小额贷款公司工作总结篇1
公司自*年*月*日公司正式对外营业以来，在各位股东的领导和关怀下，在公司全体员工共同努力下，公司各项业务逐步步入正轨，现将20XX年度基本经营情况、业务发展情况等汇报如下：
一、经营管理情况
(一)严格执行国家政策，确保各项指标达到省金融办的要求。截止20XX年*月*日，公司严格按照服务“三农”的原则，贷款的投向主要用于支持农民、农业和农村经济发展，同一借款人最高限额控制在100万元以内;账面利率控制在基准利率09.—4倍之间;无跨区域发放贷款的情况出现，无吸收或变相吸收公众存款的情况出现。
(二)积极营销，扩大市场份额，加快业务发展步伐。20XX年以来，通过积极的营销，公司在信贷业务发展中取得了一定的突破，抢占了一定量的市场份额，建立了一批相对稳定的客户群体，加大了对信用良好，还贷能力强的客户营销及维护力度，在行业内取得了一定的知名度，为今后的业务发展打下了基础。
(三)以效益为核心,完善工作效率，提高服务质量。公司在不断加强和改善日常信贷工作的同时，注重和加强了信贷人员业务能力的学习和培养，逐步提高了工作人员工作质量和效率，建立了完整的客户信息档案，强化服务手段，改善服务效率。
二、业务经营指标情况
截止20XX年末累计发生业务*笔，累计发放贷款*万元，累计实现业务收入*万元。上缴各项税费*万元。截至年末贷款余额*万元，到期贷款和利息收回率均为*%，信贷资金实现了良性循环，取得较好的经营效益。
三、贷款担保比例：
1、信用贷款*笔，累计金额*万元，占比*%;
2、抵押贷款*笔，累计金额*万元，占比*%;
四、存在的问题。
1、公司从正式运行以来，客户的培养取得了一定的成效，但具有丰富管理经验的技术人员、独挡一面的人才较少，相比其他同业对手，客户经理队伍的专业技能仍然有不小的差距或信贷风险防范意识不高，专业技能还有待进一步提升。
2、公司融资难、融资能力有限。除股东资本金外，公司不能从金融机构或社会公众获得资金，无法满足中小企业、“三农”对资金的需求，制约了公司的发展。
3、公司客户数据未纳入人民银行征信系统管理，无法对客户申请贷款和不良信息进行有效识别，对拖欠公司贷款本息的客户没有“不良记录”的制约作用，增大了公司的经营风险。
4、内部管理力度不够。公司自正式营业以来，着重搭建了以业务发展为重心的经营方针，但在实际的运行当中，许多内部管理问题逐渐显露，主要体现在信贷资产质量，贷后管理及人才培养机制等几个方面。
五、工作规划
针对今年经营管理中存在的问题，公司将通过以下几个方面的工作思路开展工作：
(一)实施人才战略，缓解和消除公司发展的“瓶颈”。
1、招贤纳才，网罗公司发展专业人才。根据企业发展战略，适时调整用人政策，招聘专业人才，充实公司的技术力量，满足我公司长期人才需求。
2、立足岗位，加强培养。在做好引进人才的同时，根据我公司目前发展现状，注重企业现有人才培养，调配和有效利用现有人才资源，挖掘现有人才的聪明才智，扩展其才能，提升其进一步为企业发挥智力的积极性。鼓励立足本职潜心学习，主动帮助其解决有关实际问题;对现有人才中具有一定实践经验、有培养前途的，创造条件进行专门的理论培训，进一步拓宽知识面，尽早培养为企业自己的高级专业人才。
3、建立人才激励机制，使人能尽其才。在人才的使用上，逐步建立一整套“事业留人，感情留人，政策留人”的用人奖惩机制。鼓励员工发挥、创造，让员工参与到企业管理中去，充分发挥员工的聪明才智，调动积极性，实行自我管理;敞开渠道，鼓励员工为公司的发展献计献策，按贡献大小给予不同的奖励。使每个员工产生一种归属感和成就感，充分发挥才能，做到公司与员工在利益上的双赢。
4、鼓励学习，不断提高。随着公司各种管理法规的不断完善，逐步建立奖励制度，鼓励员工积极学习，考取适合公司发展的各种执业资格，为赢得市场做好人才储备。
(二)统筹兼顾，进一步加大信贷营销力度。
1、继续提高宣传力度，树立典型客户。重点支持经济效益好、保全措施到位的企业及个人，在其产权明晰，手续齐全的前提下，集中信贷资金，为其提供各类信贷服务。
2、加大对优良客户的授权授信额度。在信用良好，资产状况良好的基础上，根据客户行业、性质及资产的实际情况，对客户授信额度进行合理的调整，优化审批环节，提高工作效率及服务质量。
3、扩大在本行业、本地区的知名度和影响力，加大宣传力度，积极主动地利用各种合适的媒介和载体扩大市场占领份额。
(三)建章立制，实行公司规范化管理。
1、落实制度，强化问责机制，全方位化解信贷风险，加大贷款三查力度，明确清收责任，严禁向高风险企业和个人投放贷款，杜绝重放轻收的思想观念，加大贷后检查力度，及时发现贷款风险扩大趋势，杜绝新增不良贷款。严格考核，将贷款资产质量与信贷人员绩效收入直接挂钩。
2、加强制度执行管理和员工管理，加强对制度执行情况的检查和督办。
3、强化贷款投放和风险管理。因地制宜，确定支持产业和投放重点。深入研究各信贷项目中的风险点，有效防范风险。
4、提高服务质量，把握好重要数据、重点问题、重点环节和重点区域的分析和监控，有针对性的提出解决办法，为信贷工作提供参考。
5、强化信贷业务培训。以客户经理为首，带领区域内信贷人员对贷款客户共同调查、分析，使信贷人员在实际工作中不断充实自己的业务知识水平。实行信贷人员月例会制度。加强对信贷人员业务素质的培训，不断强化合规经营和尽职意识，分析典型案例，学习同行业先进经验，找出差距，纠正不足。定期对信贷人员进行专业培训，提高信贷人员分析问题和解决问题的能力。
(四)认清形势，及早谋划，进一步增强资金实力。
由于国家政策调控的影响，预计明年内信贷资金市场将面临更大压力，对信贷运营势必带来影响。因此，需精心组织，在确保运营资金能够在合法合规的前提下，拓展融资渠道，充分认识同业强劲的发展势头和市场竞争异常激烈的严峻形势，仔细分析资金市场走势，及早谋划，制定符合市场导向的信贷工作指引，及早准备信贷工作方案和计划，树立“任务有压力，完成有信心”正确工作理念，确保信贷工作稳步、健康、有序开展。
(五)调整信贷结构，全面控制风险
1、仔细研究国家宏观调控政策，积极营销具有实体经济平稳健康运行与自身可持续发展的优质客户。保持信贷总额的合理增长与均衡投放，注重通过提高贷款周转速度和运作质量来满足客户融资需求。加快非信贷融资产品的创新发展，积极为实体经济发展提供多渠道融资支持。
小额贷款公司工作总结篇2
根据有关法律、法规和政策，按照“试点先行、有序推进”的基本原则，在取得经验的基础上逐步扩大小额贷款公司的推广范围；按照“严格监管、规范操作”的原则，依托民间资金，从严控制准入标准，制定明确的操作程序，参照金融企业制度规范运行；按照《中华人民共和国公司法》组建小额贷款公司，实行自主经营、自负盈亏、自担风险的企业法人和只贷不存、不吸收公众存款的非银行金融机构运作模式，确保小额贷款公司服务“三农”，支持县域小企业发展，为改善民生、促进就业、构建和谐*提供多层次的金融要素支持。
二、试点步骤
根据省、市对试点工作的要求，我县小额贷款公司试点工作共分四个阶段。
第一阶段（2008年11月10日前）：成立县小额贷款公司试点工作领导小组，制定出台我县开展小额贷款试点工作实施方案，召开相关会议，进行安排部署。
第二阶段（2008年11月10日-11月19日）：做好小额贷款公司的筹建工作，择优确定主发起人，审查参与组建小额贷款公司的股东资格，初审试点申报材料，将申报材料上报市政府审核。
第三阶段（2008年11月20日－12月31日）：小额贷款公司申报材料经市政府转报省金融办审核批准后，依法注册登记，正式开展业务。
第四阶段（2009年1月1日后）：总结试点经验，积极向省、市争取政策支持，逐步扩大小额贷款公司在我县的推广力度。
三、准入资格
（一）申报小额贷款公司除必须符合省、市有关政策规定的各项必备条件外，主发起人及其他股东还需符合以下条件：
1、申报小额贷款公司的主发起人为经工商部门登记注册且住所在我县、净资产不得低于2000万元、资产负债率不高于70％、连续三年盈利且利润总额在500万元以上的工商企业。
2、试点期间，企业法人和经济组织投资入股小额贷款公司需具有法人资格，财务状况良好，公司治理良好，有良好的社会声誉、诚信记录和纳税记录；自然人投资入股小额贷款公司需要有完全民事行为能力，入股资金来源合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股。
3、主发起人与股东之间、股东与股东之间不得有相互投资关系。
4、小额贷款公司采取有限责任公司和股份有限公司组织形式，设立为有限责任公司的，注册资本金不得低于2000万元，设立为股份有限公司的，注册资本金不得低于4000万元。
5、小额贷款公司主发起人的持股比例最高不超过注册资本总额的20%，其他单个股东和关联股东持有的股份最高不得超过注册资本总额的10%。
（二）申报小额贷款公司的主发起人及股东若有以下行为之一，取消申报资格：
1、企业法人及其法人代表有犯罪记录的。
2、有不良信用记录的。
四、申报程序
符合本文准入资格的小额贷款公司主发起人申报时需向县发改委提供相关报表、材料(需经有关职能部门确认盖章)。经县小额贷款公司试点工作领导小组会议初审后择优确定1家主发起人，主发起人的企业要及时协商选择好参股股东，按照省、市规定的统一格式提供齐全的申报材料及本文规定的相关材料，经县政府审核后，确定首家作为小额贷款公司试点单位并上报市政府。
五、业务规定
（一）经营范围：小额贷款公司的业务范围仅限于发放贷款，不得吸收或变相吸收公众存款，不得进行任何形式的非法集资，不得跨县域经营，从银行业金融机构获得融入资金的余额不得超过资本净额的50％。
（二）贷款投向：小额贷款公司在坚持为农民、农业和农村经济发展服务的原则下自主选择贷款对象。应坚持“小额、分散”的原则，鼓励小额贷款公司面向农户和微型企业提供信贷服务，着力扩大客户数量和服务覆盖面。严格控制大额放贷，单户贷款的最高余额不得超过资本金的5%；小额贷款公司的70％资金应发放给贷款余额不超过50万元的小额借款人，其余30％资金的单户贷款余额不得超过资本金的5％。
（三）贷款利率：贷款利率上限不得超过司法部门规定，下限为人民银行公布的贷款基准利率的0.9倍，具体浮动幅度按照市场原则自主确定。
（四）资金收付：经批准的小额贷款公司应在县政府指定的银行设立唯一账户，委托办理现金收付和转账业务，并在业务发生后做好相应的账务处理。
六、试点工作要求
（一）加强领导。开展小额贷款公司试点工作政策性强、涉及面广，为切实抓好试点工作，县政府业已成立县小额贷款公司试点工作领导小组，并下设办公室，办公地点在县发改委。要建立小额贷款公司试点工作联席会议制度，县发改委、经委、财政局、公安局、工商局、人行为成员单位，定期或不定期研究分析试点工作中出现的新情况、新问题。
