财务主管工作计划篇1
财务部主管工作总结范文一
20xx年年我协助何总经理分管财务和内控工作，现将一年来的工作情况汇报如下，请各位代表审议。
第一部分20xx年年的主要工作
20xx年年在公司班子的大力支持下，我带领广大财务人员紧紧围绕年度财务工作思路，不断夯实财务基础工作，规范财务业务流程，创新财务管理方法，改革财务管理体制，着力强化平稳、受控运行，为全面完成公司的各项目标做出了应有的贡献。
一、圆满完成了国家审计署现场审计工作。
在国家审计署的审计过程中，我们全力以赴、自查自改、跟踪反馈、及时协调，保障了审计工作的顺利进行。一是公司各单位成立了以一把手为组长的组织机构，以财务为主协调办公室，建立了顺畅的沟通机制，及时化解现场审计阶段发现的问题10余项;二是根据公司审前工作会的部署，及时安排和要求三省公司和机关各处室对照内控制度严格自查，整改不合规范事项200余项;三是会同三省公司和相关处室联合审查、共同把关审前和审计过程中提报的各项资料;四是针对审计组反馈的32个审计记录，立即组织三省公司财务部门和相关部门认真核对、仔细研究，反复讨论、修改三省公司及各部门的答复，从法律和相关政策法规的角度做出了合理解释。
通过“严格、扎实、细致、周密”的工作，公司接受住了审计署的严格考验，得到了审计组的较高评价。
二、财务信息化建设取得新突破。
在核算体系改革方面，以“推进财务和资产7.0系统上线”为重点，组织本部及三省业务骨干，积极学习财务7.0系统的各项管理和操作程序，积极改变核算流程，30人历时一个月，完成了近10万条信息的设置和账务初始化工作，顺利实现了6.0和7.0系统的并行。并行后的财务核算工作量成本增加，在原本人员偏紧、工作量偏大的基础上，财务人员加班加点、任劳任怨、扎实工作，为进一步提高信息透明度、优化核算流程、提升对基层的监控力度打下了坚实的基础。
在零售费用定额管理方面，我们积极推导、演绎和引申建筑行业定额管理理念，在调研、总结和开发软件的三个阶段一直处于板块领先水平，得到了板块的认可，并委托我公司实施软件开发和系统推广工作。目前系统已经开发成功，预计20xx年一季度在销售系统全面上线，为销售公司全面贯彻低成本发展战略、创新成本控制手段、实现管理向基层延伸奠定了坚实的基础。
在资金管理系统建设方面，通过近一年的调研、开发和推广，基本实现了对库站资金的实时监控，实现了与业务系统、零售系统的信息共享和系统自动控制，实现了资金的自动汇划、收付凭证的自动生成、账户余额的实时监控。为进一步降低资金头寸、提高核算速度和质量、降低资金风险提供了方便、快捷的信息平台，是资金管理历程中的一次跨越式变革。
三、资金、资产管理能力稳步提升。
在资金管理方面，以“降低冗余资金、加强现场稽核”为重点，确保全年无重大资金安全事故。一是持续推进银行上门收款、pos机推广和银行账户管理，有效降低了在途资金，保障了资金安全，截止20xx年年底实现上门收款的加油站座数达到1241座，同比增加147座，上门收款率达到87%，同比提高2个百分点，比20xx年提高73个百分点;pos机刷卡结算金额为8.9亿元，同比增长8.5倍;清理冗余账户、合并账户39个，账户数量维持在满足生产经营需要的最低限度内。二是积极贯彻落实资金安全稽查长效机制，各地市公司对加油站资金管理自查面达100%，由省公司组织的抽查和复查覆盖面平均达到60%，并根据板块《关于开展加油站资金专项检查的通知》要求和整体部署，成立了加油站资金专项检查领导小组和办公室，累计检查站库1500余座，检查覆盖面99%以上，发现和整改问题500余项，完成了板块下达的资金稽查任务，得到了西藏公司督察组的高度评价。
在资产管理方面，通过明确转资流程和表单、组织制订预转资单价标准，结合国家审计署的审计结果，督促三省公司进一步提高转资速度，截止20xx年年底在建工程余额61596万元，与年初相比在建工程占资产总额的比重下降了0.67个百分点。同时，依托资产6.0系统，有效的解决了信息不对称的问题，全年共完成695万元固定资产的内部调拨，完成资产卡片的编制5万余张，充分发挥了存量资产的使用价值。并组织三省公司对各项资产进行了一次全面清查，对盘亏、毁损、报废资产的情况进行了一次细致的摸底统计，确定了符合报废条件的资产335项，为下一步优化资产结构、盘活低效或无效资产提供了数据支持。
四、注重过程、加强监控，预算管理水平稳步提升。
一是月度滚动预算和资金联动控制得到进一步加强，三省公司实现了从被动接受到主动执行的转变，有效保障了费用合理、均衡发生，全年费用指标均控制在板块下达指标范围内;二是通过收集整理第一手资料，深入贯彻上级单位管理意图，20xx年预算编制得到了板块领导的高度评价，预算汇报圆满成功。
五、法制意识逐步提升，税企环境进一步优化。
通过加强协调、强化内部管理、提高税务人员业务素质，取得了较好地成绩。一是通过努力，实现了湖北地区增值税预征率的再次下降，年节约利税800余万元;二是通过大力协调，湖北省黄石等地区税务部门纠正了在零售环节按收入比例征收印花税的违规政策，年节约印花税200余万元，摆脱了企业被动纳税的局面，净化了纳税环境，提高了企业在税企分配格局中的话语权;三是实现了中石油冠名机打发票的使用，为进一步提高内部管理水平、提升企业形象提供了优越的平台，是税企关系的一次历史性突破;四是组织了一次财税大检查，查处整改问题20余项，并根据检查结果制定和下发了发票管理办法，规范了票据的使用，降低了税务风险。
六、充实力量、加强培训，队伍综合素质不断提高。
一是进一步充实各级管理机构财务力量。20xx年年对机关财务处领导岗位进行了充实，同时在条件成熟的地市逐步配备总会计师6人，充实了两级机关财务部门骨干力量，地市营销中心财务队伍进一步发展，基层的财务管理能力不断提升;二是全年财务系统共参加内外部培训500人次以上，重点是放在资金、资产、税务和财务系统更替等应知应会技能，短期内迅速提高了各级财务人员的职业技能，丰富了财务系统的知识储备;三是学术理论和实践紧密结合，积极探讨财务管理的热点、难点问题，20xx年年举办不同层次财务研讨会4次，在湖北财会周刊和中油内部刊物等省部级刊物上7篇，标志着财务队伍从技能操作型逐步向学术研究型团队转变。
七、强化执行、严格考核，内控体系持续有效运行。
20xx年年，公司内控工作以提升企业管理水平为宗旨，以加强风险管理为导向，以“零缺陷”做为内控工作奋斗目标，不断加大内控执行力度，不断丰富内控检查、测试手段。
一是20xx年版《内部控制管理手册》，修订和完善满足不同管理层次需求的3个层面96个末级流程。
二是强化宣贯，注重沟通，营造和谐内控环境。20xx年年举办内控培训班59期，培训2362人次，筛选、整理出与库、站业务密切相关的流程13个并汇编成册。
三是反复测试，严格考核，保持内控体系持续有效运行。20xx年年先后组织3次自我测试，覆盖面达到44个营销中心。顺利通过了3次管理层和外部审计测试。
在财务工作取得新进展的同时，我个人在政治理论学习和专业知识方面也有了长足的进步。我认真学习了公司的工作会议报告和各类书刊，学习了20xx同志在中纪委会议上和党的十七大会议上的讲话，学习了20xx十七大政府工作报告和在中央经济会议上的讲话。通过不断的学习，增强了党性修养，丰富了知识储备，优化了知识结构。
财务部主管工作总结范文二
作为xx一名财务主管，一年多来在公司领导和各部门的支持下，经过财务全体成员的共同努力，我们全体财务人员严于律己，严格管理，在财务基础工作，全面预算管理，参与经营决策，发挥支撑服务，加强财务检查及组织业务学习等方面做了许多踏实的工作，完成了既定的目标，达到了预期效果。
履行职务情况：作为财务部总监的工作目的是组织公司财务人员认真贯策执行国家财经法规、政策，组织做好日常财务核算、财务监督工作，按时完成上级下达的各项财务指标和工作任务。我的工作职责是：
1、贯彻执行国家财经政策和会计制度，完成上级交办的各项任务。
2、组织做好会计核算和监督，建立健全收入稽核制度。
3、建立健全固定资产管理制度，组织资产清查工作。管好货币资金和其他流动资产，检查资金管理，确保资金安全，负责税务检查、各种审计协调工作。
4、对月报、季报、年报的真实合法性负责。作为财务总监我是这样开展工作的：元月份，正值财务决算期间，我认真总结去年的财务工作，并为20xx年订下了财务工作设想。对各类会计档案，进行了分类归档。督促下属财务人员完成了20xx年第四季度的五金汇缴任务。认真办理了银行往来询证函。作决算报表前，对财务专用电脑进行了全面的维护、管理，对财务专用软件进行了清理、杀毒和备份。
5、经营活动方面产生的业务招待等相关费用，进行了严格把关。
下面就完成公司财务部部置工作及主动汇报工作情况;
1、按照要求每月书面向公司财务部汇报了本单位财务工作情况;
2、对于本单位的重大问题都及时书面或电话向公司财务部汇报。
