保险行业财务专业知识篇1
关键词：财务管理专业;保险学教学改革;教学目标
财务管理专业保险学的教学目标是培养具有现代保险意识、能够运用现代保险技术、掌握现代风险管理理念的财务管理人才。财务管理专业保险学教学应当紧密结合财务管理人才对保险知识和能力的要求进行科学设计,但目前保险学的教学单纯考虑自身的内容体系比较重,而与有针对性的教学还存在相当大的差距,因此,高等院校财务管理专业加强保险学教学改革研究非常必要。
一、科学优化教学内容,建立与财务管理专业相匹配的保险学知识体系
财务管理专业保险学课程应当在遵循保险学自身知识结构的基础上,科学优化教学内容,建立与之相匹配的知识体系,充分满足财务管理人才对保险知识的需求。
(一)风险管理是财务管理专业保险学知识体系的基础内容
风险管理是研究风险发生规律和风险控制技术的一门新兴管理科学。保险是风险管理最重要的技术手段,是企业或个人把自身的风险以交纳保险费为代价。将风险转嫁给保险人承担,当发生保险风险损失时,保险人按照合同约定进行经济补偿。保险虽然仅仅作为整个风险管理过程中财务管理手段之一,却表现出极大的社会保障功能,得到广泛应用。
风险管理是财务管理专业保险学研究的重要基础内容。企业风险管理整合框架下非投机风险的发生发展规律、类型、本质特征、成本的形成和度量、风险管理理论、风险管理的基本程序和方法、风险管理与保险的关系等都应当作为教学的重点,使学生深入理僻风险管理的内涵,充分认识通过保险转移企业风险的重要意义。
(二)保险基础理论是财务管理专业保险学知识体系的核心内容
科学的理论是人们认识和指导实践的重要基础。在财务管理专业保险学知识体系中,加强保险基础理论的内容设计,对学生科学指导企业风险防范,提高风险管理中保险的综合运用能力和理论分析水平产生重要的影响。
保险理论随着保险实践的不断深入而逐步形成并得到快速发展,对经济产生了巨大的推进作用。作为财务管理专业学生必须掌握保险经济学原理、保险功能理论、风险防范理论,掌握保险合同的法律规范要求,掌握保险运行的基本原则、应用范围及法律后果。达到能够运用保险理论与技术指导企业的风险管理行为。解决企业在保险合同订立、履行过程中发生的一系列复杂的业务及法律问题,保护企业的合法权益。保险基础理论是财务管理专业保险学课程的核心内容。
(三)商业保险是财务管理专业保险学知识体系的主干内容
商业保险作为风险管理的重要平台,对保持经济繁荣与健康发展、企业灾后重建、维持企业持续经营、保障员工福利等方面发挥着无可替代的作用。
企业在生产经营中,所面临的财产风险、责任风险、信用风险等已经成为束缚企业发展的重要因素。企业通过制定保险计划,购买各类企业财产保险产品,实现对风险的有效管理。可以通过制定企业年金计划,为员工的生命、健康、意外伤害提供更高层次的人身保障,增强企业的凝聚力,促进优质人力资源的稳定。因此,商业保险是财务管理专业保险学课程的重点和主干。
通过商业保险知识的学习使学生比较系统地了解和掌握各类商业保险的产品特点,能够根据企业生产与财务状况,在企业风险评估基础上科学制定保险计划。选择优质的保险产品和保险公司,提高企业风险管理和财务管理水平。
(四)社会保险是财务管理专业保险学知识体系的重要内容
在企业运行中,存在着员工退休养老、医疗费开支、劳动力流动而产生的失业等风险,这些风险只能通过社会保险来解决。社会保险制度是建立现代企业制度的需要,可以改变劳动力对企业的依附关系,使企业在市场竞争中地位平等。
社会保险与商业保险同属于社会保障范畴,具有相同的业务和数理技术基础,都是社会安全机制的重要组成部分。通过学习使学生了解社会保险对企业发展的积极影响。明确企业员工所享有的社会保险的权利和应尽的法律义务,企业应该如何遵守社会保险的法律规范,保证员工社会福利待遇的实现。社会保险是财务管理专业保险学知识体系的重要内容。
(五)保险企业经营与监管是财务管理专业保险学知识体系不可缺少的内容
保险经营具有负债性,保险产品是无形产品。财务管理人员在实施企业风险保险转移、制定
[1] [2] [3]
员工福利计划时,必须了解保险企业的经营状况,了解保险企业台前幕后的各项业务及程序,了解国家如何对保险企业进行监督与管理。只有这样,才能保证企业通过保险途径管理风险的效果。提高运用保险手段管理风险的水平。所以,保险企业经营与监管是财务管理专业保险学知识体系不可缺少的内容。
二、积极强化能力培养,提高财务管理专业保险学的教学效果
掌握和运用保险知识。分析与解决财务管理中出现的风险管理问题,提高财务管理的综合能力,是财务管理专业保险学课程始终如一的教学目标,因此,能力培养在保险学教学中非常重要。
(一)通过保险案例教学强化能力培养
财务管理专业保险学教学应该以案例教学为先导,综合运用保险、法律及财务管理专业知识,正确处理企业风险管理中出现的各种保险问题。例如。美国“.”恐怖风险与保险分析、达姆达轮火灾案、大连国际合作集团公司索赔案等。这些案例具有一定的代表性,涉及的法律问题比较复杂,通过解析让学生明晰法律规范,提高对保险知识的理解,加强专业知识的深化。提高分析与解决问题的能力,面对企业风险管理中错综复杂的保险法律案件能够找到解决的途径与方法。
案例教学能够极大地激发学生的参与意识。对于提高学生的理解能力、思维能力和表达能力具有良好的效果。财务管理专业保险学案例教学要强调案例的真实性、典型性,启发学生从不同角度提出解决方案。找到理论依据。
(二)通过社会调查强化能力培养
社会调查是将社会关注的某一具体问题,通过让学生直接进入社会调查研究得出结论的教学方法。学生在收集信息、设计方案、实施方案、完成任务中学习和掌握知识,使能力得到提高。
财务管理专业保险学课程主要是为了处理企业静态财务风险,加强企业风险管理。提高保险意识而设置。在确定社会调查项目时,要紧密结合企业风险管理的实际情况,针对学生的兴趣及程度进行选择。例如。在风险管理、财产保险、团体人身保险、社会保险等教学中,可以确立一些社会调查项目,学生根据自己的兴趣选择其中的一项或几项,如某企业保险情况调查、某企业保险方案策划、某企业员工福利策划等。在调查中深入企业,对有效资料进行科学分析,写出调查报告。根据学生的表现、调查报告的质量给出考核评价。
(三)通过实践教学强化能力培养
实践教学的核心是学生根据所学的理论和方法进行具体操作,发现问题与解决问题。通过实践教学,达到学以致用的同化,巩固所掌握的知识,提高能力的转化率。
在企业财产保险、责任保险、工程保险等实务教学中,实践教学将收到显著的教学效果。首先。设定一个目标企业,学生可以到企业了解生产及财务状况、风险管理情况,排查企业风险隐患,制定企业风险防范与保险计划,企业办理投保事项。其次,模拟企业发生保险事故,学生代表企业向保险公司申请索赔,参加损失鉴定,理算保险赔款。再次,选择企业保险实务诉讼案例,建立模拟保险法庭,模拟代表企业参加法律诉讼。要充分利用校内外实习资源,采用模拟实训和现场实习相结合、辅以比赛等多种教学形式。使学生能够将所学的保险学知识运用到企业风险管理之中,达到强化能力培养的目的。
(四)改革考核评价方法强化能力培养
为了保证财务管理专业保险学课程的教学质量必须设计与保险学教学目标相匹配的、信度和效度较高的、易于操作的考核评价方法。
财务管理专业对学生的能力水平要求较高,保险学课程的教学考核评价要紧紧抓住能力培养这个关键要素。可以采用多种形式,如在一定笔试基础考核外,增加企业保险案例分析、企业保险调查报告、企业投保索赔业务技能模拟操作等能力考核项目,加大平时成绩比例。变一次性、终结性考试为全过程考核,减少学习的功利性,有效完成财务管理专业保险学课程的教学目标。
三、高度重视教学研究,提高财务管理专业保险学的教学水平
财务管理专业保险学课程应该高度重视教学研究。充分考虑财务管理专业人才的知识结构和能力需要,全面提高教学质量。
(一)注重综合性教学研究
财务管理专业的课程体系比较宽泛,学生的知识面广、发散性思维强。在保险学教学研究中,应当积极探索如何发挥学生的知识储备优势,注重经济学、金融学、管理学、法学、自然科学等多学科的融合。
保险行业财务专业知识篇2
保险专业起源于金融专业
一说起“保险”，不少人会很自然地想到这样一幅画面：一位穿着西装、打着领带、拎着公文包的保险推销员，在滔滔不绝地向人们讲述着购买保险的重要性。在现实生活中，人们对保险业务人才的认识还不够全面。实际上，保险业在社会经济中的地位非常重要。2010年世界500强企业里。以保险业务为核心的企业就有43家。而保险业务除了保险营销之外，还包括市场开发、产品设计、保险精算、展业、承保、客户服务、理赔等有关保险业务。这些工作都需要具备保险专业知识的毕业生来担任。
保险是一种将不确定性的风险损失转化为一种确定性的保费支付，从而实现风险的转移并达到损失分担的一种机制。学者们普遍认同，保险是一种重要的风险管理工具和制度安排。
