保险公司假日营销方案篇1
这场突如其来的“非法吸收公众存款”风暴，让陕西省兴平市陷入假保单旋涡。事件缘起于当地居民通过银行购买该保险公司陕西兴平支公司一款团体年金保险，在看似“正常”兑付分红收益几年后突然被爆出是假保单。
假保单层出不穷惹祸端
近年来，假保单事件不绝于耳。类似此次陕西假保单案中保险公司内部人员采取伪造假保单、私刻假公章等方式销售假保险的事情时有发生。
在上海地区，2006年就曾判处一个案例，主要事由是姚某（原泰康人寿上海分公司青浦营销服务部组训，2005年2月离职）在2005年共约八个月时间内，通过私刻泰康人寿上海分公司团险业务专用章、电脑伪造了泰康人寿上海分公司的团体保单等手段，共骗取175人投保所谓的“团体定额养老年金型保险”，涉案金额1400余万元，其中1300余万元无法追回。
2010年上半年，泛华集团旗下江苏泛华联创保险公司南通分公司负责人杨建冬利用职务便利，骗取公司员工和客户资金约1700万元，受骗人数约120人，目前已被依法拘捕。
2010年9月，媒体报出安邦财险焦作营销部负责人，因私印假保单套取保费，一审被判处10年有期徒刑
2011年，在江苏告破的某寿险公司支公司副总3.9亿元非法集资案是近几年比较有代表性的一个案例。
2011年，青岛地区部分航空售票网点、旅行社在销售机票时搭售标注有“快乐行行天下”字样的《交通工具意外保障综合服务信息单》和标注有“天亿龙辉”字样的《交通工具意外伤害综合服务告知单》，销售价格为每份人民币20元，保障范围与航空意外伤害保险相似。经青岛当地保监部门查证，此类单据并非保险公司印制，相关保险公司也没有承保相应的险种，故此类单据并非真实合法有效的航空意外伤害保险单，不能提供任何保险保障。
防范假保单从细节做起
据保监会统计，这些层出不穷的假保单欺诈、犯罪案件，主要表现为私刻保险公司印章、制作并销售假保单；利用或伪造保险公司重要单据销售假保单；以承诺高额回报为诱饵“打白条”和出具公司收据等方式骗取消费者的钱财。
为此，广大消费者一定要记住，面对主动上门拜访的营销人员，首先要学会查看其证件，按照规定营销员和保险公司的销售人员都必须取得中国保监会颁发的《保险人资格证书》，并获得其的保险公司核发的《保险人展业证书》后方能销售保单。证件号码等信息是否属实，可以到各省市自治区的保监局或保险同业公会网站上进行查询核对。
同时，特别重要的一点是，投保人和被保险人在填写投保单时，一定注意不要让其他人代替自己签名，如有特殊情况发生了代签名行为，要尽快到保险公司办理补签名手续，否则可能造成保单无效。
缴费环节也容易出现猫腻。投保人切不要因为营销人员承诺的返佣和种种小便宜而过分相信人，把保费以现金方式交由人员代为缴纳。
根据相关规定，1000元以上的保险费，任何人都是不能在保险公司营业场所以外收取现金的。投保人一是到保险公司的营业场所缴纳现金；或者是通过保险公司的合作银行采用转账方式代扣代缴。若通过转账缴费方式，需要投保人填写转账授权书，银行才能定期转账，转入的账户一定是保险公司账户（注意是企业账户，不是个人账户，当年姚某就狡猾地在银行开立了一个名为“泰康”的个人账户，故意进行混淆），投保人一般会收到短信提醒，也会有发票随后寄给投保人，个人银行流水上也能体现。
防范假保单，还有一个很重要的方法就是在拿到保单后，利用保险公司官方网站或客户服务热点电话，查询自己收到的保单是否真实存在。几乎所有的保险公司都在自己的网站和客服电话中提供保单查询服务，消费者投保后都可以在相应的系统中查询到自己的投保状况。
去香港买保险要权衡利弊
近期还有一张保单备受关注，我国内地一名北美精算师（FSa）因其在我国香港地区购买的一张保单理赔时，与位于香港的保险公司发生纠纷，投诉至我国香港保险索赔投诉局，可惜该局回复称：“保险索赔投诉局的职责是处理投保人不满保险公司拒赔保险赔偿而引致的索赔纠纷，惟投保人必须是香港居民。由于阁下并非香港居民，因此基于职责范围所限，本局抱歉未能进一步跟进阁下的投诉。”
一直以来，我国香港地区的人身保险产品优势明显。
比如，其储蓄型寿险的回报率较高（利率市场化，没有内地寿险产品2.5%的预定利率之限，年化收益大多在4%～5%以上，高者甚至可达8%、10%，且不含红利部分）；保障型产品费率低（大约相差三到五成）、保障责任更全面(如意外险通常不仅含意外身故、伤残等赔偿，还提供门急诊和住院医疗费用的补偿)；高保额投保无需提供额外审核资料；一直都奉行“不可争议”条款等等，深受好评。
虽然在我国内地不可以购买香港保险公司提供的保单（此属于地下保单，属于违法行为），但近年来不少人都直接赶赴香港，在香港本地进行投保，如此一来就可以符合规定。
近年来，我国内地访客新造保单保费占全港个人业务总新造保单的比例，也一直处于上升趋势。据香港保险业监理处日前公布的数据显示，2012年上半年香港向内地访客所发保单中，新造保单保费为43亿港元，同比增长48.3%，占上半年全港个人业务总新造保单保费377亿港元的11.4%。
但是在享受赴港买保险的“实惠”同时，消费者更不应忽视潜在的风险。
比较明显的一点是，若内地人士赴香港买保险，若是长期储蓄型的保单，且是以港币标价的保单，那么汇率风险比较大，毕竟港币是与美元采用联系汇率直接挂钩，随着人民币对美元升值，港币的贬值风险就较大。不过，随着我国香港地区人民币离岸中心地位的不断强化，不久前开始，香港保险公司也开始提供人民币计价的保单，若内地人士赴港购置保险，不妨采用人民币计价，规避一定的汇兑损失风险。
再有一个比较重要的事项，就是理赔可能遭遇的风险。比如，在香港买医疗险，一方面出险后的理赔手续较繁琐，另一方面涉及两地对医疗诊断、凭证的互认。大陆居民购买香港保险，若选择在大陆就医，只有就医于香港保险公司指定的医院才能获赔。若在此范围外就医，香港保险公司是否会承认是个问题。
保险公司假日营销方案篇2
一、非法经营
表现特征：非法经营保险业务类欺诈行为包括：非法设立保险公司，非法设立保险中介机构，设立虚假的保险机构网站，假冒保险公司名义设立微博、发送短信开展业务，非法开展商业保险业务，非法经营保险中介业务，以及销售境外保险公司保单等行为。
典型案例：“申邦”假保险公司案
2008年8月初，北京保监局根据举报线索，发现未经中国保监会批准设立的“申邦财产保险股份有限公司”在北京地区销售假航意险替代产品，北京局根据有关规定将案件证据材料及时移送北京市公安局。
经公安部门查证，杨成、曹宏成于2008年5月至10月间，在互联网上虚构“申邦财产保险股份公司”网站，散布虚假信息，私自印制假保险――“申邦财产保险股份公司”的人身意外伤害保险保单、保险卡，以“张华佗”名义多次将假保险共计8万余份卖与被害人林宝岛（台湾人），获得赃款10.96万元，后林宝岛将部分保单转售，获利6.47万元。
经公安机关侦破案件后，北京市朝阳区人民法院于2009年7月3日公开开庭审理，依法作出一审刑事判决。法院在审理过程中，对北京局提供的证明材料、物证照片等予以采信。法院认为杨成、曹宏成二人无视国法，以非法占有为目的，虚构事实，隐瞒真相，骗取他人财产，数额巨大，属于共犯，其行为已构成诈骗罪，鉴于其归案后能如实交代所犯罪行，酌情予以从轻处罚。法院分别判决杨成、曹宏成2人有期徒刑5年，罚金人民币5000元，并对涉案的赃款赃物6.46万元予以追缴没收。法院宣判后2人均未提起上诉，目前一审刑事判决已生效。
据了解，公安部门在侦办此案过程中，认定台湾人林宝岛对杨成、曹宏成制售假保单并不知情，只是转手了部分假保单，法院也认定其是此案的被害人之一，故未对其追究刑事责任，并反还了被杨成、曹宏成所骗财物共计4.49万元。
二、合同诈骗
表现特征：保险合同诈骗欺诈行为包括：销售非法设立的保险公司的保单、假冒保险公司名义制售假保单、伪造或变造保险公司单证或印章等材料欺骗消费者，以及利用保险单证、以高息为诱饵的非法集资等行为。
典型案例：中国人寿员工伪造保单一年诈骗超百万
2012年7月，中国人寿山东东营分公司2009年发生的一起诈骗案在东营中级人民法院宣判：资深业务员魏霞利用国寿东营分公司违规将团险转为个人险经营中的漏洞，在不到两年的时间里，以假保单、假公章分别骗取了22位投保人共计149.16万元。最终，魏霞被认定犯有合同诈骗罪，判处有期徒刑12年；国寿东营分公司被认定“在魏霞犯罪过程中存在过错”，被判承担投保人“被骗本金20%的责任”。
东营刑侦支队的讯问笔录显示，魏霞的犯罪手段及所刻印章均为国寿东营分公司的前员工王洪俊“指使”，魏霞骗取的这149万余元，也有很大一部分（据王供述“大约是一百万多一点”）通过王洪俊投向了一家名为“御仙堂”的非法集资企业（2008年12月被查封）。
据王洪俊供称，她曾在2007年3月至2008年2月间，也以同样的伪造保单的形式，骗取了投保人90多万元保费（投给了“御仙堂”），而国寿东营分公司在发现王洪俊私刻印章、伪造保单后，并未报案，只是由“监督科”收缴其私刻的印章、并与其解除劳动合同了事。据了解，由于在“御仙堂”被查封后，王洪俊主动向“客户”退赔了全部的90多万元，其至今未被追究刑事责任。
本案的受害人之一于先生介绍，他自1998年就开始购买中国人寿的保险产品，一直都是魏霞在为其提供服务，“收缴保费、发放分红、办理各种手续”都是其一手操办，因此与魏霞之间建立了非常高的信任度。2008年，魏霞又向于先生的妻子推荐了中国人寿新推出的一款产品：“年利率可以高达8%，这比把钱存在银行里划算，而且还能附送保障。”随后，于先生的妻子分别在2008年10月16日、2009年2月10日、2009年3月2日、2009年4月20日、2009年6月20日与魏霞签订了5份“保险”，金额高达34万元。
魏霞向于先生的妻子销售的这5份“保险”，是一款名为“国寿永泰年金a保险”的产品，据中国人寿总公司在中国保监会的备案，这应该是一款团体险业务，然而在实际经营中，国寿东营分公司却指导业务员将这款团险产品推销给个人客户。
三、非法集资
表现特征：犯罪分子利用保险公司人身份，打着保险公司旗号，采用以下手法集资诈骗。一是谎称保险公司开展高息存款业务，按存期长短每1万元月返还300至900元；二是鼓动购买“分红保险”获得高额返利并享受分红。视买保年度长短，每一万元每月可以获得600至800元返利；三是首次帮助客户购买正规保险取得其信任后，于次年将投保金据为己有。而在客户交纳保金时，他们往往开具白条或涂改他人保单收据，所投资金无任何保障。
典型案例：新华人寿巨额非法集资案
一个仅有高中文化的保险公司地区支公司副总，前后只用了不到7年时间，竟然非法集资高达3.5亿元。
2010年08月，媒体曝光新华人寿江苏泰州中心支公司副总经理王付荣利用职务之便，在6年多时间内，诈骗、挪用和侵占保险资金约3.5亿元，涉及客户数千人，这起被业界称为“中国保险行业最大的非法集资案”的案件，将新华人寿推到了风口浪尖。
现年35岁的王付荣，2002年进入新华人寿泰州中心支公司，据了解，王付荣高中文化程度，先后在泰州中心支公司先后团险业务部经理、副总经理。