3、按要求及时完成了公司财务部部置的各项工作。
4、协调工作情况方面，我认为基本做到了这三点：
①我认真遵守劳动纪律，工作出勤率为100%。
②认真参与本单位的经济合同签订、定额工资分配、工资制度改革等，并提出了一些加强管理等方面的建议，取得了良好的效果。
③在平时工作中，主动与单位相关部门协调工作，促进了财务工作及各项管理工作的正常开展。
以上就是本人一年多来所获得的一点成绩和经验，是自己主观努力的结果，也是和与我一起工作的同志们共同配合结果。在这里我对多年来一直重用和支持我工作的公司领导和职工表示衷心的感谢，感谢公司领导对我工作的高度信任，才让我有了施展才华的工作平台，使我能为盈众的发展和繁荣做出一点贡献。
财务部主管工作总结范文三
过去的一年，对我而言，是非常特殊而又有意义的一年，在这一年我迈进人生一个新的里程碑，在这一年我率领计财部的各位同仁，在行领导的关心、爱护、支持下，以高度的责任感，恪守职责，务实开拓，将支行的发展推上了一个新的台阶。以下是我在2011年个人工作总结报告：
一、从基础入手，着力于人员素质培养，保障支行的稳健经营。
1.建立健全各项规章制度，奠定会计出纳工作的基础。今年我根据业务发展变化和管理的要求，对责任、制度修旧补新，明确责任、目标，并按照缺什么补什么的原则，补充建立了上些新的制度,对支行强化内控、防范风险起到了积极的作用。特别是针对七、八月差错率高居不下，及时组织、制订、出台了“”，有效地遏制了风险的蔓延。
2.加强监督检查，做好会计出纳工作的保证。年内一方面加强考核，实行工效挂钩的机制，按月考核差错率，并督促整改问题，及时消除事故隐患，解决问题。另一方面，加大检查力度，改变会计检查方式，采取定期、不定期，常规与专项检查相结合的方式，及时发现工作中的难点、重点，再对症下药，解决问题，有效地防范了经营风险。
3.以人为本，加强会计、出纳专业人员的素质培训，进一步实现了会计、出纳工作的规范化管理。年内主要做了以下七点工作：1.主动、积极地抓好服务工作，坚持不懈地搞好优质文明服务，树立服务意识;2.坚持业务学习制度，统一学习新文件，从实际操作出发，将遇到的问题及难点列举出来，通过研究讨论，寻求解决途径;3.坚持考核与经济效益指标挂钩。
4.成立了以骨干为主的结算小组;
5.积极地组织柜员上岗考试。
6培养一线员工自觉养成对传票审查的习惯。
7开展不定期的技能比武、知识竞赛，加强对员工综合能力的培养，提高结算工作质量和效率。
二、做好财务工作计划，强化成本意识，规范财务管理，努力提高经济效益。
1、更好的完成年度财务工作，我严格按照财务制度和《》等规定，认真编制财务收支计划，及时完整准确的进行各项财务资料的报送，并于每季、年末进行详细地财务分析;在资产购置上做到了先审批后购置，在固定费用上，全年准确的计算计提并上缴了职工福利费、工会经费、职工教育经费、养老保险金、医药保险金、失业保险金、住房公积金、固定资产折旧、长期待摊资产的摊销、应付利息等，并按照营业费用子目规范列支。
2、费用支出实行了专户、专项管理，在临时存款科目中设置了营业费用专户，专门核算营业费用支出，建立了相应的手工台账，实行了一支笔审批制度，严格区分了业务经营支出资金和费用支出资金。在费用使用上压缩了不必要的开支，厉行节约，用最少的资金获得最大利润。XX年开支费用总额为万元，较上年增加了万元，增幅为%;实现收入万元，较上年增加万元，增幅为%。从以上的数据可知，收入的增长速度是费用增长速度的2倍。在费用的管理上，根据下发的《》等文件精神，严格费用指标控制，认真执行审批制度，做好日常的账务处理，并将费用使用情况及财务制度中规定比例列支的费用项目进行说明，以便行领导掌握费用开支去向。全年按总部费用率的考核标准，支行实际费用率为%，节约费用5个百分点，费用总额没有突破下达的年度费用控制指标。
三、恪尽职守，切实加强自身建设。我在抓好管理的同时，切实注重加强自身建设，增强驾驭工作能力。一是加强学习，不断增强工作的原则性和预见性。二是坚持实事求是的作风，坚持抵制和反对腐败消极现象，在实际工作中,积极帮助解决问题，靠老老实实的做人态度，兢兢业业的工作态度，实事求是的科学态度，推动各项工作的开展。三是加强团结合作，不搞个人主义。
四、明年的工作构想及要点：
1、挖掘人力资源，调动一切积极因素。立足在现有人员的基础上，根据目前人员的知识结构、素质况状确定培训重点，丰富培训形式，加大培训力度，特别是对业务骨干的专项培训。
2、降低成本费用，促进效益的稳步增长。一是加强成本管理，减少成本性资金流失。二是加强结算管理，最大限度地增加可用资金。三是合理调配资金，提高资金利用率;认真匡算资金流量，尽可能地压缩无效资金和低效资金占用，力求收益最大化。四是降低费用开支，增强盈利水平。五是准确做好各项财务测算，为行领导的决策提供依据。
3、充分发挥职能部门的“职能”，加强管理，加快工作的效率。
回顾一年的工作，在平凡而繁细的工作中，付出了许多艰辛与努力，有了一些收获与喜悦，重要的是丰富与锻炼了自己，虽然我的工作取得了一定的成绩，但仍有许多不足，仍需在今后的工作中不断地加以完善，面对日益变幻的金融经济形势，金融工作任重而道远，成绩永远属于过去，在今后的工作中，我将不断完善提高工作水平，在新的一年迈上一个新的台阶，做好201x年个人工作计划，争取将各项工作开展得更好。
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财务主管工作计划篇2
20xx年才刚刚开始，我们社就开展了引深“求和-谐树形象创佳绩”主题竞赛活动和引深案件专项治理“回头看”深度排查活动，在这两项活动当中，处处离不开柜台操作和柜台服务。我作为一名主管会计，主要负责本网点的财务管理工作，行使会计的管理和监督职能，为了更好地完成今年联社下达的各项指标任务，努力践行理事长“夯实基储规范经营、创新机制、稳健运行、努力推进平定信合事业”的讲话精神，特作出如下工作计划：
一、健全内部管理制度，加强内控建设，做到依法核算、合规经营，堵塞经济案件的发生。
为了进一步规范我社的业务操作，严格执行各项内控制度，强化内部管理，促进各网点依法合规经营，防止各类案件的发生，我制定了《xx信用社违反业务管理规定和业务操作规程处罚办法》，把安全保卫、操作流程、柜台服务、仪表、出勤五项内容纳入内控制度考核范围，详细、完整地制定了各项处罚办法，以处罚为手段，有效地规范了各项业务操作，提高了全体员工的业务素质，加强了风险防范，防止违规行为的发生。
在去年会计工作规范管理的基础上，继续开展会计规范化管理工作，提高会计核算管理水平，防范和化解操作风险。具体从8个方面做起：1、会计基本规定;2、会计报表质量;3、计算机管理;4、联行结算管理;5、会计档案管理;6、网点管理;7、会计经营管理。
二、加强业务监督、检查力度。
从历年来各金融机构发生的案件情况来看，最主要的原因就是监督检查力度不大，检查流于形式，检查范围广，但不深入，检查声势大，但不扎实，没有真正起到监督检查的作用。吸取历年案发经验，风险源主要集中在重要空白凭证、库存现金、帐户和止付挂失等方面，我今年计划加强重要空白凭证、库存现金、帐户管理，加大对存单、存折止付和挂失手续监督检查力度，采用定期和不定期检查两种方式进行检查。
1、重要空白凭证方面：
检查重要空白凭证是否实行专人、专库管理，是否按要求领用、使用、结存、销号，登记是否准确、完整、及时，作废凭证是否按要求管理。重要空白凭证核算是否正确，是否做到了帐实、帐簿、帐表“三相符”，从根本上杜绝重要空白凭证上的案件隐患。
2、库存现金方面：
及时对库存现金进行检查，严格控制超库存现象，使现金管理达到规范化，一方面杜绝了白条顶库、挪用库款、库款不符等现象，另一方面还限度地降低了非生息资金的占用。
3、英押、证方面：
检查英押、证是否做到了三分管，是否实行了aB角管理制，交接是否有记录。
4、帐户方面：
是否建立对帐制度，对帐岗、记帐岗、复核岗是否实行三分离制度，对帐是否及时，同业款项是否逐笔勾对，企业存款是否核对发生额，对帐率是否达到规定要求，是否设立对帐台帐，台帐记录是否与实际对帐情况相符，对帐单印章是否与预留印鉴核对一致。
三、加强柜台人员业务培训，组织技术练兵、努力提高业务人员素质。
财务主管工作计划篇3
一、工作思路
为实现财务预算与工作计划的有效衔接，提升财务预算编制的科学性、预算执行的准确性。通过工作计划、费用计划、材料计划统一编制、审核、会议审定、执行、考核，提高了计划管理的调控力、执行力，真正实现了全面计划和全面预算管理，确保工作计划完成率100%，月度财务预算现金流入、流出预算表均控制在市公司计划值以内。
二、主要做法