银行业、证券业、保险业通常被称为现代金融业的三大支柱。从保险专业的发展来看，各高校开设的保险专业一般都起源于金融学专业。在开办保险专业的近百所院校中，目前已有中央财经大学、对外经济贸易大学、西南财经大学、上海金融学院4所院校设置了专门的保险学院。其他综合性大学一般将保险专业设置在经济学院或经济管理学院下面。财经类院校的保险专业几乎都设置在金融学院或财政金融学院，与金融学、投资学、财政学并列。还有一些高校，没有开设专门的保险专业，但在金融学专业里设置了保险方向。
保险专业主要培养从事保险及相关行业实际工作的应用型人才，核心课程包括货币银行学、公司财务、财政学、证券投资学、保险学、财产保险学、人身保险学、保险法、保险经营与管理、保险精算、保险会计与财务等。
行业人才缺口大
20世纪80年代初期，中国人民保险公司委托南开大学、武汉大学等4所大学开办保险专业。近30年来，各高校自主发展保险专业。目前，每年从高校毕业的保险专业大学生有3000-4000人。然而，我国保险业每年大约需要3万名保险专业毕业生。保险专业人才培养的数量严重不足。
据统计，早在2003年，每10万人口拥有保险从业人员的数量中，美国为1357人，日本为331人，而中国在2010年还不足300人。我国国内保险从业人口总量偏小。有数据表明，目前市场主体大量增加，各公司及其分支机构对人才需求急剧增加，我国国内保险业人才储备的供需比例约为1：4。就北京市场而言，保险人才缺口就有10多万。
据互联网的统计数据显示，2011年1～5月，保险业在北京的招聘需求最旺盛。2010年《福布斯》亚洲企业人才调查显示，保险承保(核保)人员和保险理赔人员排在十大急需人才类的第6位和第8位。
中国人民大学财政金融学院保险系主任许飞琼介绍，目前，保险行业中高层次人才比例偏低。整个行业的营销人员中，拥有大专以上文凭的人员不到30％。
综合素质强的复合型人才受欢迎
目前，保险专业的学生的就业去向主要集中在保险公司、保险中介机构、保险监管机构、银行与证券部门或其他大中型企业风险管理部门和相关咨询服务部门等。
保险从业人员在人才结构方面主要包括营销人员、专业技术人员和经营管理人员三类。不同层次的人员需要不同的学历和专业背景，如在保险营销第一线，需要的是掌握保险专业知识与营销技能的人才，他们的学历不一定要求很高，但营销技能必须专长；设计优质的保险产品，就需要具有较高学历背景的专业技术人员；保险经营管理人员则需要学历较高并具备战略眼光、商业才能的专业人才。
保险业在未来较长一个时期依然会人才短缺，特别是高级管理人才、专业技术人才以及优秀营销人才仍然是稀缺资源。许飞琼认为，培养具有国际视野、综合知识与专业技能的高级复合型人才将直接决定一个公司的核心竞争力。
中国保险监督管理委员会副主席陈文辉认为，未来保险专业学生应当是综合素质较强的复合型人才。他们不仅要懂得保险专业知识，还必须具备相应的金融知识、证券知识、社会保障专业知识及技能，并兼备宏观经济、法律、财会等相关知识。这样的学生才能有较大的发展后劲儿。另外，保险专业的学生的专业性应该更强一些，如现在精算专业人才就很抢手。
此外，保险专业的学生还要具有市场和营销方面的经历，因为要成长为一名合格的高管，必须要有一定的营销管理经验。
温馨提示
保险行业财务专业知识篇3
企业财产安全保险保障的对象比较广泛，包括房屋、建筑物、机器设备、交通运输工具、原材料、半成品、库存商品、代保管财产，以及特约的金银、古玩、艺术品等。财产安全保险不仅可以为企业的财产安全提供一种保障，也可以为企业经营生产免除一定的后顾之忧，提高企业工作的效益。从社会发展的整个趋势而言，财产安全保险是企业经营的重要部分，作为企业风险管理和财务规划的重要因素，需要重点关注。
二、企业财产安全保险现存的问题
（1）企业投保意识不高。在我国，不管是个人还是企业，对保险需求普遍比较被动，一方面源于国内保险业发展较晚，部分制度和管理结构还未完善；另一方面则因为个人或企业的保守意识，不愿意参与投保。如果个人或企业投保意识加强，很大程度上会促进保险业的发展和保险产品的完善。因此，企业投保意识不高，是现阶段企业财产安全保险的一个重要问题。部分企业规避风险的方式主要依靠自我防范，不仅增加了风险成本，而且在风险发生时也面临着沉重的负担；部分企业在保险公司的宣传下被动选择了财产安全保险，投保积极性不高，容易造成胡乱投保，并且不能做到持续投保，从而不能真正实现财产安全保障。
（2）财产安全保险制度不完善。企业财产安全保险不是一个零散的、随机的工作内容，而应当是一个有规划的工作重点。然而我国大部分企业在财产安全保险的部门设置和人员配备上都存在一些不合理的状况。部分企业只是在财务部门下设一个简单的单元，来负责保险事宜，而这些负责人员往往并非保险专业员工。公司的基本业务章程也很少对财产安全保险单独强调，并做出具体的规划。现阶段，随着市场越来越开放，企业生产规模越来越扩大，企业对财产安全保险的管理制度如果还只停留在原有的单一制度上，那么可能会造成企业成本和风险的增加。
（3）保险购买量不足。据相关统计，2011年全国企业财产保险保费收入只有329.6亿元，投保率不足7%。企业财产安全保险购买量不足，主要体现在两方面：一是单一险种购买量不足；二是结构性险种购买量不足。大多数企业一般会根据往年事故发生的概率，购买较为单一的险种。保险具有先支付保费后可能赔付的特性，容易使企业当前期望值下降，由此造成企业选择尽可能少支付的购买量和自认为必要的险种，在再三减少保险支出的情况下，使单一险种购买量不足，且购买的险种种类偏少。保险购买量不足，导致企业得不到充分的财产安全保障，一旦风险发生，将会对企业造成较为严重的损失。
（4）保险专业知识薄弱。财产安全保险保障的范围较广，因此相关人员对专业知识的全面了解非常必要。企业缺乏专业保险知识，在购买保险时以及风险发生后的保险理赔等各环节都比较被动，而且可能造成不必要的成本和纠纷。大部分企业在购买财产安全保险时，往往是盲目的，即以前购买了什么保险，后面继续购买；保险公司建议的保险，如在财务规划内，就完全加以采纳。而在风险发生之后，大部分企业也是非常被动或者不及时地进行申报理赔，又或者在理赔环节中不清楚具体流程，与保险公司不能进行有效的交流，从而导致理赔不及时、理赔不能达到应有预期等诸多问题。
三、企业加强财产安全保险的对策
（1）提高财产险投保意识。企业必须充分认识到财产安全保险的重要性。首先，企业应当转变风险管理的观念。自我防范、自我规避、自我弥补长期以来是大部分企业选择的风险处理方式。现阶段，在企业风险更加广泛且复杂，以及保险行业迅速发展和保险险种更加合理化的背景下，企业应该转变风险管理观念，充分利用保险这一力量来规避风险。部分企业认为购买保险还不如自己用于风险管理，其实不然。从长期发展来看，保险的购买相对而言是低成本的。如果发生风险，购买了财产安全保险的企业能够第一时间做出反应，且可保障企业的正常运行。因此，企业应该重视财产安全的重要作用，在日常规划中将保险作为其中重要的一部分。
（2）加强保险相关制度。企业关于财安全的保险制度应该进行更加系统化、更加合理化的设置。一方面，企业应该重视机构的设置。在有规划的能力范围内，企业应当设置相关的专门负责保险的部门，对企业财产安全保险做出针对性的年度策划，并对相关人员赋予一定的权限。另一方面在人员的设置上，保险公司应当配备足够的专业人才，并给予一定的尊重和重视。除此之外，如激励制度、追责制度、监督制度等各项制度都可以适当运用于财产安全保险上面，从而能使企业财产安全保险得到更制度化的发展和完善。
（3）增加保险购买量。从整体而言，我国企业财产安全保险购买量是不足的，企业应该一定程度上增加财产安全保险的购买量。首先，企业应该在单一险种上增加购买量。如本来一个单位的财产需要购买100万元的保险金额，而企业选择购买80万元的保险金额，这属于购买不足。因此企业应该参考保险公司的建议，根据财产价值的正确配比，选择足值的保险购买量；其次，企业应该综合考虑企业风险情况，尽可能地保障企业财产安全。大多数情况下，产生的风险并不能刚好与企业购买的某一个保险险种所对应。企业只有全面考虑自己可能面临的风险，在合理财务范围内，购买较为多样的保险险种，才可能将所有风险的损失降为最小。
（4）强化保险专业知识。企业要想在财产安全保险方面转被动为主动，必须强化自身关于保险的专业知识。在购买保险以前，企业应该积极研究企业可能面临的风险，并对财务进行合理的规划，计算出能够接受的最大支出；在购买保险时，企业要加强与保险公司等相关机构的交流，结合自身发展情况，有针对性地购买需要的保险险种；在风险发生后，企业应当组织相关人员及时与保险公司进行洽谈，获得应有的理赔金额，用于损失弥补和恢复再生产。在强化保险专业知识方面，企业首先应当引进专业性人才。在引进之后，企业应该加强对人才的培养，并对其他相关人员进行有组织的培训，增强整个企业风险防范意识。
四、结论
保险行业财务专业知识篇4
【关键词】财产保险实践教学方式
一、引言
