银行档案管理篇1
自《银行会计档案管理办法》实施以来，我国有关银行档案的管理已经逐步地向规范化与完善性转变。当前，有关基层人民银行的管理方法，主要采取的是发行会计以及基层国库会计资料分散管理的方式：一是采取中心支行货币金银部门，对有关会计资料进行事后监督，在中心监督完毕后，将有关资料返回至货币金银部门，实现其自行装订、归档、保管等有关档案管理的工作；二是县支行国库业务的会计凭证、账表、清单、系统工作日志等会计资料经事后监督中心监督完毕后，有关的档案资料，需要定期返还至县支行综合档案管理部门，由县支行综合档案管理部门来实施有关档案管理的归档、查询以及事后监督中心对账表、清单、系统工作日志等会计资料负责装订的管理办法。但是这种分散的管理方式，对于基层人民银行的档案管理就造成了诸多不容忽视的问题。一是对于会计档案的定期检查与修复工作，没有依照预定日期如期进行；二是对于档案中的磁介质等相关的资料，管理不规范，容易产生磁介质失去信息；三是档案管理手段落后，有关档案管理的自动化程度不高，难以对会计档案的安全性以及完整性进行有效地维护；四是对于一些保管期满的档案没有进行及时的销毁与清理。五是磁介质管理，比如，个别行核算系统数据未做到双备份，对于个别行备份磁介质、光介质数据也没有实施异地的存放等管理模式。对于档案管理制度的执行等情况，有关当前档案保管安全性方面，基层人民银行的会计档案管理现状，主要体现在会计档案的查询、借阅以及检查等程序方面。首先，对于会计档案的查询，会计档案的查阅除应会计业务检查的要求恢复会计核算系统备份数据，以查看是否存在磁介质、光介质会计档案失效的情形外，均为纸介质的会计档案。基层人民银行能够实现按照会计档案管理制度中规定的相关法规，严格的建立以及执行有关会计档案的登记、审批等制度，实现有关会计档案的查询工作的严格办理，其次，对于会计档案的复制，在基层人民银行的会计管理中，为保证会计档案能够在有效的时间内得到妥善的保管，主要采取的是对邮政局传递的传真件形式的电报底稿进行复印保存的管理模式。再次，有关会计档案的销毁，基层人民银行的销毁工作的主要对象是一些纸介质的档案。但是由于基层人民银行档案销毁管理工作的疏忽，对于一些诸如会计核算系统月终备份等磁介质的会计档案，没有进行及时的销毁。
二、基层人民银行会计档案管理中存在的问题及原因探究
当前，人民银行在实施会计档案管理中，主要执行的是中国人民银行总行2005年制定、2006年月施行的《中国人民银行会计基本制度》，这一管理制度并为专门对于会计档案的管理制定专门的指导条款。但是随着经济的发展以及人民银行对于银行会计电算化管理要求的迅猛发展，对于人民银行实施档案管理的内容以及形式都发生了较大的变化。
(一)会计档案管理部门分散，统一管理流于形式
当前，基层人民银行在实施会计档案管理时，尽管一些档案资料的管理已经实现了事后监管部门的集中化管理与监督，尽管实施档案管理的部门没有进行统一的管理，对于一些资料的条约也主要是由事后监管部门进行有关资料的管理，这样就导致会计档案与全行档案的管理存在管理流于形式的问题。在这样的管理状态下，就会造成有关档案资料的使用存在的管理上的漏洞及弊端：一是会计档案入档不及时，存在档案遗失的风险；二是由于内部人员对于调阅档案不履行审批程序等问题，造成有关档案资料的归类以及登记存在失真、不完整等问题；三是由于会计档案资料主要实施的是各部门分散化管理，这就给有关会计档案资料的保存与监管带来了管理条件上的限制；四是调阅资料主要是由事后监管部门进行管理，这就给会计档案的登记与管理造成随意性大。上述有关会计档案存在影响会计档案安全性的问题，就很容易带来会计档案管理难以实现人民银行会计档案管理的“四防”“四无”基本管理标准。与此同时，由于会计档案管理与核算系统的升级没有实现同步化，结果就导致对于磁介质档案的调阅存在较大的难度。在实际的管理中，一些磁介质会计档案是在特定的应用系统中生成的，那么在实施磁介质的调阅中，就需要在特定的运行环境中进行。但是核算管理应用系统版本的升级、更新，对于一些旧有的磁介质档案已经无法实现调阅，这样就失去了档案管理在实施会计档案管理的有效使用。
(二)内部保密管理制度与司法执行存在矛盾，会计档案管理存在风险
为防止会计档案在管理中造成的会计数据丢失或者泄密，中国人民银行颁布了《银行会计档案管理办法》，对于会计档案的管理明确作出“各单位保存的会计档案不得借出。如有特殊需要，经本单位负责人批准，可以提供查阅或复制，并办理登记手续。”这一严格的规定。但是这一有关会计档案数据的内部管理制度，与行政司法管理中的公开化、透明化监管之间存在冲突，这就导致在实施的过程中存在执行难度大、实施效度不充足等问题。比如对于司法部门执行有关公务时，就会要求基层人民银行出具有关的会计档案凭证，基于上述分析，这样就给会计档案管理带来比较大的困难。与此同时，由于基层会计档案管理中存在的人手不足、职责不明以及会计档案管理知识欠缺等问题，导致对于一些会计档案的管理难以实现专人的保管，内部管理制度执行的不严格，就导致在会计档案的管理中存在诸多的管理与监督隐患。
(三)会计档案制度制定不完善，有关会计档案监督不到位
在目前运作的会计档案管理模式中，全辖市、县两级行包括事后监督中心、业务核算部门和综合档案管理部门共9个部门参与会计档案管理工作。对于会计工作检查而言，会计档案属于其中一项最为基本的内容，但是部分人民银行在实际的会计工作检查中，普遍存在只看登记簿的建立或档案的装订整理等，对于一些档案的入档是否及时以及档案的归类是否正确等问题，实施检查的比较少，结果就造成会计档案监督管理上存在漏洞。会计档案制度制定不完善，主要表现在：一是对于会计档案的保管期限不明确。在《中国人民银行会计档案保管期限表》中，涉及会计财务、国库会计、货币发行会计等业务产生的会计资料的规定较为明确，但未提及事后监督过程中产生的监督资料保管期限。2004年下发的《中国人民银行事后监督中心工作规程》第二十七条规定：“事后监督产生的文档资料，由事后监督中心按照档案管理规定保管。”由于上述制度、规程对事后监督过程中产生的监督资料保管期限没有明确、具体的规定，基层人民银行在实施有关会计档案的管理会出现真空和时紧时松现象，造成会计监管的分散保存、多头管理，这就造成一定程度上，有关会计档案管理质量得不到有效的保证。二是有关会计档案监督形成的资料归类不明确。新的《中国人民银行会计基本制度》明确了事后监督部门的会计监督职能，由于分别隶属会计序列和政工序列的会计档案管理部门，工作职责的侧重点不同，管理力度、操作要求、执行标准也不尽相同，涉及监督形成的资料管理没有明确归属哪一类会计资料。
三、提升基层人民银行会计档案管理质量的建议
(一)严格会计档案统一管理，明确管理部门责任划分