小额贷款公司工作总结篇3
关键词：小额贷款；风险控制；融资渠道
从2008年锦州市开展小额贷款公司试点工作以来，锦州市小额贷款公司主要针对小微企业和个人发放贷款，取得了较好的经济效益和社会效益。与此同时，对小额贷款公司的监管也提上日程。因此分析小额贷款公司的发展情况是必要的。
一、锦州市小额贷款公司发展现状
（一）经营的背景
近年来，随着经济发展水平的提高，小微企业、个体工商户和个人的资金需求增长迅速，但很难从传统商业银行获得资金扶持，随之小额信贷公司雨后春笋般的成长起来。锦州是政府为有效配置金融资源，规范小额贷款公司的组织和行为，使其稳、持续健康发展，根据国家相关法规、条例，及时指定小额贷款公司发展政策、方案，并在方案中提出对小额贷款公司发展的具体要求。
（二）发展的现状
1.小额贷款公司发展迅速
自2008年末锦州地区实行试点工作以来，小额贷款公司发展顺利，运行稳定，小额贷款公司与贷款业务也获得长足进展。据锦州市政府金融办显示，截至2012年6月，全锦州已注册成立小额贷款公司28家，其中古塔区5家，凌河区9家，太和区4家，凌海市3家，义县2家，北镇市3家，黑山2家。共增加贷款16.4亿元。有效扶持了锦州市中小企业及三农建设。
2.小额贷款公司规模发展迅速
贷款业务主要以小微企业、个人为主要贷款对象，对市内的小客户提供一定数额的信用贷款及抵押担保贷款。小额贷款公司经营环境逐渐在好转。几年来，锦州市小额贷款公司的总资产增长迅速。锦州市小额贷款公司资金运营状况良好，小额贷款公司业务发展顺利，不良贷款率较低。小而灵活的经营方式充分发挥了其优势，以“小额，分散”的原则发放贷款，降低了不良贷款的比率，贷款手续简便灵活，资金周转速度快，为小微企业、个体工商户贷款提供有效支持。
二、锦州市小额贷款公司现存的问题
（一）融资渠道单一
目前锦州市小额贷款公司资金来源主要有两种：不超过两家银行等金融机构的贷款，另外一种就是股东交的资本金，而且从银行获得的融入资金也受限制。锦州小额贷款公司最大困难就是资金缺口大。无法满足客户贷款需求，甚至有公司出现客户排队申请贷款的情况。锦州小额贷款公司的处境正处于只贷不存，等于“锯掉了小额信贷的一条腿”。
（二）管理结构不完善
据调查，锦州市小额贷款公司的贷款流程大多仿照银行等金融机构，但大多流于形式，基本没有发挥正常作用。缺乏贷款前期审查和贷后检查。由于工作人员本身金融知识素养较低，对于客户审查多从表面判断贷款客户的具体情况对于风险控制没有具体的标准，缺乏内部监控机制，由此产生了很多风险因素。同时，难以对相关工作人员建立激励措施和控制手段，使决策权和控制权集中在少数人手中。部分小额信贷公司在治理结构上明显不足，容易出现典型的内部人控制现象。
（三）小额贷款运作模式单一
现有的锦州市小额贷款公司模式相似，不能根据地区具体情况调整具体营销策略，小额信贷公司安排并不适合所有企业、个体工商户的需求。小额贷款公司无法通过市场方式自动寻找贷款客户，往往等待客户上门。不能及时发现有资金需求的客户并为其提供信贷服务。
（四）专业的金融人才匮乏
锦州经济相对落后，小额贷款公司起步较晚，吸引专业人才的制度不健全。加之本地金融人才不足加剧了小额贷款公司的人才危机。大部分员工缺乏相关工作经验。更缺乏金融创新的观念与意识。对于一个金融知识密集型的服务业，缺乏专业人才，无疑是制约锦州小额信贷公司发展的严重阻力。大部分小额贷款公司，人员数目不超过10人，规模较小，这就更加凸显专业人才的重要性。
三、锦州市小额贷款公司发展对策建议
（一）拓宽融资渠道
首先，放宽对小额贷款公司股东数量的限制。增加公司资金来源渠道。其次，建议政府逐步放宽资金融资渠道，允许小额信贷公司通过市场化手段获得资金支持，增加小额贷款公司的资金需求。条件成熟时放开小额信贷公司吸收存款的限制，当然，在小额信贷机构发展的初期，为了防范金融风险制定这样的政策无可厚非，但如果我们希望将小额贷款公司作为独立的金融机构来运行，那么吸收存款将是维持其存续的基本保障，以当前这种政策小额信贷公司是很难长期持续下去的。
（二）加强监管及信贷风险控制
针对目前的非政府小额信贷机构，应实行严格的监管，把监管的重点放在小额贷款的制度规范和发放对象控制上。据调查，目前锦州有些小额信贷公司的贷款出现了贷款额度偏大、倾向于中型企业、信誉度较好的大客户，而对个体工商户和个人不太感兴趣。主管金融机构应该制定一套有效的监控机制。例如制定适用于小额信贷公司的规章制度；定期组织小额信贷公司员工培训等。促进公司间的信息沟通，增强合作水平，互通有无，在行业内部建立沟通平台，以便于小额贷款公司之间进行帮助与支持。
控制信贷风险，改进贷款决策程序由经验决策向科学化转变，力求做到审贷分离，减少风险。其次，确保贷款客户信息的真实性，根据借款人的未来现金流情况和盈利能力，确认贷款限额。最后，信贷人员随时掌握借款人的公司运营状况，加强贷后跟踪管理。
（三）明确定位小额贷款公司
小额贷款公司需明确在市场中的地位，归根结底，是为市场中的弱势群体提供资金支持。因此，小额信贷公司在信贷模式中需适度增加信用贷款的比例，真正使低收入群体获得基本资金扶持。同时，增强企业文化建设，良好的企业文化将有利于信贷公司提高声誉。（作者单位：渤海大学文理学院）
参考文献：
[1]马丽华、鲍静海、王建.促进县域小额贷款公司持续发展的对策[J].经济导刊，2010
[2]纪映红、汤媛媛.小额贷款公司发展前景刍议[J].中国乡镇企业会计，2010，（1）.
小额贷款公司工作总结篇4
摘要：本文首先从发起人的概念分类出发，为更准确的对小额贷款公司发起人资格进行定位，对小额贷款公司的性质进行了一定的分析：小额贷款公司是只贷不存的具有比较强独立性的，具有比较灵活的定价机制，但是风险较高的有限责任公司或股份有限公司。然后对上海、北京、内蒙古、浙江发起人的规定进行总结，给出建议。
关键词：小额贷款公司；发起人；信用记录；犯罪记录
一、小额贷款公司发起人的概念
对于发起人的概念，不同的国家存在不同的界定。学界将其分为形式说、实质说和形势与实质兼顾说。大陆法系一般为形式说，也就是发起人只有具备法律规定的形式就可以被认定，如德国法认为能够确认公司章程的股东就是发起人。我国台湾学者认为：发起人乃设立章程之人是也，亦即于章程上签名之人，始为发起人，发起人固为筹备设立之人，然不能谓凡从事筹备设立之人均为发起人，必须于章程上签名者始可。因而虽为公司之筹备设立而奔走尽力，但订立章程时却未参与签名，则得谓为发起人也。①英美法系为实质说，他们认为只有实际上真正参与了公司成立各项事务的人才能被成为公司发起人。这样的认定加强了债权人债权得到清偿的可能性，可以从法律上保护交易安全。但是在实践中具体判断发起人又出现的一定的问题。形式和实质都兼顾的学说是希望能够兼顾两种学说的优点，同时规避两种学说的缺点，但是又出现了新的问题，就是缩小了发起人的范围，因此只能在理论上加以讨论。根据我国《公司法》及其解释的规定，我国公司的发起人必须满足四个条件：首先，必须是以设立公司为目的，这就排除了仅以从中获取利息为目的的借贷人的发起人身份；其次，必须在公司章程上签名或盖章，在其他文件如认股书上签名或盖章的，不能成为发起人身份的证明，此规定将认股人与发起人进行了区分；再次，向公司认购出资或者股份，这里需要注意的是，该规定只要求进行“认购”即可，而非必须缴足。……最后，必须履行公司设立职责。②
对于小额贷款公司而言，发起人也就是以设立小额贷款公司为目的，申请设立小额贷款公司，在公司的章程上签名或盖章，向小额贷款公司全额出资（非借贷、非受人委托），履行公司规定职责的股东。
二、小额贷款公司的性质
要对小额贷款公司的发起人的资格问题进行思考，了解小额贷款公司的性质是非常必要的。根据2008年05月08日，中国证监会和央行联合的《关于小额贷款公司试点的运行意见》第一条规定，可以知道小额贷款公司的性质如下：
小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。
小额贷款公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权，以全部财产对其债务承担民事责任。小额贷款公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，以其认缴的出资额或认购的股份为限对公司承担责任。
小额贷款公司应执行国家金融方针和政策，在法律、法规规定的范围内开展业务，自主经营，自负盈亏，自我约束，自担风险，其合法的经营活动受法律保护，不受任何单位和个人的干涉。
（一）“只存不贷”。小额贷款公司发放小额贷款，但是不能吸收公众存款，其贷款的资金主要来自于三个方面：股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。其中股东缴纳的资本金部分可以在公司设立以后追加，也可以有外资加入。对于向银行的融资，不得超过资本净额的50%。融入资金的利率、期限由小额贷款公司与相应银行业金融机构自主协商确定，利率以同期“上海银行间同业拆放利率”为基准加点确定。小额贷款公司是不被允许经营其他业务的，但是可以与信托公司合作，由于目前监管十分不规范，与信托公司合作风险难以控制，所以是比较次要的融资途径。
（二）独立性。根据上述规定可以看出，小额贷款公司是自主经营、自负盈亏的公司，任何组织和个人都不能干涉它的发展和经营。这样的性质让小额贷款公司有了足够的空间进行自身建设和发展，但是同时作为一个金融类型的公司，也增加了运行的风险。这就对公司的设立条件及各项管理工作提出了更高的要。
（三）灵活的利率定价机制。小额贷款公司有比较高的风险和交易成本（交易前对于客户信息的调研等），很多国家都开放了对小额贷款公司的利率限制。我国的小额贷款公司也有比较灵活的定价机制，其他组织或机构不得对其进行干涉，但是其利率是有上限的。小额贷款公司的利率上限是银行同期同档次贷款利率的四倍，也就是最高是四倍，在法律上，超过的部分无效。中国的小额贷款公司都是以盈利为目的建立的，但是由于其有灵活的定价机制，和小额贷款本身的扶贫性社会功能，小额贷款公司还是有扶持社会中低收入人群的作用。
三、上海、北京、内蒙古和浙江等地发起人资格
对于小额贷款公司的发起人条件，《关于小额贷款公司试点的运行意见》规定，发起人可以是自然人、企业法人和其他社会组织，处发起人人数应在2—200之间，要有半数以上在中国境内有固定住所外，不能有犯罪记录和不良信用记录外，并没有对发起人的资格进行更具体的规定。根据《运行意见》的基本精神和原则，各个省份制定了本省的发起人资格细则：