保险行业被看成是新世纪的朝阳产业，随着2014年8月新“国十条”的，保险业将迎来发展黄金机遇期，而保险公司谋求更大发展的重大障碍，特别是与国外保险公司在华投资成立保险公司相抗衡，彰显出竞争力，主要是保险人才的稀缺，特别是专业化、复合型人才，此时高校的保险人才培养符合市场需求尤其重要。通过对市场的走访和调查，财产保险是保险市场中的主要险种，而财产保险这门课程，它所涵盖的不仅仅是保险知识，其实务部分的具体险种，如火灾保险中的企财险和家财险，还涉及到物权法的普及与讲解；建筑工程保险，还涉及工科知识；责任保险，主要承接的是民法的知识；机动车辆保险的赔偿问题，还涉及到正义、道德、人性等哲学问题的探讨。所以在教授财产保险这门课程时，力求使学生对基本知识有一个理解、掌握与运用，又能知晓其他知识，同时引导学生在学知识的同时，多一点人文情怀，以便将来走向社会、走向工作岗位，学生是有才又有德之人。现在笔者所任职的学校，正谋求向应用型大学转型，提倡实践式教学。这样就出现一个值得探讨的问题，到底什么形式教学才算实践教学呢？如何设置实践教学目标呢？下面是笔者关于财产保险课程实践教学的探索。
二、建立财产保险课程实践教学目标体系
财产保险实践教学从提高学生的综合素质出发，采用综合研究与实践的方式，立足于提高学生的专业知识和综合素质并重的原则，对教法和学法进行研究，将专业知识与学生的综合素质提高进行整合，培养学生的专业技能和专业素养，使学生具有较强的创新意识和综合能力，能快速、有效、创造性地解决实际工作中的问题，对新技术、新业务有较强的适应能力，具备可持续发展的潜力[1]。
（一）课程认知目标
认识到保险是对风险的补偿，能够防灾防损，还能起到资金融通的作用。而学习财产保险学课程，形成对所学财产保险课程专业内容的认知，正确认识财产保险对个人、企业、政府进行风险管理、灾害补偿目的和意义，确立利用保险转移风险的意识。
（二）课程技能目标
掌握本专业未来岗位的常用技术，达到本专业的基本上岗要求，如能够对财产保险具体险种进行有效展业；能够独立确定财产保险费率；能够独立完成财产保险投保单、保险单的填写；能够对财产保险事故进行责任审核并计算赔款。
（三）综合素质目标
培养具有风险意识，责任意识，有严谨，认真，细致的工作作风；具有团队精神和合作意识，具有协调工作的能力和组织管理能力；有锐意改革，勇于创新的精神，有本专业领域的预测能力；鼓励学生能积极、主动地通过互联网查阅网络技术最新发展动向、写出分析报告；培养学生市场策略的能力；在实训中能主动地针对所出现的问题进行分析，培养对问题深入探究的精神，并根据教师所提供学习资源解决问题。
三、财产保险课程实践教学内容体系的设计思路
财产保险的教学内容分为财产保险的基础理论和财产保险实务两个部分，涵盖课上+课下学习与练习环节，整个实践过程贯穿于学生学习的始终。
财产保险的基础理论部分，在教学中尝试运用“关键词教学法”，如学习财产保险概念时，分解成财产、财产所有权、保险、财产保险四个关键词，将班级同学分成小组，每一小组负责一个关键词，要求学生课下去查资料、总结分析出此关键词与本节内容相关的知识点和案例，并将组织好的材料在课上或者以ppt作报告形式与大家分享，或者鼓励同学们运用相声、小品等多种生活化形式表演，而教师则负责更正学生知识点不准确之处，纠正学生对于材料组织与本课程无关的地方，点评各组学生的可取之处，最后教师再以专题式方式将知识点有体系的讲解一遍，这种课下加课上式教学方式，改变传统满堂灌，填鸭式教学，上课氛围轻松，在多方思想的碰撞中，激发学生多角度去思考问题，而不是被动的接受已有的结论，而这也符合现代互联网时代的大学生学习特点，在教学中不是单单的学习知识，而是提高学分析问题的能力、逻辑思维能力、应变能力、独立思考能力等。
财产保险的实务部分，在教学中课堂上运用教学软件上机操作，模拟保险公司一系列工作流程，分角色情景模拟对主要险种的承保和理赔流程进行反复训练，这样方便学生熟悉岗位职责，走上保险工作岗位后，迅速有效的适应职场，创造效益。在课下，一方面调研企业信息，掌握不同类型的企业所面临的风险，了解且对保险的需求状况，搜集企业的风险评估的典型案例，并引导学生对自己所熟悉的企业进行风险评估，最后完成风险评估报告，使学生了解企业风险管理的五步流程，能胜任风险管理岗位。另一方面调研保险公司正在售卖的财产保险的险种，对比分析其优缺点，让学生全面了解和掌握保险行业险种的供给情况，以及保险行业的发展趋势，能够对保险的功用及弊端提出自己的看法，拥有独立的思考能力。
参考文献
保险行业财务专业知识篇5
关键词：基层农村信用社；个人理财业务
中图分类号：F832.3文献标识码：a文章编号：1001-828X（2013）07-0-01
一、基层农村信用社发展个人理财业务的优势
（一）网点遍布城乡
农村信用社最大的优势资源应该是网点多，目前绝大多数乡镇都有了营业网点，在城市周边地区几乎每个行政村都有网点。遍布城乡的网点拉近了农信社与客户的距离，对新业务、新产品的市场开展有很大的推动作用，这种优势也是其他任何一家商业银行无法比拟的。
（二）客户关系良好
基层农信社员工大都是当地人，与客户之间有着天然的亲和力。同时基层农信社作为农村工商业、农业经济组织和中小企业的主要融资途径，多年来与这些客户之间也结下了深厚的感情。基层农信社可以利用这种优势，形成自己的核心客户群。
（三）在农村市场中具有品牌效应
近年来，中央对“三农”的一系列财政支持也大都通过农信社得到兑现，许多农民手中持有专门的粮食补贴、农机具补贴、新型农村合作医疗、新型农村养老保险等存折或者银行卡，进一步拉近了农信社与农民之间的关系，使农信社的品牌效应得到加强和巩固。
二、基层农村信用社发展个人理财业务面临的困难
（一）业务平台落后，系统技术支持不足
目前农信社业务平台尚未建立个性化的客户关系管理体系。而理财产品的开发很大程度上依赖于业务平台的建设，业务平台的落后导致了理财产品的缺乏。同时农信社目前的系统大都是相对封闭的系统，与基金、保险、证券等公司没有对接。目前，大部分基层农村信用社电脑网络和电子化服务还很不完善，atm机数量少，电话银行还不普及，手机银行、网上银行刚刚起步，根本无法对应庞大的零售客户群体。
（二）个人理财业务的金融领域创新不足
目前，农村信用社对个人理财业务的创新主要停留在理财产品和服务层面，缺乏对流程、结构、组织、战略等方面全方位的创新，深层次的理财业务还无法开展。现有的理财产品几乎都是从传统的存贷业务分离发展出来的结构性理财产品，奉行拿来主义，几乎都是复制品，存在同质化、单一化，缺乏自主创新。投资领域狭窄，绝大多数基层农信社都尚未能对证券、外汇、基金等投资领域产品进行金融创新。
（三）人员素质不高，专业人才缺乏
个人理财业务是一项综合性业务，要求理财人员必须全面了解理财产品的各项功能，熟练掌握投资、银行、保险、法律税收、财务等多方面知识，具备丰富实务操作经验，并有良好的交际和组织协调能力。现阶段，农村信用社缺乏专业理财师队伍，理财人员大多由客户经理兼职，素质不全面，且大部分未经过系统培训。而个人理财业务需要知识面广、业务能力强、实践经验丰富、开拓性强、懂技术、会管理、善营销的复合型专业人才，基层农信社人才的匮乏制约了其个人理财业务的发展。
（四）客户理财意识不高，风险意识淡薄
近年来农民收入虽然快速增长，但收入水平仍然不高，部分农民还保留着“有财不外露”的理念，同时受知识文化水平限制，理财意识仍然不高。基层农村信用社服务对象主要是农民，市场定位主要面向广大农村市场，个人理财业务既具有广阔的发展前景，也存在巨大的风险。一方面理财机构不能替客户直接投资，也不能对个人资产进行全权管理更不能代客实际操作，理财业务的风险必须由客户自己来买单。但是，农村市场的客户知识水平低下，观念保守，所受教育程度不高，对金融理财缺乏认识，对风险认识不够，一旦投资出现风险，就将责任归咎于信用社；另一方面由于普及性金融教育严重滞后，加上农信社理财人员在宣传营销理财产品时，过分宣传产品的收益，对潜在风险揭示不充分，导致客户对风险与收益认识不足。
三、基层农村信用社发展个人理财业务的对策
（一）加快业务平台建设，大力开发个人理财业务系统
农信社应该充分借鉴其他商业银行已有的业务平台，了解其功能、性质，分析其利弊，在引进消化吸收的基础上勇于创新，尽快建设一个适合农信社个人理财业务发展的业务平台。首先，开放自己的业务系统，与基金、保险、证券公司实现对接，充分利用其他金融机构现有的特别是自己不能经营的产品。其次，开发有自身特色的个人理财业务系统。农村信用社要集中资金开发相对完善的、符合农村信用社实际的计算机应用软件，更新落后的硬件设备，增添新型业务机具，加快建立全国农村信用社计算机网络系统，实现区域性、系统性联网，建立信息共享通讯网络，为个人理财业务发展创造技术和信息条件。再次，完善理财客户信息资料，建立个人理财客户信息资料数据库，根据客户在单身期、家庭形成期、家庭成长期、子女教育期、家庭成熟期、退休期等不同阶段中，对客户的价值贡献度和承受风险的能力进行分析，对客户市场进行细分，分类建立个人理财业务客户资料信息库。为理财人员提供必要的金融分析工具，为客户提供个性化的理财建议，提供及时细致的全面服务，帮助理财人员快速满足客户的基本理财需求。
（二）创新个人理财业务品种，延伸理财金融领域