针对当前存在的档案管理部门分散带来的问题，就应在制定与实施相关会计档案管理制度的基础上，对档案管理部门的职责进行明确的划分，依据各部门之间存在的差异有效地规范会计档案管理部门的职责。首先，为彻底解决基层人民银行会计档案管理存在的职责不明确、操作不规范、硬件不配套等问题，建议逐步实施“集中监督，集中管理”的会计档案管理模式。通过实施会计档案资料的异地保管，定期对会计档案进行复制，由事后监督部门对监督完毕的会计资料以及会计核算辅助资料进行统一整理归档，不再将监督完毕的会计资料进行返还。其次，由于档案管理涉及到多个管理部门，因此各部门要高度重视会计档案管理工作，不断强化自身在关于会计档案制度管理方面的学习，在掌握基本规定要求的基础上，严格按照规章制度操作，严厉杜绝会计档案管理工作中存在的主观性和随意性问题。再次，规范会计档案交接、归档操作，严格会计档案查阅手续，库房设施要满足规定要求。不断加强指导基层人民银行还应按照自身发展的实际，不断地对本行的内控制度中存在的问题进行及时的修订，明确自身职责，积极地将有关会计档案管理的工作落实到人，对于档案管理中存在的风险进行有效的规避与防范。
(二)完善基层人民银行的制度管理，切实加大会计档案的检查力度
为切实的强化基层人民银行的日常管理，对于人民银行的基层管理，就应积极的强化自身的制度建设。首先，针对《中国人民银行关于改进和加强事后监督工作意见》强调了事后监督职能定位，这一管理弊端，应积极的将有关事后监督资料划归到会计资料的管理范畴中，并及时的对事后监管部门在实施监管的过程中产生的主要监督资料保管期限进行及时的明确；其次，针对会计档案管理工作中的检查，应积极的从有关档案登记薄记录的完整性、整理的规范性、归类的正确性以及入档的及时性等方面着手，对于销毁手续是否健全、安全措施是否符合规定等进行全面化的监督与管理，以实现会计档案保管的妥善以及存放的有序；再次，积极地对司法部门调阅会计档案审批制度进行有效的完善，不仅要强化会计档案管理人员的安全、保密教育，还应对其在实施会计档案管理中的保密与安全意识进行有效地提升，以积极的确保会计档案的不泄密和信息的绝对安全；最后，为有效防止会计信息的安全管理，就应加强与司法部门之间的沟通与联系，积极的就基层人民银行会计档案信息的管理措施，进行有效的交流，从根本上确保人民银行的信息管理安全。
银行档案管理篇2
关键词:中国人民银行;会计档案现状;管理中存在的问题改进管理意见建议
近年来,随着基层人民银行会计工作整体水平的不断提高,会计档案管理工作得到了明显加强,档案的查证、依据和史料作用发挥更加突出。但是,当前基层人民银行会计档案管理工作仍存在着资源消耗大、查询调阅不规范、管理难度大,磁介质、光介质档案因系统升级而失效等问题,应加以关注和不断改进完善。
一、当前人民银行基层行会计档案管理的现状
目前,基层人民银行会计档案的管理涉及会计、事后监督和档案管理等部门,基本职责分工如下:一是会计部门按照会计制度的要求装订会计档案,由会计档案专管员保管;办理会计档案的调阅、销毁工作;将达到一定时限的会计档案移交档案管理部门。二是档案管理部门接收会计部门移交的会计档案并按规定予以管理。三是按会计基本制度的规定,由分管行领导审批,会计部门组织销毁会计档案的事宜。
目前,会计档案的保存有纸介质、磁介质、光介质三种物理形式,保存的主要形式和管理重点仍然是纸介质档案,磁介质及光介质会计档案的保管期限与相应的纸介质会计档案相同;无明确期限规定的磁介质、光介质会计档案,比照类似会计档案进行管理,比如同城电子支付系统备份数据,基层行比照会计核算系统日终备份数据要求保存30天。基层人民银行会计档案的日常管理规定和流程主要有以下几个方面:
1.会计档案的保管。各种物理形式的会计档案均由会计部门档案专管员负责保管,采用纸介质以外形式保存的会计档案,仍同时保存一份纸介质的会计档案。
对纸介质会计档案的保管要求为:需配置专用档案铁皮柜,所有会计档案入柜保管,能够做到防火、防潮、防虫蛀鼠咬。目前基层人民银行在纸介质会计档案保管分工中的做法各异,部分行所有的会计档案一直由会计部门管理;部分行将会计档案管理一定年限(或次年、或隔年)后移交本行档案室;也有的行虽然将会计档案移交行档案室,但仍由会计部门负责管理。
对磁介质会计档案的保管要求:坚持双备份、异地防磁存放。目前,各行在磁介质会计档案管理的实际操作中普遍存在一些问题。比如,个别行核算系统数据未做到双备份,个别行备份磁介质、光介质数据未进行异地存放等。目前,笔者所在的鹰潭市中心支行已将自2007年运行全国支票影像交换系统以来的会计核算系统备份数据刻录到光盘中,做到数据双备份。
2.会计档案的查阅。目前,基层人民银行均能够严格按照会计档案管理的规定办理会计档案的查阅工作。严格建立并执行会计档案查阅的审批、登记制度。会计档案的查阅除应会计业务检查的要求恢复会计核算系统备份数据,以查看是否存在磁介质、光介质会计档案失效的情形外,均为纸介质会计档案。
3.会计档案的复制。目前,个别行对纸介质会计档案的复制只存在一种情况,即为了能够在规定的期限内有效保存会计档案,对目前由邮政局传递的传真件形式的电报底稿进行复印保存。磁介质会计档案的复制由于各行会计部门应用系统的操作环境不同,复制所有磁介质档案的工作量及成本都较大,部分行未按照要求做到6个月复制1次。
4.会计档案的销毁。会计档案的销毁工作目前仅限于纸介质会计档案,有的行存在部分已超过保存期的磁介质会计档案(如会计核算系统月终备份数据),但未进行过销毁。各行销毁纸介质会计档案系按照《中国人民银行会计基本制度》的规定,报上级行批准后自行销毁,即县支行报地市中心支行批准后自行销毁,地市中心支行报省会城市中心支行批准后销毁。
二、基层人民银行会计档案管理工作中存在的问题
1.现行的会计档案管理制度滞后,不能适应形势发展需要。目前人民银行会计档案管理执行的是总行2005年制定、2006年1月施行的《中国人民银行会计基本制度》,该制度与1987年颁发的《中国人民银行会计制度(试行本)》的管理规定相比,内容相差无几,并未在其中对会计档案有专门的指导条款。但随着人民银行会计管理制度改革和会计电算化的迅猛发展,人民银行会计资料的内容、形式也发生了较大的变化,使部分会计档案归类入档十分困难,迫切需要新的法律规章予以规范指导。
2.会计档案管理部门分散,统一管理流于形式。据调查,目前基层人民银行会计档案虽然大部分已由事后监督部门集中保管,但具体管理部门还是事后监督部门,没有实行档案管理部门统一管理,在调阅资料时也是由事后监督部门管理,以致会计档案与全行档案的统一管理流于形式。在这种管理现状下,容易造成会计档案入档不及时、归类不正确、登记不完整,内部人员调阅档案不履行审批程序,随意性大,存在会计档案遗失的风险;容易造成组柜管理或个人管理,使一部分会计档案出现漏档现象。同时,会计档案由各部门分散管理,不可避免地在管理条件上受到了限制,不具备档案管理的安全措施,难以达到档案管理“四防”、“四无”的基本标准。
3.会计档案管理未与核算系统升级同步,磁介质档案调阅难度大。大部分磁介质会计档案是在特定的应用系统中生成的,调阅磁介质会计档案需要在特定的、旧的运行环境中进行。但是,随着应用系统版本的升级、换代、更新,部分磁介质会计档案已无法调阅,失去了档案管理与有效使用的真正意义。
4.内部保密管理制度与司法执行存在矛盾,会计档案密级管理难度大。为了防止会计档案丢失和泄密,中国人民银行颁布的《银行会计档案管理办法》规定,各单位保存的会计档案不得借出。如有特殊需要,经本单位负责人批准,可以提供查阅或复制,并办理登记手续。此规定在实际操作中的执行难度较大。如司法部门在执行公务时,强制将会计凭证调出,如果不同意将按妨碍执行公务处理,给档案管理带来困难。
