好的投资理财方式篇1
（一）普通家庭金融投资理财的范畴
金融指的是以货币为主要载体的一系列经济活动，金融活动是目前社会最主要的经济活动形式之一，相较于以生产加工和销售为主的经济活动，金融活动能够在较短的时间内聚集大量社会财富并使这些资源得到二次利用，实现更多的经济价值。对金融活动进行注资，并从金融活动所形成的经济价值中获得分红形式的利润，就是金融投资理财。我国社会的金融大盘是由各大上市公司、企业、政府和市场经济的自然变化决定的，但是，普通家庭的投资理财也涵盖在社会金融理财范围之内，对于普通家庭来说，投入在金融活动中的货币虽然不多，但也是极为重要的一笔财富；并且，许多家庭的金融投资理财都是分阶段性的，比起企业和社会金融活动，普通家庭金融投资理财的目的更明确，甚至连理财收益的处理都是比较固定的。从以上对金融投资理财和家庭理财的分析，我们得到普通家庭金融投资理财的范畴，即，普通家庭金融投资理财是以不具有经济组织性质的家庭为单位的金融投资理财行为，这种理财行为目标指向为低风险高收益，并且理财的途径和模式选择以家庭需要为主要原则。
（二）我国普通家庭金融投资理财的方法
金融投资理财以货币活动为主，因此，一切与固有资产有关的理财行为和理财方法都不属于金融投资理财，也就是说，家庭买卖房地产的行为不是金融投资理财行为，但是家庭购买住房公积金或者住房保险，就是金融投资理财。明确了这个意义之后，我们很容易发现，我国普通家庭的金融投资理财方法其实是比较简单的。按照最基本的金融投资理财风险排列次序，普通家庭金融投资理财方法分为以下几种：风险最高的是股票和期货，股票是所有家庭理财当中收益率最高的一种方式，但也是风险最高的一种，其优点是比较容易操作，但需要专业知识，期货投资与股票投资的原理几近相同；风险中等的是基金和国债。基金是专门收集社会闲散资金进行再次投资的一种金融活动，也就是说，所有购买基金的家庭相当于同时将资金委托给一个小型金融投资组织，成为组织的共同股东，承担分红和风险。基金投资的风险相对较小，但收益率不如股票和期货，国债则与基金的金融活动模式基本相同；风险最小的是储蓄和购买保险，这两者的投资与收益之间的时间间隔比较长，虽然投资的风险几乎为零，并且可以使家庭始终持有可用资金（或在某些风险中有所保障），但其收益率是最低的。
（三）探讨家庭金融投资理财的意义
普通家庭金融投资理财也是社会金融活动的一种形式，只不过相较于企业和其他社会组织来说，家庭的金融活动与其说是使用能够资金，还不如说是管理资金，因此，家庭金融活动多用“理财”来描述，而不是直接用“投资”。普通家庭金融理财的最终目的是使家庭持有的货币量不断增长，以满足家庭消费需要，对此进行探讨能够帮助我国大多数参与金融活动的家庭提供更好的理财建议，使家庭理财的最终目的能够实现，即提高我国居民的生活水平和消费能力；家庭理财一旦被作为主要的研究对象，为居民消费水平的提高作出贡献，就能故事我国居民的购买力提高，从而拉动我国经济的整体发展；此外，家庭理财能力的提高能够使我国金融活动中这部分散户的金融行为科学性增强，有助于家里较好的金融投资秩序，死我们金融行业得到进一步发展。因此，重视普通股家庭作为金融活动中的一个重要角色，探讨家庭理财的现状和发展趋势，对我国经济的宏观和围观发展都具有积极意义。
二、我国普通家庭金融投资理财的现状
（一）普通家庭金融投资理财已经成为家庭生活的重要事务
家庭理财已经不是一个新鲜的话题，我国传统文化中有“勤俭节约”、“紧紧手，年年有”和“积谷防饥”的家庭财务管理意识，实际上就是家庭理财的缩影。现代社会的家庭拥有更多的生育资源，摆脱贫困已经不再是家庭经济活动的主要目标，而大多数家庭都必须要负担老人养老、子女读书上学、结婚生育和自身养老的责任，这意味着小康之家也不得不考虑到这些经济问题，家庭经济压力实际上是无处不在的。而对于普通家庭来说，受众的资金并不足以开创一份额外的事业，那么，只有选择投资理财一条道路；另外，现代经济社会的飞速发展使货币以一种缓慢的方式一步一步走向通胀，虽然国家经济并不受通货膨胀的影响，但是，货币的购买力下降还是十分明显的，家庭要使手中的货币价值能够包吃住，就必须依靠家庭理财实现家庭资金的增值。基于这两点原因，家庭理财已经成为目前我国普通家庭中最重要的事务之一。据可靠资料统计，我国有80%以上的家庭都在参与金融投资理财，尽管所采用的方式不一样，但是，家庭资金确实以不同的方式流向金融市场，并创造了相应的价值。
（二）普通家庭金融投资理财的形式具有时代性特征
普通家庭在金融投资理财中所选择的理财方式极具时代性特点，这与家庭理财对金融市场活动的影响力有限的特征是相吻合的。在上世纪六七十年代，最主要的理财方式是储蓄和购买国债，到如今演变成了储蓄和购买一系列保险。采用这种理财方式的大多数中老年人，他们的理财观念相对柏寿，对风险的规避心理较强；而中国的金融市场真正活跃起来是从上个世纪80年代之后开始的，从那以后，各种类型的理财方式纷纷出现，股票一度成为家庭理财中的热门方法；股票大盘的动荡和储蓄、国债的低收益率使热衷于家庭理财的人们将目光投向基金。如今，购买基金已经成为家庭理财总应用最多的一种模式，并且深受80、90后一代青年人所推崇。家庭理财在不停的时代展现出不同的特征以及成为此种金融活动的重要发展成果，而这个成果，还将随着家庭理财的发展延续下去。
（三）普通家庭金融投资理财中存在的问题
尽管家庭理财已经成为我国普通家庭中较为常见的一种金融活动形式，很多理财爱好则也对股票、期货、基金等理财方式进行了广泛的学习和深刻的了解，但这并不意味着所有参与家庭理财的人们都能够对有限的财产进行科学的管理，这使得家庭理财的实际作用减弱，有时候甚至影响到家庭经济状况的稳定性，例如，2008年的金融经济危机使得很多家庭陷入股票危机当中，导致家产荡然无存。对风险规避的能力较差，甚至对风险缺乏预测能力，是大多数家庭理财中普遍存在的一个问题；第二个问题就是，很多家庭理财的金融投资者对“理财”活动本身存在着认知偏差。流行于网络的家庭理财辅助性app“她理财”联手好规划网进行了一次家庭理财理念调查，发现家庭理财中存在着五大误区：第一，大多数理财者认为家庭理财行为存在着一夜暴富的可能；第二，大多数理财者认为家庭理财就是家庭金融投资；第三，大多数家庭并没有符合家庭实际需要并且规划长远的理财目标，很多家庭理财行为实际上是在随波逐流；第四，家庭理财者对理财收益存在明显偏好而忽视了理财风险；第六，理财者认为家庭金融投资理财的过程实际上就是挣钱的过程。家庭理财中这五大误区的存在，实际上是由于理财者并没有对家庭金融投资理财本身形成清楚的认知，将投资理财当成一种单独的金融的活动而并没有对家庭的财务进行整体的管理，一味追求利益忽视风险，或者不能重视到理财的复杂性和整体性。
三、我国普通家庭金融投资理财的未来发展趋势
（一）金融投资理财将成为普通家庭最主要的理财方式
社会财富总量的累积增长并不会平摊到每一个大众家庭并使之受益，而是根据市场参与和投入分得相应的利益，而普通百姓分得社会效益增长的成果除了劳动收入外，就是资本投资收益了。但资本投资是有风险的，并不是每个投资者都能获利；而如果你不参与投资的话，那你就干脆没有得利的机会了。根据美国当前社会家庭收益增长分析，基本上是每个美国家庭每年约有50%以上的收益增长部分来自资本利得。在这样可观的资本增值环境下，不参与资本投资，无论你现在有多少财富，在市场经济变化中都可能被财富边缘化。而普通大众不被边缘掉的最可行措施，就是参与资本市场运作了。我国未来的经济以金融业的蓬勃发展为主，社会生产力过剩已经使我国青年一代遭受着比较大的就压力，而市场经济的发展使社会财富分配的越来越不平均，普通家庭的成员在未来能够通过自身工作满足高质量生活需要的可能性越来越弱，家庭需要以理财为主要方式，合理分配家庭资源，保证家庭生活质量；另外，在家庭能够选择的理财方式之中，金融投资理财的优势越来越明显，伴随着国民收入的不断增加和金融市场的不断发展，理财产品也日益丰富。如银行存款，以前相对比较单一，而近几年各大银行推出的各种人民币理财产品和外汇理财产品，人民币理财产品又有准储蓄型产品，能够稳获高于同期存款的收益，还有与股票收益挂钩的产品，通过买人民币理财产品间接投资股票，此外其他各种理财品种也极大丰富，基金的热卖就是人们信任并且积极投入金融投资理财的一种表现；相反固定资产投入对家庭理财的帮助作用越来越小，以房地产投资为例，10年前的这种固定资产的收益率是比较稳定的，但是在2008年到2012年之间，房地产的收益率陡然提高，然后又随着政府的一系列房屋购买限制令和银行贷款的约束，使房地产进入了一种低迷状态。一旦家庭将资产投入到房地产上，则其收益效果救很难确定。相较之下，金融投资的收益更加灵活，并且因为收益周期较短，对家庭的不良影响仍是可以规避的，这使得金融投资理财成为未来家庭理财的主要方式
（二）普通家庭金融理财对金融风险的对抗力加强