目前我国市场上的个人理财产品最大的特点是同质性，当一家银行推出某一理财产品之后，其他银行马上就会推出类似甚至相同的产品，个人理财产品市场表面上是种类繁多、名称各异，实质上产品的内涵没有太大区别。一方面农信社要把其他银行的理财产品引进来努力做到其他银行有的自己也有；另一方面农信社可根据农民金融知识不足收入相对较低、承受风险能力相对较弱资金流动季节性明显等特点设计适合农民的特色理财产品。农村信用社要以“客户”为中心，根据客户的需求，拓宽理财领域，丰富产品内容，打造农信社的特色理财产品。有差别地、选择性地进行金融产品的营销和客户服务，根据客户在不同的阶段、不同的行业、不同的风险偏好，设计一个个性化的理财计划。以创新理财产品为支撑点，充分发挥农村信用社在信息、设备、人才方面的优势，做好理财业务技术性研究。提供关于存款、股票、债券、基金、保险等金融资产的最佳组合方案，设计适合农民的理财产品，针对农村居民的经济、生活和金融知识水平，开发符合农民理财需要和理财心理、操作简单方便且风险低、收益稳定、能随时赎回的金融理财产品。针对农民的理财产品应该具有操作简单方便、投资起点低风险低、收益稳定、能随时赎回等特点例如，可针对农民关注的子女上学、养老、大病医疗等问题设计专门的投资理财产品。
（三）加快理财业务人才开发培养，构筑人才储备金库
个人理财业务的发展，需要一批会理财的专业人才。目前，农村信用社人员结构尚不能适应个人理财业务发展的需要。因此，加快理财业务人才开发培养，构筑人才储备库成为当务之急。一方面可以通过招聘的方式，从社会吸纳一批具有证券、保险、基金等方面的专业证书，具备各种投资市场知识，懂得营销技巧，通晓客户心理的高素质理财人员队伍，把有理财专业知识、懂得理财方案设计、有实战经验的高素质人才引进来。另一方面也可以从现有员工优选，通过对业务熟练、责任心强、个人理财兴趣浓厚的精英员工进行股票、债券、基金、保险、税收等相关专业知识的培训，使其尽快熟悉银行、证券、保险等行业的各类业务，使他们变成需要的专门理财人才，为不同职业、不同消费习惯、不同文化背景的各类人士提供理财服务。
（四）着力培育农村理财市场，转变客户理财观念
现阶段，农村理财市场正在形成，理财产品需求并不是特别旺盛，如果农信社开展理财业务可能不会出现火爆场面。所以农信社要一方面加快个人理财系统平台建设和产品开发，另一方面着力培育农村理财市场。比如开展金融知识下乡服务，可以印制一些金融基础知识读本，内容上不要局限于农信社现有业务，可以把理财产品等内容加进去，可以重点介绍自己准备推出的理财产品的特点、操作流程等。同时要特别注意强调理财产品的风险，让风险意识深入人心。客户是个人理财业务开展的基础，提高消费者金融知识水平、金融风险识别和防范能力，是个人理财业务市场良性健康发展的基本条件。因此，农村信用社要对客户进行教育，提供相关培训，构建业务咨询信息平台，提升其理解金融理财产品和服务的知识，树立风险意识，接受“买者自负”的理财观念。
参考文献：
[1]夏天中.试论开展农信社个人理财业务问题[J].会计之友，2009（36）.
[2]赵琪.农村信用社个人金融业务的发展策略[J].西部金融，2009（06）.
保险行业财务专业知识篇6
关键词：银保合作；银行；保险
银行保险最初被解释为“借助银行卖保险”，是保险产品通过银行销售到银行客户的保险业务模式。但随着银行保险的发展，银保合作有了更丰富的内涵，表现为银行与保险公司的更深层次的合作。从银保双方签订的合作协议看，合作的范围包括代收保费、代支保险金、代销保险产品、融资业务、资金汇划网络结算、电子商务、联合发卡、保单质押贷款、客户信息共享等方面。在中国“银保合作”热潮则是在1999年开始涌现的。起步虽晚，但发展迅速，到2010年上半年，全国保费收入接近8000亿元，其中银保的表现尤为突出，银保业务占人身险业务比重超过50%。
一、银保合作对参与主体的影响
作为金融资源整合的需要，银行和保险公司之间有着密切的合作关系。
银行看重保险代销所得的稳定、安全的中间手续收入，有利于改善其收入结构；同时有利于增加银行资本数量、提高资金准备率。从长远来看，银行更需要与保险公司合作。银行业的竞争远比保险公司激烈，这种竞争不仅是同行业的，而且是跨行业的，突出的反映即是金融产品的不断创新和对客户的争夺上，开展银保合作有利于银行为客户提供终身的金融服务。
银保合作渠道对于保险公司来说是一条捷径，保险公司可以利用银行遍布全国范围的销售网络，银行渠道的公众信任度以及银行所拥有的庞大的客户信息源。只要保险公司能设计出适合银行推销的产品，确实比传统渠道更有优势。
保险公司和银行合作，各自发挥优势为客户提供无论在价格还是设计上，都更适合客户的产品。客户去做银行理财业务的时候，就像进入金融超市，由专业的理财顾问为其提供“一站式服务”，一次性可得到一揽子的投资理财计划，其中包括保险产品，这种方式显然比银行电话推销更容易被客户接受。当然这也给金融理财人员提出比较高的要求，需要理财人员具有全方位的金融知识为客户提供合理的理财建议意见。
二、银保合作存在的突出问题
1.从业人员保险理念不足
大多数客户经理将自己定位为销售人员，缺乏丰富的理财知识，没有为客户提供真正的保障计划服务。银行员工对银行保险业务的重视程度不够，同时员工保险知识也不足。这就造成了储户对银行保险产品的不信任，无法真正理解、接受这些产品。因此银保产品面临销售困难、退保率的双重困难。
2.产品种类趋同
现有的银保产品多为缺乏与银行业务深度结合的产品，主要是一些适合柜台销售的意外险产品和低保障、侧重储蓄分红型产品。这一方面是因为银行封闭式的柜台销售，产品不宜复杂；另一方面保险公司为减少“道德风险”，产品的保障功能较弱。从长远来看，银保产品创新，设计长期、期交、保障型产品，能吸引银行客户。
3.营销模式单一
银行保险主要是保险公司在银行的柜台上销售保单这样一种单一模式，尚未发掘银保合作的潜力。通过银行理财经理进行销售的方式未被充分利用，保险公司忽视了对银行理财经理保险业务的培训和激励，没有调动其积极性。同时，国民保险意识的淡薄，加上有些保险公司或人在经营上尚欠规范以及舆论不适当传播，导致了国民对保险的不信任。显然，国民在观念上的偏见以及对保险不了解、不信任、也不想了解的原因，导致国民保险意识较淡薄。
4.保险法规尚不完善
中国自1995年颁布了《保险法》，其后相继公布了《保险人管理规定》、《保险纪纪人管理规定》、《保险公司管理规定》。但仍未形成保险法律法规体系；管理规定不完备。从而使保险法律法规体系的不完善，不利于规范保险行为。另外，由于银行和保险公司分别隶属于不同的监管部门，在处理银行保险纠纷时，往往会出现责任无法明确的难题。
三、银保业务发展的建议
1.提升理财专员的服务水平
目前各商业银行网点均配有理财顾问，理财顾问为不同的客户设计资产配置方案时，应引入家庭理财概念和销售模式，不仅仅局限于以往的单个公司，单个产品的销售层面，而是逐渐向由理财顾问向个人或家庭提供资产配置计划或建议方向发展。重点提升保险公司银保员的专业水平，实现他们从推销保险向理财顾问方向的转变，多学习了解个人理财、家庭理财及企业理财的专业知识。从而成为为银行理财顾问提供保险方面咨询的专业人员。加强银保专员诚信教育，银保服务专员明明白白卖保险，客户明明白白买保险，降低银
保单的退单率，实现银行、保险、客户三赢的局面。
2.积极开发新产品
目前，银行保险产品以储蓄分红型为主，主要强调投资分红，消费者缺乏选择。保险公司应加强与商业银行网点的沟通，以便有效了解市场变化、产品的竞争力，及时调整产品策略。考虑到银行柜台销售的情况，保险公司应该积极改进适于直销和个人销售的保险产品，产品形式简单、操作方便，柜台投保方式必须简化到使顾客在短时间内了解产品并作出是否购买的决定，设计出更具有保障性、储蓄性、投资性的金融产品，不仅限于意外险、医疗险等产品，提供给客户更好的全套的金融服务。
3.实现双赢型营销策略
要达到银保双赢的目标，需要首先增进银行和保险公司双方员工的认同感，通过开展咨询活动和相关宣传来促进和加强银行和保险公司员工之间的沟通和认同。另外，保险公司应该建立有效的激励机制，不仅要认真对待银行网点人员的培训和宣传，同时需要从银保业务的利润中拿出一部分资金奖励保险业务业绩十分突出的银行员工，并给予购买保险产品的优惠等措施来激励银行及其员上保险业务的积极性。
4.加强对银保合作的监管
银监会的《商业银行投资保险公司股权试点管理办法》规定，商业银行投资入股保险公司的试点方案由监管部门报请国务院批准确定，每家商业银行只能投资一家保险公司。而保监会出台的《关于保险机构投资商业银行股权的通知》则规定了保险公司投资商业银行股权的比例限制。这些规定及办法表明，相关监管部门开始放宽对分业经营的限制，但在银保合作向金融控股集团模式的转变上，监管部门仍需及时调整监管模式和监管内容，加大监管力度，加强监管的协调，有效防范金融风险。
银行及保险公司应在合作过程中秉承真实、诚信原则，不能一味追求业绩而忽视了对客户负责的态度，否则不仅客户的利益存在很大风险，银行及保险公司亦不免坐上被告席。
参考文献：
[1]万祥荣.对银保合作问题的几点思考与建议[j].金融，2010，(5)：62.