（一）上海：上海于2008年8月27日，由市金融办、市工商局、市农委、市经委四个单位联合签发了《关于本市开展小额贷款公司试点工作的实施办法》。该实施办法中，对于在上海市成立的股份有限公司性质的小额贷款公司的发起人资格做出了详细规定。根据其内容总结有以下几点：1、小额贷款公司的主要发起人只能为企业法人，一般不超过两人，注册地且住所在试点区（县），管理规范、信用良好、实力雄厚，净资产不低于5000万元、资产负债率不高于70%、连续三年赢利且利润总额在1500万元以上（在崇明县③，小额贷款公司主要发起人的要求可适当降低）。2、为了保证股权的合理结构和股本稳定性，上海规定，单个主要发起人及其关联方合计持股不得超过20%，两个主要发起人及其关联方合计持股各不得超过15%，其他单个股东及其关联方合计持股不得超过10%，单个股东持股不得低于1%。主要发起人股权3年内不得转让、质押，其他股东一年内不得转让、质押。3、如果主要发起人为企业发起人，需满足无犯罪记录、无不良信用记录；如果主要发起人为自然人，需满足有完全民事行为能力、无犯罪记录和不良信用记录；如果为其他组织，则需提交相关的证明的材料。
（二）北京：2009年1月，北京市金融办、市工商局、北京银监局、人民银行营业管理部制定的《北京市小额贷款公司试点实施办法》对于在北京市成立的小额贷款公司进行详细的规定，但是对于发起人资格，规定的并不十分明确，总结如下：1、发起人应一次足额缴纳不低于一亿元的注册资本，注册资本来源应真实合法，全部为实收货币资本。2、发起人如为最大股东（包括其关联方）持有的股份不得超过公司注册资本总额的30%，如果不是最大股东，持有的股份不得超过公司注册资本总额的20%，且不得低于公司注册资本总额的1%。3、建立小额贷款公司股东信用征信制度。对法人发起人和自然人发起人的信贷、纳税、合同履约、股东间关联关系及遵守法律法规等信用情况进行征集和评价。发起人信用评价合格并符合小额贷款公司投资人要求的才能成为小额贷款公司的发起人。北京并没有要求只有企业法人才能做小额贷款公司的发起人。
（三）内蒙古：内蒙古2012年以内政办发2012【43】《内蒙古自治区小额贷款公司试点管理实施细则（修订）》替代了2008年出台的内政办发[2008]25号，对小额贷款公司进一步规范管理，经总结关于发起人的相关规定：1、主发起人需要是当地经营管理规范、资金实力雄厚、有社会责任感的骨干企业。也就是与上海相同，要求主发起人为企业法人。2、发起人在公司设立时一次足额缴纳不低于5000万的注册资本。3、境内自然人做发起人，应当有完全民事行为能力；有良好的社会声誉和诚信记录；境内企业法人做发起人，该企业应当在工商行政管理部门登记注册，具有法人资格；有良好社会声誉、诚信记录和纳税记录；财务状况良好，最近2个会计年度连续盈利；有较强的经营管理能力和资金实力；年终分配后，净资产达到全部资产的30%以上（合并会计报表口径）；权益性投资余额原则上不得超过本企业净资产的50%（含本次投资金额，合并会计报表口径），从事专业投资的公司可适当提高比例，但不得超过其净资产总额；境内其他组织做发起人，应当有良好社会声誉和诚信记录，并具备投资主体资格和相应的资金实力；境外企业不能作为发起人。4、主发起人持有的股权自小额贷款公司工商登记注册之日起无特殊情况2年内不得转让。
（四）浙江：自2008年小额贷款公司试点正式在全国全面铺开，浙江省先后颁发多个通知或办法对其进行规范，其中，2008年7月颁发的《浙江省小额贷款公司试点暂行管理办法》对发起人资格进行了初步的规定，2011年10月31日的《关于深入推进小额贷款公司改革发展的若干意见》中对发起人持股比例进行了扩大，2012年2月《浙江省小额贷款公司登记暂行办法》中规定了部分与发起人资格相关的内容，2012年9月颁发的《关于要求严格把握新增小额贷款公司的质量的通知中》规定了关于主发起人资格的相关内容，总结如下：1、小额贷款公司主发起人净资产不低于8o00万元（欠发达地区不低于4000万元），资产负债率不高于7o%，近三年连续盈利并上工年度净利润1000万元（欠发达地区5o0万元）以上，且三年净利润总额2000万元（欠发达地区1000万元）以上，上一年度实际缴纳税收总额6000万元（欠发达地区300万元）以上。2、小额贷款公司主发起人原则上应当是管理规范、信用优良、实力雄厚的当地民营骨干企业，外商投资企业法人不能作为小额贷款公司发起人。3、企业法人作为发起人的，应满足在工商行政管理部门登记注册，具有法人资格，企业法人代表应无犯罪记录，企业应无不良信用记录，有较强的经营管理能力和资金实力；自然人作为发起人的，该自然人应该有完全民事行为能力，应无犯罪记录和不良信用记录，有较强的抗风险能力和资金实力，具备一定的经济金融知识。4、主要发起人及其关联股东的持股比例不高于30%。
四、发起人资格限定的建议
从上海、北京、内蒙古和浙江的总体情况看，根据各个省份的情况的不同，对于发起人资格的限定，主要集中在资金准入、是否为当地企业、是自然人还是企业、发起人的信用度、专业知识等方面。结合小额贷款公司的性质，提出建议如下：
（一）主要发起人为民营企业。小额贷款公司是民间金融的一部分，小额贷款公司的合法化，正是国家为了逐渐放开民间金融市场而做出的努力。如果允许大型国企、央企进入小额贷款公司市场，会对民间资本的进入产生比较大的冲击，因为在我国，国企和央企的资金实力普遍比较雄厚。而且小额贷款公司的经营风险是非常高的，对于国企和央企（我国经济的支柱），应该避免参加此类风险过高的经营活动。
对于此类企业，应在其资质方面做出以下规定：1、在工商行政管理部门登记注册，具备法人资格；2、财务状况良好，发起小额贷款公司前，连续三年盈利；3、注册地在中国境内，有些省份规定注册地要在小额贷款公司的注册地，对于整个中国的小额贷款公司的产业发展来看，笔者认为主要发起人的注册地在中国境内即可；4、公司治理良好，信用良好（由专门机构对其进行评级，一级信用的可以作为主要发起人）。从人民银行征信系统调取发起人的《征信报告》来审核主发起人的信用情况，对其信用状况进行评级。通常情况下，企业信用记录的认定标准为：（1）最近三年内无任何违法记录的，认定为一级信用记录；（2）同时符合以下标准的，认定为二级信用记录：最近一年内轻微违法记录未满3次；最近2年内无一般违法记录；最近3年内无严重违法记录；（3）同时符合以下标准，认定为三级信用记录：最近一年内有3次以上轻微违法记录或最近两年内有一次一般违法记录；最近三年来无严重违法记录；（4）符合下列情形之一的，认定为四级信用记录，最近三年内有严重违法记录；最近两年内有两次以上一般违法记录。无不良纳税记录，无财务造假记录；5、公司及公司法定代表人无犯罪记录，十年内无行贿记录（要求有检察院出具的行贿档案查询单）；6、出资情况符合当地对于小额贷款公司的硬性规定。
（二）其他发起人。对于其他发起人的主体资格，不应进行限制。也就是企业、自然人和其他组织都应该可以作为其他发起人入股。
1、企业发起人。企业普通发起人的资质要求应该比企业主要发起人要低一些。（1）各种类型的企业都可以作为企业发起人，但是，外资企业的持股比例要符合我国对于外资入股的规定；（2）具备法人资格；（3）企业及其法定代表人物违法犯罪记录，达到上文提到的企业二级信用标准；（4）入股小额贷款公司前，连续两年盈利，资金运行状况良好。
2、自然人发起人。为保证小额贷款公司的良好运行，自然人发起人也应该符合一定的资质。（1）有完全的民事行为能力；（2）无犯罪记录，无不良贷款记录，有良好的诚信记录；（3）个人财产全部有合法来源；（4）具有一定的管理能力和金融知识。
3、其他组织发起人。实践中，最多的发起人为企业发起人，其次为自然人发起人，其他组织作为发起人的并不多。但是依然要对其他组织的资质进行一定的规定。（1）无犯罪记录，信用记录良好；（2）具有较强的经济实力，资金来源合法（无借贷，无委托）。（作者单位：中国政法大学）
注解
①郑玉波，公司法，台湾：台湾三民书局，1996年四修订三版，第85页
小额贷款公司工作总结篇5
关键词：小额贷款公司;存在问题;规范建议
2008年5月，中国银监会、中国人民银行联合下发了《关于小额贷款公司试点的指导意见》，小额贷款公司的试点在全国范围拉开帷幕。2013年中央一号文件指出，支持社会资本参与设立新型农村金融机构。小额贷款公司在全国蓬勃发展起来。小额贷款公司试点工作以来，各省积极采取措施扶持小额贷款公司发展，浙江省试点工作坚持制度先行、规范操作、明确省、县两级政府的职责，择优选择资产质量好、管理水平高、社会责任心强的优秀民营骨干企业作为主发起人。福建省通过深入开展“扶持小微企业专项行动”，从中小企业公共服务平台建设、推进小额贷款公司发展、加大小微企业信贷支持等多方面助推小额贷款公司发展。辽宁省出台《辽宁省小额贷款公司设立工作指引》、《辽宁省促进中小企业发展条例》等一系列相关政策及文件，规范、支持小额贷款公司发展。从全国范围来看，截止2012年12月末，全国共有小额贷款公司6080家，较于2011年末的4282家增加了1798家，增速42%，较2010年末的2614家增加了3466家，增速高达132.6%。2012年末，注册资本金较2011年增长55%，较2010年增长189%。
小额贷款公司作为新型融资机构，对于聚集民间资本，优化农村金融资源配置，引导资金流向欠发达地区，支持“三农”经济、小微企业发展，完善农村金融组织体系，起到了正规金融机构的补充作用。截止2012年末，全国小额贷款公司贷款增速高达51%
。但是，在小额贷款公司发展的过程中存在着一些问题需要规范。
一、小额贷款公司发展中不容忽视的问题
法律定位不明晰。当前，关于小额贷款公司发展的指导性文件，有中央层面的，《中国银行业监督管理委员会中国人民银行关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发〔2008〕23号）（简称《指导意见》），有地方层面的，各地地方政府出台的各种管理制度。《指导意见》规定小额贷款公司不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司，小额贷款公司应执行国家金融方针和政策。省政府主管部门负责小额贷款公司设立审批，人民银行、银行业监督管理局、省工商管理局等部门在各自职责范围内对小额贷款公司进行监督管理。从小额贷款公司管理文件看，小额贷款公司定位为普通工商企业，但是其业务却是贷款业务，属于金融业务。这种法律身份定位不明晰对小额贷款公司的发展造成了很多问题。