1.综合计划归口管理部门是企业管理部，负责牵头制订局年度、月度工作计划、费用计划、材料计划，各专业工作计划分别由生产技术部、安全保卫部、财务资产部、人力资源部、市场营销部、规划建设部、物业公司等单位负责制订，财务资产部负责制订财务预算计划。
2．制订《规范计划工作的通知》，依据“工作计划与材料、费用计划相支撑”的原则，各部门于每月20日随月度工作计划报送费用计划、材料计划，各专业管理部门及各主管领导审核、企管部汇总形成工作计划、月度费用计划、材料领用计划。抢修、上级安排等临时性紧急工作，需要领用材料或发生费用的，履行临时性计划申报流程，临时性材料（费用）计划申报流程：申报单位填申请表主管单位审核专业管理单位审核主管领导审核局长批准（紧急情况或主要领导外出期间电话逐级汇报，物资公司、财务部见局长批条或电话办理）。企业管理部将批复的临时性计划列入次月度计划。
3．企业管理部25日前组织召开计划工作会议，审定工作计划、材料计划、费用计划。
4．物资公司依据批复的计划及仓储情况编制采购计划，经领导批复后，进行备料、发料。财务资产部以批复的费用支出计划编制财务预算表，其他单位依据下发的工作计划、费用计划、材料计划实施。
5．企业管理部跟踪落实工作计划完成情况及材料计划使用情况，并做为财务资产部报销费用依据之一。
6.凡未经批复的计划，物资公司不得备料、发料，各申请单位不得实施，无计划实施，费用自行承担。
材料计划自批复之日起有效期为2个月，费用支付计划自批复之日起有效期为1个月，逾期计划作废。
三、成效
根据工作计划批复材料计划、费用计划，有效控制了费用虚报、材料流失情况，掌控重点工作进度。通过以收入计划、成本计划、费用支出计划为依据编制财务预算计划，真正实现了全面计划和全面预算管理，月度财务预算现金流入、流出预算表均控制在市公司计划值以内。
四、附件
宜阳县电业局月度费用表
宜阳县电业局材料（固定资产）申请表
宜阳县电业局月份费用计划表（一）
宜阳县电业局月份费用计划表（二）
宜阳县电业局月份预算外费用申批表
财务主管工作计划篇4
第1条为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。
第2条财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。
第3条财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
第4条公司及全资下属公司、企业（含51%股权的全资、内联企业）的财务工作，都必须执行本制度。其他中外合资合作及内联企业参照本制度执行。
第二节财务机构与会计人员
第5条公司及下属独立核算的公司、企业设置独立的财务机构。非独立核算的单位配备专职财务人员。
第6条公司部会计师。
公司设计划财务部。计划财务部设部长、副部长。
下属独立核算的公司、企业设财务部。财务部设部长、副部长
计划财务部及各财务部，根据业务工作需要配备必要的会计人员。
第7条总会计师协助总经理管理好整个系统的财务会计工作，对全系统的财务会计工作负责。
总会计师主要职责如下：
1.执行公司章程和股东大会、董事会的决议，主持编制并签署公司的财务计划、信贷计划和会计报表等，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，指导各项财务活动，考核生产经营成果，对总经理负责并报告工作；
2.审查公司基建、投资、贸易等发展项目及重要经济合同，对可行性报告提出评估意见；
3.负责全系统的资金融通调拔决策工作，经总经理或董事会签署后执行。
4.审核下属公司、企业投资和效益的计算方案；
5.编制公司员工工资、奖金、福利方案和股东分红派息方案；
6.监督全系统的财务管理和活动；
7.监督全系统的财务部门和会计人员执行国家的财经政策、法令、制度和遵守财经纪律，制止不符合财经法令、不讲经济效益、不执行计划和违反财经纪律的事项；
8.对各级财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定，总经理批准后执行；
9.负责搞好全系统财务人员的培训工，断提高财会人员的素质和业务水平；
10.签署下属公司、企业的100万元以下贷款担保书。
第8条计划财务部是公司的财务主管部门，除做好本部门各项业务工作外，负责从业务上对下属各级财务部门和会计人员进行领导、指导、检查、监督。
第9条计划财务部部长领导计划财务部的工作，在总经理和总会计师领导下主持公司的财务工作。
计划财务部部长的主要职责是：
1.主持计划财务部的工作，领导财务人员实行岗位责任制，切实地完成各项会计业务工作；
2.执行总经理和总会计师有关财务工作的决定，控制和降低公司的经营成本，审核监督资金的动用及经营效益，按月、季、年度向总会计师、总经理、董事会提交财务分析报告；
3.筹划经营资金，负责公司资金使用计划的审批、报批和银行借、还款工作；
4.定期或不定期地组织会计人员对下属公司、企业进行财务检查，监督下属公司、企业执行财经纪律和规章制度；
5.协助总会计师编制各种会计报表，主持公司的财产清查工作；
6.参与公司发新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究。
第10条计划财务部副部长协助部长工作，负责公管的财务管理工作。
第11条下属公司、企业的财务部设部长，在经理领导下主持本单位的财务工作。财务部部长的主要职责是：
1.主持财务部的工作，领导财会人员完成各项会计业务的工作；
2.制订财务计划，搞好会计核算，及时、准确、完整地核算生产经营成果，考核计划执行情况，定期提供数据、资料和财务分析报告；
3.参与投资、重大经济合同的可行性研究；
4.负责编制会计报表，主持清查财产；
5.执行财经法令、制度、决定，坚持原则，增收节支，提高经济效益；
6.监督、检查资金使用、费用开支及财产管理，严格审核原始凭证及帐表、单证，杜绝贪污、浪费及不合理开支。
第12条财务部副部长协助部长工作，负责分管的财务工作。
第13条各级财务部门都必须建立稽查制度。
出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务帐目的登记工作。
第14条财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。
记帐、算帐、报帐必须做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月洁，按期报帐。
第15条各级领导必须切实保障财会人员依法行使职权和履行职责。
第16条财会人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向上级财务部门报告。
公司支持财务人员坚持原则，按财务制度办事。严禁任何人对敢于坚持原则的财会人员进行打击报复。公司对敢于坚持原则的财会人员予以表扬或奖励。
第17条财会人员力求稳定，不随便调动。
财会人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。
被撤销、合并单位的财会人员，必须会同有关人员编制财立、资金、债权债务移交清册，办理交接手续。
财务主管工作计划篇5
遵守财经纪律和各项规章制度，根据本单位的实际，不断完善各项管理制度，加强财务管理，努力开源节流，使有限的经费发挥真正的作用，为统计工作提供财力物力上的保证。以下是和大家分享财务统计工作计划资料，提供参考，欢迎你的阅读。
财务统计工作计划一
为了使财务工作更好地为统计事业的发展服务，加强财务管理，完善各项财务制度，做到财务工作长计划、短安排，使财务工作在规范化、制度化的良好环境中更好地发挥作用。特拟定__年财务工作计划。
一、指导思想
坚持党的各项方针政策，遵守财经纪律和各项规章制度，根据本单位的实际，不断完善各项管理制度，加强财务管理，努力开源节流，使有限的经费发挥真正的作用，为统计工作提供财力物力上的保证。
二、目标任务认真贯彻省统计局__年财务工作要点，并将精神在全市统计系统的财务工作中认真贯彻执行。
1、按省财基处和市财政局的要求，按时上报全市统计系统和行政经费财务月、季度财务报表，作到账表一致。
2、按省统计局、市财政局的要求，认真搞好__年地方经费和统计事业费的年度预决算工作。
3、深化基层指导县区统计局中心统计事业费的财务管理工作，开展内审及离任审计。
4、加强财务管理、完善财务管理制度，努力开源节流，为统计工作和普查工作的正常开展提供财务保证。
5、管好用好全市各项普查工作经费，做到专款专用，不挤占挪用。
6、加强财务基础工作，认真学习《会计法》和财务电算化知识，做到会计业务精、电算化处理帐务技术纯熟。
7、加强对各种费用开支的核算，按机关管理制度的规定，按月落实到科室，定期公布。
8、积极为领导出谋划策，在财务管理工作中起到助手和参谋的作用。