相关报道显示，从2003年开始，王付荣利用职务之便，通过私刻投保单位印章、个单“拼凑”团体保单等方式承保，向被保险人出具保险凭证收取保费，但并不入账，从而截留保费，直接打入其个人账户或其所控制企业账户。此外，王还冒充投保人身份申请退保金，挪作他用。
经公安部门侦查，王付荣挪用的资金合计达1.85亿元，其中约6700万元先后用于投资设立9家公司企业、4800万元用于支付前期资金利息、2900万元用于或个人挥霍、1000万元用于购置房产汽车、1000万元借贷他人、2100万元用于支付相关人员工资。
在2003年至2006年间，对于到期需要兑付的保单，王从个人控制账户中按时按息兑付，对大部分续保客户，他则继续自行打印保险凭证，将续期保费再次打入其个人控制账户。
在2006年底的保监会现场检查中，查实新华人寿泰州中心支公司团体年金业务违规经营，涉及金额5401.90万元。保监会给予泰州中支责令改正、罚款20万元、停止接受团体保险新业务1年，新华泰州中支被查出团体年金业务违规经营，王付荣也因此被免去泰州中支副总经理一职。
在此之后，王不但没有停止其疯狂的非法集资行为，反而变本加厉，陆续在泰州市的大酒店、高档写字楼租赁办公场所，借新华人寿团体人身保险产品的名称，设计固定收益产品，自行打印“保险凭证”收取保费，甚至在其营建的6个“营销网点”公然招聘业务员，以销售保险产品的名义进行非法集资。调查显示，在2007年-2009年期间，王付荣作案涉及金额共计达3亿元左右。
长达6年多的截留和挪用保费造成了巨大的资金窟窿。据保监会通报，案发时该案件资金缺口约达1.89亿元。
四、车险诈骗六大手法
车险领域的诈骗案件占全部案件数量的比重相当大，对行业影响最大，保险业监管部门、公安机关以及各保险公司正联手对这类案件进行集中打击。这些手段几乎涵盖了车险理赔的每个过程。
手法一：伪造事故现场。
这种手段是实施车险诈骗最常见的手法，同时按行话又分为“大”、“小”两种。
伪造“小”事故多发于划痕险、玻璃险、车损险、交强险等险种，大部分修配厂或多或少都存在此种诈骗行为，可谓“遍地开花”，虽然个案涉案金额较小，但积少成多，最终蚕食了大量保险赔款。如伪造划痕事故。伪造“大”事故主要发生在车损险、商业三者险领域。诈骗者通常采取以旧件、副厂件安装到车辆上人为制造事故，或是将已发生事故车辆未受损零部件换成旧件、副厂件扩大损失等手段实施诈骗。
手法二：先出险后投保，即所谓“倒签单”。
车险领域此类案件往往涉案金额较高，当事人多通过修配厂、“保险掮客”等中间人联系保险公司内部人员，内外勾结达到诈骗目的。
手法三：提供虚假索赔材料。
按照虚假材料的种类可以分为伪造、变造修车发票，伪造公安交警部门交通事故责任认定书等。按照虚假材料的来源又可以分为被保险人（车主）伪造、修配厂人员伪造以及被保险人（车主）与修配厂人员串通伪造等。
手法四：一单保多车。
车主将多辆车套用一个车牌，将一车投保后达到一单保多车的目的。即“真车”正常投保车险，在套牌车出险后，依据真车的保险合同索赔。
手法五：无保险车辆冒充同车型有保险车辆。
有的车辆未投保车险，在出现事故后，找到同一颜色、同一型号有保险的车辆将车牌互换，提供有保险车辆的车架号申请理赔。这种手段诈骗得逞的前提必然是与保险公司查勘定损人员内外勾结。
手法六：更换驾驶员。
这类案件主要是驾驶员因酒后驾驶、无证驾驶、体检不合格、车证不符等原因发生事故后，找人替换驾驶员然后向保险公司索赔，其中以酒后驾驶换驾居多，发案时间多为晚间或深夜，往往事故损失金额较大。
>>案例1奥迪被“折腾”两次骗保不成反落网
不小心将自己的奥迪tt小车开到田里，车辆受损严重，需要20多万修理费用，但车主陈业（化名）接下来的举动不是掏钱修车，而是换个地点请人将车推下了陡坡。
原来，陈业在将车开到田里时，车辆并没有购置车辆保险。事后陈业与一修理厂老板商量后，先购买保险，然后伪造事故现场骗保。
去年4月，陈业在上海花数十万过户了一台红色奥迪tt小车。去年8月，该车车辆保险到期，陈业当时比较忙就没去续交保险。
陈业说，去年8月底，自己开着这部小车与朋友从宁乡灰汤返回长沙，“我有些疲劳，在一个转弯路段反应不及冲到路下面去了，当时车子四轮朝天地翻在了田里。”所幸的是，陈业与朋友并没有受伤。
陈业请朋友将奥迪车拖到树木岭罗某开的修理店，一打听，修理费要20万。
这时罗某为陈业提供了一个“妙计”：“去买个保险，再制造个假的事故现场，找保险公司负责出钱算了。人保电话车险是不看车的。”同时，罗某要求陈业事成后给他提供好处费。陈业说，自己答应了罗某，当天就去中国人保交钱买了保险。
11月10日晚12点多，陈业接到罗某电话后得知“车祸现场已经做好”，他赶到浏阳镇头镇一路边，发现路边下方数米深的田里，自己的车正四轮朝上“躺”着，地面有车辆翻滚痕迹。随后，罗某告诉陈业，“交警已经来了，还打了保险公司电话。”
陈业说，“11月19日，保险公司疑案组的打电话给我，要我到公司去做个笔录了解情况。”原来，在11月10日晚陈业离开后，保险公司工作人员从现场一些细节发现了破绽，如现场没有刹车痕迹，安全气囊爆开时间与事发当日不符，而最扎实的证据是，工作人员通过现场监控，看到一部拖车拖来了一辆红色奥迪tt。
不久，罗某打电话给陈业，说案子到了疑案组去了，要陈业赶紧撤案。“我拨打了95518撤案，而他们说我的索赔额度较大，不能电话撤案，要我在2个工作日内到保险公司疑案处理组当面签订撤案文书。”但陈业并没去。11月23日下午，陈业到奥迪4S店询问维修事宜时，被公安民警带走。当月，罗某落网。
律师说法：骗保数额较大的可判处有期徒刑
律师李健说，骗保几种情况：1.投保人故意虚构保险标的，骗取保险金的；2.投保人、被保险人或者受益人对发生的保险事故编造虚假的原因或者夸大损失的程度，骗取保险金的；3.投保人、被保险人或者受益人编造未曾发生的保险事故，骗取保险金的；4.投保人、被保险人故意造成财产损失的保险事故，骗取保险金的；5.投保人、受益人故意造成被保险人死亡、伤残或者疾病，骗取保险金的。有前款第四项、第五项所列行为，同时构成其他犯罪的，依照数罪并罚的规定处罚。
其中骗保数额较大，可处有期徒刑。1.进行保险诈骗活动，数额较大的，处5年以下有期徒刑或者拘役，并处1万元以上10万元以下罚金；2.数额巨大或者有其他严重情节的，处5年以上10年以下有期徒刑，并处2万元以上20万元以下罚金；3.数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处10年以上有期徒刑，并处2万元以上20万元以下罚金或者没收财产。
>>案例2：重复投保“交强险”法院判保险公司埋单损失
2012年10月，建湖县人民法院依法判决原告陈某某等8人诉被告吴某某、陈某、保险公司交通肇事一案，判令两被告保险公司在交强险范围内各半承担保险责任，至此这起重复投保“交强险”案件顺利得到解决。
事情还要从2011年9月1日说起。当天凌晨，被告人吴某某驾驶苏1317×××号三轮变型拖拉机（车主为被告人陈某）沿S234线在建湖县建阳镇境内由西向东行驶，行至60Km路段处，车辆右前部与由北向南步行横过公路的被害人陆某某相撞。被害人陆某某被撞受伤，送往医院后死亡。经调解，被告人吴某某、陈某与被害人近亲属陈某某等8人达成经济赔偿协议，被害人近亲属因被害人死亡造成的损失合计183000元，其中由两被告人负担的73000元已经付清，其余11万元由被害人近亲属向肇事车辆投保交强险的保险公司主张。于是被害人近亲属就在本案刑事案件审理期间提起了附带民事诉讼。
本来这是很简单的一个民事案件，不巧的是，出车祸的这辆车投了两份“交强险”。2010年8月20日，苏1317×××号三轮变型拖拉机在附带民事诉讼被告人长安保险公司投保了机动车交通事故责任强制保险，保险期间自2010年9月4日起至2011年9月3日止；2011年8月6日，苏1317×××号三轮变型拖拉机在附带民事诉讼被告人鼎和保险公司投保了机动车交通事故责任强制保险，保险期间自2011年8月7日起至2012年8月6日止。两保险公司相互之间扯皮，书面答辩也都有让对方承担责任的想法。
律师说法：两保险公司各半承担保险责任
建湖法院经审理后认为，附带民事诉讼原告人陈某某等8人因其近亲属陆某某由于被告人吴某某交通肇事而死亡，依法有权获得赔偿。肇事车辆已向附带民事诉讼被告人鼎和保险公司、长安保险公司投保了交强险，被告人吴某某驾驶该车在保险期间内发生交通事故，保险公司应当承担相应的赔偿责任。重复保险的，各保险人应当按照其保险金额与保险金额总和的比例承担赔偿保险金的责任，故附带民事诉讼被告人鼎和保险公司、长安保险公司均应依法在交强险限额内按照其保险金额与保险金额总和的比例进行赔偿，即两保险公司各半承担保险责任。被告人吴某某、陈某在本案审理前与附带民事诉讼原告人就交强险以外的部分已达成赔偿协议并已履行完毕，故本案中被告人吴某某、陈某不应再承担责任。据此，作出上述判决。
>>案例3：出险后利用三者车进行诈骗
2012年03月23日，太平洋产险湖北分公司随州中支公司最近成功拒赔的一起骗保案，当事人所索赔的，不是标的车，而是神秘的“第三者”。
当天17时33分，该公司理赔值班人员接到报案调度，由该公司承保的一辆标的车在随县万和镇青苔村矿山上拉石材途中，因车上的石材与停放在路边的一辆货车发生碰撞，致使货车摔下悬崖，其损坏已达报废程度，报损14万余元，标的车无损。当事人已向交警部门报案。
该公司随即联想到了三天前和一位出险客户交谈时获得的信息：一台新货车在矿山上拉石头不慎摔下悬崖，车已报废，且车没买保险。这辆车会不会是几天前出事没买保险的那辆车呢？该公司当即安排两名查勘人员迅速赶赴现场，仔细查勘调查，做好询问笔录。
在取得第一手查勘资料后，该公司及时进行了专题分析，案件疑点一层层显现：1.标的车投保时间与出险时间间隔不过5天，起保到出险时间短；2.报案时间选择在下班后，而且事故现场距城区较远；3.报案称三者车重载停在悬崖边检修被标的车撞上，不合常理，重载车辆从安全的角度出发，应该是靠山边停放检修；4.三者车受损部位出现锈迹，说明出事时间应早于报案出险时间；5.经分别询问两个当事人，两人对事故经过的描述惊人的相似，有明显的串供迹象。
经调查核实，事故真相渐渐浮出水面。原来，三者车发生事故后，因未购买商业车损险，且损失巨大，便萌生保险诈骗想法。车主于是找到自己的表兄弟（标的车司机）商量，让标的车在该公司购买20万商业三者保险，然后谎称是标的车将三者车撞下山，造成车辆报废，并向交警部门报案，利用合法的索赔手续，依此来向该公司骗赔。
律师说法：目前，司法机关只对已经构成事实诈骗的行为进行惩罚，对于诈骗未遂以及被保险公司或公估机构及时阻止的诈骗行为没有相关的惩罚。
寿险
一、瞒天过海
表现特征：这是人寿保险欺诈的最常见的一种表现形式，多发生于健康险中。投保人故意或过失性不如实告知被保险人的投保的前身体状况，在已经患病的情况下购买保险，而在合同生效后即进行理赔，要求给付保险金。
典型案例：千万富翁带病投保终被识破