经营规则与内控制度不完善。一是从管理角度看，目前关于小额贷款公司经营的核心管理制度有中央层面的《指导意见》（银监发〔2008〕23号），《指导意见》法律层次偏低，法律效力较弱。有地方层面的，各省出台的各种管理制度。对小额贷款公司的合规经营、财务会计也只是参照《商业银行法》、《中华人民共和国公司法》提出了宏观的指导，没有针对小额贷款公司自身特点给出一套完备的具有法律效力的组织架构、经营规则、财务会计、内部控制、监督管理、业务运作办法。二是从小额贷款公司自身角度看，自身缺乏建章立制的能力。小额贷款公司试点设立阶段，相对缺乏具有金融从业经验的人才，可供借鉴、参考学习的成熟的公司经营经验相对较少，造成小额贷款公司普遍缺乏合法的经营规则和内部控制制度、有效的风险评估制度、业务操作流程控制制度等。
监督管理不到位。目前，关于小额贷款公司的监督管理规定主要来源于银监会、人民银行下发的《指导意见》，各地方政府制定的管理办法，以及小额贷款公司制定的内部风险控制制度。首先，根据《指导意见》以及各地方政府制定的管理办法，小额贷款公司的监督管理部门主要涉及政府金融办、银行业监督管理部门、人民银行、工商管理部门。省金融办是小额贷款公司的主管部门，省工商局、人民银行分支机构、银行业监督管理机构分支机构在各自职责范围内对小额
贷款公司进行监管。在对小额贷款公司的监管实践中，存在多头管理问题，多头管理导致过度监管与监管盲区并存，监管效能难以有效发挥。另外，由于小额贷款公司业务属于金融业务，其业务专业性要求较高，而与之形成矛盾的是，金融办隶属于地方政府，其领导与工作人员均缺乏开展金融业务监管应具备的专业才能，专业化、规范化的监管更无从谈起。
扶持经济资金缺口较大。根据《指导意见》（银监发〔2008〕23号）的规定，小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，在法律、法规规定的范围内开展业务。小额贷款公司的注册资本来源应真实合法，全部为实收货币资本，由出资人或发起人一次足额缴纳。其中，有限责任公司的注册资本不得低于500万元，股份有限公司的注册资本不得低于1000万元;并且单一自然人、企业法人、其他社会组织及其关联方持有的股份，不得超过小额贷款公司注册资本总额的10%。由于不能吸收存款，小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金，其中从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过资本净额的50%。由于自有资金较少，加之融资渠道受限，且不能吸收公众存款，导致小额贷款公司在面对旺盛的贷款需求时，无法满足小微企业的需求。
部分小额贷款公司的贷款投向与其发展定位有所偏离。《指导意见》（银监发〔2008〕23号）明确规定，小额贷款公司应在坚持“小额、分散”的原则下，主要面向农业、农民和农村经济发展提供信贷服务。据对陕西省小额贷款公司的调查（康峰，2011）显示，部分小额贷款公司存在单一客户贷款集中度过大、贷款集中投向非农企业等问题，如陕北地区部分小额贷款公司发放的单笔贷款已超百万。个别小额贷款公司贷款主要投向工商业，部分贷款流向了高耗能行业。同时，《指导意见》（银监发〔2008〕23号）规定，小额贷款公司的贷款利率不应超过司法部门规定的上限，也就是说，贷款利率一般按基准利率的2-4倍执行，但是据调查显示，部分小额贷款公司的短期贷款利率已超过基准利率的4倍，农户和小微企业的利息负担过重，与小额贷款公司惠及三农、小微企业的服务宗旨相背离。
二、规范小额贷款公司发展的建议
明确小额贷款公司的身份定位。为了更好的促进农村地区金融资源优化配置，引导对“三农”、小微企业及个体经营者的金融支持，建议从法律上尽快明确小额贷款公司的银行业金融机构身份定位，通过身份的明确定位，来减轻小额贷款公司发展过程中的税收负担，降低小额贷款公司融资成本，更有力的促进小额贷款公司支持县域经济发展，弥补县域小微金融空白。
完善小额贷款公司各项规章制度。小额贷款公司根植县域，发展规模小、资金少、支持小微企业、“三农”、个体工商户，形成了自身发展的特点，建议在各省总结当地试点经验的基础上，加快制定小额贷款公司治理结构、内部控制制度、风险管理制度、业务操作制度、信息披露制度等业务规范，并结合业务特点对各项制度提出具体工作标准。
加强小额贷款公司监督管理。强化小额贷款公司的监管，既要立足于全国金融稳定、金融资源有效配置、货币政策有效传导，又要考虑小额贷款公司在各地政策的灵活应用，切实支持地方“三农”、小微企业的发展。因此，建议建立中央统一管理政策，中央和地方两级监管的监管架构。其运作方式为：在中央层面，由人民银行牵头，银监会、财政部、发改委等部门参与的小额贷款公司工作协调小组，统筹各地小额贷款公司管理试点经验，统一建立小额贷款公司管理制度。在地方层面，制定小额贷款公司管理实施细则。考虑到小额贷款公司的设立初衷是支持地方“三农”、小微企业发展。建议地方政府作为小额贷款公司监督管理者，明确监管责任。另外，建立切实可行的监管协作机制，明确各相关部门的监管职责，有效防止过度监管、消除监管盲区。
放宽小额贷款公司融资渠道和融资数额。在风险可控的前提下，建议将小额贷款公司从银行等金融机构获得的融入资金由现在的不得超过资本净额的50%提高到100%。同时，应把小额贷款公司向银行等金融机构融入的资金界定为同业拆借，享受银行间同业拆借利率，从而降低小额贷款公司融资成本。政府相关部门应及时协调银行等金融机构给予小额贷款公司资金支持，为小额贷款公司的配套融资、业务结算等提供便利。对一些经营状况较好、服务“三农”和中小企业成绩显著，需要补充资本的小额贷款公司经区县政府预审并报金融办同意可优先提前进行增资扩股，努力缓解小额贷款公司后续资金不足的难题。
加大对小额贷款公司的扶植力度。目前小额贷款公司的营业税和所得税等同于一般企业。总体税负在30%左右。较高的税负给小额贷款公司的发展带来了较高的运营成本。建议对小额贷款公司探索运用税收优惠、减免政策，在小额贷款公司前期经营的3-5年内，可探索比照农村信用社改革时所享受的税收优惠政策，以降低开办初期的经营成本。另外，可参照国家对农村信用社、村镇银行等涉农金融机构的相关政策，在税收减免、财政补贴等方面给予适当扶持，使其降低运营成本，提升盈利水平。也可对小额贷款公司的合规性经营进行适当鼓励，促进其可持续发展
参考文献：
小额贷款公司工作总结篇6
第一条为了缓解小企业和小额农业贷款难问题，维护小额贷款公司的合法权益，确保小额贷款公司可持续发展，根据《中华人民共和国公司法》和《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发〔*〕23号）的精神，特制定本暂行管理办法。
第二条本办法所称小额贷款公司，是指在*省内依法设立的，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。小额贷款公司应执行国家金融方针和政策，在法律、法规规定的范围内开展业务，自主经营，自负盈亏，自我约束，自担风险，其合法的经营活动受法律保护，不受任何单位和个人的干涉。
第三条小额贷款公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权，以全部财产对其债务承担民事责任。小额贷款公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，以其认缴的出资额或认购的股份为限对公司承担责任。
第四条*省人民政府金融工作领导小组办公室（以下简称省金融办）牵头负责全省小额贷款公司试点工作的组织、协调、规范和推进工作，会同省工商局、*银监局和人行杭州中心支行建立联席会议。
第五条县级政府负责小额贷款公司试点的具体实施工作，确定试点对象，审定小额贷款公司组建方案，做好小额贷款公司申报材料的初审工作，承担小额贷款公司监督管理和风险处置责任。在试点期间，县域小额贷款公司试点的数量严格按照省政府的统一部署执行。
县级政府是小额贷款公司风险防范处置的第一责任人，依法组织工商、公安、银监、人行等职能部门跟踪资金流向，严厉打击非法集资、非法吸收公众存款、高利贷等金融违法活动。各地小额贷款公司的日常监管职能由县级工商部门承担。
第二章机构的设立
第六条小额贷款公司的名称由行政区划、字号、行业、组织形式依次组成，其中行政区划指县级行政区划的名称或地名，组织形式为有限责任公司或股份有限公司。
第七条设立小额贷款公司应当具备下列条件：
（一）有符合规定的章程；
（二）小额贷款公司的股东需符合法定人数规定。有限责任公司应由50个以下股东出资设立；股份有限公司应有2至200名发起人；
（三）小额贷款公司组织形式是有限责任公司的，其注册资本不得低于5000万元（欠发达县域2000万元）；组织形式是股份有限公司的，其注册资本不得低于8000万元（欠发达县域3000万元）；试点期间，小额贷款公司注册资本上限不超过2亿元（欠发达县域1亿元）；
（四）有符合任职资格条件的董事和高级管理人员；
（五）有具备相应专业知识和从业经验的工作人员；
（六）有必要的内部组织机构和管理制度；
（七）有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。
第八条申请小额贷款公司董事和高级管理人员任职资格，拟任人除应符合《公司法》规定的条件外，还应符合下列条件：
（一）小额贷款公司董事应具备与其履行职责相适应的金融知识，具备大专以上（含大专）学历，从事相关经济工作3年以上；
（二）小额贷款公司的董事长和经理应具备从事银行业工作2年以上，或者从事相关经济工作5年以上，具备大专以上（含大专）学历。
第九条小额贷款公司可经营的业务为：
（一）办理各项小额贷款；
（二）办理小企业发展、管理、财务等咨询业务；
（三）其他经批准的业务。
第十条县级人民政府负责本县域内小额贷款公司的试点工作。设立小额贷款公司应当向县级人民政府提出申请。申请人列入试点对象后，在县级政府相关部门指导下，拟订小额贷款公司申请材料，主要包括以下内容：
（一）设立小额公司申请书。内容至少包括：当地经济金融发展情况和小额贷款需求分析，主发起人企业经营发展情况介绍，拟任董事长、经理简历；
（二）出资人承诺书。出资人应承诺自觉遵守国家、省有关小额贷款公司的相关规定，遵守公司章程，参与管理并承担风险，不从事非法金融活动，保证入股资金来源合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股；
（三）出资人协议书。股东之间关于出资设立小额贷款公司的协议；
（四）小额贷款公司基本情况。内容包括机构名称、住所、经营范围、注册资本等方面的情况。小额贷款公司股东名册，内容包括法人股东的名称、法定代表人姓名、注册地址、出资额、股份比例等；自然人股东的姓名、住所、身份证号码、出资额、股份比例等。并附经过工商年检营业执照复印件，自然人股东的简历和身份证复印件；
（五）出资人除自然人以外经审计的上一年度财务会计报告；