5.会计档案监督检查不到位,日常管理工作仍存在漏洞。会计档案是会计工作检查的一项内容,但在部分基层人民银行在实际会计工作检查过程中,普遍只查看登记簿的建立或档案的装订整理等,对于档案的归类是否正确,入档是否及时,垒面、簿宴核对是否相符,是否具备安全措施等检查得较少,造成监督管理的漏洞。
三、改进基层人民银行会计档案管理工作的意见建议
1.出台专门的《中国人民银行会计档案管理实施办法》,进一步完善会计档案管理制度。一是依据会计档案管理工作的变化和新形势的需求,制定统一的《中国人民银行会计档案管理实施办法》,及时对相关管理规定予以修订和完善,有效解决现有的会计档案管理规定多分散在多个会计制度及业务管理办法中而不便于查阅的问题,切实加强人民银行系统的会计档案管理。二是明确会计档案管理的对象和范围。现有会计档案管理存在多处空白点,比如在会计档案保存的物理形式上对光介质会计档案的管理是一个空白点,同时需要对磁介质、光介质的有效性进行界定,并明确销毁方式,切实防止管理漏洞。三是明确管理职责。要求无论是纸介质会计档案,还是磁介质、光介质会计档案,都要严格按照会计档案管理的有关规定入档、归类、调阅和销毁,切实保证会计档案的安全,达到“四防”、“四无”标准。
2.不断改进现行的会计档案管理的手段和方式,不断提高央行档案管理效率和水平。应明确基层人民银行纸介质会计档案应由本单位档案管理部门统一管理。不断改进磁介质、光介质的备份、调阅、管理方式,使磁介质、光介质会计档案的调阅尽可能不受特定应用环境的限制,实行双备份,坚持异地保管,定期复制,防止磁化及老化。三是要进一步完善全国支票影像交换系统(iaS)中相关档案管理的功能。在目前尚未建立完善的会计档案电子化管理系统的现实情况下,可采取过渡形式,对iaS系统的查询和归档功能进行完善,实现iaS系统多条件查询、历史查询、模糊查询、查询统计、查询结果集中显示、保存查询结果等功能,为建立独立的会计档案电子化管理系统积累经验。
3.切实加大会计档案的检查力度,有效堵塞日常管理的薄弱环节。对会计档案管理工作的检查,要像检要空白凭证一样进行实地盘查,从档案登记薄记录的完整性、整理的规范性、归类的正确性、入档的及时全面性,以及簿实核对是否相符、销毁手续是否健全、安全措施是否符合规定等进行全面检查,确保会计档案保管妥善、存放有序、查阅方便,严防毁损、散失和泄密。
4.完善司法部门调阅会计档案审批制度,进一步加强基层人民银行会计档案的保密管理。首先,要加强档案管理人员的保密安全教育,提高管理人员的保密安全意识,确保会计档案的不泄密和信息的绝对安全;其次,要完善司法部门调阅登记制度,强化查阅登记审批和复印、复制的过程监督,明确使用期限和要求,有效防止会计信息不泄密;再就是要加强与司法部门的沟通联系,进一步规范司法执行中的人民银行会计信息管理,确保中央银行的信息安全。
参考文献:
[1]董安家.浅谈人民币银行结算账户档案管理[J].内蒙古金融研究,2009,(06):70
[2]刘文华;张纪;人民银行会计档案管理存在的问题[J].金融理论与实践2002,(02)
银行档案管理篇3
通过对银行业务的分析和归纳，我们得出银行电子档案的业务需求主要包括下述几种业务应用模式：
1.1归档和审计各部门在业务办理过程形成的各种有保存价值或能反映业务过程的电子、纸质文件，利用扫描、识别、分类等方式整理后存入内容管理系统，便于审计和参考。
1.2电子影像管理结合银行具体的业务处理，将非结构化数据和纸质电子化后同业务管理流程结合，加强对各种资料的管理，实现非结构化数据利用和共享，支持风险控制和会计稽核。
1.3内容驱动的业务处理针对以内容作为业务办理驱动的各种银行业务，内容管理提供对关键非结构化数据的全生命周期的管理，并与其它应用系统充分集成，实现内容数据需求的实时响应或在内容管理应用体系上完成业务的全部流程。1.4web内容管理作为信息门户的后台支持，提供来自不同应用系统、不同部门的各种应信息的存储，并支持内容前的格式转换与预处理以及后的归档。
2系统设计
本文通过以电子档案管理为中心，以内容管理为非结构化数据存储的平台，搭建一个统一视图的电子档案管理应用程序，通过档案管理平台的外部接口，把各业务系统的电子档案集成到这个平台中。电子档案管理系统提供的功能
2.1扫描录入影像扫描、质量检查(含图像优化)、要素的输入(索引项的建立)。扫描录入工作一般在业务办理/点完成。影像的扫描要求支持不同档次的扫描设备，可以兼容平板扫描仪设备、高速扫描仪设备。支持在图像质量检查前，对图像的质量优化处理，如去黑边，对比度、亮度调整、图像加批注、加水印等。批注主要在影像审批过程中使用，而水印是一个可选功能主要是防止篡改。索引要素与影像的关联。采用手工录入索引要素方式，实现影像与索引、具体业务的关联。影像扫描后存放在传输的缓存器中，需要经过质检步骤才能上传。
2.2影像传输为扫描后的图像以及相关的要素从网点传输到后端服务器提供高效、稳定、安全的传输路径。一般影像传输应该有实时和异步传输两种功能，可以支持不同的带宽。传输服务器的主要功能是未经过质检的影像数据缓存、经过质检的影像队列传输。传输服务器自身的安全性，防止未经授权的人员访问和修改传输服务中的内容。传输过程应该提供安全保障功能，要求有效防止传输密码的泄漏、防止影像在传输过程中被窃取和篡改。传输优先级控制，即在影像扫描时加入优先级选项。传输服务的监控功能，可以通过终端交易查询当前传输任务状态，管理员可以根据实际情况调整队列优先级。缓存功能，即对于已经传输到影像服务器的图像做短期缓存，即保留2至3天的备份，超出缓存期限的，传输服务器自动清除。当网点有查询需求时，先从传输服务取图像，若图像已经被批注或本地缓存已经过期，则从服务器获取。
2.3影像存储、调阅为影像数据提供存储及索引管理功能，性能要求高。为影像数据提供存储组织管理、索引维护、调阅检索等功能。影像服务器的业务要求如下：实时接受各业务办理网点上传的影像文件，并且实施存储、索引化。完成存储以及索引化后，通过调用业务系统的接口，更新业务系统中图像已到达的状态。业务系统通过影像服务提供的影像调阅接口，调阅显示业务相关的影像。同时该调阅接口提供影像修改能力，如影像批注。由于影像服务系统属于事中系统，为保证其性能需要对历史数据进行归档。当一笔业务完成以后，由业务系统发起归档动作。
2.4工作流系统根据不同的业务特征提供业务流转功能。为构建基于档案管理系统之上的各类业务系统提供了公用的工作流管理及运行服务，用以实现作业任务在不同业务人员之间的自动调度与流转，以及通过相应的接口动态控制这一流转过程。
3结束语
银行档案管理篇4
一、基层人民银行纪检监察档案管理工作存在的问题
以普洱市中心支行为例，虽然目前中支机关和县支行均设置有纪检监察办公室，专兼职纪检监察人员共有18人，其中：中支机关有专职纪检监察人员3人，九个县支行有兼职纪检监察人员15人。但调查发现，全辖整个纪检监察档案管理工作依旧存在三方面亟待改进的问题：
（一）对纪检监察档案管理的重要性认识不够，无专职档案管理人员