三、措施加强对财务工作的领导，坚持局队领导的开支由局长审批，其余开支由协助局长分管财务的领导审批，大额开支由集体讨论决定，做到民主理财、财务公开。
1、财务人员必须按岗位责任制，坚持原则，秉公办事，做出表率。
2、充实完善的财务管理制度，在反复征求职工意见的基础上，由局党组决定后，坚决执行，不能走样。
3、财务人员必须认真学习财务管理的有关规定，在财务活动中认真执行。
4、搞好财务基础工作，做到帐目明白，帐证、帐实、帐表、帐帐相符。使财务基础工作规范化并达标晋级。
5、搞好县区电算化培训，今年举办一期培训班，争取年底能计算机处理年报。
6、加强党风廉政建设，有良好的职业道德，发扬勤俭节约的精神，当好家理好财。
四、考核方法
(一)市局财务人员年度考核严格按局机关管理办法执行。
(二)对县区的财务工作，按以下考核方法执行。每季度报送财务报表作好记录，定期公布。
1、年报必须在规定的工夫内报送，凡不在规定工夫报送的一律视为迟报，并按考核方法扣分。
2、在内审、财务检查中，发现财务基础工作不扎实，帐务处理不规范的县区，按考核方法扣分。
财务统计工作计划二
为了使财务工作更好地为统计事业的发展服务，加强财务管理，完善各项财务制度，做到财务工作长计划、短安排，使财务工作在规范化、制度化的良好环境中更好地发挥作用。特拟定二0__年财务工作计划。
一、指导思想
坚持党的各项方针政策，遵守财经纪律和各项规章制度，根据本单位的实际，不断完善各项管理制度，加强财务管理，努力开源节流，使有限的经费发挥真正的作用，为统计工作提供财力物力上的保证。
二、目标任务
1、认真贯彻省统计局二0__年财务工作要点，并将精神在全市统计系统的财务工作中认真贯彻执行。
2、按省财基处和市财政局的要求，按时上报全市统计系统和行政经费财务月、季度财务报表，作到账表一致。
3、按省统计局、市财政局的要求，认真搞好二0__年地方经费和统计事业费的年度预决算工作。
4、深入基层指导县区统计局中央统计事业费的财务管理工作，开展内审及离任审计。
5、加强财务管理、完善财务管理制度，努力开源节流，为统计工作和普查工作的正常开展提供财务保证。
6、管好用好全市各项普查工作经费，做到专款专用，不挤占挪用。
7、加强财务基础工作，认真学习《会计法》和财务电算化知识，做到会计业务精、电算化处理帐务技术熟练。
8、加强对各种费用开支的核算，按机关管理制度的规定，按月落实到科室，定期公布。
9、积极为领导出谋划策，在财务管理工作中起到助手和参谋的作用。
三、措施加强对财务工作的领导，坚持局队领导的开支由局长审批，其余开支由协助局长分管财务的领导审批，大额开支由集体讨论决定，做到民主理财、财务公开。
1、财务人员必须按岗位责任制，坚持原则，秉公办事，做出表率。
2、充实完善的财务管理制度，在反复征求职工意见的基础上，由局党组决定后，坚决执行，不能走样。
3、财务人员必须认真学习财务管理的有关规定，在财务活动中认真执行。
4、搞好财务基础工作，做到帐目清楚，帐证、帐实、帐表、帐帐相符。使财务基础工作规范化并达标升级。
5、搞好县区电算化培训，今年举办一期培训班，争取年底能计算机处理年报。
6、加强党风廉政建设，有良好的职业道德，发扬勤俭节约的精神，当好家理好财。
四、考核办法
1、市局财务人员年度考核严格按局机关管理办法执行。
2、对县区的财务工作，按以下考核办法执行。每季度报送财务报表作好记录，定期公布。
3、年报必须在规定的时间内报送，凡不在规定时间报送的一律视为迟报，并按考核办法扣分。
4、在内审、财务检查中，发现财务基础工作不扎实，帐务处理不规范的县区，按考核办法扣分。
财务统计工作计划三
20__年，规划财务工作要按照“保障为主题、管理为主线，服务为抓手”这一总体工作思路的要求，进一步更新观念、创新思路，突出重点谋大局，加强配合求发展，围绕中心争资金，科学理财出效益。继续围绕“三保一增”，即：保重点、保运转、保待遇，财政投入增长15%的工作目标，充分发挥服务、保障、协调和监督的职能作用，做好以下几项工作
一、突出重点，做好预算管理和统计工作
1、加大力度争取财政投入，提升预算管理水平
一是加大民政事业经费争取力度。科学编制部门预算，挖掘政策依据，争取资金超额到位，确保传统项目经费的递增和新增项目经费的落实，重点争取解决民政工作经费，确保单位人员经费和正常运转。同时，用心配合相关科室和二级单位，做好各项专项资金和项目资金的争取、分配和拨付工作。二是提升预算管理水平。要加强预算实施管理，确保预算执行进度。按部门预算执行进度严格资金划拨、发放程序，增强预算执行的时效性和均衡性。预算执行中要进一步加强会计核算和财务管理基础工作，强化预算执行分析，用心开展支出绩效评价工作，促进支出结构优化，提高预算管理和决策水平，透过加大治理“三公”经费支出力度等措施，努力降低行政成本，提高预算执行率和资金使用效益。
2、高标准起步，全面提升民政统计质量
加强对基层民政统计人员的培训。进一步修订完善《黄冈市民政统计工作评价办法》，将财务统计工作纳入全市民政工作先进单位的重要考核指标。创新统计日常工作管理机制，加强民政统计分析，不断提高统计数据质量。
二、把握要点，做好民政经费管理工作
认真贯彻落实省厅今年10月下发的《关于进一步加强全省民政专项资金管理的意见》，进一步细化措施，从建立健全监督机制、落实专项资金分配管理制度、加大审计监管和职责追究的力度等方面入手加强监督检查力度，为迎接__年全省专项资金和低保等重点资金审计检查做好准备。
1、抓建章立制，规范各项民政资金管理。从制度上、程序上规范各项民政资金的管理、使用和发放。进一步健全完善机关财务管理制度，加大对各项制度的执行力度，以制度管人管事。
2、抓指导培训，提高基层财务管理水平。采取以会代训，现场培训的方式加强对二级单位财务人员以及县市和基层财务人员的业务培训和指导。
3、抓监督检查，确保专项资金合法使用。加强民政专项资金在分配、使用和发放环节的管理与监督，加强对二级单位财务管理的指导、监督和年度审计。结合省厅__年的审计检查的要求和安排，加大对基层民政专项资金监督检查力度。主要是对__年省厅安排的__万元民政专项工作经费使用状况进行检查;对优抚资金及大病医疗救助资金审计整改状况进行“回头看”;做好低保资金专项审计前的自查自纠工作，发现问题及时整改。
三、突破难点，做好规划及项目的管理和服务工作
规划工作是计财的一项新的工作任务，随着国家对项目的投入日益加大，规划财务部门的建设项目管理任务也越来越重，从编制规划到项目的上报和具体实施，财务部门都要全程参与，做好管理和服务工作。所以，这项工作是我们需要突破和加强的一项工作。要以落实和启动“__”民政事业发展规划项目为契机，以项目建设为抓手，以吸纳资金为保障，上下联动，密切配合，充分发挥规划财务部门的主导作用。
1、推动规划项目落实。按照“__”规划关于民政基本公共服务设施确定的建设任务和目标、进度，稳步推进项目建设。加强与发改委在项目立项、审批方面的联系与沟通，加强项目资金的管理，指导做好项目前期工作。
2、加强在建项目监督管理。加强项目管理的政策和业务知识的学习，组织开展组织项目实施、进行项目监管及项目评估等方面的培训。建立切合实际的项目管理模式，推进项目管理规范化、制度化。
财务主管工作计划篇6
关键词：处理关系；财务；会计；提高；经济管理水平
中图分类号：F23文献标识码：a文章编号：1001-828X（2013）09-0-01
财务和会计工作在民营企业中是必须存在的，并且掌握着企业的经济命脉，关系着企业的发展。所以需要加强企业的财务和会计工作，提高企业的经济管理水平。但目前民营企业中都分不清财务和会计的关系，将财务和会计混为一体，没有真正认识到二者的区别所在，严重影响了企业的经济发展。
一、民营企业中会计工作和财务管理的现状
1.企业中重视财务管理工作，轻视会计工作。这种方式是不可取的，但企业由于对会计和管理工作认识不清，导致在账目核算和资金运转时出现差错，假账和烂账频繁出现，会计信息失去了可靠性，最终导致贪污和挪用公款的现象严重，直接给企业带来巨大经济损失。
2.企业只注重会计管理工作，忽视了财务管理。有些企业主要采用现金办理各项业务，导致领导和管理者对会计工作比较重视。工作中加强对会计的管理和培训等工作，重点提高会计管理人员的技术水平和素质，以及会计工作的使用设备等。忽视了财务管理，导致财务管理混乱，降低了经济效益。
二、企业中的财务管理工作
财务管理和会计工作看似相同，其实是完全不同的概念，包括定义、责任和各项任务等都是不相同的。
财务管理主要是通过财务管理部门在民营企业的生产过程中组织财务活动和处理财务关系，主要负责处理企业中的各项工作和财务的关系，组织企业的资金运转活动。财务管理重点在于管理，利用成本、收入、资金的指标来分配各项企业工作，处理各项工作中存在的经济关系、经济矛盾和经济利益。