被保险人肖某，男，37岁，广州市某房地产公司总经理，个人资产上千万元。2009年1月15日主动投保重大疾病保险，保险金额50万元（观察期90天）。2009年7月其报案称：因鼻腔出血三天于2009年4月20日到深圳市某医院行病理检查，由肖主任医师开具“病理报告诊断书”确诊患“鼻咽癌”。肖某今申请重大疾病理赔金50万元。
保险公司假日营销方案篇3
一、组织自查整治情况
为贯彻落实《中国银保监会办公厅关于深入开展人身保险市场乱象治理专项工作的通知》（银保监办便函〔2021〕477号，以下简称“477号文”）要求，《中国人寿保险股份有限公司重点风险专项排查整治工作方案》（国寿人险党发〔2021〕18号）要求，进一步筑牢公司高质量发展根基，健全风险防控长效机制，防范化解系统性风险隐患,做好公司2021年人身保险市场乱象治理专项工作，按照市公司下发的《关于2021年人身保险市场乱象治理专项工作方案》做了相应的部署，具体如下：
（一）成立组织
发展部针对本次人身保险市场乱象治理专项工作成立了专项工作组，总经理担任组长，并部署展开全面排查工作。
组长：
副组长：
成员：
（二）排查方法及内容要点
首先组织内勤学习领会总公司《关于2021年人身保险市场乱象治理专项工作方案》的工作精神要求和工作部署。针对各岗位人员按照方案要求，做了详细部署，具体内容如下：
1.虚假人力或虚假举绩专项排查（收展人员管理岗/人力发展岗负责、个险培训岗配合）
一是虚构签约人员的个人身份，主要指虚构身份证进行签约，其本人并不真实存在。需排查是否伪造或提供虚假身份证明材料；
二是虚构签约人员的相关签约信息（含合同、担保合同、银行卡等相关签约手续及信息），其本人并不知晓已在公司签约。需排查签约人员的合同是否本人签字并提供本人真实银行卡，是否按要求参加新人班并按要求留下参训记录，并排查涉及人数以及获取的佣金奖励金额；
三是销售人员本人知晓在公司签约，但是实际签约信息不真实，通过虚构签约人员的学历材料等相关信息达到签约条件或取得高档位基本法津贴，需查验提学历证明材料是否真实，涉及人数以及获取的佣金奖励金额。
每月自查比例不低于架构10%，且留存已查人员清单及自查情况以备现场检查。
2.销售误导专项排查
一是不实宣传保险公司的股东情况、经营状况以及过往经营成果等违规内容；
二是销售人员擅自印制、使用、保险产品支持工具及宣传材料，通过短信、微信、朋友圈、抖音等传播虚假信息进行销售误导；
三是在培训宣传、销售新型产品时，仅按照高、中档水平演示保单账户利益，对保险产品或产品组合进行不当宣传，夸大保险责任或保险产品收益，不如实告知保险产品收益的不确定性；
四是以理财产品、银行存款、证券投资等其他金融产品的名义宣传销售保险产品；
五是以保险产品即将停售或费率即将调整为由进行虚假宣传销售保险产品;
六是在短期健康保险产品条款、宣传材料中使用“自动续保”“承诺续保”“终身限额”等易与长期健康保险混淆的词句；
七是强制捆绑销售。没有明确告知消费者购买的是保险产品组合以及可以单独购买任一主险产品，并限制消费者自主决定是否购买该产品组合。
3.违规套利专项排查
一是通过“即保即退”“循环投保”等方式虚增保费，违规套利。二是通过各种方式长险短做违规套利。
4.职场津贴管理合规排查
重点排查自2019年1月1日以来，职场津贴使用是否规范，自查内容包括但不限于：职场津贴使用范围是否合规；职场津贴申请、审核是否规范；职场津贴使用是否真实有效，或存在其它不合规情况等。
6.其他问题
一是公司在销售过程中承诺给与或给予保单外额外利益。给予投保人、被保险人、受益人保险合同约定之外的利益。二是违规开展商业炒作。借助政治热点、政治事件，以及政治人物形象等在各类销售组织活动中进行商业炒作等问题。三是重点关注业务发展质量，密切重点关注继续率低的各级单位，深入排查分析，查明导致续收率低的问题及原因，加强整改，提高业务质量，持续提升续收率。
每个岗位对应相关细则认真排查，重点围绕销售行为、人员管理、数据真实性及内部控制四个方面深入开展自查整治，全面开展人身保险市场乱象治理工作，对自查发现问题即查即纠、立查立改，强化责任追究。
（三）排查范围
坚决执行公司部署，针对个险板块要逐条对照工作任务表，针对2019年和2020年业务深入开展自查自纠。涉及以往年度或2021年业务的，视情回溯或延伸。
二、排查发现问题
高度重视本次治理专项工作，坚决按要求做好各项自查、治理工作，尤其是重点围绕销售行为、人员管理、数据真实性及内部控制四个方面深入开展自查整治，经自查目前发现以下问题：
1.宣传销售保险产品方面:2019年10月份存在制作、悬挂横幅未严格执行审核程序，横幅内容出现“复利”字眼等情况，违反了监管部门《人身保险产品信息披露管理办法》等监管文件中保险产品禁止性营销宣传行为的规定，给公司造成了不良影响。
2.继续率低：2020年第三、四季度保单件数继续率、保费继续率低于警戒线；
3.部分营销员朋友圈出现转发非官方宣传视频文件；
三、整治举措及工作成效
通过个险条线此次专项治理工作，明确责任分工，真正使责任落实到位，针对存在相关问题，整治工作如下：
1.针对宣传销售保险产品方面整改措施:
1)支公司经理室以及渠道提高风险意识，杜绝重业务轻合规的麻痹思想存在，再一次学习总公司《关于重申高度重视销售风险问题，切实做好合规经营的紧急通知》文件要求；
2)规范支公司涉及宣传以及合规流程梳理，针对制作宣传类制品各渠道经理及分管总必须审批，流程完善方可制作；
3）加强风险防范的学习，针对内外勤，组织专项学习，在2020年12月组织内勤人员进行培训学习，在2020年12月组织外勤人员在大早会中进行培训学习，学习内容是关于保险宣传类风险预警，尤其针对以下内容重点提示：
a）杜绝套用“存入”“本金”“利息”等概念；
b）杜绝将保险产品的分红率、结算利率等比率性指标与银行存款利率、国债利率等其他金融产品收益率进行简单对比；
c）坚决杜绝未按高、中、低档演示新型产品未来的利益给付，未注明预期收益是不确定的收益等学习；
d）杜绝对与保险业务相关的法律法规做虚假宣传，宣传“保单是不被查封罚没的财产”等学习；
e）杜绝用虚假炒停、限额销售等方式违规炒作销售；
f）杜绝在销售过程中进行不实表述。
2.继续率低现象的整改措施：
1）专人专岗：针对保单件数、保费继续率，设立保全员专岗，专人负责疑难保单续期保费回收工作；
2）孤儿单管理：加强孤儿单管理工作，所有伙伴填写服务承若书，确保每位客户服务到位，同时加强处罚力度，一旦有客户投诉，将会受到相应处罚；针对问题件，填写困难件上报书，上报支公司重新划分，统一集中处理；通过加强孤儿单管理，确保客户有人服务、有人提醒，借助此次调整，确保保单件数继续率、保费继续率两项数据得到有效提升；
3）加强自保件管理：针对自保件及隐形自保件做排查清理，针对退（撤）保保单，加强了风险管控方面的学习，重点强调真、严、实，杜绝“假保单”产生，同时针对每份退（撤）保保单加强管控，由职场经理、个险分管总签字方能退保，同时有机会接触客户，挽回退（撤）保给公司及客户带来的相应损失。
3.针对部分营销员朋友圈出现转发非官方视频的整改举措，已劝导业务员自行删除，目前已经清除完毕；
通过此次专项治理工作推进，让伙伴更加明确展业及业务开展活动中应该注意的问题，哪些可以做，哪些坚决规避不能触碰，规范经营是底线。
针对支公司层面也明确了应该抓什么、管什么，怎么抓、抓到什么程度，同时发现问题坚决整改，绝不姑息，让公司始终保持规范经营。
四、下一步工作计划及建议
通过开展本次专项整治工作，排查过程中发现有涉及违规的内容。针对下一步工作计划如下：
（一）自查工作保持常态化
本次自查整改工作虽然告一段落，但是绝不停止，保持常态，内勤责任到人，分工明确，风管职场内勤负责本职场，发现问题问责；职场层面职场经理和风控联系人负责，发现问题同样问责。
（二）加强管理力度
加强管理，定期排查，至少每月组织一次全面排查，内外勤同步进行。同时建立日常监督，统筹好业务发展与合规经营工作，支公司已经设立专人转岗做好风险管控；
（三）发现问题绝不姑息
真正做到加强业务规范管理，促进业务平稳发展，制度是保证，一旦发现问题，坚决按照营销员管理规定处罚，绝不姑息，只有严肃纪律和制度，才能真正保障业务的平稳发展。
（四）针对问题下一步工作方向
1.加强培训管理：增、育、留是体系，缺了哪个环节都难以使团队良性发展，这个体系中培训环节的重要性得以凸显。针对2021年增、育、留体系的建立、工作规划、行事历安排做了重要部署，人力发展已经做了详细的规划，每个季度都会将具体行事历公开，让主管、伙伴们明确前进方向；
2.针对保单件数继续率、保费继续率方面：
1）把好入口关，加强新人面试管控，除本职场的职场经理面试以外，必须由个险部经理或分管总面试方可开号入司；
2）减少自保件：尤其是减少6000元以下自保件的产生，减少贴边人力的贴边保费，坚决杜绝虚假保单的出现；
3）配合分公司做好套取费用、佣金的打击力度。
3.针对营销人员违规等问题，发现后坚决整改，同时严格按照上级党委提出整改完成的“五项标准”执行，绝不姑息。
将深入贯彻落实关于加强规范管理促进人身保险公司年度业务平稳发展工作的要求，未来将排查工作常态化，对自查发现问题即查即纠、立查立改，强化责任追究。一旦发现违法违规行为，应严格按照公司有关规定及时进行处理。将立即整改，果断处理。防范出现重大违规违纪现象和行为。同时会妥善保管好工作中形成的各类文档记录和工作底稿，做好有关档案资料的整理归档，完整留存工作轨迹，以备接受监管部门的现场检查和总公司的督导抽查。
保险公司假日营销方案篇4
一、案例简介
西安达尔曼实业股份有限公司于1993年以定向募集方式设立，主要从事珠宝、玉器的加工和销售。1996年12月，公司在上交所挂牌上市，并于1998年、2001年两次配股，在股市募集资金共计7.17亿元。西安翠宝首饰集团公司一直是达尔曼第一大股东，翠宝集团名为集体企业，实际上完全由许宗林一手控制。
从公司报表数据看：1997—2003年间，达尔曼销售收入合计18亿元，净利润合计4.12亿元，资产总额比上市时增长5倍，达到22亿元，净资产增长4倍，达到12亿元。在2003年之前，公司各项财务数据呈现均衡增长。然而，2003年公司首次出现净利润亏损，主营业务收入由2002年的3.16亿元下降到2.14亿元，亏损达1.4亿元，每股收益为-0.49元；同时，公司的重大违规担保事项浮出水面，涉及人民币3.45亿元、美元133.5万元；还有重大质押事项，涉及人民币5.18亿元。
2004年5月10日，达尔曼被上交所实行特别处理，变更为“St达尔曼”，同时证监会对公司涉嫌虚假陈述行为立案调查。2004年9月，公司公告显示，截至2004年6月30日，公司总资产锐减为13亿元，净资产-3.46亿元，仅半年时间亏损高达14亿元，不仅抵销了上市以来大部分业绩，而且濒临退市破产。此后，达尔曼股价一路狂跌，2004年12月30日跌破一元面值。2005年3月25日，达尔曼被终止上市。