中支机关及九个县支行均未配备纪检监察档案管理人员，形成纪检监察档案无专人管理，纪检监察档案管理人员全部为兼职，既是纪检监察人员，又是档案管理人员，造成在实际工作中普遍存在只注重“党风廉政建设和惩防体系建设”、“执法监察”、“县支行监督机制建设”等纪检监察项目的实施，而相对忽视纪检监察项目实施资料的收集、整理和归档等工作。原因在于不少人认为，只要出具了纪检监察项目报告，提出了纪检监察意见，做出了纪检监察处理决定，纪检监察项目的实施就算结束了。
（二）纪检监察档案管理人员未参加过档案管理培训，专业知识不够
由于中支机关及九个县支行纪检监察档案管理人员多数来自于其他各部门，而专职从事过档案管理工作的人员很少，也几乎没有参加过档案管理方面的培训，缺少档案管理的专业知识，对于档案管理的基础理论、基本原则更是知之甚少。如此，不少纪检监察档案管理人员在开展纪检监察档案管理工作时缺乏档案管理理论的指导，制约了纪检监察档案管理水平的提高。
（三）纪检监察档案规范化管理的程度不够
由于基层人民银行纪检监察档案管理人员大多数没有经过档案业务知识的专门培训，缺乏档案管理工作经验，对档案的基本操作规程又知之较少，因此，在纪检监察档案资料收集、档案资料整理、档案资料归档、档案资料保管等方面存在许多不规范的地方，主要表现在：一是无档案保管专用场所。中支机关及九个县支行纪检监察档案均无档案保管专用场所。中支三个纪检监察人员在档案管理工作中，各自保管着所分管工作中形成的纪检监察文件资料，九个县支行纪检监察档案则由兼职纪检监察人员负责保管。二是未按时间年限、分类打码保管纪检监察档案资料，不符合档案管理规定；三是档案资料移交手续不规范。纪检监察人员在工作调动、退休、岗位轮换时，对自己保管的档案资料，没有严格地按照规定办理移交手续，有的档案资料留下，有的随身带走。如要调阅完整、齐全的档案资料很困难。四是档案资料备份不全。纸质文件资料与磁介质文件资料保存不匹配，导致查找利用不方便。如：在调阅XXX县支行“党务公开工作实施意见”资料时，有纸质文件，而没有磁介质备份文件。又如：查找2012年“关于在系统业务管理中贯彻落实党风廉政建设和惩防体系建设工作总结”时，只有磁介质备份文件，没有纸质文件。纪检监察档案规范化管理工作还有待改进和提高。
二、改进基层人民银行纪检监察档案管理工作的建议
（一）提高对纪检监察档案管理重要性的认识
基层人民银行纪检监察档案是人民银行档案的重要组成部分，要充分认识到它在人民银行监督管理中的作用。要改变过去重纪检监察项目的实施，轻纪检监察档案管理的观念，树立“三个意识”，促进基层人民银行纪检监察档案管理。一要树立基层行领导的纪检监察档案管理意识。基层行领导应该将纪检监察档案管理当作一项重要工作来抓，强化对纪检监察档案管理工作的监督，明确纪检监察档案管理人员的任务和职责，加强对纪检监察档案工作的组织领导。从硬件、软件等三个方面加大对纪检监察档案管理的投入力度。一是选派责任心强、会管理、掌握了解档案基础知识的人充实到纪检监察部门，从事纪检监察档案管理工作；二是设置纪检监察档案管理室，专门用来保管纪检监察档案，使纪检监察档案管理完整、规范；三是配备办公自动化设施，专门用于纪检监察档案管理，使纪检监察工作形成的纸质文件资料与磁介质文件资料匹配一致。二要树立纪检监察人员的参与意识。纪检监察工作人员在开展纪检监察项目检查时，要树立参与纪检监察档案管理工作的意识，把在纪检监察工作中形成的文件、笔录、工作的原件及复印件，要按照《档案法》、《中国人民银行档案管理规定》、《中国人民银行档案保管办法》的要求，进行详细的整理分类，应把此项工作作为纪检监察档案管理前期工作来做。三要树立纪检监察档案管理人员的责任意识。纪检监察档案管理人员是纪检监察管理工作的主要力量，必须树立对纪检监察档案管理工作质量负全责的意识。
（二）完善纪检监察档案管理制度，健全管理机制
制度就是行为规范，是要求纪检监察人员共同遵守的、按统一程序办事的规程。要做好纪检监察档案管理工作，必须完善和健全一整套相关的制度。一要完善健全管理制度。首先要建立各种纪检监察档案管理制度，明确归档范围、保管期限、归档程序、整理方法、归档要求等；其次要建立和健全档案保管、安全保密等项制度，明确职责，确保档案不丢失、不损坏、不泄密。二要建立激励和约束机制。要定期组织对纪检监察档案管理工作的检查，对做得好的要给予表扬和奖励，这样可以激发纪检监察档案人员的动力，让他们乐于奉献自己的聪明才智，发挥积极性、主动性和创造性。
银行档案管理篇5
一是鉴定销毁工作不易体现档案工作的价值。《档案法》中规定：“档案工作”要“……便于社会各方面的利用”，这是档案工作的目的，也是档案的价值所在。而档案一旦进入“鉴定销毁”环节，便意味着档案已失去了社会利用的价值，“鉴定销毁工作”似乎意义不大甚至可有可无。
二是鉴定销毁工作目前尚无一个详尽统一的操作办法。在国家档案行政管理部门制定的各类档案管理办法中，涉及到“档案的鉴定销毁正作”这一内容时，往往只是笼统地规定“根据档案的保管期限”、“按规定的程序报批”等等，而事实上具体到每一份档案的销毁是很难根据保管期限判定的，需根据各个单位、各项工作的实际情况来决定，这就使有权决定销毁的部门难以审批。
三是鉴定销毁工作耗时费力，责任重大，使人产生畏难情绪。鉴定销毁工作关系档案的存毁，一旦出错，可能造成无法挽回的损失；有些单位的专业档案（如银行的会计凭证）数量巨大，要开展鉴定销毁工作需投入大量的人力，花费大量的精力，等等，这些都在一定程度上阻碍了鉴定销毁工作及时有效地开展。
但是，正如同生物界中食物链环环相扣一样，“鉴定销毁”也是档案管理工作中十分重要的一环，缺少它，将对档案工作的收集、整理、归档、保管等其他环节产生一连贯的不良影响，从而最终影响档案工作整体的顺利有效开展。笔者从事基层银行档案管理工作7年多来，已越来越深切地感受到这一点：如何有效开展档案（特别是会计档案）鉴定销毁工作已是一个迫在眉睫的问题。
银行会计档案是银行在各种会计业务活动中形成的会计凭证、会计账簿、会计报表等会计核算专业资料。其中，会计凭证是记录经济业务的执行、完成情况和明确经济责任的书面证明，是经济业务发生时取得或填制的最原始资料，是编制会计账簿和报表的原始依据，是银行会计档案中最重要、最基础的组成部分。同时，银行会计凭证又是银行会计档案中数量最多的部分。当然，也是销毁会计档案时的难点。以某地级市一个中等业务量的银行基层办事处为例，其每天生成的两种主要会计凭证―――对公会计凭证和储蓄会计凭证，每年共约1000本，而一个地市级国有商业银行的网点数量平均可达50个左右。可见，一个银行每年仅会计凭证一项就可产生50000多本。这些会计凭证与当年的会计账簿、会计报表等都要按有关会计档案管理办法编号、立卷、归档、编目及入库保管。那么，数量如此之大的银行会计档案特别是会计凭证，其鉴定销毁工作又开展得如何呢？已超过保管期限的会计凭证又是如何处置呢？笔者通过实地采访和调查了解，发现主要有以下几种情况：有些银行对于年代久远的会计档案（如上个世纪五六十年代）只选择销毁了会计账簿和会计报表，而依然保留会计凭证；有些银行通过引进档案缩微复制技术，对会计凭证逐页缩微、复制，以替代原件提供利用，原件则打包存放到偏远的闲置房中；有些银行则通过不断扩建库房来存放会计档案，包括会计凭证。几乎没有哪一家银行真正销毁过已超过保管期限的会计凭证。