[2]梁贺新.论中国银行保险发展模式的选择[j].金融实务，2010，(4)：45.
保险行业财务专业知识篇7
关键词：商业银行；个人理财；理财风险；信息披露；改革创新
中图分类号：F830.33文献标志码：a文章编号：1673-291X（2014）08-0189-02
一、我国商业银行个人理财业务发展中存在的问题
近年来，随着我国经济的快速发展和居民财富的日益积累，越来越多的人希望自己的资产能够保值增值，希望得到专业的理财服务。与此同时，我国商业银行的个人理财业务也得到了迅速发展。但是，目前我国个人理财业务还存在一系列的问题。
第一，国内个人理财业务起步晚，消费者缺乏理财意识。比较理财业务国内外的发展，个人理财最早出现在瑞士，1969年便成立了专业策划团体――国际理财协会。随着创新的金融产品和服务的不断涌现，个人金融资产的投资渠道迅速增加。据报道，在西方发达国家，个人理财业务收入已占到银行总收入的30%以上，美国商业银行的私人银行业务年平均盈利增长12%―15%，远远优于一般的银行零售业务。而在我国，长期以来，银行对个人的金融理财服务仅仅局限于储蓄、代收、代付等简单的业务。20世纪90年代末期，我国一些商业银行开始尝试向客户提供专业化的投资顾问和个人外汇理财服务。2004年9月，银监会正式批准商业银行开展人民币理财业务。同年11月，光大银行推出了投资于银行间债券市场的“阳光理财B计划”，开创了国内人民币理财产品的先河。2005年初，四大国有银行相继获得银监会批准，经营人民币理财产品。如今国内各商业银行都已对个人理财业务给予了充分的重视。例如，据央行2012年的统计数据显示，截至2011年上半年，商业银行共发行8902款理财产品，超过2010年全年发行量的80%，理财产品发行规模达到8.51万亿元，超过2010年全年发行的7.05万亿元。外国银行业的个人理财业务已经步入成熟期，国外银行金融机构都将个人金融业务作为重点发展对象。而国内商业银行个人理财业务尚处于起步阶段，我国银行个人理财业务虽发展较快，但无论从理念、内容、形式、服务上都不能与发达国家相提并论。从国内外消费者观念上看，在西方发达国家，个人理财业务几乎深入到每一个家庭。当消费者无法凭借个人的知识和技能实现自己短期和长期的生活、财务目标时，他们会主动向理财规划师咨询。在我国，虽然人们的理财意识与理财观念在增强，但实际需求仍很小，主要是人们倾向于将个人财产储蓄起来而不愿委托他人打理，同时对个人理财业务不了解，缺乏认同感。
第二，理财业务人员认证管理机制不完善，缺乏专业理财人员。首先，现商业银行对于理财业务人员，仅仅要求他们须了解相关法律法规、遵守职业道德或守则、认识并了解产品的特征、具有相应学历水平和工作经验，并保证这些理财业务人员每年培训时间不得少于20个小时。而监管机构并没有出台专门对商业银行个人理财业务从业人员的。目前对于理财业务人员监管情况是有商业银行自行开展的，监管部门没有参与其中的考核，导致从业人员监管不力，造成理财人员专业知识和理财技能缺乏。其次，一些理财人员自身缺乏必要的专业知识、行业知识和管理能力，对所从事业务有关法律法规和监管规章也不了解，对所推介产品的风险特性认识不足；还有一些理财人员具备优秀的专业知识，但是素质不高，在为消费者推荐理财产品的时候故意忽略产品的风险或夸大理财收益等，造成消费者亏损，使银行的信誉下降。
第三，理财产品管理机制不健全，理财产品品种少，缺乏创新。从产品设计来看，少数商业银行未全面考虑客户的利益及其风险的承受力，没有从资产配置的角度进行产品开发和投资组合设计，没有应用科学合理的测算方法预测理财投资组合的收益率。同时，目前国内各家银行推出的一些品名花哨的理财产品，而实质上大同小异、互相效仿，仅是为了组合货币市场的产品，对国际业务或个人业务进行归类，金融创新层次较低、产品科技含量少、创新范围狭窄、创新业务运用效果差，理财服务实质性内容少，导致各商业银行在同质化产品中恶性竞争。从销售售后方面讲，目前国内没有完善的理财产品售后服务体系，银行只注重销售而忽略了售后服务，在应对客户投诉方面处理不当，影响客户满意度；同时，客户在购买理财产品是手续繁多复杂，而且客户准入条件也很苛刻，也导致客户满意度下降，这些也可能影响产品销售的。从业务网点上讲，我国虽然有很多的产品销售网点，但是缺乏高品质的财富网点，不利于吸收高端的客户。
第四，银行风险的管理水平低，理财产品潜在风险大，信息披露机制不够完善。银行虽已开展多年的个人理财业务，但尚未完全认识理财产品的潜在风险、信用风险、法律风险、市场风险及声誉风险等其他风险。目前，国外的商业银行大多已建立应对风险的专门管理机构，并制定具体的风险预防流程，从而有效及时的避开各种风险。对比起来，由于我国处于个人理财业务的初期阶段，商业银行为抢占市场竞争优势地位，只注重业务扩张而忽略了风险管理，部分商业银行没有进行客户风险偏好评估工作，或评估工作流于形式，没有设置相应的市场风险监测指标，和有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系。银行在推销理财产品的时候风险揭示不足，对客户风险提示及信息披露不充分。一些金融机构为了争夺客户，用较高的预期收益率来吸引投资者，在协议中侧重阐述本金安全及高收益率的保障，风险的描述较少，造成投资者忽略如理财产品短期化趋势和短期套利行为引起交易市场的潜在风险和央行票据与国债随着债券的供给量、物价指数、利率和汇率变动等产生的风险。部分商业银行在理财产品存续期内，未能建立完整的事前、事中、事后信息披露机制，未能很好地向客户提供方便、及时、准确的资产变动、期末资产估值等重要信息。少数银行在个人理财商品的营销宣传中存有误差，没有以醒目、通俗的文字进行表达，也没有提供必要的举例说明，有的银行过分强调预期的收益率。
二、解决对策
第一，完善理财业务法律监管和管理机制。借鉴国外的体系，如美国的个人理财业务构成：一是大众化理财服务，二是在大众化理财服务基础上的半个性化理财服务，三是等同于私人银行业务的个性化服务。在监管上，单独设立消费者金融保护局，制定消费者保护规则来保护消费者权益避免出现当消费者维权是互相推诿的情况。在澳大利亚，针对独立理财师、签约理财师和雇员理财师这三种经营模式形成对不同的理财经营模式和服务层系分别监管体系。其中澳洲公平竞争和消费者委员会负责对贸易实践法的执行；审慎监管局对储蓄机构、保险公司和退休金的审慎进行监管；证券和投资委员会负责交易商执照发行。英国实行银行和持牌接受存款金融机构区别监管的模式，成立金融服务局实行一体化监管模式，确定监管具体规则并明确地位。我国应借鉴以上三国的监管制度，建立完善的组织机构和运行机制，准确界定不同类型的理财业务，明确监管机构的监管目标，统一监管，完善客户信息的安全性和机密性，加强各监管机构间的联合。
第二，加快银行理财产品改革创新。商业银行应根据市场调研的实际情况，结合国内市场的环境与实际需求的特征，利用先进的技术，吸取国外的成熟经验，联合本行业的其他同行，一同研发适合我国现实的个人理财产品。明确掌握客户资料，了解不同客户的不同理财需求，为客户提供量身定制的产品和服务。
第三，提高国人的理财意识。目前，我国居民的理财意识不强，多数居民尚未真正理解理财观念。而发达国家自小为孩子讲解理财观念，培养儿童的理财意识，并长期发展这种理财教育；大力宣传理财产品，向公众宣传金融知识、理财观念和理财产品；借助具有影响力的媒体加大宣传力度，使消费者了解个人理财内涵及其业务流程。
保险行业财务专业知识篇8
【关键词】商业银行；理财业务；课程设计
银行理财业务是指理财师通过收集整理客户的收入、资产、负债等数据，倾听客户的希望、要求、目标等，为客户制定投资组合、储蓄计划、保险投资对策、继承及经营策略等财务设计方案，并帮助客户的资金最大限度地增值。随着中国经济的发展、综合国力不断增加，居民的可支配收入呈现逐级增长的态势，居民理财意识、理财意愿日益增长，中国进入全民理财的时代，与此同时中国理财市场发生很大的变化，资产质量和数量都有了很大的变化，市场有待进一步完善，创新发展动力逐步增强。
1.银行理财市场现状及社会需求分析
1.1理财市场不规范，导致恶性竞争
初期商业银行推行理财业务的目的在于争夺存款、提高市场份额，而不完全是为了增加中间业务收入，从而应对同业竞争，巩固中高端客户，减少客户流失。一些银行采取盲目承诺高保本收益率，甚至在亏损让利的条件下推出理财产品，或则采取搭售储蓄存款的方式销售理财产品，以理财产品为竞争手段吸引中高端客户、争夺零售客户资源，将个人理财产品演变为变相高息揽储的工具。
1.2理财人才匮乏亟待培养
专业理财成为我国最具发展潜力的金融业务之一，与理财服务需求不断看涨形成反差，我国专业银行理财人员知识结构不健全，且数量明显不足。目前银行理财人员知识构成较为单一，具备理财规划师资格的就更少了。个人理财业务是一项综合性的业务，要求理财人员不仅要了解银行的各项产品和功能，还要掌握证券、保险、房地产等行业的相关知识。由于缺乏对个人理财业务熟悉的人才，银行理财师队伍建设可能成为银行理财业务发展的瓶颈。