2005年5月17日，证监会公布了对达尔曼及相关人员的行政处罚决定书（证监罚字[2005]10号），指控达尔曼虚构销售收入、虚增利润，通过虚签建设施工合同和设备采购合同、虚假付款、虚增工程设备价款等方式虚增在建工程，重大信息（主要涉及公司对外担保、重大资产的抵押和质押、重大诉讼等事项）未披露或未及时披露。同时，证监会还处罚了担任达尔曼审计工作的三名注册会计师，理由是注册会计师在对货币资金、存货项目的审计过程中，未能充分勤勉尽责，未能揭示4.27亿元大额定期存单质押情况和未能识别1.06亿元虚假钻石毛坯。
调查表明，达尔曼从上市到退市，在长达八年之久的时间里都是靠造假过日子的。这场造假圈钱骗局的“导演”就是公司原董事长许宗林。经查明，1996—2004年期间，许宗林等人以支付货款、虚构工程项目和对外投资等多种手段，将十几亿元的上市公司资金腾挪转移，其中有将近6亿元的资金被转移至国外隐匿。监守自盗了大量公司资产后，许宗林携妻儿等移民加拿大。到2004年初公司显现败落时，许以出国探亲和治病的借口出国到加拿大，从此一去不回。2004年12月1日，西安市人民检察院认定，许宗林涉嫌职务侵占罪和挪用资金罪，应依法逮捕。2005年2月，证监会对许宗林开出“罚单”：给予警告和罚款30万元，并对其实施永久性市场禁入的处罚。但直到今天，达尔曼退市了，许宗林依然在国外逍遥。
二、达尔曼造假的主要手法
达尔曼虚假陈述、欺诈发行、银行骗贷、转移资金等行为是一系列有计划、有组织的系统性财务舞弊和证券违法行为。在上市的八年时间里，达尔曼不断变换造假手法，持续地编造公司经营业绩和生产记录。
1.虚增销售收入，虚构公司经营业绩和生产记录
达尔曼所有的采购、生产、销售基本上都是在一种虚拟的状态下进行的，是不折不扣的“皇帝的新装”。每年，公司都会制定一些所谓的经营计划，然后组织有关部门和一些核心人员根据“指标”，按照生产、销售的各个环节，制作虚假的原料入库单、生产进度报表和销售合同等，为了做得天衣无缝，对相关销售发票、增值税发票的税款也照章缴纳，还因此被评为当地的先进纳税户。
公司在不同年度虚构销售和业绩的具体手法也不断变化：1997—2000年度主要通过与大股东翠宝集团及下属子公司之间的关联交易虚构业绩，2000年仅向翠宝集团的关联销售就占到了当年销售总额的42.4％。2001年，由于关联交易受阻，公司开始向其他公司借用账户，通过自有资金的转入转出，假作租金或其他收入及相关费用，虚构经营业绩。2002—2003年，公司开始利用自行设立的大批“壳公司”进行“自我交易”，达到虚增业绩的目的。年报显示，这两年公司前五名销售商大多是来自深圳的新增交易客户，而且基本都采用赊销挂账的方式，使得达尔曼的赊销比例由2000年的24％上升到2003年的55％。经查明，这些公司均是许宗林设立的“壳公司”，通过这种手法两年共虚构销售收入4.06亿元，占这两年全部收入的70％以上，虚增利润1.52亿元。
2.虚假采购、虚增存货
虚假采购，一方面是为了配合公司虚构业绩需要；另一方面是为达到转移资金的目的。达尔曼虚假采购主要是通过关联公司和形式上无关联的“壳公司”来实现的。从年报可以看出，公司对大股东翠宝集团的原材料采购在1997—2001年呈现递增趋势，至2001年占到了全年购货额的26％。2002年年报显示，公司当年期未存货增加了8641万元，增幅达86.15％，系年末从西安达福工贸有限公司购进估价1.06亿元的钻石毛坯所致，该笔采购数额巨大且未取得购货发票。后经查明，该批存货实际上是从“壳公司”购入的非常低廉的锆石。注册会计师也因未能识别该批虚假存货而受处罚。从2001年公司开始披露的应付账款前五名的供货商名单可以看出，公司的采购过于集中，而且呈加剧状态。到2003年，前五位供货商的应付账款占到全部应付账款的91％。
3.虚构往来，虚增在建工程、固定资产和对外投资
为了伪造公司盈利假象，公司销售收入大大高于销售成本与费用，对这部分差额，除了虚构往来外，公司大量采用虚增在建工程和固定资产、伪造对外投资等手法来转出资金，使公司造假现金得以循环使用。此外，还通过这种手段掩盖公司资金真实流向，将上市公司资金转匿到个人账户，占为己有。据统计，从上市以来达尔曼共有大约15个主要投资项目，支出总金额约10.6亿元。然而无论是1997年的“扩建珠宝首饰加工生产线”项目，还是2003年的“珠宝一条街”项目，大多都被许宗林用来作为转移资金的手段。2002年年报中的“在建工程附表”显示，公司有很多已开工两年以上的项目以进口设备未到或未安装为借口挂账；而2003年年报的审计意见中更是点明“珠宝一条街”、“都江堰钻石加工中心”、“蓝田林木种苗”等许多项目在投入巨额资金后未见到实物形态，而公司也无法给出合理的解释。证监会的处罚决定指控达尔曼2003年年报虚增在建工程约2.16亿元。
4.伪造与公司业绩相关的资金流，并大量融资
为了使公司虚构业绩看起来更真实，达尔曼配合虚构业务，伪造相应的资金流，从形式上看，公司的购销业务都有资金流转轨迹和银行单据。为此，达尔曼设立大量“壳公司”，并通过大量融资来支持造假所需资金。在虚假业绩支撑下，达尔曼得以在1998、2001年两次配股融资。同时达尔曼利用上市公司信用，为“壳公司”贷款提供担保，通过“壳公司”从银行大量融资作为收入注入上市公司，再通过支出成本的方式将部分转出，伪造与业绩相关的资金收付款痕迹。
三、达尔曼造假特点分析
1.造假过程和手法系统严密，属“一条龙”造假工程，具有较强隐蔽性
达尔曼高薪聘请专家，对造假行为进行全程精心策划和严密伪装，形成造假工程“一条龙”。比起银广夏和东方电子，达尔曼的造假更具系统性和欺骗性，公司的虚假业绩规划有明确的流程，并有配套的货币资金流转规划，编制了充分的原始资料和单据，并且按照账面收入真实缴纳税款。为了融资。资金周转和购销交易，许宗林等人设立了大量关联公司或“壳公司”。据透露，与达尔曼发生业务往来的关联方，基本都是由许宗林控制的账户公司、“影子”公司，这类公司大致分为以托普森、海尔森为代表的“森”字系和以达福工贸等为代表的“达”字系，总数达30多个。这些公司的法人表面上看起来与达尔曼没有任何关系，但仔细一查都是许宗林身边的人，可能是某个司机或资料室的工作人员，许宗林只需揣着这些公司印鉴，在需要的时候就可以轻松完成他的“数字游戏”了。通过精心策划，达尔曼的资金往往在不同公司多个账户进行倒账，以掩盖真相，加上相关的协议、单据和银行记录等都完整齐备，因此从形式上很难发现其造假行为。
此外，为了掩盖造假行为，达尔曼还将造假过程分解到不同部门和多家“壳公司”，每个部门只负责造假流程的一部分。这样，除个别关键人员外，其他人不能掌握全部情况，无法了解资金真实去向。在后期，许宗林逐步变更关键岗位负责人，将参与公司造假及资金转移的关键人员送往国外，进一步转移造假证据。在上市期间，达尔曼还频繁更换负责外部审计的会计师事务所，八年期间更换了三次，每家事务所的审计都不超过两年。
2.以“圈钱”为目的，并通过复杂的“洗钱”交易谋取私利
达尔曼上市具有明显的“圈钱”目的。公司从证券市场和银行融入大量资金，并未用于投资项目、扩大生产，而是为了个人控制、使用。陕西某证券分析师在接受记者采访时说：“许宗林从一开始，就是要造一个泡沫。他从来没有任何扎实的实业。”许宗林以采购各种设备和投资为名，将总数高达四五亿元的巨额资金，通过设立的“影子”公司完成“洗钱”，并转往国外。
3.银行介入造假过程，起到一定程度的“配合”作用
分析近几年一些重大财务舞弊案，如欧洲帕玛拉特、台湾博达、烟台东方电子等财务造假案，都有银行等金融机构的影子，银行协助企业安排复杂的融资交易、转移资金，甚至虚构存款等。在达尔曼案例中，虽然没有证据表明银行直接参与造假，但在长达八年时间里，对于达尔曼大量贷款、违规担保、未及时披露担保信息、转移资金等情况，如果银行能够更尽职、谨慎一些，达尔曼很难持续、大规模地这样造假。一个明显的例子，作为上市公司的达尔曼，在年度报告里每年要详细披露银行贷款、存单质押、对外担保状况，对于达尔曼大量未披露的质押和担保，作为银行应该是很容易发现的。
4.造假成本巨大，社会后果严重
为了使造假活动达到“以假乱真”的效果，达尔曼不但对虚假收入全额纳税，而且还多次对虚假收益实施分配，同时支付巨额利息维持资金运转，使造假过程形成了一个巨大的资金黑洞。据粗略测算，达尔曼几年来用于作假的成本。包括利息、税款等达数亿元。正是由于造假资金成本过大，导致资金在循环过程中不断消耗，最后难以为继。为此，除股市融资外，达尔曼还通过不断增加银行借款维持公司繁荣假象，造成贷款规模剧增，债务危机日趋严重。在被立案稽查前，达尔曼直接间接银行债务已高达23亿元，大量贷款逾期，资金链断裂，银行争相讨债，最终财务风险爆发，给投资者和债权人造成了巨大损失。
四、财务舞弊的识别
达尔曼的系统性财务舞弊，具有很强隐蔽性和欺骗性，例如达尔曼大量采用提供担保、由“壳公司”进行融资的做法，负债没有反映在表内，衡量偿债能力的流动比率和资产负债率指标并未见明显异常。但这种系统性造假是否真的就天衣无缝呢？
1.从盈利能力指标看。进行财务舞弊的公司出于虚构利润需要，财务报表上通常会显示不寻常的高盈利能力，如蓝田股份、银广夏的毛利率大大高于同行业的公司。达尔曼1996—2002年的平均主营业务毛利率高达45％，平均主营业务净利率达38％，对于这种持续的畸高利润率，报表使用者应当予以高度警惕。
2.从现金指标看。现金为王，现金流量信息一直被认为比利润更可靠、更真实，投资者比较关注的是经营活动净现金流量，但对现金流也造假的公司，这一招就失灵了，达尔曼伪造了与经营业务相对应的现金流，并通过“壳公司”大量融资，使得达尔曼的现金流量看起来非常充足，对报表使用者造成误导。对造假公司来说，为了维持造假资金循环，会采用各种办法将资金转出去或虚列账面现金，因此，投资者除关注经营活动现金流量外，还应当关注其他现金指标的合理性。
首先，要警惕经营活动净现金流量大额为正，同时伴随大额为负的投资活动净现金流量。例如蓝田股份2000年经营活动净现金流量为8亿元，同期的投资活动净现金流量为-7亿元，达尔曼的经营活动净现金流量绝大多数年度都是正数，但其投资活动净现金流量持续为负。
其次，要分析公司货币资金余额的合理性。例如帕玛拉特、台湾博达在舞弊案爆发前账面虚列大量现金，事后查明这些现金都是虚构的或被限制用途。从达尔曼的合并报表看，公司2001年以前的货币资金余额一直在2亿元左右，2001年及以后的货币资金余额都超过6.5亿元，而公司的平均年主营业务收入约为2.5亿元，现金存量规模明显超过业务所需周转资金。另一方面公司账面有大量现金，却又向银行高额举债，银行借款规模逐年增长，2002年和2003年的期末银行借款分别达到5.7亿元和6.7亿元，银行短期贷款利率远高于定期存款利率，逻辑上不合理。公司后来的自查表明，2003年末达尔曼银行存款有6.3亿元是被质押的存单，仅西安达福工贸有限公司就有3.2亿元借款是用达尔曼存单进行质押的，而从公司历年年报看，达尔曼与达福工贸除了购销关系外，形式上没有其他任何关联。从2002年会计报表附注来看，注册会计师当时亦发现了银行存款中有4.9亿元定期存单的事实，但却没有怀疑其合理性并实施进一步审计程序，这也是证监会处罚注册会计师的主要理由之一。