那么，造成银行会计凭证无人能销也无人敢销的原因究竟是什么？某银行今年初新颁布的会计档案管理办法中明确规定：“会计档案保管期满需要销毁时……对其中未了结的债权债务的原始凭证、明细账应独立抽出，另行立卷，列入‘其他会计档案’，由档案部门保管到结清债权债务为止或未了事项完结五年后，方可进行销毁。”由此可见，会计凭证的销毁与否，不能仅仅以保管期限为界，还要考虑债权债务关系是否结束等因素。何谓债权债务关系已经结束？个人在银行已经销户或企业已经还清贷款。然而，银行的会计凭证是当日装订而不是按个人或企业分类装订，当某个人已经销户或某个企业已经还清贷款，就要从历年来成千上万的凭证中一本本、一页页地抽取有关这个人或这个企业的原始记录，然后才能销毁，这是一件艰巨得难以想像的工作。更何况，凭证的证据作用、查考价值是不会随着债权债务关系结束而结束的，对欠债不还的企业，哪怕已经列入呆账核销，银行也可以保持对其无限期追索的权力；而涉及经济、民事、刑事等法律案件纠纷的时候，凭证更是随时可以作为至关重要的庭堂证物，一旦被销毁，其损失难以弥补。因此，在保管期满并已结清债权债务的情况下，会计凭证是否能够销毁，还要考虑其社会、经济、法律等各方面的作用是否已经结束，这里也蕴含着许多难以人为预料的因素，因此，这给会计凭证的鉴定销毁工作也带来了很大的难度。种种原因，使银行档案人员对会计档案的鉴定销毁工作的艰巨性和因责任重大而产生畏难情绪及无所适从，导致银行会计档案鉴定销毁工作停滞不前。
但是，银行会计档案鉴定销毁工作不能如期正常开展，带来的后果是严重的。首先，随着档案的不断增长，银行要持续不断地投入人力、物力、财力，建设档案库房、购买档案设备、加强档案管理，这对企业化经营的银行来说，无疑是一个较重的负担。其次，已过期的和未过期的会计档案混同保管，难以区分保管价值，无法对重要会计档案实行重点保管，从而影响档案整体管理工作的质量和效果。
如何解决银行会计档案鉴定销毁工作这一难题，需要银行、档案行政管理部门及社会有关部门的通力协作，才能取得“多赢”的效果。笔者通过多年的银行档案工作实践，对如何开展银行档案鉴定销毁工作有了一些粗浅的看法和建议：
首先，对银行会计档案特别是会计凭证的分类、装订进行改革，使其有利于鉴定销毁工作的开展。现行的银行会计凭证一般是分单位和个人后当日装订，每本凭证包含当日与银行发生业务往来的多个单位或个人。如果打破这种惯例，以某个单位或某个人一段时间（如一个月）与银行的业务往来为单位装订，日后该单位或个人与银行的债权债务关系一旦结束，则可以对整本凭证进行鉴定销毁而无需逐页鉴定，大大减轻鉴定销毁的难度。当然，这种做法要改变银行多年不变的业务操作流程，涉及到银行方方面面的问题，如当日凭证要送事后稽核审查，如不装订则难以保管，等等。如何处理好各个环节的矛盾，实现以某单位或某个人为基础装订凭证，还有赖于银行自上而下的协调配合。
银行档案管理篇6
关键词：高校；数字档案室；建设；思考
一、宁夏高校数字档案馆建设现状
笔者通过实地调研发现，宁夏高校职能部门系统数据条块分割，包括行政办公、学籍管理、教育科研项目管理、后勤管理等系统数据档案无法归档利用；需要数字化的大量纸质档案还没有列入议事日程。档案系统与校内图书馆、电子阅览室之间的资源共享没有形成，高校数字档案室建设还处在初级阶段。
二、宁夏高校数字档案室建设优劣势
1.优势分析。（1）人才优势。高校是人才聚集的场所，虽然集“互联网+档案”于一身的高素质复合型人才不多，但如果“互联网人才+档案人才”组合，各高校就能轻松化解人才困境。（2）地域优势。目前，银川的数字化建设已走在了全国的前列。“数字化银川”一次性敷设的通信网络电缆工程和覆盖全市的宽带城域网，已为数字档案室建设提供了通讯保障，各高校建设数字档案室的大环境已经具备。（3）教育优势。高校职能相同，便于统一标准，而且大部分高校数字档案室处于初级阶段，所谓“一张白纸好绘蓝图”。
2.劣势分析。（1）各高校档案管理系统成为高校信息化建设中的短板。目前，高校职能部门的业务系统大多早于档案系统建设，导致各部门系统条块分割共享程度差，由此产生的大量电子文件不能进入档案系统，档案接收的任务越来越重，档案室成了高校信息化建设中的短板。（2）实现档案前端控制是未来趋势，各高校却无从入手。统筹建立覆盖全校的档案网络管理大系统，真正实现档案前端控制，是目前高校数字档案室建设大趋势。虽然高校有人才优势，但自行开发研究却需要大量的人才、资金和时间投入。宁夏属于落后省份，如果由其自主研发，无论从资金还是人才上，都不占优势。
三、宁夏高校数字档案室建设路径
1.充分借鉴和利用“银川样本”建设的先进理念和硬件建设，为数字档案室建设提供理论依据和硬件支持。目前，银川正通过建设大数据中心打造名副其实的智慧城市。银川在“智慧城市”建设上的解决方案得到了世界最权威机构tmForum（简称tmF）的认可，成为未来我国智慧城市建设的主流模式，进而成为可以复制推广的案例，即“银川样本”。高校数字档案室的建设，完全可以充分借鉴“银川样本”建设的先进理念和新一代的信息技术，为数字档案室的建设提供最前沿的技术支持。
2.采用“拿来主义”，让高校数字档案室建设成为宁夏首批试点。笔者认为，在数字档案室的建设上完全可以采用“拿来主义”。充分借鉴“银川样本”、东南沿海发达城市或者国外成熟模式，并和他们开展技术合作或统一采购他们的技术。
3.邀请权威人士组建联合专家团队，确定新时期宁夏高校数字档案室顶层设计建设方案。由档案行政管理部门牵头，邀请国内知名档案专家，招募区内档案高级人才，由各高校选派本单位高精尖计算机人才，组成阵容强大的联合专家团队，到银川iBi育成中心调研；到已经实现数字档案馆的南京大学、上海交通大学调研；到我国第一个数字化档案馆――深圳城市档案馆，数字化程度较高的青岛市海军档案馆，甚至国外数字档案馆等地进行考察调研，结合“智慧银川”所能提供的软硬件保障，从而设计“宁夏数字档案室建设样本”。
4.通过实地观摩，拓宽眼界，提升“复合型”人才的服务理念。通过观摩和培训，拓宽档案管理人员和计算机高级人才的眼界，快速提升他们的理念和技能，从而以档案服务理念的创新来引导档案服务模式的创新。
5.依托高校，确定数字档案室培训基地。充分借助高校的师资、场地、设备等优势资源，确定数字档案室建设培训基地，不定期地对相关人员进行培训。其核心是要求他们能够准确掌握和熟练操作“宁夏数字档案室建设样本”。
6.结合实际，制订数字档案室建设规划。有了样本、标准并接受了培训，各单位就可结合自身实际情况制订数字档案室建设规划，从而改变以往“老虎吃天无从下手”的局面。
总之，高校数字档案室建设是一项复杂的系统工程，不可能一蹴而就。然而，一旦下决心制订出“样本”，就能推动宁夏高校档案管理由传统模式向现代化转型，以充分发挥大数据背景下档案的社会职能，同时，也将为“智慧银川”增添一缕靓丽的风景。
参考文献：
[1]胡凤华，袁继军.高校数字档案馆信息资源整合交换的策略及应用[J].档案学研究，2011（1）：44.