由于金融投资理财将会成为普通家庭理财最主要的方式，因此，家庭资金在未来的金融市场中将扮演一个比较重要的角色，随着人们对金融投资理财的重视长度提高，家庭对抗金融风险的能力也会逐渐增强。在全球性出现金融危机的大环境之下，金融市场的发展也存在许多不稳定状况，再加上金融中介机构和投资方式和投资产品的不断发展和增长，这就给普通家庭投资构成了极大的风险环境。普通家庭受限于专业金融知识的储备量，从而不能有效地对金融市场进行准确的判断，大多数家庭的投资方向甚至是出于对周围邻居、亲朋好友的跟风，这就给百姓家庭的资产安全埋下了隐患。普通家庭的投资一般具有投资规模较小、投资方向的盲目性和随意性、投资质量不高等特点。这些因素都是家庭金融投资潜在的风险。那些热衷于家庭理财的金融投资“散户”开始加强对金融知识的学习，力求从根本上巩固自身对金融投资环境的认知，从根源上弥补自身的不足，以便于能够更好地去判断瞬息万变的市场投资环境。还有些家庭型金融投资者通过金融书籍、报纸、电台、网络等多种多样的方式来进行金融知识的学习，金融知识的储备是一个精细、漫长、与时俱进、及时更新的过程，在这样一个学习过程里，投资者可以从根本上提高自身的投资意识，摒弃以前的投资随意性和盲目性等缺点，提升自己的市场判断力，进而提高投资质量，保障家庭资产的安全，从根源上面降低家庭投资的风险。
（三）普通家庭金融理财将呈现出目标统一下的多元化模式
目前金融市场提供给将普通家庭的金融投资方式是比较多样化的，但是，受到理财者个人能力的限制，大多数家庭使用的理财方式都比较单一，并不能实现家庭资源的最优配置。然而，金融投资理财成为家庭最主要的理财方式已经是未来发展的主要趋势，而家庭对抗金融风险的能力将会有所提高，这一切都与理财者个人对金融市场的判断力提升和对家庭财务管理能力的提升有关。一个成功的家庭理财者必然不会将所有的鸡蛋都放在一个篮子里，在既要追求收益、又要规避风险，还要兼顾资源的优化配置的理财要求下，普通家庭金融理财必然呈现出一个目标统一下的多元化理财模式。从理财者的身份和责任来看，家庭中只要是能够胜任理财责任的任何一个成员，都可能参与理财互动，这必然使家庭理财的模式发生变化；从科学理财对风险的态度和处理方式来看，最有效地处理金融危机、度过风险的方式就是购买不同层次饿种类的理财产品，获得多样化的收益，或者，在经济不景气的情况下至少保证某一个或某几个理财产品还能够发挥作用；第三，金融市场提供给家庭理财者的理财产品形式多样，家庭理财者有必要根据家庭的需要去选择这些理财产品，久而久之，就会形成一个多元化的理财模式，例如，对“零花钱”的投资以短期利润率高的为主；对“读书基金”和“养老金”的投资来说，应当一较长年限的、稳定性较强的理财产品为主。
四、对家庭金融投资理财的建议
（一）树立良好的家庭金融投资理财观念
为了实现家庭收入的保值与增值，应该培养对理财知识和技巧的认知，并将之转换为理性的处理投资项目和规避风险的技巧上。理念作为一种理性的观念，在理财方面就是通过理财者不断遭受的挫折和损失而完善和成熟起来的。
（二）善于利用投资收益
在满足了基本的财产保全以后，在仍有富余的情况下，通过金融市场上提供的诸如股票、债券、基金、保险等形形色色的金融投资理财工具，进行增值计划。这些工具的特点是高收益、高风险。在这个过程中，知识在资产积累中的作用日益重要。如何选择合理的投资组合，规避风险，赚取最大利益，成了个人经济生活中新的时尚。
（三）重视理财中的家庭个体差异
家庭经济的状况不同，家庭成员不同的个人喜好，所以，在投资的工具上侧重点不同，资金的注入也不一样，产生的投资理财的方式有所差异。就拿中国南北部做比较：从家庭的资产总量来说，北方家庭可能不如南方家庭，关键是理财观念和方式有很大差距。经济稍差的北方家庭有放弃理财的想法，中等家庭将财富主要用于养老、孩子上学、买房等保障性开支上，主要理财方式为储蓄。富裕家庭则大多将财富用于消费，而南方家庭则更注重财富的增值。较为贫困的家庭努力进行脱贫致富，中等家庭认为保障性开支需要更多支付，必须让现有财富尽快增值以确保生活的正常运行，小康家庭则将盈余用于更多方式的投资上。
好的投资理财方式篇2
1投资理财观念的培养
第一,学习投资理财知识。从对目前大学生进行交流与调查中发现,目前大学生根本不知道理财、投资以及投机的基本概念,认为这些都是一个概念,说到投资,大部分同学只知道余额宝,或者就是炒股票。而大学课程中涉及的投资,一般都是公司企业的投资问题,比较少有开设个人投资理财课程的。这些都造成大学生没有投资理财的观念与意识,花钱大手大脚,不知道花钱时需要区分必需与必要,平时不起眼的一瓶饮料或者零食,积少成多,都是大学生不小的开销,而一些新型电子产品的诱惑下的购买,更是一大笔的开销。因此,建议学校开设个人投资理财课程,或者在相关课程中进行个人投资理财的教育,并建议学生阅读理财启蒙书,比如《小狗钱钱》、《通向财务自由之路》、《穷爸爸富爸爸》等书籍,从大学开始学校理财知识,培养理财观念,一方面为今后走上工作岗位进行个人理财规划打下基础,另一方面通过学习,学生会有意识开始节约,开始管理自己的财务,逐步养成良好的花钱习惯。第二,从开源节流开始进行理财。目前大学生很多都谈不上财务独立,也没有稳定的收入来源,大多数依靠父母提供生活学习费用。因此大学生在完成学习任务的同时,一方面学会节流。建议大学生建立记账日记,通过流水账式的账务管理,规避不必要的花费,为自己“省出”财务本金。另一方面积极参与到兼职工作中,例如学校内提供的各种勤工助学岗位或是在企业兼职打工,既能体会挣钱的不易,也能有效增加收入。第三,适当进行一些投资实践。大学生经过理财与投资知识学习后,并且通过开源节流得到一部分财务本金,这时候可以开始进行一些投资实践。
投资是需要实践来不断验证书本的理论,以及要把理论应用于实践。有了一定的知识,大学生也会有要进行投资的强烈愿望。大学生应从风险小,比较容易操作的投资开始。比如从余额宝开始投资,逐步进行货币基金、债券基金以及股票基金的投资。由于股票基金风险比较大,对于大学生可以建议进行基金定投,投资资金要求少,可以长期进行,是一种比较好的长期投资方式,适合资金比较少的大学生以及刚上班的白领。作为教师可以对这些学生进行适当指导,同时要进行风险教育。另外要教育学生不要借钱投资,这是投资的大忌。有多少闲钱就进行多少投资,教育学生投资不是为了赚大钱,而是为了实现财务自由,养成良好的投资心态非常重要。第四,以学习为主,不要为了投资,本末倒置。大学生在学校最重要的任务还是学习,而不能为了投资,耽误的学业这就得不偿失了。一些大学生会有一些投资理财的意识,但是这部分同学很多都是买卖股票。实际上股票投资是风险比较高的投资,而且比较费时间,每天都要看盘,所以除了是学金融等专业的同学,并不建议进行这种高风险投资。大学生应该树立良好的理财观念。大学生理财必须量力而行,切不可因为理财而影响自己的学业与课程,不能过度沉溺于理财与投资。要做好长期理财的心理准备,不能有一夜暴富或一劳永逸的心态,坚持稳健策略,切忌急功近利。第五,鼓励大学生进行微创业,开创自己的事业。我们知道投资理财的终点不是金钱而是事业。一个人有良好的事业与投资理财方式,才能更快地实现财务自由。在目前就业形势下,许多大学毕业生失去了主动选择工作的机会,转而被动地接受工作的选择,这样导致许多大学生获得了一份并不感兴趣的工作,所以导致许多人频繁换工作。如果大学生有自己的兴趣与爱好,能够把兴趣与爱好转化为自己的事业,一方面解决目前大学生就业难的现状,另一方面大学生可以有自己喜欢的事业。目前流行的微创业正适合大学生。微创业是指用微小的成本进行创业,或者在细微的领域进行创业。“微创业”被认为是改变当前大学生就业难状况的一个有益的探索和尝试,成为年轻人尤其是大学生创业不可阻挡的趋势。
2大学生投资技巧
好的投资理财方式篇3
那么，究竟怎样才能收到比较理想的投资理财效果呢？选择适合自己的投资理财方式，才能更好地让自己的资金达到增长、保值的目的。以下是四大理财建议：
――以资金实力决定投资理财方向
手中资金数额，决定着应该选择怎样的方式去投资理财才能够更加成功。比如说，手中只攥有十几万元以内，那只能选择投资小而相对见效快一些的投资理财方式，比如说一些具有升值潜力的收藏品钱币、邮票等；如果手中有几十万元或几百万元就可以考虑投资房产，房子不仅可以居住，同时又可以保值、增值；假如自己把做实业生意作为自己最佳的投资理财方式，如果资金雄厚就会得心应手，而资金薄弱无疑会困难重重。一般而言，对于任何人，投资理财上如果玩“空手道”，很难获得成功。
――以职业决定投资理财经
想要做好投资理财，资金是不可缺少的，但职业的特征，有时同样左右着投资理财的成败，因为不少投资都需要投资者时间充裕、精力充沛。你是一个时间严谨的上班族，假如炒股、做外汇，你一定会以亏本赔钱而告终，因为你没有更多的精力去研究股票和外汇；假如你把其中一部分资金投入到某些保本有固定收益带红利的保险品种上，或是同等期限比银行储蓄收益多的储蓄国债上，那无论时间还是精力你都不需要投入太多，无疑这种投资理财品种于你非常适合。
――以年龄决定投资理财路