3.从营业周转指标来看。虚构业绩的公司，往往存在虚构往来和存货的现象，在连续造假时，公司应收款项相应地持续膨胀，导致周转速度显著降低。达尔曼的应收账款周转率和存货周转率从1999年开始大幅下降，二者年周转率都已低于2，意味着公司从货物购进到货款回笼需要一年以上时间，营运效率极低，这样的公司却能持续创造经营佳绩实在令人怀疑。
4.从销售客户情况、销售集中度和关联交易来看。虚构业绩往往是通过与（实质上的）关联公司进行交易，这样公司的销售集中度会异常地高，例如银广夏当时75％以上的利润都是靠天津广夏贡献的，销售高度集中在天津广夏向一家德国公司的出口上。2001年达尔曼对前五家客户的销售占了公司全部收入的91.66％，仅前两家就占了67％。此外，达尔曼的客户群在不同年度频繁变动，一般来说公司正常的经营需要保持稳定的客户群，这种无合理解释的客户群频繁变动则是一种危险信号。
5.关注公司其他非财务性的警讯。投资者往往可以从以下一些方面发现公司舞弊的迹象和警讯：公司治理结构完善程度，董事和高管的背景、任职情况、更换情况，遭受监管机构谴责和处罚情况，诉讼和担保情况，财务主管和外部审计师是否频繁变更等。达尔曼的公司治理结构形同虚设，存在严重的内部人控制，许宗林在达尔曼惟我独尊，人员任免、项目决策、资金调动、对外担保等重要事项全由其一人控制、暗箱操作。2003年年报显示，董事会对审计意见涉及的违规信息披露、大量担保、虚假投资等重大事项到2003年才第一次获知，并深感震惊。此外，公司财务主管和外部审计师频繁更换，证监会在2001年、2002年对达尔曼的毛利率畸高、关联交易、信息披露等问题多次提出质疑并要求整改，这些都是公司可能存在重大舞弊的警讯。
五、结论和启示
达尔曼退市了，如果证券市场没有完善的舞弊防范和处罚机制，下一个达尔曼骗局可能还会上演。达尔曼有目的圈钱、洗钱和系统性财务舞弊给我们留下许多值得深思的启示：
1.完善公司治理。公司治理结构是防范财务舞弊最基础的一道防线，尤其对一些民营背景的上市公司来说，如果没有适当制约机制，很容易出现实际控制人在董事会“一言堂”现象，将上市公司作为谋取私利的工具。近年来，监管层采取了一系列措施来完善上市公司治理，包括引进独立董事、成立审计委员会、分类表决等制度，但中国的经济、法律和文化环境与发达国家存在很大差别，如何保证这些制度实施过程的有效性是当前亟待解决的问题。由于财务舞弊通常给债权人也带来巨大损失，作为债权人的银行等机构有意愿且有能力来监督公司，我国可考虑适当借鉴大陆法系公司治理模式，加强债权人在公司治理中的作用。
2.完善银行等金融机构的治理结构和内部控制，加强金融联手监管。达尔曼向银行贷款20多亿元能够得逞，并在不同公司之间大量调度资金、向国外转移资金，除了其造假水平高超外，从一个侧面反映了我国银行的治理结构与内部控制存在缺陷。达尔曼系统性财务舞弊和圈钱、洗钱行为已超越了证券行业的范围，扩展至整个金融领域，涉及证券、银行、外汇等多个领域，因此有必要加强金融领域多部门间的监管协作，建立监管信息的沟通机制。例如，人民银行的征信系统可以查询到上市公司在本地银行贷款及担保记录，如果能将各地贷款信息联网，在不同监管部门沟通，对达尔曼未披露的大量融资和担保就可以尽早发现并及时监管。
3.加强货币资金审计，提防现金流信息的欺骗性。随着造假手段越来越“高明”，现金流信息同样具有很强的欺骗性。达尔曼在伪造业绩的同时，也伪造了相应的现金流，并且采用存单质押担保的贷款方式实现资金的表外实质转移，但从形式上看，企业现金仍然在账上。为此，审计师要分析货币资金余额的合理性和真实性，高度重视银行函证，不仅对表内资产负债进行证实，更要注意查询是否存在财务报告未记载的表外负债或担保。另外，银行单证属于在被审计单位内部流转过的外部证据，其可靠性应被审慎评价。为保证函证有效，避免被审计单位利用高科技手段篡改、变造和伪造银行对账单等单证，审计师应尽量做到亲自前往银行询证，并注意函证范围的完整性。在现金流量指标上，不能只关注经营现金流量信息，还要结合考察投资和筹资活动现金流量状况。
保险公司假日营销方案篇5
关键词：大集中环境；财产保险公司；管理创新
传统的财产保险公司管理基本上以总公司制定目标及考核办法，各省级分公司比照后。层层分解下发，各机构具有相当大的人、财、物、核保、核赔权。最终以营利指标对各机构进行考核。随着信息技术在财产保险公司的广泛运用。各种数据逐渐集中到总部，以及保监会对财产保险公司的合规经营要求，财产保险公司的运营管理具备了对传统模式进行改革创新的条件及动力。本文从构成财产保险公司盈利要素及合规内涵的内部运营、市场营销、保单核保、理赔管理等4个方面进行管理创新方面的新探讨。
一、传统管理中出现的主要问题
各财产保险公司目前基本采取综合成本率来对其经营盈利能力进行考核，其具体含义是指每百元保费收入中全部支出的占比。以2008年经营数据为例。除个别政策性保险公司盈利外。全行业综合成本率皆超过100％。少的在110％以内。多的甚至达300％以上。以大部分公司为例，综合赔付率在70％左右。综合费用率在40％-50％之间。
在此，综合费用率主要包括日常运营成本和市场营销成本。日常运营成本过高的因素在于。一方面，各机构麻雀虽小但五脏俱全，为体制性内耗；另一方面，为各机构经营水平不高或滥用权力或人为腐败所造成。市场营销成本主要是手续费支出。各公司为了抢占市场，不惜支付高额手续费，对公司的盈利形成了巨大压力。虽然各地保险行业协会都相继出台了手续费支付管理办法，但下有对策的现象仍然存在。
综合赔付率主要是指各项赔款支出占保费的比率。居高不下的原因，部分是由于出险率高，部分原因在于虚假赔案。部分原因在于内部管理不当造成的损耗。
二、数据大集中环境下的主要对策
目前，信息技术在产险行业已经得到了大规模应用。从办公自动化、人力资源管理、财务管理，到核保、核赔，各公司的信息技术水平已经逐渐与国际接轨，初步具备了全险种、大集中、共平台、宽网络、同标准的基本体系架构。这些有利条件，为规范、创新财产保险公司的管理。提供了坚实、可行、可靠的后援保障。
管理创新的总体思想是基于总部与各级机构之间的实时网络及强大的总部数据集巾、处理、评价功能，实行以总部为核心，各下级机构在总部划定的范围内，逐件落实执行的模式。即实行大总部、强力总部、实权总部的模式。类似于中央集权下的市场经济模式。目的在于减少各中间环节，总部可以直接管理到县一级机构。总部的决策，通过信息系统可以在第一时间进行宣导。下级的工作落实可以在第一时间在信息系统内得到量化反映。风险点放置在总部，由坚强有力的总部进行事前规划、事中监督、事后考评。从而达到有效配置资源，减少中间损耗。避免府才误事，降低运营成本、营销成本、赔付成本。实现合规经营、公司盈利的目的。
(一)人力、财务等诸后援系列的管理对策
人员招聘由总部年度定岗、定薪、定编后。按进度在各媒体广告。各下级机构负责安排应聘人员的信息核查、总部视频面试。下级机构有建议权。总部对各岗位有最终决定权，杜绝人情岗，引进有真才实学的人才。月度实行20％优秀、70％合格、10％需改进的考核，由各关键岗位组成的执行委员会是考核的负责单位：年度考评由总部下派工作组到各基层(以地市为单位)。以考核表格及面谈形式进行。对10％需改进部分予以辞退，对20％优秀部分进行加薪、提干。
财务实行全面预算管理，经营中的主要指标。如保费达成率、综合成本率、综合费用率、综合赔付率等，均纳入全面预算管理体系。各级机构每月根据总部下达的保费计划及成本支出因子和支出原则。编制月度全面预算。且需制定相应的工作计划。各级机构月度全面预算编制完成后，由机构负责人向上级负责人进行视频陈述。
财务核算系统实行各级保费帐户自动逐日上划，这可以最大限度地提高资金利用率。赔款帐户由分公司汇总巾请当日支付金额，总部批准后，当日下拨，理赔款项直接支付到受益人个人帐户：报销金额直接打入收款人帐户，不发生现金支出。手续费支出由总部根据业务、财务系统数据。按系统内设定的手续费比例，每周结算，直接支付到人个人帐户。
为保证财务人员的独立性，财务人员考核统一由总部考评，机构占有20％权重：财务负责人实行各机构异地任职。为减少固定资产管理中的腐败现象，对固定资产采购与管理，实行总部统一采购下拨。采购时实行公开招标，开标时使用部门、财务部门、监察部门同时到场，全程录像。全部车辆均安装GpS，每月公布行驶记录，对非公用车给予严罚。
(二)核保对策
系统实行集中核保。设定系统自动核保条件。自核部分占比应不小于80％。其余部分实行分级核保授权。由总公司风控委员会、总公司分管领导、总公司首席核保、高级核保人、巾级核保人、初级核保人等形成由高到低的核保专业授权系列，以及作为备份的总公司总经理、副总经理、核保巾心负责人、各地核保部经理、核保部副经理、出单负责人等核保行政授权系列。各地行业自律公约内容录入系统。严格以公约作为核保上限。将营销员个体、分公司整体。按险种及车型分别制定核保细则。通过上述原则，在合规经营的前提下，将垃圾业务拒之门外，结合有效的营销策略。将适合公司的业务保进来，以获取一定的承保利润。
(三)市场营销对策
在传统的管理模式中，手续费结算是由各机构自行支付，实际招揽业务的人最终得到的手续费往往比财务账面的手续费低5％以上。有的甚至超过10％以上。为了减少中间环节，总部应根据业务、财务系统的数据，每周直接将手续费打人营销员个人账户。通过持证上岗、营销员个人形象及账户等资料录相上传、公司电话回访营销员家庭、全国统一手续费政策视频宣导、对虚假人定期清除、对违规截留人银行账户现象予以重罚等方式，保证手续费直接支付到一线直接拓展业务的人手巾。
鉴于高额手续费已经成为财产保险公司亏损的主要原因之一，监管部门、行业自律组织也已经认识到它的危害性。各地根据自己的情况，以行业自律的形式，出台了手续费支付管理办法，避免了恶性竞争，为行业的有序、良性发展创造了有利条件。针对不同的市场，在手续费符合当地行业自律的基础上，由总部根据个人保费规模及综合赔付率进行排名。分类进行奖励。作为日常营销的主要手段。这既节省了成本，又起到了示范作用。
对营销员队伍的建设，以团队为基础，对团队长给予一定比例的管理津贴，以保证团队的日常运营及健康发展。总部应定期在高速公路、市中心繁华地段、电视、电台、报纸、公交线路、知名网站等投放广告，通过价格优惠，利用电销、网销，吸引客户主动投保，进一步降低营销成本。
(四)理赔对策
在理赔的第一道环节查勘定损，实行全国统一招聘大中专院校应届生，培训合格后异地派驻，半年轮岗，实行专业技术考核晋升制，按查勘现场到达率、资料上传率、派工受阻量、查勘工作件数、查勘完成率、客户投诉率等进行专项考核。这既切断了查勘人员与当地修理厂的利益链。又通过考核引导优秀人才脱颖而出。
一线的查勘资料上传系统后，核价、核损、核赔、支付环节统一由总部负责。核价系统自动更新全国各地最新配件及工时价格；核损、核赔按照不同金额，分别授权。这可以有效避免当地机构的人情案、通融案。对减损金额，按一定比例，奖励实际减损人；对虚假赔案，一方面，公布举报联络方式，及时获取有关信息，成立总部直属的稽核专案组，常年在机构进行案件稽核。并会同当地公安部门。坚决打击相关人员；另一方面。增强各岗位人员的专业技能，实行重大案件会商制度。成立专门的重案工作组，直接对可疑案件进行复核。必要时，由专门的理赔法务人员，通过法律途径予以解决。