[2]水漪静.高校数字档案馆建设存在的问题及对策[J].兰台内外，2014（2）：32.
银行档案管理篇7
个贷档案工作？依笔者工作经验，有以下两点值得借鉴：精细化管理进行档案源头控制；影像电子化提升档案管理质量和效率。
【关键词】商业银行个人贷款档案
商业银行个人贷款业务流程各个岗位均会形成个人贷款档案资料，由于个人贷款业务量大，因此其档案整理、归档工作量颇为繁重，因贷款催收、贷款检查、内外部审计等借阅及归还档案业务量大。那么，如何做好个贷档案工作？依笔者工作经验，有以下两点经验值得借鉴：精细化管理进行档案源头控制；影像电子化提升档案管理质量和效率。下面详细探讨一下：
一、精细化管理
商业银行个人贷款精细管理的要点如下：按个人类贷款业务品种分类，进行标准化的贷款材料规范，各个岗位以及环节整理材料的规范。这些规范要细化到材料排什么顺序，用什么样的纸张，如何粘贴等。下面以个人住房贷款为例，从个人贷款档案的形成说明一下。
个人贷款主流程为五部分：贷款受理、贷前调查、贷款审批、贷款发放（含落实抵押）、贷后管理。对于个人住房贷款，在主流程之前还有一项工作就是审查合作住房楼盘项目。
在审查合作住房楼盘项目时形成住房楼盘项目档案，个贷从业人员对个人住房贷款楼盘项目审查包括对开发商资信的审查和项目本身的审查。开发商资信的审查，企业资信等级以及信用程度（含人行企业信用报告以及开发商主要负责人个人信用报告记录）；企业法人营业执照；税务登记证明；经审计过的会计报表等等。项目审查资料主要是指审查是否“五证齐全”，“五证”是指：国有土地使用权证，建设用地规划许可证，建设工程规划许可证，建筑工程施工许可证，预售商品房许可证。个贷从业人员通过上述的调查及审查，撰写出调查报告，银行管理部门做出对于楼盘准入的审批意见（含该项目个人住房贷款的规模、额度等）。由此，我们可以看出，该步骤形成的楼盘项目档案包括：企业法人营业执照等（企业身份证），信用报告，“五证”以及调查报告、准入审批文件等。该部分的档案管理，按照上述的要点制订一套相应的管理规范，规定档案的内容以及资料排列的顺序。该档案的保管期限与该项目下个人住房贷款最长贷款期限相同，也可以将之列为永久性档案。
贷款受理形成的档案及规范化管理，按整理顺序排列如下：档案纸张要求a4纸大小。先是个人住房贷款申请表（标准格式）；借款人及其配偶身份证、户口簿及婚姻状况证明复印件，要求a4纸大小，借款人身份证正反复印在a4纸上，该页作为主页，其他的作为附页，依次顺序为借款人户口簿户主复印件，借款人户口簿本人页复印件，配偶身份证复印件，配偶户口簿复印件，结婚证（离婚证）复印件或单身证明，共同借款人身份证明复印件，借款人收入证明资料，共同借款人收入证明资料，信用报告，房地产权证复印件（含商品房买卖合同），首付款证明材料等。未规范档案标准要求时，有的客户经理在一页a4纸上粘十几张小纸片（客户及配偶身份证、户口簿等复印件），粘的小纸片容易掉，在资料流转过程中丢失，因此，个贷档案源头控制一个重要的要求就是能不粘的不粘。
贷款调查形成的档案及规范化管理，按整理顺序顺序排列如下：面谈记录，由银行个人贷款管理部门和个贷档案管理岗位一同制订面谈记录规范，记录纸张a4大小，提什么问题？整张记录单设计如同问答卷；调查报告等。
贷款调查通过之后，就到了审批环节，审批人依据上述的材料对该笔贷款风险进行专业判断，从而给出“通过”或“否定”两种审批意见，该阶段形成的档案主要是审批表。各商业银行一般都是电子化审批，审批表都有固定格式，不再详细探讨了。
审批通过之后的贷款，就需要和客户签订贷款合同，以及准备办理抵押登记（备案）申请资料。在贷款发放（含落实抵押环节）阶段，形成的档案资料按整理顺序要求如下：贷款合同，抵押合同，房屋他项权证复印件（含抵押备案证明），委托扣款存折（或卡）复印件，放款会计凭证等。其中，房屋他项权证原件由档案岗的重要权证管理岗进行专门管理。
贷后管理形成的档案，排序如下：个人贷款检查表，补充合同（客户提前还款、缩短贷款期限等），催收记录等等。
通过上文的探讨，要想做好个人贷款档案工作，就必须严格要求档案资料整理顺序以及规范。试想，客户经理将未按规范整理的材料报给审批人审批，审批人要从这一堆材料里找，哪些是申请表，哪些是客户身份证明资料，哪些是收入证明资料，耗时费力，而且有可能找不到。实际上，严格规范还可以赶到提升办贷效率的效果。
二、影像电子化提升档案管理质量和效率
商业银行个人贷款档案工作除了档案的整理、归档工作之外，还有大量的借阅管理工作，贷款催收、贷款检查、内外部审计等都需要档案管理人员配合。而将纸质的个贷档案，进行影像电子化，可以有效的减少借阅等相关工作量；利用条码技术等档案可以进行密集存放，节约空间。
举个例子：日常催收中，对于电话号码无效的拖欠客户，贷后管理人员，往往要查阅档案纸质件，在纸质件中，翻看个人贷款申请表、贷款合同、买卖合同、抵押合同用于查找拖欠客户是否其他的联系方式（未录入系统中）；翻看个人收入证明，查看并记录其单位电话；翻看户口簿，查看并记录户口所在地信息以便上门催收。这个过程需要提交借阅申请单，档案岗人工查找出档案并借阅，归还并放回原处。而有了影像电子化系统之后，档案管理系统赋予其查看权限，催收人员就可以调阅电子档案，省时省力。
纸质件影像电子化之后，除了诉讼必须要借阅档案之外，纸制档案基本上不需要物理位置移动，再加上条码技术和红外扫描技术，可以实现档案的密集堆放。个贷档案量大，占用的档案室面积大，密集堆放可以有效的减少档案的存储空间占用。
银行档案管理篇8
【关键词】会计电算化档案存在问题管理内容措施
在会计电算化条件下，除了打印输出的账、证、表以外，整个系统开发形成的全套档案资料都属于会计档案的范畴；另外，对存有会计数据的有关介质也应妥善保管。因此，电算化会计档案就包括存储在计算机中的会计数据和计算机打印出来的书面形式的会计数据。会计数据是指记账凭证、会计账簿、会计报表等数据，以及会计软件系统开发中编制的各种文档程序和其他会计资料。
1会计电算化档案的含义及特点
1.1会计电算化档案的含义会计电算化档案是指以磁性介质存储在计算机中的会计数据和计算机打印的书面形式的会计信息，包括记帐凭证、会计帐簿、会计报表(包括报表格式和计算公式)等，以及会计软件系统开发运行中编制的各种文档程序和其他会计资料。
1.2会计电算化下会计档案管理的新特点（1）电算化会计档案比传统会计档案具有更广泛的内涵。（2）电算化会计档案较传统会计档案有更多的存贮形式且对存放条件要求更高。（3）电算化会计档案较传统会计档案易于修改，且不留痕迹。（4）电算化会计档案的使用和会计软件的版本密切相关。（5）电算化会计档案必须借助于一定的环境才能再现在使用者的面前，且使用时具有方便、快捷、直观，容易产生一些分析结果，可以对管理和决策提供较好的支持。
2电算化会计档案管理中存在的相关问题