对于每一个进行投资理财的人，年龄在一定程度上也左右着投资理财应该选择怎样的路。年龄大阅历深，这是老年人的优势，但年龄一大，就会受到身体健康状态等各种因素的限制；而年轻人虽然精力充沛，但阅历相对较浅。所以，每一个人必须根据自身的实际情况去选择每个阶段对应的不同的投资理财方式。年龄大的可以选择一些保本、收益相对高的理财产品，比如国债、银行保本理财产品等；而年龄小的则可以选择一些风险大收益大的投资理财产品，比如股票、外汇、股票型基金等，即使自己失败，因有年龄优势，也可从头再来。因此，年龄小的可以去选择那些风险较大但收益较高的投资理财品种，而年龄较大的则只能选择那些安全性高、收益相对稳定的投资理财产品。
――以个性决定投资理财观
好的投资理财方式篇4
关键词：规划；投资理财；金融档案
众所周知，理财是对自我财务资源合理管理，达到人们生活目标的过程，财务上的自由且生活幸福美满是其最终目的。简而言之，理财的中心就是管好钱，通过不断攒钱、钱生钱等环节，将当下及未来的现金流管理好，让自身的财产增值跑赢通胀，使自己身上不管在何时都有钱可用。我们可以将理财形象的比喻为：财富就像蓄水池，收入即是水源流入，支出即是水源流出，理财就是将这个蓄水池管理好，广开水源而节约水流。人们生活伴随经济腾飞越来越好，正在日益积累个人金融资产，个人规划好投资理财可保值增值财富，对经济生活风险充足抵御。无论是股票投资还是外汇、基金投资，因日趋增多的投资品种，不尽相同的专业知识，个人难以全面掌握合理方法，因此个人的需求偏好、资产规划、风险规避等都是值得深入探讨的理财问题。
1.个人规划投资理财的作用
1.1个人规划好理财能使自身处于最佳的财务状态
实际上，在日常生活规划中投资理财无时不有、无处不在，它并非在当下才兴起。自有了工资收入，在每月支付水电、生活费，准备购买各种家用物品时，就由此开始了投资理财。但理财的真正意义不仅仅是这些，个人生活质量的好坏受其直接影响。个人时常忽略了投资理财，追根溯源，部分人考虑到自身资产不足，没到投资理财的地步；部分人考虑到已处理好当下财务，不存在其它问题；部分人考虑到金融项目投资繁杂，不能轻而易举做出投资决策，随时有资产贬值的风险；部分人因繁忙的工作而对个人财务无暇顾及；部分人考虑到与理财相伴的常是风险、失业、疾病等，在生活中这些都很忌讳；还有的人考虑到有必要请教专家才能理财，显得比较麻烦。当下社会确实没有普及科学理财观，这与快速成长的经济步伐不一致。如果每个个体都能科学地投资理财，就有事半功倍的效果，享受到轻松的人生。就富人而言，科学投资理财的主要意义在于财富的保值增值，及代际之间的传承；即便更多的人属于工薪阶层，没有富余的资金及殷实的财产，也需要懂得投资理财。学业能否顺利完成、婚姻是否幸福美满、晚年是否安然无忧，这些都是人生旅途中的必须考虑的生活目标，而在这些目标的实现过程中金钱通常扮演着重要角色。怎样将每一分钱利用好，怎样将任一投资机会把握好，都属于理财要解决的范围。投资理财并非简单的发财，它是关于整个人生的财产规划。投资理财如果成功就能增加财富，减少不必要的支出，改善个人生活水平，让经济能力宽裕，安享充足的养老资金储备。
1.2个人投资活动能为循环社会资金创造条件
社会的大量资金通过工资等形式从企业流向居民，居民又通过消费购买行为，将产品消费掉，这样资金回流企业再生产。如果居民收入比消费多，居民手中多余的资金就必然形成怎样回流企业的问题，个人投资便成了循环社会资金，实现再生产的保障环节。所以每个人在经济中既是消费者又是投资者，人人都有理财问题。可见，个人追求理财利益，非但满足自身精神、物质要求，从其效果看还能不断优化社会财富结构，所以个人规划好投资理财同时也是一种社会贡献。
2.个人规划投资理财的缺陷
2.1不清楚投资目标或期望收益过高
确定好理财目标是投资理财的首要工作，目标确定好了，离成功也就近了一半。人们在确定理财目标时更多的选择是存一笔钱用来买一套房，存钱用于结婚、买车，筹集一份子女的教育基金，又或是留作退休后的养老金。诚然这些理财愿望都是很好的，但理财目标却不明确。我们将理财目标选定后，在概念上更多的还是比较模糊，通常不用货币对理财结果进行准确计算，实现目标也具体缺少期限，通常我们在这样概念模糊的状态下只能被置于空想中，无法科学制定理财计划，尽管有这样的理财计划也会显得无比空洞、盲目。每个人理财自己都会选择理财目标，都渴望借助必要的理财方式达到自身梦想，然而并非能实现所有目标，首先期望收益过高不切实际，导致人们的理财被置于空想中，缺少相应计划来实现该目标，另外在理财计划内它能催生人们多用高风险方式博取更多利益，此做法与一贯以来遵守保值增值、安全稳健的理财原则并不相符。
2.2将理财混淆为简单的存款、投资
人们思想中对理财的理解就是存款、投资，通常把投资理财视为传统使用资金的形式，也就是有了收入后不是存在银行保证稳定利息收入，就是购买债券、股票，期待合理收益。人们生活在经济发展快轨中得到大为改观，个人怎样运用与管理好财富的增加，日益成为人们的焦点话题。我们一直翘首以待有效使用财富，借助有效的储蓄、投资股票、投资期货、投资保险及投资外汇等不同投资组合与投资形式，不断保值增值财富，以期达到提高生活质量、稳步增加财富的目的。当下市场上名目繁多的投资机构与投资产品，并且在短期内较难完全掌握必备的专业投资方法与知识，这就应运而生了个人投资理财，日益成为管理个人资产的协助者、参与者。由此提供个性化投资理财服务的机构形成，且竞相推出理财产品，迅速发展个人理财业务。客观上看人们虽然都渴望有理财机构服务，借助它们的专业人员及专业方式来降低风险、配置好资产组合，但在选择一些理财品与机构上仍有认识误差，在某种层面上将理财品、理财机构及单个投资者的联系隔断，无法让个人理财得到全面、彻底的满足。
2.3个人金融管理混乱
在频繁的个人金融活动的当下，难以仅凭自己大脑将海量金融信息完整清楚的记住，这便引发种种境遇：有的人因丢失或被盗走有价证券与银行存单而拿不出必要资料，在金融机构无法挂失；有的股民买进卖出的股票种类过多没有实时记账，部分上市公司经几番派股，个人账上到底有多少股票竟不清楚，致使痛失高价抛出收益更多的良机；有的人乱放人身意外险或财产险等凭据，万一出了事情，就会因保险单据找不到而增加保险公司理赔的麻烦，如此等等。
3.个人设计规划投资理财的具体思路
3.1打好设计投资理财的基础
首先，理财目标要制定好。对此要考虑到方方面面，首要的就是量化理财这个目标，例如：我想要买一套住房，这个算不算理财目标呢，当然不算。想要买的住房价值多少，在哪年买住房，是明年还是后年，这才算得上真正的理财目标，也就是量化，给个明确的时间、价值限制，并且还可合理想象在这房里住可能会出现什么情况，这样一来能够更加有效的实现自己的目标。若是需要达到理财的目标，那么这一目标必须具备有期限、可量化的标准。其次，对风险偏好的了解。有人认为自身是积极进取的人，有人则认为自身比较保守，怎样对自身风险偏好正确评价，有几种方式：一是需要对自身情况充分的了解并考虑好，单身还是已经组建家庭，养活自己还是需要养活一个家庭，收入和支出的比例是否合理。要是家里需养育一个孩子，那么还是一味喜好冒进投资高风险，充分说明缺少清醒认识，主要是家庭负担跟以往已不相同；二要对投资倾向考虑充分，诸如有的人在股市很有建树，有的人在投资方面可圈可点等等；三要对个人性格取向充分考虑，面对同一事情性格不同的人做出的选择有天壤之别，理财中性格决定着他们的一些行为。最后，科学分配资产。要做出战略性的分配资产，这种资产分配是在极其理性的情况下进行的，不能盲目跟风，随便听他人说法，今天人家说投资某个项目好，明天就倾其所有去投资。应该分配好资产，如从战略高度看，只用总资产的三成去投资股票，无论他人做什么，三成是自己的红线，另外在银行放三成资产，剩余的投资其他方向，这是对资产的战略性分配。
3.2学习理财知识，掌握专门技能
投资者了解现实市场离不开掌握必要技能与金融知识，又或以技能与金融知识为前提。所谓知识涵盖财税知识、经营知识、法律知识及市场交易与其它知识。个人规划好投资理财的技能涵盖收获与分析信息、交易结算、使用网络技术等。个人在做好投资理财准备工作以前，要掌握必要的理财品对口知识，以此在投资中审时度势，紧抓参与投资的机会，达到正确理财。虽然无法要求每个人都要了解全部理财产品，但起码对运用基本原理及过程要懂得，以防投资的盲目跟风现象。个人也可征询规划理财师及专业机构，选择理财工具要合理，综合自身特征及优势，达到财富积累。
3.3构建完整的自身金融档案
可从如下方面构建完整的自身金融档案：第一，入档内容要明确，包括各类有价证券存单及银行存款的姓名、金融、账号、密码及日期；买卖股票流水记录；保险凭据；个人借款单据；不同档期存利率、股市行情、发现与兑付国债信息等金融资料；投资理财增值技巧与方法。第二，归纳入档方法技巧，个人没有过多投资的可用本子专门记载；要是有较多投资就要有正式账册，划分好不同类型，逐条记入个人金融活动内容，并一笔笔清楚记录所有金融活动；有个人专用电脑的就能发挥优势，在电脑中存入个人金融档案，方便时刻检索。第三，注重核心问题的把握，要即刻入档，不得任意散落金融资料；做到各种金融内容全面入档，要齐全完备的入档；要进行保密存档，对个人印鉴、身份证、密码需分别存档，需设置电脑档案密码；要适时归纳新资料，对旧资料定期清理，不管何时档案都有参考价值。