保险公司假日营销方案篇6
【关键词】财产保险公司税务筹划与管理
税务管理，是公司经营管理的一项重要内容。加强税政研究，做好税务筹划与管理，对规范公司经营行为、降低税收成本、提高经营效益、规避税务风险、促进资源合理配置有着积极而重要的作用。在当前情况下，加强税收筹划与管理，增强公司税务管理的主动性及合理节税的意识，对实现财险公司税后利润最大化、缩短累计盈亏平衡期意义重大。
一、当前财产保险公司税务管理存在的主要问题：
一是对税务管理的重视不够、节税意识不强，干部员工缺乏税务风险管理意识；二是对税政的理解与把握不到位，没有及时、有效地开展税收筹划管理工作。
二、企业所得税的筹划
（一）筹划思路
在财险公司自身负担的税费中，虽然营业税金及附加是第一大税种，但由于它是按保费收入的一定比例计提缴纳，没有可筹划的弹性和空间；而企业所得税占比虽然比较低，但是，随着各财险公司盈利逐年增多，加上纳税调增部分，每年要缴纳相当可观的企业所得税。企业所得税又是几乎涉及到公司经济业务的方方面面的税种，是可以根据税政导向，通过纳税方案的优化选择和经营活动的事先筹划与管理，来减轻税收负担、实现税后净利润最大化的一种行之有效的合法行为。因此，企业所得税是公司税务筹划管控的重点。
财险公司调增的企业所得税多集中在下列纳税调整项目：1.未实发工资薪金：税法规定，当年已计提未发放的工资不得税前扣除。2.已发生未报告未决赔款准备金（iBnR）：税法规定，已发生未报案未决赔款准备金按不超过当年实际赔款支出额的8%提取。3.业务招待费：税法规定，企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出，按照发生额的60%扣除，但最高不得超过当年销售（营业）收入的5‰。4.不合规发票：税法规定，企业应确保发票合法、合规，不合规发票不允许税前扣除。上述四项纳税调增额，约占纳税调增总额的90%以上，占调增数额的绝大部分。因此，上述四项费用是企业所得税筹划管控的重点。
（二）重点管控项目
1.已发生未报告未决赔款准备金
税法规定：已发生未报案未决赔款准备金（iBnR）按不超过当年实际赔款支出额的8%提取，超出部分要调增应纳税所得额。
iBnR超比例提取对报表利润的影响是惩罚性的，一方面多提iBnR增加了公司成本，降低了公司承保利润，另一方面超比例部分要缴纳企业所得税，增加了税收成本，也降低了公司的净利润。都会拉长公司累计平衡期。
iBnR包括四个部分：真正的已发生但未报告部分（纯iBnR），已发生已报告在未来的发展变化（估损偏差），重开赔案，已报案未立案部分。
筹划要点：紧紧围绕影响iBnR提取金额的指标进行管理，有效降低iBnR。
（1）加强接报案及立案管理，提高立案及时率；（2）降低估损偏差率，提高估损准确性；（3）加强重开赔案管理，严控重开赔案数量；（4）加强案件注销管理，降低立案注销率；（5）加快案件处理，提高结案率。
在利润目标压力较大的情况下，加强影响iBnR因素相关指标的管理，有效降低iBnR，是增加公司利润的有效途径。
财险公司应摒弃通过人为降低估损、注销案件等来创造公司利润的思想，此举不仅不能为公司创造利润，反而会多计提iBnR，超比例部分还要多缴纳企业所得税，降低公司利润。
只有通过充足估损、及时立案、及时结案，尽量避免注销案件、避免重开赔案等举措，提高理赔数据的质量，有效降低iBnR，才能真正提高公司的盈利水平。
2.业务招待费
税法规定：按照发生额的60%扣除，但最高不得超过当年营业收入的5‰。只要发生，就有40%需做纳税调增，例如花1元，调增0.4元，缴税0.1元。
筹划要点：（1）禁止通过业务招待费列支不合规费用。（2）严格控制招待费用支出，年底控制在营业收入（主要是已赚保费）的5‰。（3）新税法对公司的会议费支出没有扣除比例，只要是公司实际发生的会议费支出，可以全额在税前列支该规定对于财产保险公司而言，具有一定的税收筹划空间：因为对于财险公司来说，由于公司业务发展的需要，会议事务和业务招待比较频繁，因此要求财务人员在日常会计核算中要准确区分会议费和业务招待费，且勿将参会人员的食宿费作为招待费处理，从而增大了业务招待费的金额，致使业务招待费超标使用，超标部分无法在税前扣除。（4）上级公司对下级公司制定控制招待费支出的考核政策，对于超比例支出的招待费用支出，年底考核时调减考核利润。
3.工资薪金
税法规定：合理的工资薪金支出必须实发后才能全额税前扣除。
筹划要点：（1）控制好人力成本，年度间波动不易过大。（2）当年计提的工资必须于当年12月31日前支付，即：除特殊情况外，年底应付职工薪酬的余额应基本为0。（3）当年计提的绩效工资应采取预考核方式，并于年底之前兑现支付，差额部分在次年进行调整。
4.不合规发票
税法规定：没有取得合规发票的支出不得在税前扣除。
保险公司假日营销方案篇7
汽车营销策划方案
一、公司带给一产品促销
国庆期间不但是车好卖，汽车用品也不为之过。为了更好的在国庆期间让答谢销广大客户，桓泽汽车用品让利进行中，我们公司特地拿出福克斯网格栅这一产品配合国庆期间促销方案：提高销售更好的业绩，
福克斯中网格栅上300，福克斯中网下400国庆促销凡订购福克斯中网不含税700买5送1，含税价800买5送1.国庆节我司放假5天赶快订购。
1、新车上市
很多厂商，都会在国庆节期间推出自己的新品车型，以此来扩大产品线，提高争竞力度。举办此列促销活动，需要前奏的大力宣传，不然，难以让人们对新品产生信任感。另外，在价格上要有必须的优惠。
新车上市的国庆促销活动存在的弊端：价格上没有一个比较，大多数人认为新车上市未必是最优惠的，更优惠的就应在后面。
2、降价促销
由于同质化竞争的严峻性，降字就成了促销的主打招式。降价促销是国庆促销活动中最常见的一种活动方案。活动期间，根据不同的车型，在原先价格的基础上让利千元，最高优惠到万元。
降价促销有个前提：忌在国庆前加价售车，趁机在国庆再降价促销。这种先加价再降价的手段在大多数顾客眼中是不够真诚的表现。
3、国庆购车送大礼包
为了吸引消费者的选购，买车送礼也是经销商常用的方式。能够送的礼包包括：加油卡，车贴膜、送车损险、商业第三者险、盗抢险、车上人员职责险、不计免赔险。
这是车商使用最多的一种方式，即向购车客户赠送价值必须金额的礼品，最近送GpS的也逐渐多了起来。如果车商打出的广告中有超值大礼包这样的字眼，那么基本上就属于此类了。当然，还有4S店是送股票的。
4、重奖老客户
朋友、同事推荐，这是影响多数消费者购车的决定性要素。在汽车营销中，这叫口碑效应。于是车商就在这方面动起了脑筋，比如一汽丰田经销商就曾推出过此类活动：老客户凡是成功介绍新客户买车的，就能获得数千元的奖励。要是真有朋友、同事叨念着他开的车子如何好，不心动才怪呢。
5、包牌销售
包牌销售即销售前就上好牌照。杭州发放88号牌时，天津一汽经销商打出了包牌销售的促销手段，由于车牌号是88打头的，这批车辆很受欢迎，经销商仅有的8辆包牌车一抢而空。
6、无息按揭购车
购车人支付50%的车款后，余款需在两年内还清。一辆20万左右的汽车，以无息按揭的方式购买的话，至少能够省下1万元利息。
节日促销活动方案的中心点务必是实在给到顾客优惠，这也是促销的前提。透过举办活动来吸引更多的消费者及相关人士，汽车促销活动越来越丰富，范围也越来越广，逐渐构成一种群体活动，此外，针对国庆的优惠活动，还能够开展了秋季免费检测活动，包括21项检测资料。国庆汽车促销活动，不仅仅是起到宣传的作用，更是为下半年的业务助力，鼓舞士气。
提前预祝广大客户国庆节快乐!销售业绩再创新高
汽车营销策划方案范本
一：活动目的：开展活动的目的是处理库存产品是提高销售还是宣传推广只有明确了明的，才能使活动有的放矢。
二、活动对象：活动针对的是目标市场的每一个人还是某一特定群体活动控制在范围多大内哪些人是促销的主要目标哪些人是促销的次要目标这些选取的正确与否会直接影响到促销的最终效果。
三、活动主题：主要是为促销宣传还是答谢消费者
四、活动方式：这一部分主要阐述活动开展的具体方式。有两个问题要重点思考：确定人群和确定刺激程度。
五、活动时间和地点：促销活动的时间和地点选取得当会事半功倍，选取不当则会费力不讨好。在时间上尽量让消费者有空闲参与，在地点上也要让消费者方便，而且要事前与城管、工商等部门沟通好。不仅仅发动促销战役的时机和地点很重要，持续多长时间效果会最好也要深入分析。持续时间过短会导致在这一时间内无法实现重复购买，很多应获得的利益不能实现;持续时间过长，又会引起费用过高而且市场形不成热度，并降低顾客心目中的身价。
六、广告配合方式：一个成功的促销活动，需要全方位的广告配合。选取什么样的广告创意及表现手法选取什么样的媒介炒作这些都意味着不同的受众抵达率和费用投入。
七、前期准备：前期准备分三块，人员安排，物质准备，试验方案。
八、中期操作：中期操作主要是活动纪律和现场控制。纪律是战斗力的保证，是方案得到完美执行的先决条件，在方案中对应对参与活动人员各方面纪律作出细致的规定。
九、后期延续：后期延续主要是媒体宣传的问题，对这次活动将采取何种方式在哪些媒体进行后续宣传脑白金在这方面是高手，即使一个不怎样样成功的促销活动也会在媒体上炒得盛况空前。
十、费用预算：没有利益就没有存在的好处。对促销活动的费用投入和产出应作出预算。当年爱多VCD的阳光行动B计划以失败告终的原因就在于没有在费用方面进行预算，直到活动开展后，才发现这个计划公司根本没有财力支撑。一个好的促销活动，仅靠一个好的点子是不够的。
十一、意外防范：每次活动都有可能出现一些意外。比如政府部门的干预、消费者的投诉、甚至天气突变导致户外的促销活动无法继续进行等等。务必对各个可能出现的意外事件作必要的人力、物、力、财力方面的准备。
十二、效果预估：预测这次活动会到达什么样的效果，以利于活动结束后与实际状况进行比较，从刺激程度、促销时机、促销媒介等各方面总结成功点和失败点。
以上十二个部分是促销活动方案的一个框架，在实际操作中，应大胆想象，留意求证，进行分析比较和优化组合，以实现最佳效益。有了一份有说服力和操作性强的的活动方案，才能让公司支持你的方案，也才能确保方案得到完美的执行，使促销活动起到四两拨千金的效果。
汽车促销活动的类型
开业促销活动
一般是新店驻点开业，加大促销力度，或者是新车型的促销推广活动。这类活动最直接的是降价，打折，赠送保险等，还有推出零利率购车，赠送大礼包等优惠。
答谢消费者促销活动
为庆祝销量达成必须数量，对消费者的感谢，购车享受超值大礼包，零利率购车，最低首付达多少等。此外，还有商家会推出一些保修、赠送车内礼品的活动。
保险公司假日营销方案篇8
“唉，我昨天又接到保险公司电话，邀请我去参加什么答谢会，说要当面和我聊聊，真是莫名其妙。”31岁的刘涛最近已经不下5次接到保险公司电话，可让他不解的是，自己明明没有购买过任何商业保险，何来“答谢”一说呢?