（六）章程草案（应将本管理办法中合规经营和风险防范的相关内容写入章程）；
（七）法定验资机构出具的验资报告（可以在省联席会议审核前提供）；
（八）律师中介机构出具小额贷款公司出资人关联情况的法律意见书；
（九）拟任职董事、高级管理人员的任职资格申请书；
（十）住所使用证明，营业场所所有权或使用权的证明材料。
第十一条县级人民政府对小额贷款公司申请材料应进行认真初审把关，并拟定小额贷款公司试点申报方案，内容包括：
（一）县级人民政府小额贷款试点申请书；
（二）县级人民政府对小额贷款公司风险承担防范与处置责任的承诺书；
（三）小额贷款公司的申请材料（即第十条要求的材料）。
第十二条小额贷款公司试点方案由所在县（市、区）人民政府报市金融办（上市办或相关部门），由市金融办转报省金融办审核；经济强县（市）和参照执行的区，试点方案由县（市、区）人民政府直接上报省金融办审核，并在市金融办备案。
第十三条符合条件的小额贷款公司凭省金融办同意设立小额贷款公司审核文件，依法向工商行政管理部门办理登记手续并领取营业执照。此外，小额贷款公司在领取营业执照后，还应在五个工作日内向当地公安机关、中国银行业监督管理委员会派出机构和中国人民银行分支机构报送相关资料。
第三章股东资格和股权设置
第十四条企业法人、自然人、其他经济组织可以向小额贷款公司投资入股。
第十五条小额贷款公司主发起人原则上应当是管理规范、信用优良、实力雄厚的当地民营骨干企业，净资产5000万元（欠发达县域2000万元）以上且资产负债率不高于70%、近三年连续赢利且三年净利润累计总额在1500万元（欠发达县域600万元）以上。在当地政府的组织指导下，主发起人为主协商确定小额贷款公司的其他股东。除上述条件外，主发起人和其他企业法人股东应符合以下条件：
（一）在工商行政管理部门登记注册，具有法人资格；（二）企业法人代表应无犯罪记录；
（三）企业应无不良信用记录；
（四）财务状况良好，入股前两年度连续盈利；
（五）有较强的经营管理能力和资金实力。
第十六条自然人投资入股小额贷款公司的，应符合以下条件：
（一）有完全民事行为能力；
（二）应无犯罪记录和不良信用记录；
（三）有较强的抗风险能力和资金实力；
（四）具备一定的经济金融知识。
第十七条小额贷款公司主发起人的持股比例不超过20%，其余单个自然人、企业法人、其他经济组织及其关联方持股比例不得超过小额贷款公司注册资本总额的10%；单个自然人、企业法人、其他经济组织持股比例不得低于小额贷款公司注册资本总额的5‰。
第十八条小额贷款公司的注册资本全部为实收货币资本，由出资人一次足额缴纳。真正服务小企业和“三农”的、合规经营的小额贷款公司，设立1年后可增资扩股，增资扩股方案经当地政府同意后报省金融办审核。
第十九条小额贷款公司的股份可依法转让。但主发起人持有的股份自小额贷款公司成立之日起3年内不得转让，其他股东2年内不得转让。小额贷款公司董事、高级管理人员持有的股份，在任职期间内不得转让。
第二十条小额贷款公司原有股东之间股份转让，主发起人发生变化的、股份转让比例超过5%的，经当地政府同意后报省金融办审核。
第四章合规经营
第二十一条小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。不得向内部或外部集资、吸收或变相吸收公众存款。小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过资本净额的50%。
银行业金融机构向小额贷款公司融入资金时，应该认真审查是否符合上款规定，违反上款规定的，不得给予融资。
第二十二条小额贷款公司在坚持为农民、农业和农村经济发展服务的原则下自主选择贷款对象。鼓励小额贷款公司面向农户和微型企业提供信贷服务，着力扩大客户数量和服务覆盖面。
第二十三条小额贷款公司发放贷款，应坚持“小额、分散”的原则。贷款发放和回收主要通过转账或银行卡等结算渠道，减少现金交易。小额贷款公司70%的资金应用于同一借款人贷款余额不超过50万元的小额借款人，其余30%资金的单户贷款余额不得超过资本金的5%。
第二十四条小额贷款公司应按照《公司法》要求建立健全公司治理结构，制定稳健有效的议事规则、决策程序和内审制度，提高公司治理的有效性。
第二十五条小额贷款公司应建立健全贷款管理制度，明确贷款流程和操作规范。小额贷款公司不得向股东发放贷款。小额贷款公司不得跨区域经营业务。
第二十六条小额贷款公司应加强内部控制，按照国家有关规定建立健全企业财务会计制度，真实记录和全面反映其业务活动和财务活动。
第二十七条小额贷款公司贷款利率上限放开，但不得超过司法部门规定的上限，下限为人民银行公布的贷款基准利率的0.9倍。
第二十八条小额贷款公司应建立信息披露制度，按要求向公司股东、相关部门、向其提供融资的银行业金融机构、有关捐赠机构披露经中介机构审计的财务报表和年度业务经营情况、融资情况、重大事项等信息，省金融办有权要求公司以适当方式，适时向社会披露其中部分内容或全部内容。
第二十九条中国人民银行分支机构对小额贷款公司的利率、资金流向进行跟踪监测，并将小额贷款公司纳入信贷征信系统。省金融办建立小额贷款公司信息动态监测系统，进行必要的统计分析。
小额贷款公司应定期向人民银行分支机构信贷征信系统和省金融办信息动态监测系统提供借款人、贷款金额、贷款担保和贷款偿还等业务信息。小额贷款公司还应向省金融办信息动态监测系统提供融资情况、高管人员、股权变动质押等情况。
第五章监督管理和风险防范
第三十条省级有关部门要指导和督促各级政府加强对小额贷款公司的监管，建立小额贷款公司动态监测系统，及时识别、预警和防范风险，指导市、县（市、区）政府处置和防范风险。
市、县（市、区）政府要建立风险防范机制，督促有关部门建立管理制度，落实监管责任。工商部门做好准入把关、加强日常巡查和信用监管，强化年度检查，督促企业合规经营。建立处置非法集资联席会议制度，及时认定非法或变相非法吸收公众存款及非法集资的行为，加强对小额贷款公司资金流向的动态监测，强化对贷款利率的监督检查，及时认定和查处高利贷违法行为。
第三十一条小额贷款公司应建立审慎规范的资产分类制度和拨备制度，准确进行资产分类，充分计提呆账准备金，确保资产损失准备充足率始终保持在100%以上，全面覆盖风险。
第三十二条小额贷款公司应向注册地中国人民银行分支机构申领贷款卡。向小额贷款公司提供融资的银行业金融机构，应将融资信息及时报送小额贷款公司所在县级政府监管部门、中国人民银行分支机构和中国银行业监督管理委员会派出机构，并应跟踪监督小额贷款公司融资的使用情况。
第三十三条小额贷款公司在经营过程中，若有非法集资、变相吸收公众存款等严重违法违规行为，由县级政府负责查处，并由有关部门取消其小额贷款试点资格，吊销营业执照，并追究公司主要负责人的法律责任。
第三十四条小额贷款公司法人资格的终止包括解散和破产两种情况。小额贷款公司可因下列原因解散：
（一）公司章程规定的解散事由出现；
（二）股东大会决议解散；
（三）因公司合并或者分立需要解散；
（四）依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销；
（五）人民法院依法宣布公司解散。
小额贷款公司解散，按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国公司登记管理条例》进行清算。清算结束后，向公司登记机关申请办理注销登记。
小额贷款公司被依法宣告破产的，依照有关企业破产的法律实施破产清算。
第三十五条省金融办会同省工商局、*银监局和人行杭州中心支行等部门，每年对小额贷款公司进行分类评价。对依法合规经营、没有不良信用记录的小额贷款公司，向银监部门推荐按有关规定改制为村镇银行。各地在试点期间擅自设立的小额贷款公司不得推荐改制为村镇银行。
第三十六条小额贷款公司违反本办法规定，各级金融、工商、银监、人行等职能部门，根据各自职能，有权采取警告、公示、风险提示、约见小额贷款公司董事或高级管理人员谈话、质询、责令停办业务、取消高级管理人员从业资格等措施，督促其整改。
第三十七条对存在风险隐患和违规经营的小额贷款公司，经督促整改后拒不改正的，可以委托指定的外部审计机构进行独立审计，审计结果作为取消试点资格的依据。
第三十八条省金融办会同省工商局、*银监局、人民银行杭州中心支行，对小额贷款公司开展业务创新、合规经营、风险防范等方面的培训工作。
小额贷款公司工作总结篇7
第一节研究的背景和意义
2008年5月4日，国家银监会、央行联合《关于小额贷款公司试点的指导意见》，7月15日浙江省政府发出通知，启动小额贷款公司试点工作，9月至10月，小额贷款公司经审核、依法注册登记后即可正式开展业务。据了解，浙江是银监会、央行联合《关于小额贷款公司试点的指导意见》后，首个对此作出正式反应的省份。
另一方面，2008年金融危机的不期而至又为小额贷款公司的推广与发展提供了契机。在金融风暴的冲击下，浙江的中小企业纷纷濒临倒闭，而导致中小企业倒闭的一个主要原因就是资金的缺乏，资金链的断裂使浙江的许多中小企业走向了毁灭。并且，由于中小企业自身的特点以及中国银行体制的因素，中小企业能从银行获得的帮助并不能使他们走出困境。此时，小额贷款公司带着它的使命走上了前台。而浙江的民间资本非常充裕，民间借贷、拆借业务一向活跃，如何利用好这一优势对浙江的中小企业发展获益匪浅。在法律法规健全的前提下，大力发展以民间资本为主的小额贷款公司，是引导规范民间借贷，收编规模庞大的民间金融，遏制地下非法融资，使处于“灰色地带”的地下钱庄等走向合法化、正规化的重要举措。
在这个小额贷款企业蓬勃发展的大背景下，本论文试图研究我省试点的小额贷款公司的特点，对小额贷款公司的发展等进行分析，并探究其成立以来运行的情况，发现其中的问题以及面临的风险，并尝试性提出建设性的意见，使之有利于我省小额贷款公司的健康发展，从而解决浙江省中小型企业资金链紧张以及获得银行贷款艰难的现状，促进我省中小企业和农业的发展，从而促进整个浙江经济的发展。
本文研究的意义在于为小额贷款公司的发展提供合理的建议，使其健康发展，为浙江省的经济做出贡献；解决现阶段浙江省中小型企业资金链紧张以及获得银行贷款艰难的现状，为浙江省的中小企业的发展保驾护航，使浙江的经济更上一层楼。进而推广至全国，解决全国中小企业融资能力弱的问题,使小额贷款公司成为中国金融业继银行后又一重要的推进力量，同时为中国的金融改革充当先行者的角色。
第二节 本文创新点
浙江省成立的小额贷款公司本身就是小额信贷的一种创新，也是农村金融体制的创新。另一方面，已有相关文献大多侧重研究国外小额信贷组织，或者我国小额信贷发展的问题与策略，但是针对小额贷款公司的研究却不多。而浙江省小额贷款公司从试点开始距今仅仅只有两年，所以，以此为研究对象的文献更是少之又少，因而本文的究对象将成为本文最大的创新点，但是，这也造成本文研究时参考文献不充裕的问题，因此，这可能对本文的研究造成一定的影响。