综上所述，个人理财规划无论对自身还是对社会而言都具有重要现实意义。现代社会已有相当复杂的理财工具，单凭直觉与经验投身市场只会增添风险。因此只有打好设计投资理财的基础；学习理财知识，掌握专门技能；构建完整的自身金融档案，才能更加科学合理地规划自己的财富和生活，才能不失为理财的佼佼者与成功者。
参考文献
[1]田文锦《个人理财规划》[m]中国财政经济出版社2008
好的投资理财方式篇5
【关键词】高中生投资理财现状调查研究
一、研究背景
高中生投资理财课题尚属研究空白。从全国来看，尚没有金融机构推出针对中学生的投资理财产品。本文作者利用暑假时间，用调查问卷[1]的形式调查了天津市500名高中生，并使用统计分析的方法对调查结果进行了分析研究。作者从高中生年平均储蓄额、储蓄动机[2]、储蓄形式、风险偏好[3]、绝对风险厌恶系数[4]、投资期限偏好、损失容忍度[5]及对投资理财的主观诉求等多方面，进行了详细研究。作者发现：天津市的高中生群体不仅具备一定的资金实力，而且有了理财的意愿。结合问卷中挖掘出的天津市高中生的储蓄、理财和消费方面的特点以及当前金融业竞争及创新需求，相应提出了一些针对高中生的投资理财的建议。
二、样本基本情况
本次问卷调查于2014年6月～2014年7月在天津英华国际学校进行。采用随机抽样调查的方式共发放调查问卷500份，收回有效问卷415份。受访者以高一高二学生为主，年龄平均在17岁，性别比例相当，男性受访者257人，占总数57%，女性受访者193人，占总数的43%。调查问卷包含三部分内容：高中生群体的投资能力、投资偏好及主观评价。
三、高中生投资理财现状相关数据及分析
（一）高中生投资能力
1.年平均储蓄额。调查发现：20%受调查的同学有超过5000元的年储蓄额，61%以上同学有超过1000元的年储蓄额，平均年储蓄额为2963元/人。由此推断：天津高中生储蓄需求为4.9778亿元，全国高中生（不含港澳台）储蓄需求约为150亿元。以上数据说明随着生活水平的提高，高中生确实具备了一定的自己。
2.储蓄方式。关于储蓄方式的调查，结果显示：有43%受访同学选择了保留现金，36%的同学选择了银行储蓄，选择不同形式投资理财的同学只有14%。上述结果表明：虽然高中生具备了一定的资金实力，但大多数同学投资理财观念滞后，高达79%同学仅仅局限于现金和银行存款，只有不超过14%的同学听说或者尝试过其他方式的储蓄方式。
3.储蓄动机。当被问到“为什么储蓄”这个问题时，有近40%的同学回答有未来打算。而未来的资金使用需要保证现期储蓄的保值增值，考虑到受访同学在储蓄方式中的回答，作者发现高中生的投资理财能力还不能满足他们的理财愿望，说明有必要对其进行投资理财教育。
4.综合分析。
结合储蓄额跟储蓄方式（如图1）综合分析，作者发现拥有较高收入的同学群体更容易接触到股票、银行理财、不动产等多种理财方式。这种联系或许跟不同理财方式的入门门槛有较大关系。
（二）投资特征分析
1.风险偏好。在调查的学生群体中，78%的同学对公平表现出对风险厌恶的态度。这种对风险厌恶的态度在投资的时候会表现在对风险和收益的取舍。在使用不公平测试风险厌恶情况时，所得结果与公平测试结果相似，也有一部分同学呈现为风险中性。
2.投资比例分析。
从图2可以看出，大部分同学都愿意将一定比例储蓄拿出来用作投资资金。有99%的同学愿意拿出10%以上的储蓄进行投资理财。通过将投资比例跟储蓄动机、储蓄额交叉分析，拥有高储蓄额、投资动机强的同学更愿意拿出更高比例的额度进行投资，这符合基本认知，也从侧面说明我们数据的可信度。
3.投资期限偏好。从投资期限偏好方面来看，61%的受访同学可以接受1年以上的投资期限，因而在设计投资理财产品时，可以考虑更长期限的投资，如股票、长期债券和不动产投资。
结合储蓄额度分析，作者发现储蓄额度高的同学更容易偏好超短期和最长期两种投资期限，原因可能是因为他们的支出水平比较高，所以消费动机和投资动机都更加强烈。
4.对投资损失的容忍度。（1）大部分同学对风险损失的容忍度比较高，65%的同学可以接受10%以上的损失度，50%的同学可以接受15%以上的损失度，说明同学们对风险的厌恶实际上没有那么大。在投资理财产品设计上，可以适当考虑风险较大的投资品种。
（2）不同储蓄水平受访同学对于不同损失容忍度的比例各不相同，能够接受6%～50%损失容忍度的受访者比例最大。500元以下和10000元以上储蓄额受访者都有62%以上比例同学可6%～50%损失容忍度。在2000～3000元储蓄额受访者中间，接受6%～50%损失容忍度的同学比例高达88%。其他储蓄水平受访者接受6%～50%损失容忍度的同学比例在62%和88%之间。
（3）不同期限偏好受访同学对于不同损失容忍度的比例各不相同，能够接受6%～50%损失容忍度的受访者比例最大。3个月以内期限偏好受访同学接受6%～50%损失容忍度的比例在52%以上，1～3年期限偏好受访同学接受6%～50%损失容忍度的比例高达88%。其他期限偏好水平受访者接受6%～50%损失容忍度的同学比例在52%和88%之间。大体上说，超过3个月以上期限偏好受访同学的损失容忍度随着期限的增加而加大。
5.是否愿意借贷投资。在是否愿意借贷投资时，有45%的同学愿意负债进行借贷。当将是否借贷跟风险厌恶进行交叉分析时，我们发现风险爱好者更加偏好借贷，但是这种偏好并不十分显著。愿意借贷对于设计投资组合时的影响主要体现在可以放大资金量。
四、总结和建议
（一）以被调查的500名天津市高中生为代表的投资特征主要表现为以下几点
1.储蓄和投资能力。高中生群体已经具备了一定的储蓄实力，同时在进行储蓄时已经具备了比较明确的动机，并希望未来能有一定的资金支持。但是从储蓄和理财渠道上来说，大部分同学只局限于现金和银行存款，缺乏应当具备的投资理财知识。
2.投资特征。高中生群体在投资时对流动性要求较高，需要有一部分随时可以支取的现金或者存款。不同储蓄额的同学之间的投资诉求差异比较大。一般而言，储蓄额高的同学更容易接受风险高、期限长的投资方式。整体上看，同学对损失的容忍度比较高。
3.主观态度。有90%的同学愿意拿出10%以上的储蓄进行投资理财。绝大部分受访者认为一定程度的投资理财知识普及教育是非常有必要的。
（二）限制中学生投资理财的一些问题
1.投资理财教育不到位。这种教育的缺位跟中国传统思想有关，也跟大陆的应试教育环境有关。社会、学校和家庭对孩子们的希望都是认真读书，重心都放在如何在应试教育中取得优异成绩，从而不重视对学生在投资理财方面进行必要教育。但是必要的投资理财教育不仅能够从小培养孩子们正确的金钱观，而且能够提升他们的综合素质和竞争力，为孩子未来的教育、创业等方面提供资金支持和基础。因此，本文作者认为有必要对高中生进行基本的投资理财教育。
2.金融机构服务不到位。因为高中生作为一个群体，尚不具备独立的经济实力，所以不太能够得到金融机构的关注。就目前而言，市场上还没有针对高中生的投资理财产品。但是，从本文的调研结果来看，高中生作为一个群体是有投资理财的能力和需求的。希望高中学生能够成为被金融系统所关注的一个群体。
（三）建议
1.加强对高中生的投资理财教育，培养投资理财意识。高中生作为即将独立生活的群体，应树立投资理财观念，主动学习金融知识，培养自己投资理财能力，以提高自己在未来的社会竞争力。
2.金融机构应当重视中学生群体，为他们量身定做投资理财产品。中学生是未来社会的主人和消费主体，开发针对中学生的产品，在这个未来最具潜力群体里建立起良好的品牌形象和美誉度，可为金融机构在未来赢得巨大消费群体和商业利润，并在竞争中占得先机。
3.根据本文的调研结果，作者抛砖引玉建议开发如下针对中学生的投资理财产品，供金融机构参考。
（1）“压岁宝”：针对中学生压岁钱，定存定取，500-1000元起存，1年期理财，收益应达到现有银行同期理财产品平均值。主要吸引风险厌恶，无流动性需求的高中生群体。为吸引高中生投资理财，每1000元投资每年赠送1张福利/体育，多者以此类推。到期如果续存，续存之日起可转化为“未来宝”（参见下面介绍）。
（2）“快乐宝”：针对消费性储蓄高中生群体，流动性要求高，随用随取，收益高于活期储蓄，类似“余额宝”。
（3）“未来宝”：针对远虑性储蓄高中生群体，1年以上理财期限，收益高于“压岁宝”，类似“零存整取”。每1000元投资第一年到期赠送1张福利/体育，多者以此类推。每1000元投资第二年到期赠送2张福利/体育，更长期限类此赠送。
（4）“财富宝”：针对投资性储蓄高中生群体，可考虑设计投资组合，包括购买基金、股票及房产，高风险高收益，期限3个月到一年，1000元起存，每个投资者每3个月赠送1张福利/体育。
五、结论
作者认为有必要对中学生进行投资理财教育并开发特定金融产品。针对中学生投资理财，作者认为有深入研究的必要。并建议在后续研究中，在调查问卷的设计上适当增加一些调研指标和相关问题，进行更深入的拓展研究，同时把调查范围扩大到初中生群体。希望在后续研究的基础上，结合中学生的投资理财特点，尝试构建几个更具针对性和实用性的具体投资组合金融产品。
参考文献
[1]金融投资理财调查问卷，百度文库.