“有时候，保险业务员会说是来回访的，我说没有买过产品，她就一再让我回忆，接着又推荐公司的新产品，显然用意不纯。”刘涛觉得，保险公司的来电给他造成了不小的困扰，“我的家庭信箱里也会市场出现保险公司答谢会的邀请函，实在很麻烦”。这些“无孔不入”的营销举动不仅没有让他对保险产生兴趣，反而心生反感。
实际上，受到电话保险营销影响的消费者不在少数。2010年10月，在央视《焦点访谈》节目中，就曝光了个别寿险公司营销员，以及营销员自聘人员采用电话约访方式营销，给客户带来严重干扰的情况，这引起了中国保监会的高度重视，并在12月1日制定了《关于进一步规范人身保险电话营销和电话约访行为的通知》(以下简称“《通知》”)。《通知》下发后，保险营销员不规范的营销行为或许能够有所改观。
规范寿险公司电话营销
其实，早在2008年5月，保监会就印发了《关于促进寿险公司电话营销业务规范发展的通知》，从明确电话营销业务的定义和销售区域、加强保险公司内部管理、加强销售机构和销售人员管理、加强产品管理、加强销售过程管理、加强售后服务管理、加强客户信息安全管理、加强监督检查等八个方面规范了寿险公司电话营销行为。
不过，在该制度两年多的贯彻执行过程中，市场出现了一些新情况，如公司电话营销号码不统一，约访用语不统一，一些没有资质的社会机构开展保险电话营销，重复拨打已经明确拒绝电话销售的客户号码，个人假借保险公司电话营销名义进行随机拨打约访陌生客户等等。过度销售和销售误导、电话滋扰、泄露个人信息等较为突出的问题，这些都对寿险电话营销业务健康发展产生负面影响，甚至损害行业形象。
而此次出台的《通知》可以说是对严控电话营销的“再给力”，针对新问题、新情况制定了明确的规范要求，力求为消费者营造一个良好的保险市场氛围。
杜绝“陌call”现象
《通知》最大的亮点在于：“禁止保险营销员个人及其聘用人员随机拨打电话约访陌生客户，或者假借公司电话营销中心名义电话约访客户。各公司应采取积极管控措施，坚决杜绝个人盲目拨打陌生客户电话的行为。”
针对这一规定，保监会有关部门负责人表示，保险营销员个人致电既有客户，提供保单后续服务的传统电话约访服务行为，属于营销员经常采用的展业行为。目标客户明确，客户接受度较高，基本不会造成对客户的骚扰。
而个人随机拨打陌生客户电话的电话约访销售行为存在诸多风险：一是容易产生销售误导。开展电话约访销售的人员，相当一部分为营销员的自聘人员，未受到专业培训，游离于公司管理之外。有的以回访老客户为由约访陌生客户；有的以参加抽奖或赠送保险名义引诱被约访人参加公司活动，实际上是买了保险才能兑现；有的直接宣传能取得高额投资回报来吸引客户，隐瞒退保损失和不确定红利。
二是电话扰民。电话约访销售使用的客户信息由于缺乏风险管控和有效的外部监督，出现违法购买陌生名单，按号段拨打、随机拨打等问题，产生较为严重的过度销售、扰民问题，导致客户投诉明显增加，社会反映强烈，还影响了正常电话销售业务的良性发展，给行业造成不良影响。
三是公司管理不到位。电话约访销售反映的问题比较突出，原因之一是个别公司为了提高业绩，对不正当的电话约访活动持默许甚至支持态度。电话约访人员使用的电话设备不具备拨号管理和录音功能，难以管控。禁止个人随机拨打陌生客户电话的销售行为，可以有效防止上述问题。电话直营专用号码全国统一
此外，《通知》还在其他几个方面对保险公司提出要求。
例如，各公司应当选择专用号码作为电话营销号码，并区别于普通电话号码，电话营销号码应当可以接受客户呼入的购买需求。2011年6月30日前，各公司电话营销专用号码应当逐步实现全国统一。
保险公司、合作机构及营销员应当严格遵守个人信息保密的相关规定，不得非法获取、使用或倒卖个人信息资料。
保险公司、合作机构开展电话营销，应当建立严格的名单使用管控流程，使用电话营销专业技术设备，设置准许拨打的时间。对客户明确拒绝再次接受电话销售的，应录入禁止拨打名单，不得再次滋扰。
另外，各公司应对本系统电话营销和电话约访的行为进行全面清查，加强相关投诉处理，对于投诉集中暴露的问题认真研究解决，化解矛盾纠纷，对清查和投诉处理中发现的违法违规问题做出严肃处理，并向所在地保监局报告。
小贴士
保险公司假日营销方案篇9
XX：
根据《XX》的工作要求，XX（以下简称“XX”）进行了认真部署、积极推动，现将XX2020年保险中介市场乱象整治自查工作（以下简称“乱象整治工作”）开展情况汇报如下：
一、工作总体组织、部署情况
（一）制度建设
XX对乱象整治工作高度重视，第一时间下发了《XX》，并结合XX实际经营情况，制定了相应的工作方案，明确各相关部门的职责，对此次专项乱象整治工作的落实进行阶段划分，明确各阶段的排查工作要求。
（二）组织架构
根据此次排查工作要求，XX建立了相应组织架构，成立了以XX一把手为第一责任人的领导小组，下设工作小组，由XX部负责统筹，XX风控合规岗、部门合规联系人做好具体落实工作。具体职责如下：
1.XX部负责总体牵头组织此项工作，拟定工作方案、组织相关部门制定自查方法与标准、协调相关部门开展自查工作，汇总机构发现的问题及整改情况，根据相关工作要求向XX报告。后续XX如下发工作通知，需按要求报送相关材料。
2.XX部为此项工作的主要责任部门，细化XX工作方案，与XX做好对接工作，对发现的问题进行审查、核实，做好具体问题的整改工作。
3.XX部等部门根据主要责任部门的需要，做好数据提取等配合工作。
（三）自查区间
2019年度到2020年5月期间中介渠道和业务，包括保险专业中介机构、保险兼业机构、保险销售从业人员。
（四）自查要点
根据XX工作要求，此次排查要点主要包括：
1.保险公司中介渠道业务乱象整治要点
（1）是否在账外暗中直接或者间接给与中介渠道业务主体及其工作人员委托合同约定以外的利益。
（2）是否唆使、诱导中介渠道业务主体欺骗投保人、被保险人或受益人。
（3）是否通过虚构中介业务、虚假列支等套取费用。如利用中介渠道业务主体虚挂应收保险费、虚开发票、虚假批改或者注销保单、编造退保等方式套取费用；串通中介渠道业务主体虚构保险合同、编造未曾发生的保险事故或故意夸大已经发生的保险事故的损失程度进行虚假理赔，骗取保险金或者牟取其他不正当利益；编造虚假中介渠道业务、虚构中介渠道从业人员资料、虚假列支中介渠道业务费用或者编制提供虚假的中介渠道业务报告、报表、文件和资料。
（4）是否违规销售非保险金融产品、存在非法集资或传销行为。
（5）是否委托未取得合法资格的机构或没有进行执业登记、品行不佳、不具有保险销售所需的专业知识的个人从事保险销售活动。
（6）是否通过中介渠道业务主体给予投保人、被保险人、受益人合同约定之外的利益。
（7）是否利用中介渠道业务未其他机构或个人牟取不正当利益。
（8）是否串通中介渠道业务主体挪用、截留和侵占保险费。
（9）是否存在不规范创新行为。
2.保险中介从业人员执业登记数据清核“回头看”工作要点：（包括保险公司销售从业人员、保险专业机构从业人员、保险经纪机构从业人员、保险公估机构从业人员，以下简称从业人员）
（1）是否未所有从业人员按时在保险中介监管信息系统（以下简称中介系统）办理执业登记。
（2）是否及时未离职从业人员办理执业登记注销手续。
（3）是否存在违规避税、套取费用而虚挂虚增的人员。
（4）从业人员执业登记信息是否真实完整准确。
（5）在2019年从业人员执业登记清核中自查、监督检查发现的问题是否按计划进行整改。
（6）从业人员执业登记制度机制是否健全。
（7）在同口径前提下，保险公司在中介系统、中国银保监会统计信息系统、保险公司自身人员管理系统以及对外公开披露这四个方面的从业人员数据是否一致。
二、自查工作开展情况
（一）自查工作实施情况
2020年X月XX日，XX召开月度合规例会，启动中介市场乱象整治自查工作。会议由XX部负责人、XX岗参加会议。会上XX部就此次工作的背景、要求和行事历安排等进行了宣导，并现场与各责任部门就具体开展方案进行讨论，确定工作标准和流程。要求XX严格按照方案执行，将排查工作落到实处。
会议结束后，XX也根据工作要求，召开了中介渠道业务自查工作内勤宣导会，由XX部负责人对于排查工作部署落实做具体指示，推进落实工作开展，要求各条线认真排查，推动发现问题的整改、问责，坚决防止相关风险扩大扩散。
（二）宣传教育开展情况
为落实相关工作，2020年6月，XX结合正在开展的防范打击非法集资宣传月等合规工作，开展了一系列宣传教育工作，积极向内外勤、客户宣导相关要求，营造活动氛围。在推动排查开展的同时，XX下发了根据XX部制作的调查问卷以及考试试卷，使用问卷星开展了市场乱象整治工作线上考试，统一安排全体内勤和高经以上外勤参与测试，深化对本项工作重要性的认识。
（三）排查工作开展情况
本次排查工作，XX主要依据XX下发的排查方法，结合自身实际，参考XX风险点模型，并使用排查期间内已经完成的各项相关排查工作如全面风险排查、防范打击非法集资排查、2019年中介市场乱象排查、消费者权益保护排查、2019常规稽核和检查工作结果，确保本次工作排查落到实处。
具体方法包括：
1.中介渠道业务自查重点
（1）是否在账外暗中直接或者间接给与中介渠道业务主体及其工作人员委托合同约定以外的利益。
自查方法和标准：XX。
自查过程：XX。
自查结果：XX。
（2）是否唆使、诱导中介渠道业务主体欺骗投保人、被保险人或受益人。
自查方法和标准：XX。
自查过程：XX。
（3）自查结果：XX。是否通过虚构中介业务、虚假列支等套取费用。
①虚挂应收保费
自查方法和标准：XX。
自查过程：XX。
自查结果：XX。
②虚开税务发票
自查方法和标准：XX。
自查过程：XX。
自查结果：XX。
③虚假批改或注销保单、编造退保
自查方法和标准：XX。
自查过程：XX。
自查结果：XX。
④虚构保险合同骗取保险金、编造或夸大保险损失虚假理赔
自查方法和标准：XX。
自查过程：XX。
自查结果：XX。
⑤编制虚假中介渠道业务
自查方法和标准：XX。
自查过程：XX。
自查结果：XX。
⑥虚构中介渠道从业人员资料
自查方法和标准：XX。
自查过程：XX。
自查结果：XX。
⑦虚假列支中介渠道业务费用
自查方法和标准：XX。
自查过程：XX。
自查结果：XX。
⑧编制提供虚假的中介渠道业务报告、报表、文件和资料。
自查方法和标准：XX。
自查过程：XX。
自查结果：XX。
⑨其他问题
自查方法和标准：XX。
自查过程：XX。
自查结果：XX。
（4）是否违规销售非保险金融产品、存在非法集资或传销行为。
①违规销售非保险金融产品
自查方法和标准：XX。
自查过程：XX。
自查结果：XX。
②非法集资
自查方法和标准：XX。
自查过程：XX。
自查结果：XX。
③非法传销
自查方法和标准：XX。
自查过程：XX。
自查结果：XX。
（4）是否委托未取得合法资格的机构或没有进行执业登记、品行不佳、不具有保险销售所需的专业知识的个人从事保险销售活动。
①委托未取得合法资格的机构开展保险销售活动
自查方法和标准：XX。
自查过程：XX。
自查结果：XX。
②委托未进行执业登记的个人开展销售活动
自查方法和标准：XX。
自查过程：XX。
自查结果：XX。
（5）是否通过中介渠道业务主体给予投保人、被保险人、受益人合同约定之外的利益。
自查方法和标准：XX。
自查过程：XX。
自查结果：XX。
（6）是否利用中介渠道业务未其他机构或个人牟取不正当利益。
自查方法和标准：XX。
自查过程：XX。
自查结果：XX。
（7）是否串通中介渠道业务主体挪用、截留和侵占保险费。
自查方法和标准：XX。
自查过程：XX。
自查结果：XX。
（8）是否存在不规范创新行为。
自查方法和标准：XX。
自查过程：XX。
自查结果：XX。
2.保险中介从业人员执业登记数据清核“回头看”工作要点：（包括保险公司销售从业人员、保险专业机构从业人员、保险经纪机构从业人员、保险公估机构从业人员，以下简称从业人员）
（1）是否未所有从业人员按时在保险中介监管信息系统（以下简称中介系统）办理执业登记。
自查方法和标准：XX。
自查过程：XX。
自查结果：XX。
（2）是否及时为离职从业人员办理执业登记注销手续。
自查方法和标准：XX。
自查过程：XX。
自查结果：XX。
（3）是否存在违规避税、套取费用而虚挂虚增的人员。
自查方法和标准：XX。
自查过程：XX。
自查结果：XX。