1.3理财产品营销不规范，产品透明度不高
银行理财人员在向客户推荐银行理财产品时应清楚、全面地告知客户该理财产品的收益和风险，有的银行理财人员为了完成发售任务，没有向客户揭示银行理财产品的资金投向、还款来源以及银行理财产品存在的风险。甚至采取模糊收益率、弱化风险提示等手段，口头告诉客户，他们的理财产品是保本保收益的，误导部分客户。甚至或吸引不适合该理财计划的客户购买。
1.4对公众理财知识的宣传教育力度不够
客户对于理财产品的认知尚不成熟，理性投资理念尚未完全树立，投资风险意识比较淡薄。最近很多针对银行理财产品“零收益”、“负收益”现象的投诉事件也随之增多。理财产品的投诉除了部分是源自销售人员的误导以外，实际上相当一部分都是投资者对于风险的应急能力以及金融知识欠缺导致的。据调查有近八成的消费者对理财业务知之甚少。
1.5理财业务售后服务不到位
从各商业银行理财实践活动看，客户在理财过程投诉乃至诉讼最多的是证券业务、保险业务、开放式基金、个人理财业务、个人账户外汇买卖业务、个人账户黄金买卖等理财流程问题。虽然商业银行个人金融业务不断创新，但相关的业务咨询、功能介绍、金融导购等售后服务却严重滞后，使得许多居民对个人金融服务项目一知半解，无法真正享有服务。
这几年在监管部门引导和大力帮助下，银行理财新产品层出不穷，理财市场空前的繁荣，银行理财业务受到新闻媒体和投资者广泛关注。为进一步推动银行理财市场的长远发展，需要对银行理财人员着力培养，建设一个专业的理财师队伍。
2.商业银行理财业务实训课程设计
2.1商业银行理财业务实训课程应具有全面的知识架构
商业银行理财业务实训课程的知识架构应贯穿商业银行理财业务的全流程，从客户的维系、前期宣传、产品销售到售后的服务，从理财市场的需求分析、产品的设计规划、产品的预判审核、产品池和产品套餐的设置、最终到产品的适合度评估，学生在完整的理财业务的实训过程中才能充分结合自身的操作过程对知识进行充分的消化和吸收。
2.2实训课程通过柜面业务训练职业操守和提高服务质量
规范理财产品销售、加强公众教育及完善售后的跟踪服务可以通过在商业银行理财业务实训课程的柜面业务流程设计中得到锻炼和提高。学生在银行理财产品面对顾客服务的过程里，既要清楚、全面地告知客户该理财产品的收益和风险，同时又要通过自身专业能力和服务水平完成发售任务，在销售的过程中对顾客进行风险的揭示教育，根据客户的希望、要求、目标，向客户推荐产品池中相关的产品和产品套餐组合，满足客户对规避风险和预期收益的理财要求均衡，并且在售后及时跟进服务，提高客户的满意度。
合理的商业银行理财业务实训课程设计有助于培养即具有丰富完整知识结构，又具有初步的实践经验与动手操作能力，而且有良好职业道德和服务意识的银行理财人才，对培养现代应用型金融专业大学生有着重要的意义。[科]
【参考文献】
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保险行业财务专业知识篇9
当前，大多数企业在开展管理工作时，主要把财务管理当作企业运营管理的重点内容，并且财务管理在企业今后的发展中起到了关键性的作用。企业财务管理质量将会直接影响着企业资源的应用和配置形式，对企业发展战略性目标的构建起到了决定性作用。
自改革开放以来，我国社会经济飞速发展，各个企业也随着发展起来，并在促进我国经济增长中起到了不容小觑的作用。但是，根据当前情况来看，大多数企业在运营发展的过程中，运营状况并不乐观，存在着诸多的问题，其中最主要的问题就是财务管理问题。因为当前我国大多数企业没有对财务管理工作高度重视，或者管理意识不强，从而给企业的运营以及今后发展带来了制约。因此，本文就重点从企业财务管理的视角，对当前企业财务管理中存在的主要问题进行探究，并根据不同的问题，采取相应的应对措施，从而对促进我国企业稳定发展起到现实性的作用。下面，本文将进一步对加强企业财务管理的方法进行阐述和探究。
1.财务管理的目标及构成
1.1财务管理的目标
通常情况下，企业把以“股东财富最大化”当作财务管理的整体标准，在知识经济时代，企业财务管理目标不单单为了追求更多股东效益，同时也追求一定的社会效益和经济效益。
1.1.1有关利益主体效益
知识经济时代的来临，对资本范畴起到了拓展的效果，将原始资本框架进行了转变。在新资本框架中，物质资本和知识资本地位得到了显著的改变，也就是说，物质资本的地位降低，知识资本的地位升高。这一改变，将企业要素支持人的企业地位进行了改变，进而使得企业知识经济不再由企业股东掌管，而是归属于有关效益整体，其中包含了股东、债权人、企业职工以及客户等[1]。他们给企业投放了更多的经济资本，对企业的发展奉献了一份力量。
1.1.2社会职责
企业影响落实自身具备的社会职责，例如维护社会效益、保护生态均衡等，也就是给社会群众构建一个良好的企业形象，同?r也给企业运营目标的落实提供条件。在工业经济社会中，因为受到物质短缺以及应用方面的实际排他性等因素的影响，导致企业目标框架中社会目标和运用目标之间总是展现出一种此消彼长的现象[2]。而在知识经济时代，资源和物质资源两者间出现的主要差异就是具备知识共享性以及可转移性，它让企业和社会之间的关联性更加深化，并且企业对知识的需求和应用也受到社会对知识构建和发展的影响，这就要求企业给予社会职责高度注重。
1.2财务管理的构成
1.2.1投资管理
首先，实现技术创新投资。技术创新主要包含了产品创新、工艺创新以及资源创新等多项内容。所以，技术创作是企业运营管理中不可或缺的一部分。在进行技术创新投资时，应该加大研发环节中的财务管理力度，而研发和开发直接影响着企业的今后生存和发展。因为在研发的过程中，资金投放力度往往相对较高，并且在投资的过程中，还会受到诸多不明确因素的制约，使得投资工作具备较强的风险系数。因此，为了保证投资过程的安全，加大对投资过程中财务管理力度是十分重要的。此外，加强无形资产的投资，对大多数企业来说，无形资产投资是企业获得知识产权以及专项技术的主要方式。其主要是通过对企业内部科研活动进行投资的形式，把科研成果当作专有技术或者申请专项权限，从而实现效益的获取。针对某一个成果管理工作来说，不但需要对其技术手段进行探究，同时还要站在投资管理的角度进行研究。应该做好企业科研投放工作，加大对现有成果的管理力度。并且在进行技术管理时，需要做好保密工作，避免被竞争对手盗取知识产权，导致企业竞争水平受到损害[3]。
1.2.2融资管理
通常情况下，融资管理主要包含两项内容，第一项是吸引风险投资。风险投资资金作为企业自身持有的权益资金，具备较强的风险性和收益性等特点。风险投资和企业之间构建一个共同体，二者之间相互制约和影响。风险投资主要注重效益的获取，是当前企业投资的主要方式，但是该种投资方式会产生较高的风险，如果企业因为受到自身技术以及经济特点的约束，要想在正规的市场中获得一定的融资，是存在一定难度的。所以，企业要想通过这种方式实现融资，就要掌握一定的风险投资要素，做好价值宣传工作，吸引更多风险投资，同时把其投放到盈利前景更好的项目中，进而给企业提供给增值的机会[4]。第二项是人力资本融资。在知识经济环境的影响下，应该把人力资本列入企业资本的范围中，企业在进行融资时，融资方式也应该具备抽象性、行为性等特点。对此，应将人力资源当作企业财务融资的重要内容。
1.2.3收益分配管理
在进行企业收益分配的过程中，可以运用短期效益与长期效益有机融合的方式，对一般员工实施绩效薪酬或者项目提奖。而针对一般员工来说，由此形成的资金支出往往不会过多，但是依然可以起到绩效目的；针对企业管理工作人员以及核心技术人才来说，可以运用年新机制以及直接受权股份有机融合的方式，在薪酬框架中缩减年薪和持股占比，提升股票期权的占比，从而促进企业稳定增长。
1.2.4风险控制
要想实现企业风险的合理把控，可以采用投资组合的方式实现对风险的分散，从而减少各个运营环节中风险损失，促进企业稳定发展。高技术项目在落实的过程中，如果出现风险，必将会给企业接收水平带来影响，这时需要停止研发，并且根据风险发生等级，采取合理的备用措施，缩短中段时间，保证科研进度。如果风险没有超出评估基准太高，这可以采用一定的措施进行挽救。
2.企业财务管理存在的常见问题
2.1缺乏财务管理意识
首先，没有对企业知识资本有全面的了解。大多数企业在开展财务管理工作时，对知识资产中高增值性、无形性以及高风险性认识不高。作为企业人力资本来说，其价值主要展现在企业职工隐形知识方面，但是因为企业没有对人力资源进行合理配置，没有构建企业价值存量，并且企业在知识产权和市场资本管理等方面也没有进行全面的了解，从而导致企业财务管理工作出现问题。其次，项目风险意识不强。针对每一个项目来说，只要在得到投产的情况下才算成功。但是由于项目具备一定的动态性质，如果项目出现失败情况，就会造成企业市场竞争优势以及客户量的流失。并且，因为我国市场竞争逐渐加剧，使得应用开发项目具备较高的风险性。