[2]彭云.《我国居民储蓄动机的实证研究》，《江苏行政学院学报》，2006年第2期.
[3]马莉莉，李泉.《中国投资者的风险偏好》，《统计研究》2011年第8期.
好的投资理财方式篇6
一、我国高校财务管理中所存在的现状问题
目前在我国高校财务管理中存在着诸多问题，如高校财务管理制度的不完善，使其并没有一个可以遵守的管理规范，我们可以返现高校的主要财务资金来源是国家的财政支出，高校的本质就是培养学生，不以盈利为目前的教育机构，因此高校的财务资金的使用国家并没有要求实质性的回报，那么这些资金的使用就由高校自己来管理和配置，国家对于高校资金的使用并没有一个严格的控制和界定规范。因此，对于高校财务资金的监管有着一定的缺陷。高校财务管理体制一直以统一管理，我国高校采用的是校长负责制或者由董事长负责，那么对于学校资金使用，一般由学校领导和财务机构进行财务的管理和分配，这种管理模式并没有一个健全的规范体系。高校传统人工的会计核算模型已经不能满当前高校发展的需求，应将出现一种更加完善化、科学化的财务管理方式，从而更好的调解高校中的资金分配，使得高校财政资金得到优化利用，因此完善的高校财务管理体制的建立迫在眉睫。
二、管理会计如何在高校财务管理中得到有效运用
(一)管理会计在高校投资中的运用
随着高等教育在我国逐渐呈现大众化的趋势，高校的校区扩大也指日可待，所以高校也急需来自不同部分的投资。那么对于大量的投资，校将如何更好的采取财务的管理措施是管理会计在高校投资中的主要运用。相对于投资来说他主要分为两个方面，第一投资所产生的时间价值。第二是投资所产生的风险性。资金在一定程度上是具有时间价值的，那么在不同的时间段进行的投资也会产生不同的价值、因此，在时间价值和资金价值在一定程度上是相互依存的。一定要权衡好两者之间的关系，那么在进行管理是就应将时间考虑在内，把握好时机，充分考虑到资金运用的风险价值，将资金应用到相应的时间段中，是资金得到最优益话的发展。在很多情况下对于投资相对较大、周期性长等项目会影响高校财务经济状况和资金的流量，那么就要在一定程度上以三点作为管理会计中高校财务价值评判的标准，一、净现金流量。二、投资回报期。三、报酬。只有这样才能合理分配投资资金，才能使资金得要优化运用，从而提高投资效益。这就要求高校投资项目应在调查分析完之后再作出科学性的决策，高校的投资项目是根据高校今后长期的发展环境来考虑的，可以由高校的高层管理人员及科研人员结合本校的发展状态来提出科学化的投资理念，对于投资项目的评价主要是由高校领导部门和高校财务机构进行完成和制定出一套实施方案的。这就要求财务部们在资金筹集之处就应起到监管和分配的职责。在项目实施过程中也要进行合理的监管、对于施工资金和工程进度进行考核，财务部分要根据不同情况作出及时的调解。
(二)管理会计在财务管理预算中的实施
我国高校目前主要的资金来源占着绝对比例的是国家财政拨款，那么这样相对应的出现一些问题如高校资金财务管理薄弱，学校获得国家财政资金后就会无偿的使用这些资金，并没有产生统筹财无的实施，缺乏有效的成本管理意识，那么也就出现了资金使用效率不高，资金运用率不高的现象。这种现象的产生就归根于高校财务预算监管机制的不够健全，预算缺乏科学性和客观性。在高校的财务资金管理中，很多高校把资金预算的关注点集中在财务的投放山，那么对资金投放后的使用效率并没有一个后续的责任评价。这就继续要求高校财务部门建立起一个完善的资金投入后使用状况和考核措施。一般来说，高校的财务预算分为两大部分，一收入的预算，包括包括国家财政补助、教育事业收入、校园后勤收入等等。二是指支出预算，它主要包括高校科研经费支出、校园建设支出、事业支出以及附属单位补助支出等等。这两个大方面的财务预算就要求我们高校加强财务预算的监管和分配制度，从而提高资金的使用效率，产生更大的效果，使得高校教育事业得到健康化的发展。
(三)管理会计如何在高校中推广
首先，要在高校财务管理机构中设立管理会计的规划系统，使得管理会计在高校中建立完善的工作基础，管理会计的出现可以为高校对于财务投放及资金应用提供可参照的价值参数，管理会计以一种科学的计算公式方法来分析高校财务现状，通过项目考核规划、预测资金投放以及做出相应的评价方式，从而对高校财务做出科学化的使用。管理会计以一种更加科学、更加具有说服力的信息搜集来对资金的取向和管理做出决策，它改变了传统以人工为主导的财务管理方式，从而使高校财务管理方式走向了更加健康化、科学化的发展之路。
(四)改变高校领导的观念，健全管理会计人员的技术水平
我国很多高校都会出现一些现象使得管理会计在高校中的发展受到阻碍，如一些高校高层管理人员的观念相对保守，很难接受管理会计在高校中的实施，还有一些主要的状态如一些高校管理会计人员的技术水平欠缺，使得管理会计并没有发挥出其应有的作用，反而使得一些不良财务管理模式的滋长。所以一方面就要求高校领导要积极的学习先进的理念，改变原有的财务管理方式。另一方面就要求高校财务人员要定期组织学习财务知识，加强技术的提高，建立起一个优秀的财务管理团队来更好的将理论与实践结合在一起。将管理会计的模式与传统的财务会计方式重叠在一起，使其相辅相成，更好的经营高校财务管理。因此，财务人员应站在高校整体发展的高度中更好的优化资金的统筹，积极的学习财务相关知识，在工作中应保持公正、廉洁、无私的精神，这样才能使高校财务工作得到有力的转型。
三、结语
在市场经济化不断发展的当今社会，高校作为教育体制改革的试点重地，合理的财政管理和财务监管，通过我国高校财务工作人员的共同努力，建立起符合高校财务发展的财务计算方式，使得高校财务管理得到更好的发展。就目前来说，管理会计在我国高校的发展过程中会受到社会、高校等一些客观因素的影响使得管理会计没有很好的得到推广，这是一个长期的发展过程，需要社会各界和高校领导及财务工作人员的齐心努力，用科学来说话证明管理会计所存在的价值，从而才能更好的提高高校的财务管理水平，使高校得到整体全面的发展，让管理会计为高校的发展保驾护航!
作者：李红梅单位：云南大学旅游文化学院
参考文献：
[1]刘斤影.新形势下加强高校财务管理的思考[J].陕西师范大学学报(哲学社会科学版)，2008(04).
[2]熊飞.本量利分方法在高校成本核算中的应用[J].会计之友，2008(12):43-45.