其中财务工作主要为：计划的制定、利用各种手段来实现计划、分析计划的完成情况，然后分析企业的目标完成状况，制定更大的目标来促进企业的快速发展。
财务管理具备综合性和全面性，能够整体把握企业的经济情况，通过采用货币的形式关系来组织和规划企业的各项生产工作。财务管理工作利用组织的职能，采用资金运作的方式来反映各项经济活动的价值，评定企业各方面生产和经营活动的效果和质量，促进了企业的生产积极性，提高了企业的综合收益。
三、企业中的会计工作
会计工作在企业管理中作用较大，其主要的工作任务是利用货币的形式和管理技术对企业生产过程中的收益情况进行记录和计算，在企业会计工作具体项目有：账户的设置、复式记账、会计凭证的审核和填制、财产清产和账簿的登记、编制报表以及成本的核算。通过对生产过程的管理和监督来评定整个生产过程，为企业生产提供资金管理依据。通过管理为企业提供需要的计算信息，并对企业生产过程中各项经济活动进行监督。
四、会计工作和财务管理职能的关系
1.会计工作的职能是负责生产过程的控制和对观念的总结。在会计工作中通过会计的专业手段来有效的控制生产过程，利用记账、算账和报账的方式来进行生产过程的会计分析，有效的监督会计计划的实施。
2.财务管理工作在职能上跟会计工作有明显的差别，其中财务管理工作在工作方法上主要对企业管理工作作出财务决策。财务管理掌管着企业当前和未来的发展状况，不断要对当前的企业经济形势进行分析和评断，还需要预测未来市场的需求和整个企业的环境变化，并根据各种影响的因素进行判断，制定出解决的方案和对策，以保证企业的发展。
在管理财务工作的同时，需要通过财务预测、财务计划和控制，然后进行财务分析和决断，协调企业生产中的各项活动，以便于提供资金的合理供应。减少资金和人力的投入，提高工作效率，避免资金投入和使用方面出现问题。
五、正确处理财务管理和会计的关系，提高企业的经济管理水平
财务和会计的不同点：财务管理主要为组织和实现各项既定的任务，服务对象为资金的运动和对资金运动的监督和教育。而会计工作主要反映企业资金的运作，并在运作过程中进行监督，服务对象就是资金的运动，所以二者存在本质差别。但因为二者都是通过完成本质任务来反映企业的生产状况，监督企业的财政活动，保证企业的财产安全。所以需要通过凭证、账簿、报表的形式来进行记账、核算和报账等，同时采用审计和活动分析。
1.财务和会计工作具有一定的联系，都具有全面性和综合性的特点，都与经济核算紧密相连，但都不属于生产过程中的要素。二者都是利用货币的形式来对生产过程进行监督，遵循企业的财经制度，减少企业的成本花费，为企业的经济决断提供依据。
2.财务管理需要保证生产过程的资金组织和控制，同时指挥和协调企业的资金运动，保证资金按照计划运作，同时为扩大企业生产提供保障。所以财务管理需要通过各种方式和手段，合理利用资金和成本为基础，来进行经济管理。其中主要管理方法可以采用：经济核算、计划管理、经济活动和组织领导的方法。
3.财务和会计既相互独立，又相互依存。管理者需要分清楚财务和会计的关系，找准其特性，同时也不要将二者完全孤立。实际工作中，财务和会计工作需要相互促进、相互制约，同时相互补充，会计工作是做好财务管理工作的前提，财务管理是企业监督工作的反映，也就是体现了会计工作的质量。
财务和会计工作要明确各项工作的具体职责，分清楚会计和财务的工作关系。为领导和企业提供需要的资料和数据，准确的核算和判定企业的收益，有计划的决断企业的各项财务工作。对于资金的周转和运用起到了促进作用，提高经济管理水平。
因此，需要从根本上分清财务和会计的关系，找出二者的差异，正确的处理财务和会计工作的关系，提高经济管理水平，增加企业的效益。
参考文献：
[1]李鑫.企业经营管理中的财务管理与会计管理关系[J].重庆科技学院学报（社会科学版），2009（01）：104-105.
财务主管工作计划篇7
财务总监岗位职责范本
1.及时掌握国家相关财务政策并反馈总经理及相关部门;
2.随时了解公司发展状况和需求，提出公司税赋方面的计划及建议;
3.利用财务核算与会计管理原理为公司经营决策提供依据，为集团董事长制定公司战略提供支持;
4.根据集团的要求，执行并完善财务监控体系，以利于有效的集团内部控制;
5.参与资金运营计划，监督资金管理报告、财务预算及决算的真实和完整性;
6.协助筹集集团运营所需资金，检查公司重大资金的使用计划及流向;
7.参与公司重要事项的分析和决策，为企业的经营运作、业务发展及对外投资等事项提供财务方面的分析和决策依据;
财务总监岗位职责介绍
(一)在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、企业预算体系建立、企业经营计划、企业预算编制、执行与控制工作。
(二)组织协调企业财务资源与业务规划的匹配运作，公司财务战略规划的制定与实施。
(三)负责制定公司利润计划、投资计划、财务规划、开支预算或成本费用标准。
(四)建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及会计核算和财务管理的规章制度。
(五)建立企业内部会计、审计和内控制度，完善财务治理、公司财务控制和会计机构，对会计人员实施有效管理。
(六)负责现金流量管理、营运资本管理及资本预算、企业分立或合并相关财务事宜、企业融资管理、企业资本变动管理(管理者收购、资本结构调整)等。
(七)会同经营管理部门开展经济活动分析，组织编制公司财务计划、成本计划，努力降低成本、增收节支、提高效益。
(八)监督公司遵守国家财经法令、纪律和董事会决议。
(九)负责与政府财税部门联系，落实财税政策。
(十)完成董事会和总经理交办的其它工作。
财务总监岗位职责
(1)组织领导公司的财务管理、成本管理、预算管理、会计核算、会计监督、审计监察、存货控制等方面工作，加强公司经济管理，提高经济效益。
(2)组织执行国家有关财经法律、法规、方针、政策和制度，保障公司合法经营，维护股东权益。
(3)参与公司投资行为、重要经营活动等方面的决策和方案制定工作，参与重大经济合同或协议的研究、审查，参与重要经济问题的分析和决策。
(4)参与制订公司年度总预算和季度预算调整，汇总、审核下级部门上报的月度预算，召集并主持公司月度预算分析与平衡会议。
(5)负责审核签署公司预算、财务收支计划、成本费用计划、信贷计划、财务报告、会计决算报表，会签涉及财务收支的重大业务计划、经济合同、经济协议等。
(6)负责重要内审活动的组织与实施。
(7)按规定审批从银行提现金的作业。适时督察前台收银工作的正常有效开展和资金按时缴纳银行入库情况的实施。
(8)负责主管业务的检查改进与研究发展，并及时向总经理报告工作。
(9)掌握公司财务状况、经营成果和资金变动情况，及时向总经理和董事长汇报工作情况。
(10)定期向董事长、总经理述职。
(11)制订财务系统年度、月度工作目标和工作计划，经批准后执行。
(12)主持制订公司的财务管理、会计核算和会计监督、预算管理、审计监察、库管工作的规章制度和工作程序，经批准后组织实施并监督检查落实情况。
(13)领导财务系统的培训和考核工作，提高财务系统人员的政治业务素质，
(14)按程序做好与相关系统的横向联系，接受上级和有关部门的监督检查，及时对系统间争议提出界定要求。
(15)做好财务系统各项行政事务处理工作，提高收银员等各岗位工作效能，增强团队合作精神。
(16)及时、准确传达上级指示并贯彻执行。
财务主管工作计划篇8
投标阶段的财务管理不仅是项目财务管理的起点，也是企业财务管理的重要组成部分。在项目承接前，由于急于中标以及时间、人员的限制，企业往往只考虑报价策略而没有对投标项目成本及效益进行科学分析，可能导致承揽到的项目标的价严重低于正常成本。因此，项目的财务管理应从项目承接前的投标阶段开始，这一阶段的主要工作是通过项目投标成本测算，与项目效益分析来对企业是否可以参与项目投标做出判断，将财务管理提前到投标阶段，是从根本上杜绝企业承揽的业务零利润甚至负利润。
项目招投标阶段的财务管理，主要是进行成本测试，以明确项目是否能为企业带来效益，比较常用的是定量的计算方法。以近期类似项目的实际分项成本考虑，分析拟承接项目的特点，对参与投标项目进行项目成本测算。如项目公布预算或准备投标价明显低于测算将支付的项目成本，同时项目又没有明显的效益突破点，企业应果断放弃参与此次项目竞争，以免给企业带来损失；如项目预算或准备投标项目成本与预算项目成本基本持平，就应对项目成本进行深度的挖潜以寻求盈利空间，并且考虑当前市场竞争形势及企业的项目作业饱和度，来考虑是否参与项目投标；如项目预算或准备投标价高于项目成本，企业可以确定参与本次项目竞争，但应合理测算项目报价，避免执行风险，为财务管理与经营管理提供足够的运作空间。此外，在项目投标阶段进行财务管理时，项目销售及执行人员是主导地位，财务是数据把关。财务和业务部门的合作，首先可以加强项目投标力度，使成本测算更为真实合理；其次是投标工作和项目执行工作参数交集，便于解决投标管理和项目执行断层的问题；最后为方便控制项目工期及资金需求，业务人员和财务人员都可以提前熟悉项目概况，充分保障项目合理实施，及公司资金流安全稳定。