2.2投融资方面存在的问题
当前，大多数企业主要运用吸收内源融资的方式来开展投融资工作，这也是企业实现自力更生、封闭发展的主要途径，虽然这种方式可以给企业发展提供充足的资金，但是这种投融资方式更适合运用在刚创建的企业中。大部分企业正处于发展状态，要想实现自有资金的积累，则需要一定的时间。假设单单依靠这种投融资方式，企业发展规模效率将会受到一定的影响，并且还不能满足当前信息化社会的发展需求。此外，针对大多数企业来说，普遍还存在投融资渠道单一、投融资力度受到限制等问题。身为机械施工企业，随着企业的飞速发展，导致其对?Y金需求量逐渐增多，如果资金周转出现问题，必将会给企业带来一定的财务风险。所以，企业应该给予投融资管理高度重视，尤其是当前我国一些企业没有建立完善的资金管理体系，再加上投融资渠道比较狭窄，使得企业财务管理普遍出现问题。
2.3收益分配方面存在的问题
通常情况下，企业主要运用年薪以及项目提成的薪资机制把企业获得的效益分配给企业职工，企业职工参与了企业效益的分享，企业主要是结合收益情况来实现对资金的配置。但是，近几年来，企业专业人员数量的逐渐减少，使得收益分配方面存在的问题，主要体现在三个方面。第一，企业财务管理工作人员应该具备较强的专业性和综合性。同时企业还要注重他们之间的成长和发展，但是，由于大多数企业采用的激励机制缺少对专业性人员的管理，导致他们无法准确了解企业发展方向和自身在企业中的发展前途。第二，创新是专业性人员具备的主要特性。当前，我国一些企业在生产产品的过程中，知识产权在中生产比例中占比较少，即使有一些产品已经获得了初步成果，但是在最终产品生产时，没有生成自主知识产权产品。专业人员工作缺少挑战性，同时也没有制定相关的激励资产。第三，绩效和考核挂钩程度不明显，绩效无法得到真实体现，并且奖励具备随意性。站在机制角度来说，虽然企业对知识型职工薪资和奖金进行了明确，但是绩效在其中起到了重要的作用，一些企业职工通过采用比较的方式了解到，同等职位的薪资和奖金之间存在较大差异，进而打消了企业职工工作积极性。
2.4财务风险控制方面存在的问题
首先，缺少对知识资产的管理。人力资本投资后，企业更注重将这些资金转变成人力资本持有人的专有资本，如果某一个具备专用性人员离职，将会给企业造成一定的经济损失，一方面增加了企业人力资源重新配置成本，另一方面给使得企业客户出现流失现象，甚至出现企业机密泄漏现象，加剧了企业的运营风险。其次，没有对市场资本有全面的了解。当前，大多数企业因素不具备“以客户当作导向”的管理意识，没有对客户要求有全面了解。如果企业仅凭自身工作经验对客户需求进行凭空想象，则是不能给客户提供优质服务的。并且在进行项目落实时，还要对市场需要以及改变情况进行评估，适当修整企业产品框架，凭借项目优势，运用现代化技术，提升产品质量和品质，从而迎合市场需求和发展变化。最后，没有建立完善的风险管理机制。大多数企业在开展项目核算工作时，一味地根据部门需求开展，没有按照项目实际情况落实核算工作。并且，企业在项目落实阶段中，没有和财务部门进行良好沟通，导致项目负责人无法对项目财务情况有所了解。企业管理层级没有得到精准的财务信息，导致企业运营管理工作过于形式化。
3.加强企业财务管理的方法
3.1提高财务管理意识，明确企业财务管理目标
第一，营造良好的工作软环境。企业为了吸引更多的专业性人才，会采用诱人的薪资待遇以及物质奖励等方式，但是企业领导从中发现，物质激励主要为外在形式，如果没有满足企业职工的需求，就会导致人才流失的现象。结合西方国家著名学者赫茨伯格调查发现，软环境对企业人才的招聘起到了关键性的作用。因此，越来越多的企业为了给自身聘请更多的专业性人才，开始构建合理的软环境。第二，建立培训机制。企业在人才培养方面，不仅要对企业职工的专业技能进行培训，同时还要提升自身的综合素养。企业可以采用集中培训的方式或者企校结合的方式，给企业培训一些所需的专业性人才。第三，制定高效的激励政策。制定高效的激励政策是提升企业管理水平的重要措施。激励政策的规划将直接影响企业职工的工作积极性。当前，企业采用的管理机制应该主要把以人为本当作核心，管理工作人员可以精准的对企业财务以及物力情况进行预测和管控，但是针对当前企业职工来说，其工作潜力至今还没有得到全面的激发。因此，构建完善的激励政策，加大人力资源管理，将企业职工工作潜力进行充分挖掘，人尽其才，才尽其用，进而落实企业战略目标。
3.2强化企业的内部控制机制建设
企业在建立内部控制机制时，可以从两个方面入手，第一，构建集权型内部控制体系；第二，构建分权型内部控制机制。企业由于受到自身规模的影响，运用集权型内部控制管理体系，这给企业财务活动的监管和控制提供了有利条件，在统筹管理的状况下，构建完善的运营机制以及激励制度，对处理企业运营混乱以及资金流失等现象起到了良好的效果。
3.3加强投资管理和融资方式的改进
首先，实现企业内部投融资创新。企业可以通过对内部机制进行创新的方式，落实企业职工持股规划。企业职工持股规划实质就是委托专业机构对企业职工持有的股票进行集中管理，根据股份份额实现红利配置。委托机构可以和银行部门建立合作关系，在银行中设立独立的账户，并将企业股票存入到该账户中，之后企业或者委托机构提供信用担保，向银行部门递交贷款申请，来购买企业股票，企业职工用企业配置分红来归还银行本金和利息。此外，加强企业投资管理中问题处理，不但要实现企业内部管理方式的创新，同时还要得到外界有关政府部门的支持，完善企业发展法律机制，构建相应的担保机构，让企业获取更多的资金筹集，推动其更好发展。
3.4调整收益分配策略
首先，企业应该把薪酬和企业职工绩效进行挂钩，让企业职工明确自身获得薪酬，尽量做到公平公正，从而调动企业职工的工作积极性。因为无法对企业职工工作情况进行监管和计量，企业可以运用绩效评估的方式，把平衡计分卡当作考核工作，并且企业采用随机发放平均奖金的形式，让每一笔奖金都“实至名归”，把奖金和企业战略目标进行融合，实现导向效果。其次，企业还可以采用股票期权激励方式，让管理工作人员和核心技术人员直接参与到企业运营工作中，进而激发其工作热情。所谓股票期权就是企业赋予管理工作人员和核心技术人员获取企业股票的权利。企业管理工作人员以及核心技术人员将自身利益和企业战略目标进行融合，减少其短期性行为，让其在各种决策以及技术创新的背景中快速成长。
3.5建立财务风险控制机制
企业财务风险控制具备多样性和繁琐性等特性，如果仅依靠于风险控制以及动员企业全体员工是远远不够的，企业需要通过建立财务风险控制制度的方式来对企业存在的财务风险进行防范和控制，企业只有把财务风险落实到管理工作中，才能将企业财务控制的关注力度进行突显，同时实现企业财务风险控制的规范化。此外，企业还可以通过构建财务风险控制机构的方式，安排专业的人员开展风险探究、评估、检测和监管工作，这样可以快速的找出企业存在的财务风险，并对其进行处理，从而保证企业财务管理安全。
保险行业财务专业知识篇10
关键词：实践教学；保险理财规划；精品视频公开课
一、引言
1.精品视频公开课程设计的内涵与意义。精品视频公开课与精品资源共享课同为国家精品开放课程，它是以高校学生为服务主体，同时面向社会公众免费开放的科学、文化素质教育网络视频课程与学术讲座。我国的精品视频公开课建设从2011年开始，是“十一五”期间国家精品课程建设项目的进一步工作。是我们国家的高等教育紧随国外先进教育发展的脚步，利用互联网等新兴媒介传播手段，面向服务主体来弘扬社会主义核心价值体系、传播现代科技前沿知识及增强我国文化软实力的重要建设内容。作为教育部着力推进的示范性课程，精品视频公开课可以改变传统的教育理念，一定程度上缓解我国教育资源稀缺与需求增加之间的矛盾，推进我国教育内容、教学与管理方法、课程设计与评价方式等方面的创新，进一步深化教育改革。除了最大化教育资源价值外，精品课程的建设还大幅度提升了高等教育的教学质量，通过不同形式的教学和课程效果评价，让教师和学生之间相互借鉴、发现不足，改进教师的教学方式，增加学习者对课程知识的掌握，促进教育者和课程服务主体二者双赢，最终提升我国高等教育的水平。
2.《保险理财规划》省级精品视频公开课程建设。保险学是包含了自然与社会科学的一门综合类学科，它以保险及其相关事物的运动规律为研究对象，与金融、数学、法学等领域联系密切，具有多属、广泛、法律和实践性等多类特点。与其他学科相比，除了理论基础外，在其实际教学过程中，保险学的实践性与应用性是应该被着力培养的。新经济常态下我国保险业对保险专业人才的需求激增，对人才的培养也提出了更高的要求，因此应该加快发展保险教育，培养出具有扎实的理论基础和优秀的实践能力的实用性人才。实际工作中，应该反思当前保险理论与实践教学模式中的不足，转变传统的理论教学模式，提高学生的实践水平与实际操作能力，增强综合素质和就业竞争力。正是在这样一种背景下，笔者及其团队基于保险学实践教学的理念，对《保险理财规划》这门课程进行深入构思和设计，凝炼出多个实践教学专题，在日常教学中得到了学生们的一致好评，上述专题于2014年由辽宁电视台和东北大学联合录制成精品视频公开课程，并在辽宁省本科教学网上线，成为辽宁省精品视频公开课程。
