资产负债表中的货币资金包括三个总账账户的期末余额:库存现金、银行存款和其他货币资金。
1.货币资金是指可以立即投入流通的交换媒介,用于购买商品或服务,或偿还债务。它是资产负债表中的流动资产项目。它是企业中最活跃的资金,具有很强的流动性,是支付和流通的重要手段。
2.库存现金是指存放在企业会计部门,由出纳管理的货币。
3.银行存款是存在银行的钱。
4.其他货币资金包括异地存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证保证金存款、信用卡存款和存放投资款。
资产负债表中的货币资金包括三个总账账户的期末余额:库存现金、银行存款和其他货币资金。
1.货币资金是指可以立即投入流通的交换媒介,用于购买商品或服务,或偿还债务。它是资产负债表中的流动资产项目。它是企业中最活跃的资金,具有很强的流动性,是支付和流通的重要手段。
2.库存现金是指存放在企业会计部门,由出纳管理的货币。
3.银行存款是存在银行的钱。
4.其他货币资金包括异地存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证保证金存款、信用卡存款和存放投资款。