二、项目实施前的财务管理
在投标阶段成本测算的基础上，细化执行各阶段项目成本计划，是此阶段财务管理工作的重点，其中包括以货币形式编制的项目在执行期内的生产费用，成本水平及降低成本，合理调度资金可?取的主要措施等内容。
项目的成本计划是以成本测算及成本目标为依据编制的，成本计划的编制方法主要目标利润法，技术进步法，按实计算法，定率测算法等方法。这些方法，各有优缺点，在实际工作中应用较多的为按实计算法，其它方法作为辅助，以保证成本计划的切实可行。
由于在成本测算的过程中，就己经进行了详细的数据测算，这些都为成本计划提供了便利。项目成本计划要力求详尽，以成本测算的数据为依据，结合项目的实际情况来编制成本计划并落实到人工、材料、设备的使用中，形成人工、材料、设备及其资金使用计划，为项目实施中物资与资金准备提供依据。
另外对项目执行中可能产生的管理费用，应由财务人员根据项目特点及项目实施经验进行预算，主要包括人员费用，办公费，差旅费，固定资产使用费等相关费用。
三、项目实施过程中的财务管理
由于计划本身不可避免存在着不同程度的问题，并且在项目实施过程中，计划的执行又受到内部和外部多种因素干扰，项目内容的变更，市场的变化都会对项目计划造成影响，使得项目计划与实际存在一定的偏差，这正是财务管理的必要性所在。
1.做好项目实施过程中的各类信息的统计
在做好资源投入的同时，及时做好统计同样是做好财务成本管理的关键工作。统计工作主要是跟踪了解项目的进展情况，掌握项目的第一手资料，为后续进行偏差分析提供真实可靠的依据。
过程中的数据统计在于及时性与准确性，在实施过程中需要其他部门相互配合工作，特别是对大型项目而言，项目量变化较多，如不及时统计可能无法找到计量依据或是漏计重计等。在进行项目统计工作时要力求精确到每日统计，确保统计数据的准确性。项目中的相关财务统计人员，要时刻注意项目进度，将每日完成的项目量录入统计报表，并且对照计划来检查项目进度情况，跟踪及更新项目的进度情况及资金投入计划。
2.偏差分析
偏差分析应在项目实施过程中定期进行，在每个周期统计数据的基础上来分析项目的超支或节约情况，贯穿项目实施的全过程，财务部门通过对偏差的分析，找出偏差产生原因，从而采取相应的对策来改进财务管理工作。在项目实施过程中从成本构成，成本与进度的关系两方面来综合分析成本偏差的原因。
（1）从成本构成方面进行偏差分析可以分析出偏差具体产生在哪些影响因素上，成本大致包括人工费、设备费、材料费、管理费等内容。在成本分析时将这些费用的发生额与计划额进行对比，了解项目各成本的支出情况，找出偏差产生的主要方面，以进一步查找原因，寻求解决方案，进而有针对性地采取措施来减少或消除不利因素的影响。
（2）在成本与进度的关系上，可以引入“挣值法”进行分析。挣值法使用的主要的目标就是明确成本偏差与进度之间的关系，有效地避免将成本超支误读为进度超前，或是将进度滞后理解为成本节约。在此基础上，通过计划与实际的对比分析，结合人工、材料、机械等计划与实际发生额的对比分析，及时了解成本的变动情况与项目的进展情况，从而系统的研究出成本计划的合理性与可行性、分析出影响成本变动的主客观原因，进一步寻求降低成本的有效途径，减少实施及管理过程中的浪费，更好地规范成本开支及成本监控制度，以提高管理层与实施层的管理能力，保证项目盈利目标的实现。
3.偏差控制
在项目的实施过程中，偏差纠正是财务管理的一项重要工作。针对偏差分析找出引起项目成本变化的各方面原因，采取纠偏措施对成本管理方法加以纠正。由于偏差分析不可避免地存在一定的滞后性，因此实施主要是对已产生损失的弥补及对今后工作的规范，偏差修正工作主要可以从以下几方面展开。
（1）技术方面
项目不同的实施方案对其费用影响较大，因此在实施过程中，财务人员要及时做好技术方案的分项成本对比，选择最佳方案来减少成本支出，提高项目盈利额。引进先进的项目管理方法，加强项目现场管理人员的技术水平，缩短项目实施周期，提高项目实施效率。
（2）进度方面
项目进度与项目成本之间的联系最为密切，项目进度的调整直接影响着各项成本支出。项目进度要充分考虑到资金投入，交叉作业等因素。在出现项目实施工期缩短或延长情况时，要及时与甲方联系、沟通，调整实施计划，避免出现盲目抢工或被迫窝工的现象。
（3）经济方面
在项目现场管理中容易存在盲点，对项目实施现场发生的人工、材料、设备应严格核对并记录用量和用处，有效防止出现超支使用或重复计量，如确实出现超计划使用，要及时找出原因。对于发生的各项支出，应认真做好资金的使用计划；对于实施过程中发生的非常规事件，要提高管理意识做好过程记录，为项目下一步工作提供支持。
（4）组织方面
财务管理是全企业的管理活动，因此要确保财务管理的有效性，就必须在组织方面进行完善，将项目财务控制目标分解落实到各个岗位与专人，从而形成一个分工明确，责任到人的财务控制体系，达到对项目实现全程，全员，动态的控制。
四、项目完成阶段的财务管理
1.项目完成阶段的成本核算
在项目完成之后对已完成项目成本进行核算，一方面可以核算出真实的成本支出；另一方面也可以以此考核项目管理水平，为以后类似项目投标，成本预测及计划提供依据。
（1）成本核算的主要内容
项目完成之后由财务管理部门、项目参与执行的相关人员，根据项目执行过程中发生的全部数据资料，统计核算出项目执行过程中发生的成本。项目成本核算主要包括以下几方面：①人工费，项目完成后，项目财务管理人员要及时进行对外劳务结算工作。依据各项结算资料进行最终的劳务结算，对分包单位使用或借用的企业材料、水电、工具、机械等进行核实并在劳务结算时予以扣除。②材料费，根据实施过程中所采购的材料合同、领用记录等统计，计算出各种材料的实际用量及费用，合理划分材料费用的归属。对于项目实际过程中自行购买的可周转使用的材料，依据一定规则进行费用分摊或一次性计入。③设备费用，项目使用的设备一般情况下可分为包台班和包设备两种形式。可根据设备租赁合同、设备台班统计表等资料核算设备费用，并合理计算设备人工费、维修费、电费、运费等费用。④其他费用，实施过程中环有发生现场管理费，如差旅费、固定资产使用费等，这些费用在项目实施过程中按一定周期进行报账，在项目结束后及时进行统计或者摊销。
在以上数据核算的基础上，形成分部分项、措施及管理费用的实际成本，以作为项目最终考核分析的依据。
（2）形成真实的项目成本
进行项目完成阶段的成本核算一方面是为了核算项目实施过程中所发生的各项费用；另一方面是为了反映与监督实施项目成本计划的执行情况。因此项目的核算必须有账有据，真实可靠，全面及时。在项目完成后，及时进行整个项目的成本核算，一方面从财务上调取整个项目在实施期间计入账面的所有成本；另一方面由项目财务管理部门核算出分部分项、管理费用等费用的具体数据，从两种口径进行成本数据整理，以力求形成真实全面的项目成本。
为确保成本核算数据的准确性，财务部门需要与项目统计人员加强沟通，就各项费用进行对照核算，找出形成差额的原因，做出合理调整。针对人工、材料、设备的差额，主要考虑是否存在费用的重计、漏计。对管理费用的核算，主要是考虑到固定资产是否按规定进行了摊销、内部资金往来账目合理。
通过财务部门的数据与项目实际统计数据的核对调整，从而完整地形成项目的真实成本，有效地防止成本的漏计、重计。同时通过这种成本方式的运用，可以很好的避免因工作态度与工作水平原因而造成的成本核算错误，为项目考核提供准确的数据。
2.项目完成阶段的财务管理考核
项目财务考核是项目财务管理的最后环节，如对考核工作不重视，不仅会挫伤相关人员的积极性，而且会给今后的财务管理工作造成不可估量的损失。
在项目实施过程中，项目领导班子及其项目各职能部门都有财务管理的责任及权利。财务管理考核包括对项目整体成本的管理考核及对各具体职能岗位的考核，对项目整体成本考核即是对参与项目整个团队的考核，对各具体职能岗位的考核即是对参与项目各部门的考核。通过层层递进考核方式，促使项目每个参与者都能通过更好完成各自工作职掌，保证项目利润最大化，达成企业价值最大化。
财务主管工作计划篇9
[关键词]财务主管基本素质主要能力