第三节 本文研究方法
本文首先通过在维普、中国知网等数据库进行相关文献的搜索，查阅相关资料，掌握研究课题的方向及背景，确定资料搜集内容。再通过对小额贷款公司，如海宁宏达小额贷款公司的相关调查，进行资料搜集。通过搜集所得信息，结合国外小额贷款公司的成功经验，综合比较之后得出观点和看法。文本主要采用文献研究法、调查研究法、比较研究法和经验总结法相结合的研究方法。
第二章基本概念界定
第一节小额信贷
小额信贷起源于20世纪的孟加拉国，按照国际主流观点的定义，小额信贷是指专门向中低收入群体和微型企业提供的额度较小的持续的信贷服务活动。小额信贷可以由商业银行、农村信用社等金融机构提供，也可以由专门的小额信贷机构提供。国际主流观点认为，各种模式的小额信贷均包括两个层次的含义：第一，为大量低收入（包括贫困）人口提供金融服务；第二，保证小额信贷机构自身的生存与发展。这两个既相互联系又相互矛盾的方面，构成了小额信贷的基本特征。从本质上说，小额信贷是将组织制度创新和金融创新的信贷活动与扶贫到户（或扶持到户）项目有机地结合成一体。我国引入的小额信贷是一种为引导资金流向农村和欠发达地区，改善农村地区金融服务，促进农业、农民和农村经济发展，支持社会主义新农村建设的信贷服务方式。既是一种重要的扶贫方式，更是一种金融服务的创新。国际上，把小额信贷看作是一种扶贫工具，联合国将2005年定为“国际小额信贷年”的原因就是希望在全球范围内推广小额信贷的发展，以帮助穷人摆脱贫困，提高生活水平。
第二节小额信贷组织
国际上对小额信贷组织并没有明确、标准的定义。一般而言，小额信贷组织是指专门针对中低收入群体提供小额度信贷服务的商业机构或民间团体。按照业务经营的特点，小额信贷组织一般可分为两类：商业性小额贷款组织和福利性小额贷款组织。商业性小额贷款组织以盈利性为目标，是独立的企业法人，享有由股东入股投资形式的全部法人财产权，依法享有民事权利，并以全部法人资产独立承担民事责任，需要缴纳相应的税费；福利性小额贷款组织以保本微利为原则，是独立的非营利性法人，按照章程从事公益性活动，其公益性体现在融资服务具有某种程度上的社区性和扶贫性，这类机构可以不缴纳税费，并享受一定的政府补贴。
第三节本文所研究的小额贷款公司概念
小额贷款公司是小额信贷组织的一种，本论文研究的小额贷款公司是根据2008年5月4日，国家银监会、央行联合《关于小额贷款公司试点的指导意见》定义的企业，它是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。小额贷款公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权，以全部财产对其债务承担民事责任。小额贷款公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，以其认缴的出资额或认购的股份为限对公司承担责任。小额贷款公司应执行国家金融方针和政策，在法律、法规规定的范围内开展业务，自主经营，自负盈亏，自我约束，自担风险，其合法的经营活动受法律保护，不受任何单位和个人的干涉。
第三章浙江省小额贷款公司发展现状及问题
----以海宁宏达小额贷款公司为例
小额贷款公司的试点是我国金融史上的重要改革之一，预示着金融行业向民资的开放迈出了重要一步。但试点可否持续仍留下不少疑问的空间，笔者希望以理论知识为基础，以实地调研为论据支持，尽可能地透析小额贷款公司试点中暴露出的一些问题，对其今后的发展提出相应的展望性意见，也希望能为国家制定金融发展政策贡献一份力量。
第一节浙江省小额贷款公司试点的基本情况
浙江省中小企业众多，“融资难”的困扰由来已久。一边是中小企业急需资金，一边却是民间资金四处寻找出路。2008年5月，在银监会和中央人民银行联合《关于小额贷款公司试点的指导意见》后，7月，浙江成为国内首个对此作出正式反应的省份。2008年7月，银监会和央行批准浙江省成为小额贷款公司试点省份，允许满足一定资本条件的自然人、企业法人与其他社会组织投资设立小额贷款公司，为中小企业和农民开辟了传统银行系统之外的融资渠道，并让长期存在的民间借贷“阳光化”。浙江省工商局随后制定了《浙江省小额贷款公司试点登记管理暂行办法》，该办法同时是全国首个小额贷款公司登记管理办法。该办法规定，试点期间原则上在每个县(市、区)只能设立1家小额贷款公司，列入省级综合配套改革试点的杭州市、温州市、嘉兴市、台州市可增加5家试点名额，义乌市可增加1家试点名额，这意味浙江将成为小额贷款公司目前在全国范围内最大规模的试点。截至2009年年末，浙江省共有小额贷款公司105家，注册资本合计144.22亿元左右，全省小额贷款公司遍及11个市，覆盖81个县（市、区）以及3个开发区，其中成立两家以上小额贷款公司的县（市、区）达21个。截至2009年底，各市成立小额贷款公司情况如图3-1所示。
图3-1浙江省各市小额贷款公司数量
全省小额贷款公司注册资本最高为4亿元（注:增资后），最低为2000万元，平均规模1.33亿元，2009年小额贷款公司注册资本分类情况如图3-2所示。
图3-2浙江省小额贷款公司注册资本分类情况
浙江省小额贷款的风险控制意识和控制能力较强，截至2009年底，小额贷款公司总体贷款逾期率只有0.143%左右，最后化为不良贷款的几乎为零。
第二节浙江省小额贷款公司的特点
一、小额贷款公司能发放贷款，但不能吸收存款。我国试点的小额贷款公司坚持“只贷不存”，不允许其以任何方式向外界吸收存款。其资金来源主要有以下三条途径：一是发起组建小额贷款公司的自然人、企业法人或其他社会组织的自有资金；二是国内和国际组织、个人的捐赠资金；三是转贷资金，即从银行业金融机构融入的资金，其融资额不得超过资本净额的50％，融资机构不超过两个。
二、小额贷款公司主要为中小企业、个体工商户和“三农”服务。我省在试点初就鼓励小额贷款公司面向农户和微型企业提供信贷服务，促进农村经济的发展。图3-3为浙江省小额贷款公司2009年每月贷款按对象分类占比图，由数据可知，农户贷款金额从年初的11%增值年末的25%，其余大部分都是中小企业贷款和个体工商户贷款。
图3-3每月贷款按对象分类占比图
三、小额贷款公司利率高。小额贷款公司不能吸收存款，只能用自己的资金去放贷，所以同银行相比，成本是比较高的；另外，我省小额贷款公司服务的对象为“三农”和中小企业，所以面临的风险也比较大，这两个原因使得浙江省小额贷款公司的利率比银行利率高。浙江省各市小额贷款公司的平均利率如图3-4所示，可见，各小额贷款公司利率差别不大，基本在13%-15%之间浮动，金华、台州超过了15%。但是，截至2008年12月31日，银行人民币贷款基准利率，如表3-1，
表3-1银行贷款利率
贷款项目 年利率（%）
六个月以内（含六个月）贷款 4.86
六个月至一年（含一年）贷款 5.31
一年至三年（含三年）贷款 5.40
三年至五年（含五年）贷款 5.76
五年以上贷款 5.94
资料来源：中国人民银行
数据说明，小额贷款公司的利率比银行的贷款利率高很多。
图3-4浙江省小额贷款公司各市平均贷款利率
四、小额贷款公司发放贷款数额相对银行等金融机构较小，期限短。《关于小额贷款公司试点的指导意见》规定，小额贷款公司的注册资本来源全部为实收货币资本，由出资人或发起人一次足额缴纳。它不能吸收存款，只能靠这部分资金发放贷款，所以贷款金额不可能很大。同时，指导意见也指出，由同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的5%。另一方面，贷款期限都在一年以内，而且大部分在半年以内，属于短期借款，这些贷款主要用于帮助农户和中小企业解决资金周转问题，如采购原材料等，如图3-5为各市2009年发放贷款按期限结构分类占比图。
图3-5浙江省各市发放贷款按期限结构分类占比图
五、小额贷款公司贷款手续简便，放款及时。由于小额贷款公司的股东和管理人员对当地企业状况比较熟悉，所以在很短时间内就能掌握借款人的信用状况。因此，贷款人一般只需2-3天即可拿到贷款，最快时仅需一天就就能完成，因为它不需要评级、授信，实行贷款业务、保证能力评估(抵押物评估)、贷款利率等一站式的审查审批操作流程。
六、小额贷款公司担保方式多样、门槛较低。小额贷款公司针对贷款人的具体情况，采用多种形式的担保、抵押方式，比如房地产抵押，在建工程抵押、租赁权质押、股权质押、企业联保、抵押+担保等，这种灵活的担保方式有利于解决中小企业融资难的问题。
第三节案例分析--浙江省海宁宏达小额贷款股份有限公司
一、公司概况
浙江省宏达小额贷款公司是浙江省第一家小额贷款试点企业，它由12个企业法人和3个自然人投资设立，其中当地民营企业——宏达控股集团有限公司为主发起人，公司注册资本为1.6亿元，全部为货币资金，且一次到位。根据相关章程，该公司经营范围为办理各项小额贷款以及小企业发展、管理、财务咨询业务。2008年9月26日，该公司获浙江省金融办批复成立。2008年9月27日，完成了申领机构代码、开设银行账户、申请营业执照等事宜。2008年9月28日，公司正式开业。
二、公司经营状况
宏达公司目前的资本来源主要来自于原始股东的1.6亿注册资本金，其他部分还包括每期的利润和50%注册资金等额的银行贷款授信，同时随着业务的开展，银行贷款授信的比例将不断上身、原始股东增资扩股将不断加强。公司经营范围为各项小额贷款，包括流动资金贷款、种养殖业专项贷款、创业创新扶持贷款、流动资金短期周转贷款，办理小企业发展、管理、财务等咨询业务。公司发放贷款坚持“小额、分散”的原则。贷款发放和回收主要通过转账或银行卡等结算渠道，减少现金交易。宏达公司的贷款对象集中于所在县市的中小企业和农业种植大户，而在中小企业的细分选择上更加偏向于小型企业甚至是微型企业。同时，为响应国家的三农政策，宏达公司在农业贷款方面的工作也是不遗余力。宏达小额贷款公司正常营业以来，社会影响好，民间口碑好，贷款需求十分充足。在成立后的半年时间内，共向农户及中小企业提供贷款累计4.7亿元，480多家客户已经从中受益，在资金紧张的情况下获得真正意义上的“及时雨”。至2009年年末，宏达公司累计发放贷款1567户，放贷超15亿元，而且公司不良贷款为零，年终无逾期贷款和欠息。
三、贷款对象审核
由于小额贷款存在较高的风险，所以宏达公司对贷款对象的审核是比较严格的，要求企业经营好，未来现金流充足，拥有有效地担保，还款要有保证，企业贷款资金只能用于短期资金周转；但同时作为金融创新的一种尝试，宏达公司的贷款审核于传统金融机构有所不同，对于公司的规模，行业属性，贷款资金的具体用途没有严格的限制，贷款数额和贷款利率也有很大的弹性空间，为不同的贷款对象设计不同的贷款产品。