好的投资理财方式篇7
关键词：ppp模式；财务风险；风险控制
ppp模式是社会资本在基础设施领域的重要参与形式，该模式能更好地实现经济效益并提高时间效率，有效增加投资及提高财务稳健性，实现基础建设项目的长远规划。我国从20世纪80年代中期开始尝试ppp模式，目前我国ppp市场已逐步成熟，呈现出快速增长的趋势，规模与影响已经相当明显。但是在投资过程中，由于基础设施项目自身运营的复杂性与长期性，也容易出现财务风险，亟须加以研究。
一、ppp模式投资项目财务风险概述
（一）ppp模式简介
ppp模式（public-privatepartnership），指的是政府和社会资本共同投资建设公共基础设施建设的一种融资项目管理模式。该模式鼓励政府将责任以特许经营权方式转移给社会资本，鼓励与社会资本开展合作，建立起风险共担、合作共赢的关系。通常情况下，项目设计、建设、采购、设施维护、运营等大部分工作由社会资本承担，同时通过取得建设项目运营期的使用者付费和可行性缺口补助来获取回报。从资金角度考虑，ppp模式丰富了公共基础设施建设时所需大量资金来源途径，其独特的资金优势——社会资本与政府财政资金共同承担建设资金压力、共同参与公共基础建设，将未来运营收入进行变现，这在很大程度上缓解了政府当期现金流的压力。与此同时，公共基础设施建设采用ppp模式，可以在一定程度上发挥市场竞争调节机制的优势作用，并不断刺激各地政府提高公共基础服务的质量和效率。
（二）ppp模式投资项目财务风险的内涵
ppp模式让政府和社会资本在项目建设的全过程中实现利益共享，但是ppp模式实际上是一种集投资和融资为一体的模式，尤其在我国还处于发展阶段，面临着各种不确定风险，也会引起一定的财务风险。相比以前的建设项目，ppp模式投资的财务风险主要有以下几个特征：投资规模大、投资成本高、项目合同复杂、资金要求高以及投资回收期长。这都导致了社会资本作为参与的一方，其投资风险较高。另外，社会资本在运营阶段主要是通过使用者付费和政府可行性缺口补助来实现投资收回。而政府则通过控制使用者付费标准和绩效的方式来考核项目收益，并对付费机制进行调节，相对减弱了社会资本在运营过程中管理经营的主动性，并且实际情况可能会与预测值出现较大偏差，导致资金回收困难，加大了资金回收风险。［1］
（三）加强ppp模式投资项目财务风险管理的现实意义
1.有助于降低项目运营风险对于公共基础设施整体而言，ppp模式丰富了资金引入主体，拓宽了资金渠道，这样的得天独厚的优势也带来了特有的风险。ppp模式对社会资本的资金管理有着更高的需求，这就要求ppp模式的参与各方重视财务风险的管理，特别是社会资本需要采取更加有力、有效的风险管理手段，以此来规避项目建设和运营期间所面临的资金风险。因此，社会资本的财务管理时间段应为项目投标阶段至项目运营期结束，并通过建立ppp模式全生命周期的财政风险管理制度，全过程参与，提前谋划，准确预测风险，制定合理的风险控制方案，最大限度地降低投资风险和运营风险。2.有助于提升项目运营效率就目前我国大部分ppp项目的运营情况来看，其共同的特点就是重建设、轻运营，而实际上实际产生收益的往往是在运营期，这就导致政府与社会资本方的运营风险和运营质量问题日益凸显。在项目运营过程中加强ppp模式投资项目的财务风险管理，可以不断增强项目财务风险防范意识，通过积极创新、完善并改革风险管控方法，提高建设项目的整体财务风险预测水平。在项目建设过程中，企业通过科学合理预估建设成本，合理分配资金，提高资金使用效率，对项目财务状况实现动态预测监控管理，可为项目的建设和运营提供高质量的财务服务，提升项目运营质量水平。［2］3.有助于促进项目管理要加强财务风险管理水平，企业就要充分做好可行性分析，控制投资风险；建立科学指标评估体系，完善风险评估制度，为项目建设提供预算管理，控制融资风险；加强财务人员监督职能，建立严密的内部控制体系，全面贯穿ppp项目始终，提升运营质量；将财务管理与运营管理相结合，合理应对各种风险，提高资金运作效率，因此对于项目管理具有显著的促进作用。
二、ppp模式投资项目财务风险的基本类型
（一）政策变动的风险
目前，ppp模式投资项目正在迅速发展，国内的政策环境和规章制度还在不断完善，一旦国家对ppp模式相关政策进行调整，将会直接影响ppp项目的模式，相关合作方式也需要进行相应的调整，进而影响投资项目的预期投资及收益。例如，工期延长、项目成本增加、负债率居高不下、资金链断裂、甚者出现工程失败等情况。作为目前正在不断发展的新型投资模式，政策变动的可能性较大，这也加大了ppp项目的管理难度，直接提高了项目运作的资金成本和时间成本。
（二）投资与筹资风险
在建设过程中，社会资本缺乏风险防范意识，在项目投资期间未深入调查宏观环境，对企业财务状况没有进行深层考虑，对项目可行性未做科学论证，盲目进行项目投资，可能导致投资成本较高，加大项目投资风险。ppp模式投资项目建设周期长、回报率低、资金需求量大、单一的融资模式不能满足项目的需求，同时ppp投资项目对投资担保提出了更高的要求，这进一步加强了融资风险和融资难度。如果投资项目的资金结构不够科学，资金预测不够准确及时，就可能会出现现金流断裂的风险，进而对项目造成不可预测的严重后果。［3］
（三）资金流动性风险
ppp模式投资项目建设期主要靠社会资本银行贷款，回报机制大多为使用者付费和政府可行性缺口补助。在建设期，如果项目融资结构不合理、运营管理不科学、运营成本过高，就可能导致项目收入和成本不对等，对项目建设产生不利影响。另外，ppp模式下要保证项目成功，应充分评估政府的履约信用和履约能力，地方政府出现产业升级、人事变动、预算调整等情况，都可能会增加政府履约风险，从而导致ppp项目在资金流方面遭遇风险。
（四）成本变动风险
由于项目建设周期较长，ppp项目面临的成本变动风险是财务风险的主要表现形式之一，在项目推进过程中，由于受到一些不可预见因素的影响，如利率变动、通货膨胀、国家政策变动等，都会导致建设成本显著增加。而且，成本变动风险也与项目的人员素质有关，如果参与项目的人员素质相对较低，也会增加相关成本。如果财务管理人员专业能力存在不足，很可能对潜在的成本变动风险点的重视程度不够，导致没有及时识别并控制成本超支风险，最终增加ppp项目的财务风险。
三、ppp模式投资项目存在财务风险的原因分析
（一）宏观经济环境的变化
国家对市场经济的发展，会做出一些政策调控，以此促进经济增长。例如，2019年税率调整、增值税留底退税；2020年新冠疫情相关减免税政策出台。受ppp模式特征的影响，较长的合作期限会导致企业在长时间均受到此类税收政策变化风险的影响，从而对项目运营效益、成本回收、投资收益造成极大的风险。
（二）财务决策失误
现阶段下，ppp项目投资模式的具体形式正在不断完善与更新，公共基础设施建设且需要的专业知识面很广，这就要求财务人员必须具备较高的专业基础和素养，并且对其实际操作经验有着较为显著的要求。财务决策者必须要有控制风险的意识，以便更好地把控项目投资风险，这样才能更好地把握各个阶段。在目前ppp项目快速发展、政策法规等都不够成熟的背景环境下，建设运营等相关人员没有经过系统的培养和学习，同时在建设项目过程中，投资风险的财务人员参与程度不深，就容易造成决策失误。
（三）内部管理者的风险意识不足
一般而言，企业为了达到某一目的进行的一系列财务管理活动就是企业财务管理。而相关目的则为企业财务管理的目标，其与项目企业财务管理活动息息相关。但是在ppp模式下，社会资本的融入促使项目财务管理有了公益性特征，即项目企业财务管理目标需摒弃以往利益最大化的原则，将公益理念纳入财务管理方案中。这种情况导致了项目企业财务管理的目标不明确，制约了项目企业财务管理工作的有效开展。［4］
（四）企业内控制度不完善
ppp模式下社会资本为风险主要承担者，因此需要社会资本在建设环节和运营环节加强对风险的控制，要求社会资本方具有良好的内控制度，对其风险有着较为完善的识别、管理与防范体系。然而，目前企业内部控制的规范、法律约束机制不够健全，企业很难进行有效的内部控制。即便有些企业的确存在内部控制制度，但其内部控制制度却不够全面，没有覆盖所有的部门、所有的人员和所有的重要流程，工作秩序混乱，无法高效实现项目建设。
（五）财务人员专业素质不高
采取ppp项目投资模式的财务人员队伍所需要的专业知识涉及面广、知识体系繁多，包括但不限于投融资、法律法规、财务管理、工程管理、安全管理等多方面的知识。而目前我国ppp项目模式尚未发展成熟，项目中财务人才未经系统化培训，当前能够在ppp项目中对各项财务风险加以控制和处理的专业人才还非常少，所以ppp投资项目在开展期间有可能会因为专业人才缺失导致出现财务风险。
四、ppp模式投资项目财务风险的应对策略
（一）关注国家宏观政策的变化情况
ppp模式投资项目在建设和运行过程中会受到政策因素、法律法规因素、经济因素、不可抗力因素等的影响，为了提高项目质量，需要建立风险识别评估预警系统，完善财务风险管理体系，加强与政府各部门的沟通联系，提前对国家宏观政策进行关注和预测，提前采取合理的措施，降低风险发生的概率，避免风险对项目产生严重的影响。
（二）加强投资项目科学决策
企业在进行投资决策中，应该有制度加以约束，才能使企业更加科学地进行决策分析。企业的内部组织应该建立专业的项目投资决策的机构，机构内部人员应该与企业内部的财务人员进行定期沟通，完善沟通机制，使他们对企业内部的规章制度了然于心，针对企业的实际情况制定科学的投资决策。
（三）提高管理者的风险意识
目前，ppp项目投资模式还处于初级阶段，但是ppp项目投资特有的模式要求风控人员要有一定的专业基础和控制风险意识，这样才能更好地把握各阶段的项目投资风险。加强企业对风险控制的意识，可以邀请有经验的专家参与到项目的投资决策中来，以提高项目的风险控制水平。不断加强完善风险控制体系结构，保障风险的内部控制可以顺利落实，全面把控建设过程中的财务风险。
（四）优化企业内控制度
在ppp项目建设周期中，任何一方都不应凌驾于控制之上，企业需要强化和完善内部控制体系，构建监督制衡机制，充分考虑并构建整体到局部，开始至结尾的控制流程和控制手段。构建内部控制现代化信息系统，使工作规范化、系统化、流程化，痕迹化。同时，要重视财务风险预警指标的设定，要科学制定风险预警指标，提前做好财务风险预防方案和计划，对项目全生命周期的资金情况实行动态化的监督管理，全面把控项目建设过程中的财务风险。
（五）提升财务人员专业素质
ppp项目建设运行过程中，要重视人才队伍的建设，科学合理制定人才晋升方式，并为员工提供多渠道、多样化的学习途径和平台。可以邀请经验丰富的专家进行指导，进一步提升ppp项目财务风险管理水平；借鉴国内外各行业先进的财务风险控制方法，提高风险识别控制能力和风险管理水平。通过系统的培养和学习，打造一支从核算型向管理型转变、从业务流程最末端向预测控制型转变的财务人才队伍。［5］
五、结语
综上所述，ppp模式对城市基础设施和公共建设发挥着巨大的作用，但在ppp模式运作过程中也存在诸多问题，需要采取针对性的措施予以解决。企业要通过合理的财务风险管理与控制，促使ppp模式发挥更大的作用，为社会主义现代化建设进程提供动力。
参考文献
［1］陈兆国.ppp模式下项目财务风险分析及对策研究［J］.辽宁经济，2020（4）.