随着我国经济的发展，中小企业增长较快，在整个国民经济构成中占据了半壁江山。20世纪90年代以来，我国工业新增产值的76.7%是由中小企业创造的。中小企业的迅速发展为我国经济体制改革提供了重要的实践经验。但从现实情况看，中小企业的生命周期普遍较短，据统计，目前我国68%的中小企业生命周期都不超过5年。究其原因，企业的兴衰固然受客观经济环境的影响，但内部缺乏可行性研究，急于多元化经营，管理不科学，家族式管理等是制约企业生存和发展的主要因素。企业生产、经营和投资等活动最终的决策取决于企业最高决策层，而企业的财务主管是军师、是参谋，他对领导的决策起到举足轻重的作用。财务主管主持企业的财务管理工作，支配着每一笔资金流入和流出，是“掌舵人”，是“管家”。笔者认为作为一位合格的中小企业财务主管应具备如下基本素质和主要能力。
一、财务主管应具备的基本素质
素质是事物本来的或原有的特质，是事物带有根本性的品质。具体到人，其实是人的综合态势的反映。财务主管应具备的基本素质是做好财务会计工作必备条件。
1.思想道德素质
思想是客观存在反映在人的意识中经过思维活动而产生的结果。行为是由其思想支配的，只有正确的思想才会有正确的财务会计行为。作为财务主管必须是实事求是、态度端正、讲原则、讲正气的典范。道德是人们共同生活及其行为的准则和规范，是一个人的品行。财务主管每天都与钱打交道，他应具有正确的人生观、世界观、价值观，他必须是廉洁自律；他应是见钱手不痒，公私分明、作风正派、敬业爱岗的典范。财务主管良好的思想道德是做好企业财务会计工作的前提。
2.法律诚信素质
市场经济是法律经济，与其他单位打交道必须遵守国家的法律法规，诚实守信。作为财务主管应熟悉国家的有关法律、法规和规章。其中公司法、经济法、税法、合同法等是做好企业财务工作的基础法律，而财务会计法律规范体系是做到好财务会计工作的直接依据。财务主管必须学法、知法、守法、用法、诚实守信；在与企业外部往来中要学会用法律维护企业的权益，避免企业蒙受损失，减少风险；同时要严格执行各项合同或协议，树立良好的企业外部形象。财务主管在企业内部，要严格遵守国家有关会计法规、规章和企业内部财务会计管理制度，处理各项经济业务活动，不弄虚作假，客观公正地提供会计信息。同时要忠实董事会及上级领导，严格保守商业秘密，对下级要办事公平、公正、公开、透明，以理服人。
3.业务技能素质
企业的财务会计是一项专业性很强的工作，具备扎实的会计理论及相关的专业知识和技能是做好财务主管工作最基本的要求。财务主管必须熟练掌握我国的会计基本准则、具体会计准则、会计处理程序和方法，同时必须掌握财务管理、税法、经济法、审计等相关专业知识；能够根据企业实际情况设计制定财务管理制度、会计核算制度、编制财务预算；能够根据企业的财务预算执行情况及时预警和控制；能够准确地对发生的各项经济业务进行确认、计量和报告、进行财务分析；能够科学合理地筹集、调配使用资金。
二、财务主管应具备的主要能力
能力是指人们顺利完成某种活动所必需具备的个性心理特征。它是顺利地完成某种活动的必要条件。
1.组织协调能力
财务主管的组织协调能力是做好企业财务工作的先决条件。其组织协调能力具体表现在:一是企业内部：具有科学合理调动使用企业的资金，保证资金的良性周转与循环能力；具有合理组织企业的日常财务会计工作，并使财务部门内部工作程序化、规范化，制度化的能力；具有客观公正、正确完整地向企业投资人披露公司的财务信息能力；具有及时向各职能部门及内部职工提供有关信息，沟通情况，建立良好的工作关系及人际关系的能力。二是企业外部:工商、税务、财政等发生关系的部门真实、完整、正确和及时地提供企业的财务信息，建立良好的业务往来关系，争取有关各方支持的能力。
2.业务工作能力
企业的财务会计工作年复一年，日复一日，作为财务主管必须具备以下几方面的主要能力才能正常、创新地开展工作。一是财务预算或财务计划的编制能力。财务计划是指导企业年度财务工作的文件，它关系到企业资金的流入与流出，作为财务主管必须具备根据企业的现实情况、外部经济环境、金融环境，科学合理地制定财务计划的能力。二是控制和监督财务计划的执行能力。在财务计划的实施过程中，财务主管要及时检查、监督计划的执行情况，及时发现问题及时采取措施解决问题的能力，以使企业经营目标的实现。三是综合分析思考能力。财务主管能够及时分析影响企业财务状况、财务成果及现金流量的有利和不利因素，提出改进措施的能力。四是职业判断能力。市场经济条件下，新的经济业务不断出现，客观上要求财务会计主管应具有较强的职业判断能力，以便正确处理新的经济业务。五是财务软件应用能力。会计主管必须与时俱进，熟悉计算机数据库语言和微机系统维护技术，能运用计算机熟练处理会计业务。
财务主管工作计划篇10
为了规范我矿财务管理和会计核算，不断促进企业财务的建设，全面提高我矿综合经济管理水平及经济效益，结合煤炭行业生产经营实际制定本方法。
第一条厂长全面领导和负责本企业经营成果及承包经营指标的完成工作，领导全厂生产经营工作，支持各级财务及经济核算人员开展工作，督促财务科门进行资金筹措，成本费用计划，进行经济活动分析。
第二条厂财务科负责全厂财务管理；会计核算；综合统计管理；医疗及住房公积金管理；工资转存等管理。对厂各班组会计及经济核算进行业务指导、监督。完成全矿经营成本、会计成果报告，正确全面的分析经营成果和财务状况，承担全矿财会人员技术培训、业务指导及进行财务科职工，岗位工种的调整。厂属其它各部门，在厂长和分管厂长领导下，按各部门的业务性质，承担并完成厂部分解的各项经济指标，进行分工协作综合性的经济管理工作，并承担相应责任。
第三条财务收支实行集中管理，各生产班组模似法人承包经营，宏观调控，自负盈亏的“责、权、利”相结合的市场运作方式，以方法规范全厂财务管理工作，确保财务活动有续开展，如实反映财务状况，圆满完成年度各项生产经营目标任务。
第四条贯彻执行国家颁布实施的各项财经法规，制定本厂内部财务管理方法。严格会计核算，实行会计监督，规范会计行为，强化财务管理，科学运营资本，提供准确、完整、客观的财务会计信息，正确分析和评价本厂的经营业绩和财务状况，为本矿扩大发展规模和提高经济效益，提供可靠的依据。
1.2.2财务管理基础工作
第五条财产物资管理及清查盘点方法
加强财产物资的管理和清查是保证财产物资安全完整，国有资产保值增值，有效提高财产物资的利用率，降低成本支出的有效途径。为此，必须加强财产物资及日常管理和定期不定期的清查盘点工作。
第六条固定资产的管理
1、实行固定资产统一协调与分级归口相结合的管理方法，建立健全固定资产使用单位岗位责任制。做到层层负责任，物物有人管，使固定资产的安全保管和有效利用得到可靠保证。
2、建立固定资产卡片进行统一管理，固定资产在使用时的大修理、折旧计提、内部转移、停用等都应在卡片上进行登记，报请批准报废，调出后，应及时进行卡片注销。
3、在购入固定资产及在建工程完工交接时，财务科门应参与现场验收、鉴定，主要参与固定资产及工程项目的合同，发票验收单、形象进度、竣工报告等资料的整理及资金使用情况的监督。
4、固定资产的使用应根据其性能，安排熟练工人上岗操作，严格执行设备使用操作规程，建立健全设备运行台帐及维护检修记录。
5、财务科门经常与各分管部门查对帐卡，以帐对卡，以卡对物，达到帐、卡、物三相符。
6、各分管部门组织固定资产的修理，应加强计划性，事先做好固定资产修理的计划和各项准备工作。在修理过程中要注意节约修理支出，合理地节省修理时间，以提高固定资产的利用率。
第七条材料、存货、低值易耗品的管理
1、供应部门门根据本矿生产经营的实际要求，认真核定各种材料的合理库存量，认真执行材料发出限额、定额方法。
2、所有材料存货应按实际成本价（不含税价），按照移动加权平均法进行入库计价，发出并登记帐薄。
3、低值易耗品归口建立领用、使用台帐，管理部门的低值易耗品统一由办公室进行台帐登记管理，并负责清查盘点，财务科行使监督职能。
第八条各种应收款项管理
1、各种差旅费、工伤、其它借款实行个人申请，矿长签批方法。
2、财务科门应按照少量多次原则，办理各种借款项目，各类借款经办人员必须于次日内办理完毕借款报销手续，个人借款原则应在当年核销。
3、未经许可，矿属任何单位部门不得从事各类押金、费用、罚款的现金收取。
4、调拨材料必须先由供应部门门划价，财务科收取费用后，方可办理出库手续，否则，由此造成的损失，概由材料发出人员及部门负责人承担。
5、未经矿方许可，任何单位、个人无权从事材料、设备的转借、租出、变卖或挪为私用等行为。
第九条内部责任成本按照煤矿年初制定的内部经营承包责任书进行内部责任成本核算、考评。
第十条财务计划编制
财务收支计划的编制必须坚持“收支平衡，留有余地”的原则，主要包括，材料物资消耗计划、工资支出计划、费用支出计划。各项财务收支计划统一由矿财务科组织编制，各部门应给予协作。
第十二条财务分析方法
主要包括资产类分析、经营成本分析、资金收入分析、会计报表分析等，财务分析要求数据准确、详实。会计月报、年报必须附有财务分析，同时还应进行不定期专门财务分析。
第十三条财务开支、审批管理
（一）财务开支审批对象