二、《保险理财规划》精品课程设计策略
1.课程目标的制定。按照培养实用型人才的课程设计理念，保险理财规划实践教学模式的目标是强调创新与实践能力的培养，使学生具有理论基础坚实和适应市场需求的专业素质。实施模式是利用多种授课手段和方式，激发学生对保险学的兴趣，将理论知识以易于接受的方式让同学掌握；同时重视金融实践能力的培养，提高学生解决和处理保险理财相关事务的能力。课程的具体目标设定为：首先在理论知识培养方面，保险是金融学科的重要组成部分，因此需要学生掌握学习金融及保险学的方法，并用此来学习保险学的基础知识，为接下来的技能实训和综合能力培养打下基础。其次是要求学生将理论应用社会实践中，养成用保险学思维来解决日常生活中保险事务的习惯，提高学生对金融以及保险现象的分析和判断能力，提高未来的职业素质，达到能胜任岗位的高技能要求。最后使学生树立正确的财富观及理财观，拥有积极的保险理财和消费观念，用以指导日常的金融实践。
2.课程内容构建。随着我国经济的持续发展，人均收入、财产的快速增加，在满足基本生活所需并且积累了一定的财富后，便产生了理财的需求。个人理财就是对个人（家庭）的财务进行科学的、有计划的、系统的全方位管理，以实现个人财产的合理使用和消费，有效地增值和保值。个人或家庭的金融资产包括银行存款、债券、基金、股票、保险等，保险是进行个人理财的重要工具，与住房、子女教育、养老退休保障、遗产避税等人生各个方面休戚相关。在保险市场产品不断丰富、功能日益增强的背景下，应充分利用市场上的工具，合理分配资产、满足理财安全性、收益性。基于以上个人理财与保险涵盖的各个方面，将教学内容归纳为若干部分，包括保险与理财、保险的十大黄金价值、不同生命周期保险险种的选择和财产保险专题等等，这些应用实践性教学专题将会在文章的第三部分详细介绍。
3.实践教学设计。
（1）开设保险实践性教学专题。由于保险课程的教学内容涉及面较广，若按照传统的教学模式逐章逐节的讲述，学生往往会掌握不到重点，不满这种灌输式的教育，从而缺乏学习兴趣。专题式教学将相关联的章节内容凝练成一个个专题，选择重点并且学生感兴趣的部分深入探讨，可以克服照本宣科带来的教学问题。保险理财规划是一门应用性极强的课程，开设实践性教学专题可以把课程内容与学生的社会生活实践密切联系起来，将现实生活中大家关注的保险理财热点、焦点作为专题详细剖析，引导学生掌握保险的学习方法，培养学生实践和综合分析解决社会保险事务问题的能力。不仅对于学生，实施专题教学也有利于教师深入研究专题内容、拓宽研究领域，树立起鲜明的教学风格和提高科研水平，是教师与学生相互促进的良性循环过程。
（2）引入案例教学法。保险理财是理论与实际紧密结合的课程，所以案例教学法在保险实践教学中的地位尤为重要，只有结合案例，学生对保险原则、保险合同等理论才能理解的更加深刻。案例教学是启发式教育的重要方式，具体实施可以采用课堂讨论等模式。实施过程中首先要明确教学目标，选择与教学目的密切相关的典型案例，将所教理论融于案例之中。接下来是强化案例教学的讨论流程，将其分为展示、讨论、交流与总结几个部分。第一个部分是将案例以多种形式展示给学生，然后是集中集体智慧，分组对案例进行深入和剖析与讨论，查阅相关资料，得到对案例及其所含理论的独特见解。第三个部分是全班交流，也是案例教学模式的高潮，即通过ppt等多种形式将组内讨论成功向全班展示，调动学生课堂参与的积极性，并使各组的经验知识得到共享。最后是由教师对整个案例教学过程进行总结评估，将学生所扩展的内容落到课堂基础知识之上，掌握学生的学习效果。三、实践教学理念的应用
《保险理财规划》课程的实践教学包含开设专题讲座、引入案例教学和第二课堂教学等多种模式，其中专题式教学在课程设计策略中的地位是不容忽视的。相比与其他几种实践教学模式，《保险理财规划》课程的专题式教学有着以下两方面的优势：一方面，专题式教学的针对性和现实性较强，符合保险学应用实践性的学科特点，还可以有效的弥补教材的时效性问题。当代高校学生通过多种渠道了解到各类金融保险问题，这些问题还会随着国内外经济社会形势的改变而变化，即使是最新的教材也无法将理论与这些现实问题融会贯通在一起。通过专题式教学，教师可以将教材知识与最新的资料案例结合成专题内容传授给学生，使学生掌握大量教材之外的实践性知识。另一方面，专题式教学还可以激发学习兴趣，提高科研水平。专题式教学能够结合教学内容与保险事务中的热点难点问题，大大激发学生的学习兴趣。接下来，在实践教学过程中可以让学生围绕自己感兴趣的专题进行深入钻研探讨，确立研究方向，提高其学术研究和科研水平。借助专题教学模式的优势并结合课程的自身特色，将保险理财规划的教学内容分为保险与个人理财、保险的十大黄金价值、不同生命周期保险产品的选择等若干专题。
1.保险与个人理财。这一专题主要介绍保险在个人理财中的地位和作用，阐述了个人理财的三大主轴――储蓄，保险及投资，并由此凝练出10个制胜的理财观念。内容涉及如何配置个人资产用于日常消费、储蓄、保险及投资等各个方面，以及如何使用不同期限的定期存款从而保证高收益性及高流动性，如何进行保险的配置尽量减少个人资产的折损，以及如何运用基金、债券、股票，基金定投、货币市场基金等金融工具进行个人投资与理财规划。
2.保险的十大黄金价值。这一专题主要介绍保险作为个人理财产品中不可或缺的一个重要部分，其所具有的独特特征――保障功能。由此引出保险的10大黄金价值，分别包括：老有所养、病有所医、爱有所继，幼有所护，壮有所倚，亲有所奉、残有所仗、钱有所积、产有所保，财有所承。在教学过程中要分别对上述功能所对应的各保险产品进行系统的介绍，包括：意外伤害保险、定期寿险，健康保险，重大疾病保险，生死两全险，养老保险，万能险，财产保险等等。
3.不同生命周期保险产品的选择。保险是进行个人理财的重要工具，与住房、子女教育、养老退休保障、遗产避税等人生各个方面休戚相关，涉及到资金的安全运动和增值。人们的经济状况和年龄各不一样，因此保障理财的重点各有不同。在险种选择这一专题中，依据个人所处的不同的生命周期的不同阶段，向学生具体分析阐述不同生命周期应该如何选择适合自己的保险产品，对不同的保险品种进行对比分析。
4.保险购买前后的注意事项。保险作为一种金融理财产品，结构相对复杂，买保险时除了要知道自己想拥有哪些保障外，还要根据待解决的问题和保费的多少作合理安排。做到用最少的钱获得最大的保障。在本专题的教学中向学生详细介绍日常购买保险产品时所需要注意的各种事项，使学生在今后的生活实践中能够买到性价比高的保险产品。
5.保险理赔难的原因。在理赔核保这一专题，针对当前国内保险业出现的理赔难的问题进行深入的分析和解答。理赔难的原因一方面是当前我国保险业的理赔还不够规范和完善，另一方面，在很大程度上是由于中国群众对保险认识不足，对保险的基本原理及基本原则理解不足，造成了很多人对保险的错误理解。因此，在实际教学过程中，可以通过多个真实的保险案例来引伸出保险的基本原则，分别包括：最大诚信原则、可保利益原则，损失补偿原则、近因原则。
6.财产保险专题。财产保险是指以各种物资财产和有关利益为保险标的，以自然灾害意外事故造成保险财产的毁损、灭失或相关利益损害为保险事故，以补偿被保险人的经济损失为目的的保险。在这一专题中向学生简要介绍财产保险的业务体系的，并讲解财产保险业务的特征和财产损失保险主要险种的内容。
7.责任保险专题。责任保险是指以被保险人依法应负的民事损害赔偿责任或经特别约定的合同责任作为保险标的保险。此专题的教学重点是要明确责任保险的特点及业务构成，介绍各种责任保险的保险责任及其经营特征并进一步介绍责任保险与法律制度的关系。
8.信用与保证保险专题。信用保险是权利人投保义务人信用的保险；保证保险是保险人为被保证人（投保人或义务人）向权利人提供信用担保的行为。在这一专题中主要向学生介绍信用保险与保证保险的特征以及两者的区别，阐述信用保险与保证保险业务的内容及介绍信用保证保险业务的重要作用。
结语
精品课程建设是推进我国教育内容、教学与管理方法、课程设计与评价方式等方面的创新，进一步深化教育改革的重要举措。在保险行业持续快速发展和保险人才需求加速上升的背景下，将实践教学理念引入保险理财规划的精品课程设计中是十分必要的，通过这种课程设置来达到满足学生的学习兴趣、适应社会的职业需求，培养专业保险理财人员的目的。
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