2.1企业在业务量加大的过程中会计电算化档案存储的范围和领域越来越广范了。会计电算化档案不仅仅停留在老式的会计档案上，而发展成了存储在计算机硬盘中的会计数据、其他磁性介质或光盘存储的会计数据。实行会计电算化以后，所有的会计核算业务都是通过电算化记帐来完成的。对电算化这种操作方式，财务人员首先需要设计能被计算机识读的程序文件、数据结构文件以及各种代码，然后借助计算机进行会计核算处理。由于这些程序既是使电算化会计信息系统能够运行的条件，因而这些资料虽然不是会计核算活动的产物，没有具体的数据和表格，但是由于没有它们的支持，整个会计核算过程就无法进行，所以必须作为电算化会计档案的特殊部分予以保存，否则就会出现问题。
2.2会计电算化会计档案的调用需要一定的软硬件环境。传统的会计档案具有直观可视性，而存储在磁性介质上的会计档案必须在特定的计算机硬件与软件系统环境中才可以使用。
2.3会计电算化档案的保管不仅是作为会计资料信息载体的纸张而且更重要的是磁性介质或光盘。因此，管理的难度增大了。电算化会计系统对人员的素质与系统安全操作提出了新需要。电算化会计档案管理要求所从事人员不仅要熟悉会计核算工作的各项专门方法，更要学习相关电算化技能。由于一些会计主管人员长事从事手工记帐，有些同志在一些基本电算化技能方面还认识不足，这就加大了电算化档案的管理推广速度。这些问题的出现需要从相关政策法规和技能培训方面入手。
2.4对会计电算化档案的安全性、完整性要求更高。会计电算化档案具有易遭破坏，难留痕迹的特点；同时电子档案易被修改电子档案的保存，受到载体本身的质量、存放环境、存储信息有效期等因素的影响。
2.5会计电算化会计档案更需要科学地管理。实行电算化的时间越长，会计档案与财务软件的版本数越多，这就对如何进行科学的管理带来新的问题。
为了更好地有效管理电算化会计档案，使其发挥更大的作用，除了上述问题，还必须形成一套科学实用的管理制度，包括存档手续、分类管理办法、使用审批手续、保存期限及销毁手
续等内容，以使相关管理制度常规化。
3加强电算化会计档案管理具体内容和相关措施
3.1电算化会计档案管理具体内容
现金记帐凭证及日记帐的输出及保管。现金收付业务要做到当日业务当日清。现金记帐凭证一律由专职会计人员手工做记帐凭证，审核无误后当日输入计算机并打印出现金日记帐页，审核后交现金出纳人员核对现金库存，相符后出纳员及主管负责人在帐页上盖章，按月编页码装订成册加盖封印，年终将各月现金日记帐顺序装订成册，加盖封印妥为保管。
3.2现金、银行记帐凭证可采取汇总的方式，装订成册，妥为保管
银行记帐凭证分机制凭证和手编记帐凭证两种。有关财务人员必须及时把经审核无误的原始凭证或手编凭证，当日输入计算机并打印银行日记帐，以保证银行出纳当日业务当日清。银行帐页经出纳审核无误后，出纳和主管会计签字盖章，按日装订成册，年终将各月银行日记帐顺序装订成册，并加盖封印，妥为保管。。
3.3转帐凭证的输入、输出与保管
转帐凭证包括手编凭证和机制凭证两种，有关会计人员应及时将审核无误的原始凭证或手工编制的记帐凭证，输入计算机。机制凭证在输入计算机后要打印输出，并与手编凭证同样装订成册，妥为保管。
3.4科目汇总表、帐簿打印时间
3.4.1现金、银行日记帐每天打印。
3.4.2银行余额调整表每月打印一次。
3.4.3总分类帐和各种明细分类帐每月打印一次。
4结合电算化会计档案的特点内容，加强电算化会计档案管理措施
4.1日常操作管理制度。计算机替代手工记帐后的日常使用管理是通过对系统运行的管理，保证系统正常运行，完成预定任务，保证系统内各资源信息的安全与完整。具体包括：
4.1.1操作人员的工作职责和工作权限。
4.1.2预防原始凭证和记帐凭证等会计数据未经审核而输入计算机的措施。
4.1.3必要的上机操作记录制度。
4.2实现有组织、动态地管理大量数据，方便用户访问的由计算机软、硬件组成的系统。加强系统维护管理：
4.2.1保证机房设备安全和电子计算机正常运转的措施。
4.2.2会计数据和会计核算软件安全保密的措施。
4.2.3修改会计
核算软件的审批和监督制度。
4.3对电算化会计档案管理要做好防磁、防火、防潮和防尘工作，重要会计档案应准备双份，存放在两个不同的地点。
4.4采用磁性介质保存会计档案，要定期进行检查，定期进行复制，防止由于磁性介质损坏，而使会计档案丢失。
4.5通用会计软件、定点开发会计软件、通用与定点开发相结合会计软件的全套文档资料以及会计软件程序，视同会计档案保管，保管期截止该软件停止使用或有重大更改之后的五年。
4.6电算化会计档案管理是重要的会计基础工作，要严格按照财政部有关规定的要求对会计档案进行管理，由专人负责。认真学习《档案法》、《会计电算化管理办法》、《会计电算化工作规范》等，加强电算化会计档案的安全管理意识。对相关负责人员要加大电算化培训力度，为今后的技术升级作好后续工作。
参考文献：
[1]李新惠.电算化会计档案应注意的问题[m].档案管理，2002，5.
银行档案管理篇9
论文关键词：信用个人信用档案档案建设
个人信用档案是指关于自然人信用状况的原始记录，是信用社会和信用制度的基础。有效、可靠的社会信用体系是现代市场经济的重要基础之一，建立个人信用档案制度具有重人的社会意义。
一、信用档案类型与特点
从经济、金融的角度看，信用是一种借贷活动，如银行部门的借贷、还贷活动，这是一种狭义概念。现代讲的信用管理实际上是广义概念的信用，广义的信用是狭义信用的基础。据此，我们可以把信用档案分成两种类型：一是每个行业专用的信用档案；二是综合性的信用档案。而信用档案包括原始性、权威性、非永久性、档案信息的共享性等特点。
二、个人信用档案构成
个人信用档案的构成包括如下方面：(一)个人身份证明和个人档案。具体包括个人身份证明、户口证明及同一户口册内家庭直接成员情况、个人职业经历、个人的社会关系等；(二)个人收入来源资料。包括现金、实物、福利补贴等多种形式；个人信用档案包括个人收人资料、收支风险等情况资料；(三)个人资产构成资料。包括个人银行账户、股票、债券、个人名义下的不动产等资料：(四)个人信用记载情况。包括个人在银行借贷情况和还贷情况，以及个人社会生活中不良行为的记录等；(五)其它资料。如奖惩、批评、表扬资料等。
三、个人信用档案建设中存在的问题
(一)我国经济发展状况制约了个人信用档案的建设。根据国外的经验，当人均GDp超过3000美元时，个人信用消费的巨大潜力才会被发掘出来。我国2008年GDp为30．067万亿，人均GDp为3266．8美元，这说明，我国直到去年才刚跨过这一经济上的门槛，根据我国区域经济发展情况可以判断：除了东部沿海城市和中西部部分省会城市外，我国尚不具备大范围发展个人信用档案的经济条件。职称论文
(二)缺乏可靠的个人信用档案资料。我国居民能够提供的个人信用文件主要是居民身份证、户籍证明、人事档案和个人财产证明。前三种文件仅能说明个人的自然状况，第四种虽然与经济有关，但它仅提供了某一时间个人存款余额和实物资产情况，并不反映个人收入多少、来源及可靠性，也不反映个人债权、债务状况及守信状况。加上我国发展社会主义市场经济的时间还比较短，个人信用评估的机构主要是商业银行，各商业银行信用评价办法又自成体系，评价结果的通用性比较差，整个社会还缺少权威性的中介机构对个人的信用进行客观、全面的评价。