（4）从业人员执业登记信息是否真实完整准确。
自查方法和标准：XX。
自查过程：XX。
自查结果：XX。
（5）在2019年从业人员执业登记清核中自查、监督检查发现的问题是否按计划进行整改。
自查方法和标准：XX。
自查过程：XX。
自查结果：XX。
（6）从业人员执业登记制度机制是否健全。
自查方法和标准：XX。
自查过程：XX。
自查结果：XX。
（7）在同口径前提下，保险公司在中介系统、中国银保监会统计信息系统、保险公司自身人员管理系统以及对外公开披露这四个方面的从业人员数据是否一致。
自查方法和标准：XX。
自查过程：XX。
自查结果：XX。
三、发现问题及整改情况
XX按照相关工作要求在本次保险中介市场乱象整治自查工作中开展了各项排查工作，截止目前暂未发现相关问题发生，之后XX还将持续进行摸排和调查，防范问题的发生。
四、工作存在的问题及下一步工作计划
（一）存在问题
本次排查时间紧，任务重，排查项目较多，同时XX近期业务任务重，各条线合规联系人工作繁忙，不利于日常合规工作的延续和开展。后续将在日常工作开展中持续关注中介市场乱象整治自查，确保相关工作顺利开展。
（二）下一步工作计划
1.XX需对前期排查结果进一步巩固落实，对发现问题确保整改到位，同时对其他机构发现问题也需在本机构做好相应排查，确保同类问题不重复发生；
2.在8月31前，XX需对内外勤职场、销售人员自媒体平台、投诉案件、人档案等再次进行全面清理，排查是否仍有遗漏的违规课件、违规宣传材料、行销辅助品；是否存在未及时注册和更新中介系统人员信息的情况；尤其是近期离司、调岗员工，对工作交接的材料需重点关注。
3.高度关注日常早会、培训宣导以及销售人员朋友圈内容，在业务冲刺中严防使用“停售”、“限额”、“秒杀”进行炒作，不得利用监管新闻抬高我司、诋毁同业。
4．结合正在开展的“巩固治乱象成果，促进合规建设”行动，XX仍需持续对相关内容做好学习宣导，在日常工作中对重要风险点保持高度敏感性，在整治好存量问题的同时，采取切实有效的举措充分遏制增量问题。
五、总结
以上就是XX本次排查工作的具体开展情况。今后XX仍将持续高度重视相关风险防控工作，进一步完善长效机制建设，强化培训宣导，同时加强流程管理和定期检查，确保工作落到实处，有效防范相关风险。
特此报告
保险公司假日营销方案篇10
下午好！
11月6-7日，省公司利用一天半的时间，在省委党校召开了省公司高管以上干部、，各市州分公司班子成员、“三个中心”主任、综合部、营销部经理参加的全省经营工作会议，会议学习传达了总裁在部分分公司经营形势专题分析会上的重要讲话，客观分析了全省1-10月份经营形势，听取了各地区总经理关于1-10月份主要工作及后两个月工作安排的汇报，省公司几位副总对各地的经营情况逐一做了认真点评，尹总作了重要讲话。今天把大家请上来，就是结合贯彻落实省公司的会议精神，安排四平公司后两个月的工作，下面我讲八个方面的问题：
一、关于年底前的计划调整问题
鉴于个别地区完成计划出现问题，省公司这次会议对四平公司年初的指标进行了调整，一是保费计划增加100万，调至7000万。二是利润减少480万元，调至278万元。三是已赚净保费增加24万，调至5257万元，四是两组捆绑业务必须按指令要求完成。这就要求我们必须在11月份完成200万元，12月份完成100万，只有这样，才能确保利润和已赚净保费的顺利实现。今年截至10月末七家经营公司中四家超额完成年初计划，目前情况看，超额的公司继续超额，没完成任务的公司业务发展乏力，后劲不足，如不及时做计划调整，我们的今年整体目标就难以实现，可能影响明年计划。为此，市公司党委结合四平公司的经营实际，按照“增则奖、减则罚”的原则对经营公司年初计划进行个别调整，这次调整是最后的敲定，也是刚性指标，大家必须完成。市公司将严格按照调整计划进行考核，调增计划的公司，市公司将按增加计划部分的1%奖励班子薪酬，按增加计划部分的5%奖励公司费用。调减计划的公司，市公司按减少计划部分的0.5%扣罚班子薪酬，按减少计划部分的5%扣罚公司费用。希望各经营公司能够站在全区大局的角度来理解和看待这一问题，坚定信心，全力以赴。完成情况好的公司要在巩固成果的前提下有新突破，为全区多做贡献，为明年打下坚实基础；完成情况暂时落后的公司要加把劲，鼓足干劲，奋起直追，确保调整计划的顺利实现。各经营公司都必须不折不扣按要求时限完成调整计划。否则，我们将无法向省公司交待。
二、关于两组捆绑业务计划的问题
企财险、货运险、家财险、意外险四个考核性指标。各经营公司都必须按时保质保量地完成。无论是整体保费计划完成较为超前的公司，还是已经调减保费计划的经营公司，四个险种的考核指标不能变，都必须按要求全面完成。如果完不成，省公司会相应冲减我们的已赚净保费，这将直接影响公司全年利润，特别是存在应收的公司要拿出妥善的办法，确保两组捆绑业务计划完成不出问题。
三、关于应收保费的问题
经过前段时间的集中清理，全市应收保费有了较大幅度的下降，除公主岭公司外，其他公司都降到预期目标，截至11月18日，全市应收保费余额为172万元，应收保费占比2.53%，仅公主岭公司就占146万元，余额仍然较高，如逾期形成呆账，将直接增加经营成本，不利于全市的正常经营和发展。省公司近日也非常关注公主岭的应收保费，省公司领导和主管部门多次电话询问。因此，公主岭必须严格按照应收保费管理规定，抓紧进行应收保费存量催收，确保12月底前应收保费必须达到规定的控制指标。其他公司也要严格控制新增应收保费，加大剩余应收保费清理力度，力争12月底实现应收保费清零，决不能因提取坏帐准备而影响全年利润的实现。也不能通过批减、批退方式集中冲减应收保费。
四、关于压缩成本支出问题
今年，经大家共同努力，前十个月的各项指标明显好转，全年利润也有望实现，各经营公司要以高度责任感巩固来之不易的成果，确保最后决算的胜利。坚决把有效益的发展摆在首位，要站在战略的高度来认识和理解实现利润的“六个需要”，既“全省大局的需要、彻底翻身的需要、员工切身利益的需要、公司升级保级的需要、队伍稳定的需要、可持续发展的需要”。采取切实可行的办法和措施压缩成本，节约费用，确保278万元利润的实现，现在总、省公司对费用已经严控，为切实加强经营管理，防止年底费用、薪酬超支。市公司机关将严格控制费用开支，将有限的费用更多的用于基层和一线。一是严格控制车辆费用的使用。市公司成立节约监督领导小组，对车辆的维修和用油实行量化跟踪和监控；二是严格控制办公用品费用支出。除办公、业务使用的墨合、纸张外，禁止其他办公用品的购置；三是厉行节约。市公司将采取切实可行的措施减少水、电、耗材的浪费，从节约一滴水，节省一度电，节俭一张纸做起，力争将这些费用降到最低值。
各经营公司一把手也必须带头树立过紧日子的思想，精打细算，量入为出，厉行节俭，增强成本核算意识，制定增收节支方案，严格控制费用支出，将有限的费用真正用在刀刃上，为业务发展提供强有力支持。市公司将密切监控各经营公司的费用支出情况，决不允许年底出现费用压库和未达帐现象的发生。
五、关于提高理赔质量问题
首先理赔中心应提高素质，进一步改善服务质量，要进一步解决好省公司点评中提出估损偏差率高达21%的偏差大，及车险付款环节达40天，付款慢等问题，要从量化理算、付款工作日入手，进一步加大理赔环节的考核力度，对基层提出了一些问题，也要制定最后期限，抓紧改进和解决。
二是理赔质量问题不只是理赔中心自己能把握的问题，需要各经营公司的配合与协作，各经营公司要配合市公司理赔中心继续抓好“赔付率逐月递减行动”。省公司今年7月份发起了“赔付率逐月递减行动”，目前已取得了一些成效，但与既定目标还有一定差距。赔付率必须控制下来，这是实现全年利润目标的关键。各公司一把手要亲自抓好，动员全员参与，通力配合，全面协调，全力合作。在保证理赔质量和效率的前提下，坚决降低赔付率。
三是必须彻底解决结案率低、理赔周期长、付案速度慢等问题。各经营公司要在年底前配合理赔中心抓紧清理和规范各类未决赔案，确保未决件数清楚，准备金足额提取，避免给各公司明年的经营留下包袱，并重点解决外部单证收集和财务付款等实际问题。经营公司特别要加速理赔中心已结小额赔案的付款工作，不按理赔中心核定的数量付赔款的公司按每案100元罚一把手，对付款后不及时作收付费处理的公司按每案100元罚出纳员年底前要彻底解决占用赔款问题。
四是切实落实规范服务达标活动。今天上午，省公司召开了金牌服务工程—规范服务达标视频会议，各经营公司要按会议要求切实抓好落实，要在员工更新观念的同时，真正认识到提高服务质量是市场竞争中能立于不败之地的必要保证，人保公司要用服务质量去赢得客户的信任，市场竞争既是价格的竞争，更是服务的竞争。引导从业人员从细节上不断提高对内对外的服务水平，增强全员的服务意识，用优质服务提高公司商誉，是现代企业不可或缺的销售手段。市公司将按省公司要求从管理人员入手，以点带面，进行全员的细化培训。，
六、关于确保经营成果真实性问题
省公司提出了“四实”的工作理念，它总体要求也是诚信，因此，各经营公司要以“四实”的精神，千方百计的确保05年经营成果真实性。
一是要保每一笔保费收入的真实性。严禁以非正常银行未达挂账、虚挂应收保费、利用虚假批单退费、随意调串险种保费等虚假行为。年终考核时，市公司将对考核性险种的保费收入进行逐一核查，发现有弄虚作假、营私舞弊，骗取荣誉的，不但要收回奖励，还将对明年的费用和薪酬作相应扣减。
二是要切实规范经营行为。杜绝以高手续费、高返还争抢业务，向非机构支付手续费，以现金形式支付手续费和违规减收保费，大幅降低费率，扩大保险责任，内部不正当竞争等现象，大项目业务及时进行横向沟通并请示市公司，要遵循“相同业务，相同标准”的原则，统一协调，不能自家互相抢夺，要严格遵守总、省公司的各项规章制度，坚决制止内耗，规范经营行为。
三是做好2005年收口工作。各经营公司年底前，要对本公司的财务、业务经营情况进行全面清理，一要按上次会议要求“指定一名副经理专项负责清理05年遗留问题”。确保不再形成新遗留问题，不要无动于衷，置若罔闻。二要做好财务收口工作。今年核算比较复杂，市公司财务中心、理赔中心要与各经营公司及时沟通，将费用及赔款的年终预计数反馈给经营公司，使各经营公司把握全年的经营业绩。另外各经营公司要对本年未达帐、遗留应收、费用压库等问题进行妥善处理，不给明年留下包袱。三要做好05年绩效考核方案的兑现工作。员工的手续费、展业薪酬和奖励要兑现到位，确保积极性不受损伤。市公司将于12月中旬组织综合检查组，对05年财务、业务的收口工作进行大检查。
七是关于执行力的问题。
执行力是一个正常的经营公司必须贯彻的，没有政令畅通，就不能令行、禁止，工作目标也很难达成一致。目前，我们的执行力存在三大弊端，一是有的执行乏力，二是有的对上级公司布置的工作置若罔闻，三是有的对上级公司布置的工作根本不落实、不传达、不考虑。其形成原因有两个：一是“能力的问题”，二是“思路的问题”，其表现形式也有两种，一种是“想办法解决问题”，另一种是“遇到问题向上级公司反馈”。想方设法解决问题是为了生存；什么问题解决不了，推到上级公司，是为了敷衍。想办法解决问题，是工作能力和政策水平的具体体现，必须倡导。学会发展中的问题在发展中解决，有些事，应该怎么做，在哪个范围内做，轻重缓急，要心中有数，开动脑筋，多想办法，再上台阶，这既是领导艺术，也是执行艺术，问题上缴是不思进取，敷衍赛责的手段，必须加以摒弃。为此，市公司明年将把解决这些弊端作为工作重点，着点提升经营公司班子和市公司各部门执行能力，彻底解决、能力软弱、不能执行等执行乏力的问题，这也是四平公司在今后一个时期的重点。
八、关于明年的盘子问题。
各经营公司，要在全力抓好今年工作的基础上，提前谋划明年的工作，要对明年的工作计划、激励机制、保证措施、主攻方向等方面工作，按照“小发展大困难，大发展小困难，不发展难上难”的发展思路，早思考，早谋划，早部署，早安排，早行动。市公司初步确定06年的盘子为7200-7300万元，增长幅度大约在3%左右。
一是各经营公司不要等市公司的明年的政策。要按照3%的增幅提前定好06年的定盘星，要算好帐、摆好阵、布好局。
二是各经营公司要制定出切实可行、精细合理、可操作性强的06年各项工作的激励政策。于05年12月20日上报市公司。
三是提前做好大客户和准大客户的攻关协调工作，对外埠业务有所安排，有所部署，提前谋划外埠业务资源，为明年工作打好基础。