四、贷款利率、期限、结构
按照国家《试点指导意见》的规定和银监会、人民银行的指导，宏达公司的贷款利率上限为4倍于同期银行利率，下限为银行同期利率下浮10%（按照具体情况调整贷款利率）。
贷款周期则根据小额贷款公司的资本金规模，并结合贷款对象和贷款用途的特点一般设置为隔夜至半年。到目前为止，宏达公司发放的贷款尚无超过半年的情况；为了适应了中小企业的特殊情况，宏达公司对贷款流向没有明确的要求，贷款申请企业可以将资金用于各种生产或投资用途，甚至可以用于偿还银行到期贷款，弥补短期资金周转问题。这些具有弹性的特点大大的拓宽了宏达公司的业务对象和业务发展渠道，对于小额贷款公司的未来发展具有指导意义。
五、存在问题
海宁作为全国百强县市之一，民营经济相当发达，中小企业数量众多，对小额贷款的需求极其旺盛。据调查，小宏大小额贷款公司在开业半年后，累计为中小企业和“三农”客户发放贷款47041.5万元，贷款户数487户。而这种对小额贷款公司的“青睐”，使得贷款公司在后期缺乏可贷资金。这首先是注册资金的问题，试点期间，注册资本的上限为2亿元（欠发达县域为1亿元），对于切实服务小企业和“三农”、规范经营的小额贷款公司，1年后允许增资扩股。而宏达公司的注册资本几乎达到了小额贷款公司的上限，即使宏达公司的资本金能够达到2亿的上限也显得规模太小，也根本无法满足该地区庞大民营企业的需求。其次，就是股东结构问题。宏达公司是由宏达控股集团牵头，一共12个企业法人和三个自然人共同出资组建。这些股东的背景大都是海宁当地的民营骨干企业，资金实力雄厚。但是《试点办法》规定小额贷款公司主发起人的持股比例不超过20%，其余单个自然人、企业法人、其他社会组织及其关联方持股比例不得超过小额贷款公司注册资本总额的10%，但不得低于小额贷款公司注册资本总额的0.5%。这也就是说小额贷款公司增资扩股受到股东股份比例的限制，从而无法顺利地扩大资本金和规模。
第四节总结浙江省小额贷款公司发展的优势与困境
一、有利因素
（一）行业竞争力
作为在传统贷款领域的新生儿，小额贷款公司从他第一天诞生起就面临着与传统商业银行的竞争。与银行相比，小额贷款公司在业务种类、规模、网点、信誉、知名度等各方面处于劣势。但是小额贷款公司也有其天然的优势，其发放贷款的门槛比较低，对贷款人投资行业、规模没有要求，主要从事短期贷款，贷款期限灵活，这一特点吸引了许多中小企业。
（二）政策影响
2005年、2006年两个中央一号文件都提出要探索建立更加贴近农民和农村需要、由自然人或企业发起的小额贷款组织，增加农村金融供给，解决微小企业和农民贷款难等问题。根据这一要求，人民银行、银监会、财政部、商业部等部门就开展小额贷款组织试点问题多次进行调研和政策研讨。2005年10月，开始在山西、四川、贵州、内蒙古、陕西五省(区)各选择一个县进行小额贷款公司试点，由人民银行进行业务指导。同时提出，试点以外省政府搞试点的，可自行组织。2008年5月4日，中国银监会、中国人民银行联合下发了《关于小额贷款公司试点的指导意见》(银监发〔2008〕23号)，对开展小额贷款组织工作提出了具体明确的指导意见。
2008年7月，浙江颁布了《浙江省小额贷款公司试点暂行管理办法》，对浙江省小额贷款公司试点工作做了具体的规定，成为全国首部《小额贷款公司试点暂行管理办法》。2009年6月10日，浙江省政府办公厅出台了《关于促进小额贷款公司健康发展的若干意见》进一步推进浙江省小额贷款公司的发展。
小额贷款公司在试点中一直存在着定位不够明晰的困惑，银监会、央行联合的《关于小额贷款公司试点的指导意见》中指出，小额贷款公司是不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。可见它作为一个从事贷款业务的机构，已经具有金融机构的属性，但是，它却没有取得银监会方法的金融牌照，这意味着它属于普通的公司法人。但是，浙江省在2009年6月出台的《关于促进小额贷款公司健康发展的若干意见》中明确指出，小额贷款公司是以服务“三农”和小企业为宗旨，从事小额放贷和融资活动的新型农村金融组织,这表明浙江省将小额贷款公司明确定位为金融机构。据调查，浙江是首个将小额贷款公司定性为金融机构的省份，这种政策的创新性解决了试点以来其定位不明确的问题。另外，《关于促进小额贷款公司健康发展的若干意见》中指出，对服务“三农”和小企业贡献突出、考评优秀的小额贷款公司，其缴纳的营业税和附加、印花税，以及其缴纳的所得税归属省以下地方部分，3年内可由同级财政予以全额补助；对纳税确有困难的小额贷款公司，地方政府对有权限的税费，经批准后将予以减免。这些对小额贷款公司在税负方面的减免和补助，就为浙江省小额贷款公司的可持续发展奠定了一定的基础。此外，2009年12月央行的《金融机构编码规范》也将小额贷款公司纳入金融机构范围，把它定位为金融机构。总而言之，小额贷款公司已获得越来越多的政策支持和鼓励。
（三）社会影响
1、一定程度上平抑了民间高利借贷
浙江省民间资金充裕，民间高利借贷现象比较普遍，对经济平稳健康发展和社会稳定产生一定负面影响。小额贷款公司的出现，为民间资金的合法借贷提供了平台，使民间借贷规范运作，也影响着民间借贷的利率水平，而随着小额贷款公司的发展和规模的扩大，其平抑作用愈加显著，从而促进金融秩序的改善和社会的稳定。
2、推动国民经济发展
受全球性金融危机的影响，浙江省不少企业出现了现金流枯竭的问题。而小额贷款公司的出现，为资金周转困难企业及时解了困。由于小额贷款手续简便，门槛较低，控制灵活，尽管小额贷款利率达到或接近银行贷款的4倍，但仍低于民间借贷水平，因而经常供不应求。不少公司开业一个月，发放贷款额已接近或超过其注册资本金的90%。小额贷款的成立及时为我们国家尤其是浙江这样的外贸大省的经济复苏添加了弥足珍贵的燃料。
3、扶持三农稳定农业
虽然国家尚未规定小额贷款公司如何面向“三农”的政策措施，但各地(除城区)的小额贷款公司按照相关规定，均已对“三农”贷款做出了特别安排。例如，海宁宏达小额贷款股份有限公司的主要贷款对象，是“三农”和中小企业，目前三农方面的贷款已达3000万，三农贷款政策为稳定我国的农业发展发挥了巨大的补充作用。
二、存在的瓶颈
（一）只贷不存，业务模式单一，投资回报率偏低
只贷不存是小额贷款公司遇到的一个根本性的问题，它在一定程度上抑制了小额贷款公司的快速发展。虽然小额贷款公司执行的利率比较高(加权平均利率一般为12%—15%)，但由于不能吸纳存款，加之税收负担较重，管理费用高，使得资金年回报率偏低，这在一定程度上影响了企业开办小额贷款公司的积极性，也制约了它的发展和小额信贷试点原有的效果。
首先，只贷不存和现阶段的大环境不相适应。在经历了金融危机和经济下滑的背景下，浙江地区中小企业和农业大户的资金需求量非常大，只要有了及时的现金流，许多企业就可以起死回生，而此时传统的银行则惜贷，仅工商银行一处就将2008年对中小企业的信贷额度砍去了八分之七，中小企业的处境更是艰难。小额贷款公司的试点看似给中小企业带来了希望，但是试点数量的限制，资本金的上限，特别是只贷不存的硬性规定，严重阻碍了小额贷款公司应有的作用。设想一下，如果允许小额贷款公司吸收存款，那么他们的资产将迅速膨胀（如果按照10%的存款准备金计算），这就意味着他们的贷款能力将扩大到原来的十倍，那么更多的企业将得到及时的救助，这对浙江省经济的发展有着极大的促进作用。
其次，只贷不存不符合浙江民间资金的现状，也不符合试点的初衷之一。浙江民间资金十分巨大，据不完全统计，浙江省及主要城市的民间资金规模已经超过一万亿人民币，而且仅温州一地的本地驻留资金就有3000亿元。这个规模非常庞大，影响也十分巨大，2007年到2008年的“炒房团”、“炒煤团”、“吵棉团”、“炒股团”就是这拨资金的精彩杰作，资金流到哪里，哪里就会掀起一场风暴。所以国家在浙江实施小额贷款公司试点，也有想收编浙江的地下钱庄、约束浙江民间资金、并为经济发展服务的目的。但再看一下这一次试点的规模，每个县一个点，外加特殊照顾的地区，总共加起来也不过105个（66个县级单位、外加部分特别增加名额）。而试点最多的温州也不过16个，即使按照资本金上限2亿计算，被收编的民间资金也不过32亿，这一数字与温州3000亿的民间流动资金相比实在微不足道，更不用说想用这些试点去收编整个浙江地区的民间资金了。没有被收编的资金就会继续按照自己原有的轨迹继续进行他们的草根之旅，这显然与试点初衷相悖。但是如果一旦开放存款业务，那么收编的资金将不在是原来的规模，100个试点就可以吸收2000亿的资金-----原来的十倍，这个力度十分巨大，一旦试点推广就可以迅速把握浙江民间资金的命脉，并将整个浙江的民间资金约束在金融系统内部。这对全国经济的稳定发展、浙江的地区的社会稳定也将是十分有益的。
最后，只贷不存也不符合小额贷款公司的自身发展。明明有巨大的潜在业务，却因为资本金和只贷不存的硬性规定使他们面临无钱可贷的局面，而丧失大好的发展机遇。显然这些机构不会放弃这些大好发展的机会，同时试点公司往往又是从地下钱庄演变过来，利益的诱惑很有可能会使他们踩踏国家政策的红线，重操就业，以小额贷款公司试点为幌子，行地下钱庄之实，非法吸收资金，进行私下放贷，甚至是高利贷。这样的话，这不仅仅是与试点初衷相悖的问题，很有可能将会助长黑色金融的发展，引发新一轮的黑色金融风暴，诱发社会的动荡。与其让其偷偷摸摸的进行非法的地下钱庄交易，还不如将其合法化，允许其吸收存款，将其纳入金融体系。既有利于小额信贷公司规模的扩大和业务发展，还有利于小额信贷公司向乡镇农村银行、县市商业银行的方向转型。一旦允许试点公司吸收民间存款，那么它将具有银行的特征，吸收存款、发放贷款、从事中间业务等，一步步地小额信贷公司将走上金融之路的正轨。
（二）法律地位不明确，监管不到位
虽然浙江省出台的政策中将小额贷款公司定性为金融机构，央行也将其纳入金融机构的范畴，但是小额贷款公司最终能否获得金融机构的地位还需要银监部门的认可。然而，银监会却没有任何放行的消息，加之浙江省出台的金融规章和规范性文件还没有上升到法律层面，所以小额贷款公司身份的尴尬性仍然没有根本改变。另外，银监会也尚未将小额贷款公司纳入其直接监管范围之中，根据浙江省的监管方案，各地小额贷款公司的日常监管职能由县级工商部门承担。但是，地方政府对从事金融业的小额贷款公司的监管没有足够的经验，还处在摸索时期，所以这就有一定的局限性，也容易产生一系列的问题。
（三）政策扶持力量单薄，形势单一