主要按照股份公司年度下达的经营责任书核定，控制指标内的工资、材料、电力、管理费用等经营成本资金及维简、改扩建结算资金开支的审批。
（二）财务开支审批人员、权限程序
1．涉及财务开支的审批对象实行矿长“一支笔”签批制，主管审批500元以上10万元以下额度的各项经营性财务开支对象。10万元以上项目提交矿党政会计审定后由矿长签批，矿长外出，支付紧急的由委托主持经营工作的矿级领导审批，限额500—10000元。
2．各项开支，本着严格管理，节约使用的原则进行控制及审批。
（1）材料物资采购，严格材料物资采购的计划管理，各单位应根据生产经营计划安排及生产经营实际需求，提出材料物资采购的申请计划，经供应部门门审批、汇总，报请主管矿长审批后，统一由供应部门门负责采购，货到验收入库后，由矿长签批，财务科办理资金支付。
（2）工资由人力科门进行统一结算，财务科控制监督并负责转发。
（3）差旅费报销，严格按照《煤业集团差旅费报销规定》填报执行，由部门主管审核，交矿长审批后，财务科监督报销支付，本费用不含途中外出活动的各种业务招待费用、礼品及其它不属本费用列支项目的费用。
（4）办公及低值易耗品，指管理部门及生产单位耗用的文具、印刷、纸张及其办公用品，其费用应统一核定总额，控制包干使用，超支自付的原则，先行报送申购计划，报销程序同材料物资采购报销程序。
（5）业务招待费，全年按照股份公司核定数进行总额控制，年度业务招待费开支情况应接受纪检，审计部门及职代会审计、检查，日常性业务招待用品及费用由矿长审批，矿办公室统一管理，就餐管理同业务招待用品管理。同时，提倡工作餐，杜绝一人就餐，多人陪餐现象。确因工作需要，在外的公务性招待开支，事先须经矿长批准。
（6）通讯、传真、电报费用统一由矿长审批，财务科报销开支。
（7）机关车辆经费开支及标准
①机关使用的车辆统一由矿小车队进行管理，包括公务车、大型通勤车、救护车、洒水车，其中长途公务车按出勤天数10元/天计发公车补助，其它车辆统一按200元/月计发补助，财务科按矿办审批路单核报补助。
②车辆日常维护，外勤小轿车及越野车控制在400元/月以内，其它车辆控制在300元/月以内，车队每月临时调剂费用在200元/月，超支不补。涉及车辆大修、装潢及重大开支项目应事先由小车队提交计划，经主管矿长批准方可施行，矿内领用材料及机油等应纳入单车控制费用以内，燃油部门由车队进行台帐记录加以控制。
③车辆外出勤途中，因驾驶员自身原因形成的违章罚款，概由其本人承担，造成的保险外损失及其他民事责任，单位保留合法的经济损失追偿权利。
（8）其他开支按照有关文件规定进行开支管理。
第十四条会计核算基础管理
矿属财务结算部门实行二级会计核算，核算主体为原煤制造成本及相关期间费用，同时对企业的资产及权益负有保值、增值的核算、管理责任，并存其它财务管理职能。
第十五条成本费用会计核算及管理
8、成本费用核算的原则：成本费用核算原则遵守会计核算的十三项原则，即：客观性原则；可比性原则；一贯性原则；相关性原则；及时性原则；明晰性原则；权责发生制原则、配比原则；历史成本原则；划分收益性支出与资本性支出原则、谨慎性原则、重要性原则、实质重于形式原则。
9、成本核算对象，按照股份公司规定的煤质指标，经生产、产品、质检等管理部门确认。验收合格的商品煤是成本核算的对象。
即：（1）发热量≥21.1mj/kg
(2)含水份≤18%
(3)含矸率≤3%
（4）灰份≤13%
3、成本计算方法：采用品种法进行成本计算。
4、成本费用损益核算帐户，应设置生产成本、管理费用、财务费用、营业外支出等帐户进行会计核算。
5、生产成本主要对原煤生产过程中发生的直接材料、直接人工及制造费用进行核算归集，按以下二级科目进行明细核算：
工资：从事原煤生产，为原煤生产提供劳务的人员工资、津贴、奖金。
材料：进行原煤生产而耗用的所有材料及部门规定核准内的工具及不构成固定资产的小型设备。
电费：为原煤生产而耗用的电力。
折旧费：即固定资产按年限平均法计提的折旧。
维简费：按商品煤产量8元/吨成本提取数。
井巷工程基金：按商品煤产量2.5元/吨提取的井巷工程专项费用。
管理费用：主要核算为组织及管理生产经营而发生的费用，主要包括：住房公积金、职工教育经费、工会经费、失业保险金、劳动保险费、无形资产摊销、管理人员工资、应付福利费、应由管理费用列支的修理费、低值易耗品、差旅费、办公费、会议费、咨询顾问费、诉讼费、业务招待费、技术转让费、绿化费、警卫消防费、地面塌陷补偿费、独生子女补助费，水电取暖补贴以及各种税金（即印花税、房产税、车船税、土地使用税）等。
财务费用：主要核算银行贷款利息、金融业务手续费及工本费等。
营业外支出：主要核算各类与原煤生产及其它经营业务的各类支出，包括固定资产盘亏、固定资产净损失、罚款支出、捐款支出及其它非常损失等。
第十六条经济核算资料会计档案管理
企业内部会计档案的保管与保管期限应严格按照国家财政部《会计档案管理办法》的统一规规定执行，企业内部的其它经济核算资料应视同会计档案进行保管，主要包括物资收发料单、各种收费收据存根，原始记录台帐，工资表。
资料应按月进行装订，按年归档，经济核算及财务人员岗位调整时，应按规定进行移、监、交接工作，经济核算资料保管期限暂定为10年。
第十七条会计电算管理及办法
根据企业规模及会计核算要求，按照集团公司统一安排，率先运用国家财政部验收通过的“安易”财务软件进行会计核算。为规范会计人员对会计软件的操作行为，保证电算化系统的安全运行和会计档案资料安全、完整，根据财政部《会计电算化工作细则》对会计电算化的管理具体如下：
（一）计算机系统使用管理
1、电算化系统运行环境及操作环境参数设定后，未经财务科负责人批准，任何人不得实施改动。
2、用于会计核算的计算机属专机专用，非指定人员未经允许不得使用，指定人员不得将专机作其他用途。
3、任何人员不得直接打开数据库文件，随意增、删、改数据。
4、服务器操作应建立操作登记簿，记录操作人、操作内容及时间。
5、软件操作人员要按其工作性质、内容、操作权限设置密码，并定期更换新的密码。
6、操作人员必须严格按规定步骤开关机和按程序要求安全进入或退出软件系统。
（二）会计业务处理程序管理
1、严格按照财政部《会计基础工作规范》要求进行帐务处理。
2、原始凭证须经有关人员审核后，在保证合法、合格情况下方可录入，凭证号应避免重号、漏号、断号。
3、摘要表达要求简明，扼要。
4、科目使用正确。
5、凭证记录与审核工作不得同一人担任。
6、结帐前应对各类数据进行备份。
7、会计报表按统一规范定期进行编报。
（三）系统安全管理
1、用于会计电算化的计算机应定期进行病毒检查，提倡实施开机检测病毒，防毒软件要及时升级。
2、任何人不得在计算机光盘、软驱动器上播放各种娱乐软件或进行游戏，娱乐及其它非正版软件的硬盘复制、运行。
3、工作人员及其它人员禁止进入本系统以外的其他网络。
4、备份盘应标记清楚，备份资料属会计档案，应采用严格的安全措施，磁质资料要防磁、防尘、防高温，并定期复制，双份归档。打印资料管理视同一般会计档案进行管理。
5、电算化信息及资料属企业会计档案资料，未经财务科负责人许可，任何人不得以任何理由进行复制、转借、传播，属合法调阅，必须办理调阅审批手续。
第十八条财务科科长及副科长职责
（一）财务科长
在煤矿党政领导下，全面负责财务工作，对企业主管领导负责。
1、认真贯彻国家有关财务法律、法规和方法，教育引导工作人员正确处理管理与服务相统一的关系。
2、参与企业经营成本决策，完成股份公司下解的各项经济指标。
3、负责财务科全面工作。
4、执行国家上级部门财经、法纪、廉洁自律。
5、主管企业财务开支、工资资金管理、维简资金调度，财务会计责任工作。
6、负责月度财务收支计划，月度财务成果及经营成本分析。
7、负责定期不定期向领导和职工代表会报告各项财务开支成本执行情况。
8、搞好与上级各主管部门业务协作关系。
9、完成矿领导交办的其它工作任务。
10、抓好财务科内部其它工作，组织决定对职工各种奖惩。
（二）副科长
副科长协助科长搞好财务科各项业务工作的开展，主要负责会计核算，计划维简，统计工作。
1、受财务科科长领导，执行国家各项财经纪律，抓好财务科相关业务核算工作。
2、分管会计核算，维简工程结算和经济统计工作，负责矿属各单位经济核算整章建制，规范核算及内部成本控制，维简专项工程与结算管理工作。
3、定期布置、检查、总结各项分管工作的工作进度、工作质量，不断提高员工工作效率及工作水平。
4、负责企业内部责任成本考评工作。
5、搞好财务科及相关单位成本管理规范化，方法化建设工作。
1.2.3附则
一、本矿的财务收支及财务管理行为，接受同级职代会审查，并接受股份公司审计部门的年度定期不定期审计。年终决算按股份公司统一布置进行汇算，财务管理和会计核算业务接受股份公司财务科指导。
二、本方法经煤矿党政会议审查后执行，并报股份公司备案。