［2］邱婷婷.ppp模式下项目财务风险分析及对策研究［J］.现代营销（下旬刊），2020（8）.
［3］汪婷.ppp投资项目财务风险及应对探索［J］.质量与市场，2020（13）.
［4］张斌.论ppp项目投资财务风险管控［J］.财会学习，2020（23）.
好的投资理财方式篇8
关键字：大学生；理财；消费；理财观念
一、大学生理财发展概述
调查发现，当代大学生中的大部分人每月自己支配着一定数额的零用钱，这些钱的来源不同，有的完全由家庭支持，个别人完全是自己双休日、假期等打工的收入，有的是二者兼有。从零用钱的数额来看，除向学校缴纳学费、住宿费等费用外，现过半数的大学生月生活开销在500—1000元之间，平均在1000元左右，小部分大学生每月能支配1500元以上。除去必要生活费的开支，他们很多人还留有一定的“流动资金”。
（一）大学生理财投入水平
由于大学生每月可支配资金有限、理财意识不强，大学生理财投资整体还是处于一个比较低的水平。许多大学生认为只需要打理好每天的生活就好，并不需要专门划分出一些资金进行理财投资。还认为理财投资收益较少，手续又比较麻烦，没有进行理财投资的必要。
这个是大学生个人观念导致的理财水平低下，根据调查显示，大部分大学生，对于理财都是持观望状态，他们缺少理财知识，人对于金钱都有一种看重，现在骗子太多，好多大学生觉得把钱投资进去，还能不能收回成本，因为投资有风险，他们的钱来源单一，害怕被骗，不懂，所以打部分大学生对于投资理财方面都没有什么经验，都存在顾虑。据调查显示，读金融专业的学生，理财观念会比不是读金融的学生高，他们也更愿意去投资理财，因为他们学金融投资，他们的观念改变，所以他们的理财投入水平就会高。但是除了金融专业的大学生外的其他大部分学生，对理财投资是少之又少。
（二）大学生理财方式
当代大学生对于自己的“流动资金”，在选择传统银行存款的同时，还有一部分大学生涉足新型的理财方式，如支付宝、余额宝、招财宝存款方式进行理财。即使是在这种投资理财方式多元化的大环境下，大学生由于用于投资的资金不多、投资风险承受能力较小，大多数选择较保险的存款方式进行理财投资。
在调查中，大学生最主要的理财方式和途径是银行存款和支付宝、余额宝、招财宝存款这类只作储蓄用途而无法产生多余价值的存款类方式，而对于股票投资、基金投资、保险等方式则少有人选择。随着社会的进步经济的发展，理财已经变得越来越重要，但大学生对于理财活动的态度却十分尴尬。对理财活动兴趣不大或没兴趣的人仍占多数。
二、大学生理财存在的问题
（一）大学生经济独立意识较差
1.经济来源单一
调查结果显示，有88.54%的大学生依靠家庭提供生活费。这是现阶段我国大学的普遍情况，大学生已经习惯了依赖父母，而且绝大多数大学生打工的目的是为了增长社会阅历，而不是为了补贴生活费。这反映了我国大学生经济独立意识普遍较差。
2.存在“面子”消费
据了解，部分大学生存在攀比消费和超前消费现象。一些同学表示，为了购买某些奢侈品或者价格较高地物品，他们不惜节衣缩食，以泡面度日，甚至牺牲其他的必要开支或者向其他同学借钱来满足自己的消费需求。这些情况都可以反映出一些大学生消费时不量入为出，而虚荣心的驱使极易形成无休止的“面子”消费。
（二）理财观念淡薄，长远思考欠缺
1．储蓄观念淡薄
据了解，大多数大学生对自己一个学期的花费没有具体预算，因为缺乏合理预算，生活上的支出比较随意，结果经常是前松后紧。对于每月定时提供生活费的大学生来说，多数同学都是“月光族”，有些甚至于月末要向别人借钱度日。
2．理财习惯不良
调查结果显示，仅有50.2%的大学生有记账的习惯，而其中仅有24.51%的大学生会对所有支出有记账，剩余的25.69%的大学生会对数额较大的消费有记账。这显示了多数大学生没有良好的理财习惯，这对其日后的消费理财发展极其不利。当前的市场经济，能够产生暴利的投资理财领域几乎不存在了。要理财致富，就要依靠长期的资金运作进行投资来积累财富。
（三）理财知识缺乏，理财方法单一
1．理财观念认识存在偏差
不少大学生认为，理财就是进行投资，自己的钱不多，都是父母给的，根本用不着理财。其实这是对理财概念认识上的一种偏差，投资当然是理财的重要内容，然而对于资金不多，刚刚开始掌握一定资金支配的大学生来说，财务规划是远比投资更重要的内容。所以记账，是大学生理财需要学会的第一项理财技能，也是培养大学生理财意识的关键步骤。
2.理财方式保守单一
据调查可以知道，绝大部分大学生都是通过银行存款、支付宝、余额宝、招财宝存款方式进行理财。这种通过存款理财的方式虽然收益低、但风险也低，比较适合大学生进行稳定投资。少部分大学生通过购买股票、基金的比例占9.49%，购买保险的比例占2.37%，做小生意的比例占3.95%。即使是在这种投资理财方式多元化的大环境下，大学生由于用于投资的资金不多、投资风险承受能力较小，大多数选择较保险的存款方式进行理财投资。
三、对大学生理财的建议
（一）培养良好的消费习惯，形成合理的消费结构
大学生应学会理性消费，不但要注重改善自身的消费习惯和消费结构，也要克制消费欲望的膨胀，在满足自身精神条件的情况下不断地改善自己的经济条件。大学生要树立正确的消费观关键在于自身，我们应该积极积累消费经验，学习消费知识，遵循正确的消费原则，杜绝从众盲目消费、攀比消费、情绪化消费等不良消费行为。大学生只要养成良好的消费习惯，形成合理的消费结构，才能为更好地进行理财投资打下基础。
（二）树立正确的理财观念，学习更多的理财知识
树立正确的理财观念对于大学生具有重要的意义，也是大学生树立理财意识的首要条件。我们应该学会衡量、预测与分析金钱在投资理财中的分配比例，也要学会明确参与投资理财的目的不是为了赚钱，而是把提升自身理财能力作为最终的目标。大学生应利用空闲时间学习必要的理财理论知识，比如可以参加学校开办的投资与理财的专业课、公选课和主题讲座，不断拓展自身的投资理财相关知识，逐步培养自己的理财意识，充分了解消费、金融及投资方面的相关知识，学会合理的安排个人的财务开支。
（三）积极参与投资理财活动，增强大学生理财能力
大学生在树立正确的理财观念、掌握基本的投资理财知识的基础上，应从自身实际出发，充分考虑家庭经济条件和当地物价水平，建立一个个人财务账簿，记录平时自己的各项支出，以便更好地确定投资理财的分配比例。同时，大学生也要积极参与各项社会、学校举办的投资理财活动，比如模拟炒股比赛、eRp沙盘大赛、理财辩论赛等等，从而积累实践经验，加深对理财知识的理解和增强自身的理财能力。
参考文献
好的投资理财方式篇9
[关键词]财务管理；预算；管理模式
[Doi]10.13939/ki.zgsc.2015.20.118
1燃气公司财务管理职能的主要内容
1.1预算管理职能
管理和运营国有资产产权是燃气公司的基本职能。因此，必须将加强国有资产预算管理当成财务管理工作的重中之重。预算管理的重点主要包括以下两方面：
一是国有资产投资支出的预算管理。预算管理部门应当根据上年度公司对国有资产投资收益与控股公司所制定发展规划的基础上，做好本年度公司国有资产的投资支出预算。综合分析市场和投资项目的效益，在此基础上，估测出本年度公司增量资产的支出结构与支出规模，同时对存量资产的调整作出预算，制定存量资产的方向与规模。通过对国有资产投资进行预算管理，做到对国有资产存量与增量分类管理，将经营性资产与非经营性资产的比例控制在合理范围，加强对国有资产投资行为的规范，有效且合理地把握生产性资金投入与资本经营性资金投入的比例，确保控股公司产业发展水平与国有资产运营状况相吻合。
二是国有资产收益的预算管理。国有资产收益的预算工作是控股公司财务管理必须做到的。做好国有资产支出预算和投资收益预算的管理，根据国家产业发展政策制定国有资产的投资投向与投资规模，使其与产品结构调整和资源配置优化的要求相一致，确保公司达到资产效益最大化和资本结构最优化。
1.2资金调度与筹措职能
燃气公司财务管理应当适应社会主义市场经济发展的需要，确立明确的理财原则，了解新的理财观念并且学习掌握新的理财方法。要做到这一要求必须做好对控股公司内部的资金有效融通与发挥控股公司的融资作用。要做好控股公司内部资金有效融通的工作，必须加强控股公司内部的资金管理，在降低资金使用成本的同时提高内部资金使用效率。另一方面要注重发挥控股公司的融资作用。充分利用控股公司在市场上信誉好、实力强、具有较强融资能力的作用，积极筹措融通资金，为控股公司发展创造良好的资金条件。要将主要精力放在对各种融资手段、方法的研究上，充分利用资本市场，以资产效益最大化和资本结构最优化为目标，专注于控股公司筹资、投资等决策的管理，力求以最低成本获得最大效益。
1.3控制职能
燃气公司的运作资产规模比一般企业大，且主要是采用投资控股、参股等方式对资产进行经营运作。因此，其控制职能就显得特别重要。燃气公司其控制职能主要做到以下四点：及时了解资产投入公司的财务信息、掌握投资控股和参股公司的经营状况、有效控制国有资产的投资方向、规模及收益等、对控股公司财务必要时监控。此外，正确处理好经营风险与财务风险的关系对国有控股公司财务管理有着重要影响。应当做好事前控制与规划，及时掌握资本市场信息，充分利用现代企业的财务手段加强内部控制，及时调整和控制资本结构，确保国有资本的结构与市场和国家产业政策相吻合，防止国有资产流失。