(三)缺乏个人信用档案资料监管。日前，我国有关个人信用档案的法制建设滞后，我国除了以《商业银行法》、《贷款通则》、《担保法》、《储蓄存款管理条理》等法律规章来规范银行业务和个人信用外，缺乏规范个人信用信息采集、使用及惩戒等方面的法律个人信用档案制度建设滞后，不仅制约着信用档案信息的建立，而且也使个人信用档案资料监管缺位。
(四)缺少权威资信评估机构。资信评估机构是建立个人信用档案制度的重要基础。信用评估的机构，是向需求者提供个人信用调查报告的供应商，是为了向第三方提供消费者报告，以汇编或评估消费者信用信息为其全部或部分业务的任何实体。其基本工作是收集个人的信用记录，合法地制作个人信用调查报告，并向法律规定的合格使用者有偿传播信用报告。而我国只在极个别的城市拥有类似的机构，数量少且相互不能沟通。
(五)缺乏个人信用档案信息共享机制。根据我国现行的管理体制，居民个人信用档案的信息和数据主要来自公安、街道、单位、工商、税务、银行、保险、医院、公共事业收费单位、商家等部门。另外，在商业银行内部，各家银行的个人信用档案记录互相独立，缺乏同业信用记录的有效沟通由于各部门对个人信用档案信息与数据仍处于封锁状态，从而严重阻碍我国个人信用档案体系建设的步伐。
四、完善我国个人信用档案建设的对策
(一)建立符合中国实际的发展模式。在中国这样一个主要从道德层面强调信用意识、信息来源条块分割、市场经济发育程度还不高的国家，完全依靠市场力量来建立个人征信体系和个人信用档案体系是不现实的，需要依靠强大的行政推动力来打破对信用数据的垄断。因此，采用政府推动与市场化运作相结合的方式是比较合理的。政府在推动个人信用体系建设中的主要任务就是推动立法和加强执法，引导和督促金融机构及有关部门提供个人信用信息，打破对信用数据来源的行政垄断行为，为信用报告机构的成长和发展提供一个公平的市场竞争格局。
(二)完善个人信用档案法规体系。建立个人信用档案，是涉及全体公民利益的一项十分严肃的工作，其政治性、法律性都非常强。因此，必须建立个人信用档案的法规体系，做到有法可依有据可循、依法管理。如要修订、完善《商业银行法》和《储蓄存款管理条理》等法律、法规。修改后的《商业银行法》和《储蓄存款管理条理》应明确商业银行数据开放范围、提供方式、使用及传播限制等内容，为开展联合征信提供法律保障。其次，制定《商业银行贷款法》，对商业银行贷款条件、程序、贷后管理、清收做出规定，建立对恶意欺诈和非法侵占银行资产等不良行为的惩处制度，逐步以金融部门的个人档案为基础，培育公民个人的信用档案意识。新晨
(三)建立个人档案营运中介。个人档案行业具有明显的规模效应，所以要鼓励发展全国性的个人信用档案中介公司，建立覆盖全国的信息网络。个人征信机构在法律保障与规范下，利用自身资源搭建起与金融机构和政府部门各数据系统的信息高速传输通道，在法律规定和系统硬件锁定的范围内，对所需的信用数据资源进行检索，并提供各项在线服务。在庞大的信息数据库基础上，断拓展服务范围，为银行、保险、汽车、广播、住房贷款、家庭装修、休闲、制造、出版、零售、电信和公用事业等众多行业提供个人信用产品服务。
银行档案管理篇10
一、档案收集工作现状
自《档案法》颁布实施以来，各级档案行政管理部门及人民银行上级行下发了多项档案管理收集方面的规章制度及措施，解决档案工作中收集不全的问题，取得了重大成果。但目前就基层行而言，由于档案人员兼职工作过多，档案管理不专业，办公室事务又繁杂，且档案的作用又不十分明显，档案人员没有精力、时间收集到本单位产生的各类档案资料，各级、各部门档案意识薄弱，致使档案人员及相关人员忽视了收集各类档案这一最基本的档案基础工作，收集不全仍是整个档案工作存在的一个突出问题，主要表现在以下几个方面：
（一）归档门类不全
档案收集只注重文书档案、会计档案的收集，科技档案和专门档案、实物档案、各类磁介质、信息公开档案等相对较少。
（二）归档文件不齐全、不完整
表现在各部门在日常工作中形成的没有红头文件的各类材料，如各部门编发的简报、调查报告、典型（先进）材料、各专业会议材料、电话（会议）记录、各类合同、协议书、公证书、责任书、电子邮件、网络新闻宣传报道、网络舆情监测、综合信息网站的信息、各类汇报、交流材料、各部门各类统计报表、集中采购资料、车辆管理、固定资产管理相关材料等等。这些本单位、本部门形成的文字材料、台账、图片、音像等对今后的金融工作查考中有着不可替代的独特作用，保存及使用价值极高，也应有所选择地进行收集、整理、归档。
（三）科技档案收集不全
在2005年中国人民银行印发了《中国人民银行信息化建设档案管理办法（试行）》、《中国人民银行基建档案管理办法》等，但在实际工作中，多数科技档案因建设工期长、人员更换频繁、多部门管理、档案意识薄弱、有的因日常查找、使用方便为由不愿意把技术资料移交档案部门等原因，没有形成按期移交的制度，造成科技档案资料的流失、不齐。
（四）档案收集范围窄
随着时代的变化，新业务、新技术不断运用到金融工作中，各项金融创新业务、服务功能不断推出，对以下档案缺乏有效收集：突出事件档案的收集，如抗震救灾、应急演练等；实物档案收集，如奖章、奖杯、题词、字画、词曲、有价值的各种设备等；口述档案、传记档案、家庭档案等；重要纪念活动、汇编材料、学术交流、各类报刊、杂志等。
二、影响档案收集的因素
（一）档案意识不强，档案执法不严
由于档案意识淡薄，档案收集重要性仍不被一些人认识，档案材料在人们手中不知不觉丢失。有些部门和个人为自己使用方便，特别是声像、图片和与业务相关的资料不愿意交到档案室，人员变动也没有做好档案资料交接工作，致使单位档案收集不全。该归档不归档，私自保管或任其丢失，制度不健全，档案部门依法行政、执法力度不够。
（二）人员综合素质不高是影响档案收集工作的主观因素
一是档案人员学习专业知识不够，工作没有活力，存在“等、靠、要”的思想观念，二是各部门之间协调、配合、沟通少，档案人员没有机会事前参与收集各类档案资料，造成收集工作处于被动局面。
三、加强档案收集工作的措施
（一）强化档案收集工作宣传力度，增强档案意识
档案部门及档案人员要通过多种渠道宣传档案收集的目的、意义及重要性，引起相关领导的重视。从“等、靠、要”的状态中走出去，使档案收集工作关口前移，与档案资料生成部门进行沟通、交流，得到各个部门及领导的理解、支持，从而使档案收集工作常态化、制度化，增强档案意识。
（二）坚持做好档案的主动服务工作，获得领导的重视和支持
档案的收集、整理、归档，最终目的是在实际工作中发挥作用，利用档案为领导决策和金融工作提供服务。档案作为一种信息资源，在机关工作中，领导重视程度高，对档案投入多，包括人力、物力、财力，单位的收效就高。因此，基层档案人员一方面要积极主动为利用者以及领导决策参考提供优质服务，主动宣传党和国家有关档案工作的方针政策，抓住重点以书面或口头形式向领导反映，另一方面用档案的价值说话，让档案在反映机关历史真实面貌和维护机关合法权益等发挥其不可替代的原始凭证作用，提高档案工作在机关各项工作中的威信，获得领导支持，从而促进档案的收集工作。
（三）健全各项归档制度，确保档案资料齐全、完整、准确