1.4政策研究职能
燃气公司与政府间的行政隶属性和企业对政府的依附性随着现代企业制度的不断完善正逐步消失。这一现象使得燃气公司在市场竞争中必须要做到及时掌握市场机会，并不断地研究企业在运行中存在的问题及其解决方案。控股公司经营格局的多元化及组织管理模式的多层化，决定了控股公司必须经常研究外部政策与内部政策，必须从原来单一的执行政策转变为同时研究政策、制订政策与执行政策，不断提高管理水平。控股公司的财务管理，应该努力研究政府的各种宏观经济政策并且充分发挥财务的诊断和预测作用，结合企业自身特点制定出符合企业实际的财务政策，发挥财务参与决策的作用，提高财务管理的整体水平，确保控股公司资本结构最优化和资产效益最大化。
2燃气公司财务管理模式
2.1燃气公司财务管理必须由封闭型管理向开放型管理转变在参与市场竞争时，燃气公司作为市场主体，必须改变原有的财务管理定位，充分利用市场信息，运用现代化的理财手段参与到资本市场等要素市场的竞争中，发展和壮大国有经济。燃气公司财务管理向开放型转变是国有控股公司优化资本结构，合理配置资源的保证。
2.2燃气公司财务管理必须从行政管理向以资产为纽带的管理转变
燃气公司作为国有资产产权的运营主体在授权经营燃气的同时还肩负着国有资产保值增值的责任。为更好地做到国有资产保值增值，依照《公司法》的相关法律规定，建立了全资、控股和参股的子公司。这就要求燃气公司改变原来行政式的财务管理方式，依照资产渗透程度的不同，对各子公司采取相应的管理方式，规范母子公司的运作管理。
2.3燃气公司财务管理必须从静态管理向动态管理转变
3建立燃气公司财务管理模式的必备条件
要建立符合燃气公司运作规范要求的财务管理模式，必须从内部和外部两方面来完善其财务管理职能。
3.1完善燃气公司财务管理的内部条件
（1）转变观念，树立以市场为中心的理财思想。控股公司财务管理人员要做到核算管理与转变理财观念两者并行，时刻根据市场的变化转变理财观念、调整公司的理财方针和策略，为公司的发展创造良好的资源条件。
（2）提高素质，革新手段。控股公司的结构复杂且资产规模较大，其通常采用控股、参股方式经营运作，在公司的发展过程中，控股公司对公司的财务管理职能和管理模式提出了更高的要求，这就必然要求财务管理人员具有较强的市场分析、科学预测以及研究政策的能力，同时要掌握各种新的金融工具和先进的理财手段，在复杂、激烈的市场竞争中为控股公司规避风险、发展壮大创造条件。因此，加快财务管理人才培养成为控股公司健康、快速发展的基础。
3.2完善燃气公司财务管理的外部条件
①进一步发展和完善要素市场，为燃气公司财务管理提供更大的理财空间。②抓紧研究和制定适应燃气公司运作的法律和规则，确保燃气公司的合法经营和运作。③进一步加快政府职能的转变与规范公司的改制，使燃气公司成为真正的市场主体，为燃气公司管理体系的完善创造配套的体制环境。
参考文献：
好的投资理财方式篇10
2007年，招商银行金葵花客户数达29万户，新增15万户，增幅107%，个人理财产品销售1312亿元，在国内中型银行中排第一位。同年招商银行的公司理财销售540亿元，上年这个数字仅为58亿元，不过2008年第一季度招商银行公司理财销售就达到了700亿元。这组数字的变化意味着也许用不了多久招商银行的公司理财就可以和个人理财平分秋色了，甚至会在不久的将来超越个人理财。
招商银行公司理财业绩的飞速增长，让所有的商业银行再也不能忽略这个潜力巨大的市场，公司理财很可能会成为银行中间业务最强劲的一个增长点。
公司理财的现实需求
虽然同个人理财业务相比，目前公司理财的整体规模还比较小。据不完全统计，去年商业银行在私人理财市场实现的销售额突破8000亿元，而公司理财市场尚不足其一半。但是从招行公司理财业务的快速成长可以预见，公司理财将会成为商业银行下一个竞争的热点。事实上，越来越多的银行正把业务触角伸向公司理财市场。
继招商银行较早推出“点金”公司理财服务之后，工行的“工行债市通”法人理财产品、光大银行的“阳光理财对公计划”、中信银行的“财富阶梯”，交行投资于银行间市场固定收益的对公理财产品等相继面市。
商业银行对于公司理财的热衷一方面来自企业的现实需求，另一方面也是银行在竞争中的自我创新。
招商银行副行长张光华表示，随着wto过渡期的结束，国内外商品市场和资本市场的不断开放与完善，中国经济金融体制正处于一个前所未有的大转型时期。作为资本供求互动关系的主要构成者，企业与银行的业务合作关系正经历着史无前例的大变局。一方面，企业正在重新界定自有资产的管理与增值的角色，拓展对金融产品的功能性和专业性的需求；另一方面，商业银行的传统发展模式在利率市场化不断推进，资本约束日趋刚性以及金融对外全面开放的现实背景下也遭遇了严峻挑战，面临着经营战略的转型。应对金融环境的巨大变化带来的挑战和机遇，招商银行开始了由传统的融资中介向社会财富管理角色转变的创新尝试，对传统经营管理理念全面颠覆的公司理财等一系列的服务创新走上前台。
认识到这一深刻的变化，招商银行于2006年5月率先在银行同业中试水公司理财领域，推出点金公司理财服务，开创了国内银行业作为理财计划的发行人和管理人为机构客户提供资产管理类服务的先河。
凭借对市场需求的准确判断，招行公司理财业务一经推出便深受市场青睐。从2006年的58亿元，2007年的540亿元，直到2008年第一季度的700亿元。目前，招商银行点金公司理财已经为国内诸多知名大型企事业单位、上市公司提供了公司理财服务，已发行产品近500期，累计销售突破千亿元大关。在创造良好销售业绩的同时，也为客户创造了良好的收益，在已到期的近300期理财计划全部到期还本付息时，无一笔低于预期收益、零收益或本金亏损的情况发生，理财计划最高年收益率达到156%。
公司理财业务的快速发展以及业内竞争的加剧，促使商业银行在公司理财业务上不断创新。2008年4月24招行在北京隆重举办了点金公司理财“财富立方”品牌形象会。代表招商银行点金公司理财业务的整体品牌形象的“财富立方”的隆重推出，不仅全面开启了公司财富管理的品牌经营时代，同时宣告招商银行公司财富管理由简单的产品服务向顾问式综合服务全面迈进。
“以全方位、立体式的全局财富观，从资金规模、风险、投资回报率、周期、投资对象、币种等更多维度进行财富思考，为企业设计真正适合的个性理财计划，并由专业的理财团队严格执行，帮助企业实现财富的立方式增值。”张光华在会上对“财富立方”做出诠释。
张光华进一步介绍，招商银行点金公司理财服务于诸多大型企事业单位，企业的个性化金融需求远远高于个人投资者。招商银行的财富顾问式服务，是建立在n对1的单一理财服务模式基础上，由专属的公司理财产品经理和投资团队，在了解客户的风险偏好、风险认知能力和承受能力，评估客户财务状况的基础上，提出专业的财务分析与规划、投资建议、ipo设计，全面组合稳健、平衡、成长、避险、点金池等不同的理财计划，基金、国债、证券和配置相应的投资份额等，而提供的专业化、组合式的专属财富顾问服务。
商业银行的优势
近年来，盈利能力提升、资产价格的不断上涨带来了企业财富的剧增。随着市场的发展，公司、机构的财务管理水平有了较大提升，在对资金的要求上，即体现为对资金收益的预期以及对资金避险的双重要求不断提高。
换言之，公司理财的现实需求是：“定期收益”同时可保“活期流动”。这也正是商业银行相对于其他专业理财机构的优势所在。因为对于中国大量的机构投资者来说，资金的稳健和流动性是企业运行的关键。
所以针对这样的市场需求，商业银行与专业的理财机构相比更能够满足机构理财客户的需求。比如招商银行推出的“点金池”计划，就能让企业客户在享受定期高收益的同时，自由保持投资资金的活期流动，任意申购赎回。
“点金池”公司理财计划交易结构与货币市场基金类似，却拥有更高的流动性，采用了国内首创的“t＋0”交易制度，投资者可以根据资金状况在交易时间内随时申购或赎回份额，赎回资金实时到账。除了可以尽享活期存款的流动性外，该理财计划也可兼顾定期存款的收益率，获取货币市场基金的平均收益。
值得关注的是，为有效降低投资者的投资成本，“点金池”理财计划采用了“零费率”的交易模式，买卖均不产生任何费用，不但提高了投资者的投资收益，让投资者以较低的成本来分享收益，更重要的是使“点金池”流动性管理的特性得到更好发挥。
同时，张光华还指出，与日前基金公司推出的专户理财相比，商业银行的公司理财业务也更具有鲜明的特点：首先是投资对象更广阔，不仅仅投资于资本市场，还可投资专户理财无法涉足的信贷市场、pe市场等；其次服务对象更专一，专心服务于机构客户；第三目标客户更稳健，而专户理财的目标客户一般风险承受能力较高；第四合作模式更贴近机构客户的财务管理需求，商业银行可以通过向监管机构报告的方式提供保底保收益承诺，预测收益率，而专户理财不得进行保底保收益承诺，不得预测收益率。
而从此次招商银行推出“财富立方”的品牌形象可以预见，未来公司财富管理的方向将会由简单的产品服务向顾问式综合服务升级。