在税收方面，虽然浙江省政府办公厅出台的《关于促进小额贷款公司健康发展的若干意见》中指出，对服务“三农”和小企业贡献突出、考评优秀的小额贷款公司，其缴纳的营业税和附加、印花税，以及其缴纳的所得税归属省以下地方部分，3年内可由同级财政予以全额补助；对纳税确有困难的小额贷款公司，地方政府对有权限的税费，经批准后将予以减免。这较之前小额贷款公司需要缴纳包括25％的企业所得税和5．56％的营业税及附加，小额贷款公司已获得了一定的税收优惠。然而，这种扶持政策具有很大的局限性，显然，并不是所有小额贷款公司都能享受这种税收优惠和补助，这显示了政策扶持的力度不足，覆盖面不广。
（四）后续资金不足，难以做大做强
小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个金融机构的不超过其资本净额50%的融入资金，其融资渠道受到一定的限制。虽然浙江省为了扶持小额贷款公司，出台《关于促进小额贷款公司健康发展的若干意见》，使其能拓宽贷款资金渠道。其中指出，小额贷款公司可按规定从不超过两家银行业金融机构融入低于资本净额50%的资金时，利率原则上以同期“上海银行间同业拆放利率”为基准加点确定，具体利率和期限由双方自主协商；而且银行业金融机构要为小额贷款公司开辟融资绿色通道，简化审批流程，提高审批效率，加快授信贷款投放进度。但是，在现实操作中，银行不支持对小额贷款公司的资金拆借，因而也无法落实同业拆借利率。小额贷款公司向银行贷款时要支付企业贷款利率，而且审批程度复杂，担保措施严格，完全无法享受同业的待遇，这就增加了小额贷款公司的成本。另一方面由于小额贷款公司不能吸收存款，因此，它的后续资金无法得到满足。而市场上贷款需求旺盛，投放速度快，以浙江海宁宏达小额贷款股份有限公司为例，其注册资本为1.6亿元，开业不到一个月就贷出4000多万元。另外，融入资金的不足，公司资金严重缺乏，无法满足客户的贷款需求，也在一定程度上造成人力资源的闲置，严重影响了小额贷款公司的可持续发展。
（五）管理人才不足
虽然小额贷款公司的管理人员大多曾是银行等金融机构的中层管理者，具备一定的金融学知识和放贷经验。但是，他们已习惯于银行的放贷模式，而小额贷款公司从事的是“小额、分散”的贷款，放贷的金额、期限、利率跟银行有着很大的区别，所以，他们对小额贷款业务并不熟悉，在风险控制上经验也不足。所以，目前小额贷款公司缺乏擅于经营小额贷款的优秀人才。另外，由于小额贷款公司业务主要以单一的贷款为主，所以公司规模小、公司治理结构不完善，这也导致了小额贷款公司难以吸引优秀的人才。
（六）风险控制问题
按《关于小额贷款公司试点的指导意见》(银监发〔2008〕23号)规定，小额贷款公司贷款对象主要是农户和微型企业，而这些主体所从事的农业和小规模经营事项具有很大的不稳定性和风险性，他们也往往不符合银行等金融机构抵押的条件或者无法从传统金融机构取得贷款。虽然试点中的小额贷款公司不良贷款率几乎为零，但是，其贷款业务仍然存在较高的潜在风险。因为贷款很多情况下都使用信用担保，但是公司缺乏对借款人信用程度的了解，我国金融市场目前也不存在对农户和个体户信用评级的中介机构，因此，这种担保方式在目前的社会环境下具有很大的风险。然而，国家金融方针和政策规定，小额贷款公司在法律、法规规定的范围内开展业务，自主经营，自负盈亏，自我约束，自担风险，这就意味着小额贷款公司必须独立承担风险。虽然浙江省已出台一些对风险的补偿措施，但是也无法从根本上降低小额贷款公司的经营风险。因此，小额贷款公司在放贷的同时面临着风险控制的问题。
第四章国际成功案例分析及启示
第一节 孟加拉格莱珉银行(GB)模式
1976年，穆罕默德•尤纳斯博士在孟加拉开创了小额信贷实验项目，1983年获得政府允许该项目正式注册为银行，由此，乡村银行成立。它的贷款只针对农村贫困人口、特别是贫困妇女，它把扶贫作为其首要的目标。GB的资金来源在成立初期主要由创办人自行注入，后来也仅依靠政府和国际援助来获得资金，1996年开始，它完全依靠市场化运作来获得资金，也进入了稳定发展期。在风险管理与监管机制上GB采取的是无担保、无抵押的贷款制度，主要依靠信任和激励政策来进行风险管理。GB的还款率达到97％以上。至今，孟加拉乡村银行的小额信贷成功模式已经在全球100多个国家和地区得到推广，数百万贫困人口成功脱贫。
第二节印度尼西亚人民银行乡村信贷部(BRi-Unit)模式
它是印尼唯一从事小额信贷的国有商业银行，也是世界上为农村提供金融服务的最大国有商业性金融机构。其小额信贷不仅有效地为农村提供金融服务，也在商业上取得了较大的成就。它成立于1985年，1969年开始开展小额信贷业务，向农村提供金融服务，小额信贷的服务对象主要是贫困、低收入农民和一些中小企业。在20世纪70年代，该行根据国家的要求对从事稻米的农民发放有政府补贴的小额贷款。虽然贷款量巨大，但它的小额贷款项目连年亏损，只能依靠财政部贷款补贴维持。贷款违约率却一直上升，3600多家信贷部无一家赢利的。80年代，印度尼西亚进行了金融改革，1984年成立了乡村信贷部（BRi-UD）。改革后贷款年利率通常在20%~40%之间，较高的贷款利率足以覆盖成本，同时获得高额利润。在担保方式上采取自主连锁方式和连带责任方式。在三年后成功实现收支平衡，五年后开始赢利，并保持了良好的还贷率，成为印度尼西亚最大的小额信贷机构，同时也使BRi成为一个成功的商业银行。
第三节对我国的启示与借鉴
从孟加拉与印度尼西亚在小额信贷上的成功实践可以看出：首先，赢利性保证了小额信贷机构的可持续发展。印度尼西亚人民银行乡村信贷部采取的利率在20%-40%之间，孟加拉的贷款利息也要高于商业银行，由于提供高风险的服务，所以利率高于商业银行，也是这种较高的利率保证了较高的利润，使得小额信贷机构在扶贫的同时能获得赢利，这是小额信贷持续发展的重要条件之一。其次，政府的扶持是十分重要的，在孟加拉乡村银行的案例中,政府对孟加拉乡村银行最后的商业化成功起到了决定性的作用。但是在我国缺少有利于小额贷款公司发展的扶持政策，相反，在融资方面存在较多的限制。第三，完善的体系是小额信贷发展的基础。BRi组织结构从上到下依次为：小额信贷部，主要负责制定政策和直接监管乡村信贷系统；地区分行，主要负责对下一层的内部审计工作、监管和指导，现已发展有15个地区分行，324个各地区支行多位于该地区主要城市，其职责除贷款经营外，还要负责监管下属乡村信贷网点，并决定各个村银行能自主决定的最高贷款限额，其监督和管理费用由村银行负担；最底层共有4046个村银行遍及印度尼西亚全国。这种完善的信贷体系为小额信贷的发展奠定了基础，也有利于小额信贷机构的可持续发展。第四，合理的担保方式提高了信贷贷款还贷率。比如印度尼西亚采取的自助连锁方式是通过建立自助小组来实现的，当组员无能力偿还贷款时，依靠小组内部融资来解决。连带方式通过建立连带负债小组来实现，每个人对组员的银行贷款付连带责任。这种科学的担保方式保证了较高的小额信贷还贷率。
第五章浙江省小额贷款公司持续发展的策略
按照国家规定，小额贷款公司依法合规经营，没有不良信用记录的，可在股东自愿的基础上，按照《村镇银行组建审批指引》和《村镇银行管理暂行规定》规范改造为村镇银行。一旦成为村镇银行，那么原来只允许经营贷款业务的贷款公司就可以突破只存不贷的和资金不足的瓶颈。但是在实际发展当中，要想成功的转型为村镇银行是相当的困难的，首先是资本金的问题，原有的资本金远远没有达到一个银行所应该有的资本金，这就要求原有股东进行增资扩股；其次村镇银行的金融牌照审批较难，由于制度瓶颈的原因许多体制内的矛盾无法在短期内得到解决，所以何时能够拿到金融牌照还是一个遥远的话题；最后就是未来走向的问题，并不是所有的小额贷款公司都应该转型成为村镇银行，在一些经济发达的地区，尤其是浙江较为发达的地区，村镇级别的银行很难满足当地中小企业的要求，需要进行更高层次的转型比如说县市商业银行才能满足当地经济发展的需求，所以转型成村镇银行并不容易实践，因地制宜，按照实际情况具体做才比较科学。因此，本论文试图在调查的基础上结合国际成功案例的经验，提出一些适合小额贷款公司可持续发展的策略。
（1）推行小额贷款公司试点的改革。小额贷款公司面临的市场份额十分巨大，然而监管机构不允许其吸收存款，只能从事贷款业务。这种“只贷不存”的规定严重障碍了小额贷款公司的发展。所以，建议国家有关部门根据实际情况积极推动小额贷款公司试点的改革，适时放开小额贷款公司的业务壁垒，尤其是吸收存款，彻底调动小额贷款借贷双方的积极性，只有这样才能真正推动小额贷款公司的发展，才能为中国金融发展提供一条阳关大道。
（2）明确法人属性和监管机构。小额贷款公司身份尴尬，这也导致了监管的不到位。所以，银监部门应该尽快对其法律属性作出明确的规定。如果认定其为金融机构，那就需要由银监会或央行监管，适用的主要法律是《银行法》等其他金融方面的法律；如果不认定其为金融机构，那么其监管机构就属于工商局或政府，适用的主要法律则是《公司法》；或是国家专门成立部门，出台专门的法律法规来监管约束小额贷款公司。如果一旦认定不清，或是监管工作分工不明，很容易出现监管重叠或是监管真空等监管混乱的现象，导致小额贷款公司无法正常经营，不法分子也有可能趁乱而入鱼目混珠。所以明确法人属性和监管归属是一个非常重要的问题，是一个必须在试点期间解决的重要问题。
（3）研究制订更多的扶持政策。小额贷款公司在我国是一个新生事物，它的发展离不开政府各种政策的扶持。在税收政策方面，政府应该给予小额贷款公司更大程度，更大范围的优惠与补助，减小其运营成本，以此来鼓励小额贷款公司的积极性，帮助其化解风险，并获得一定的利益。另外，对小额贷款公司运作过程中出现的问题，应积极调动社会资源，协调各方利益，帮助解决问题，为企业做好各方面的服务。
（4）为小额贷款公司创造宽松的发展空间。对于小额贷款公司融资渠道和融资规模有限的情况，建议相关部门为小额贷款公司扩大融资渠道和融资规模创造一个宽松的环境，建立有效的资金供给制度，促进小额贷款公司的可持续发展。
（5）明确公司未来发展战略。浙江省小额贷款公司现在取得了一定的成绩，这与现阶段我省中小企业特别是微型企业与个体户融资难的现状有很大的相关性。大量的贷款需求为小额贷款公司提供了大量的业务，小额贷款公司现阶段不存在营业难的问题。但是，一时的优越发展条件不代表永远的优越，一旦未来政策出现变化，中小企业可以通过别的渠道获得资金。比如，2009年10月底推出的创业板，为中小企业获得资金提供了另外一条渠道。“兵来将挡水来土掩”，针对创业板，小额贷款公司可以明确自己贷款的主要方向，明确贷款发放对象的发展阶段，专门在中小企业需要小额贷款而又无需或者不能通过创业板融资的阶段发放贷款，为其提供融资。这样的话不仅为小额贷款公司自身赢得了发展空间，而且也避免了激烈的竞争。所以，对于小额贷款公司来说，明确公司未来发展战略十分重要，有利于其可持续发展。
（6）加强风险管理。风险管理是小额贷款公司可持续发展的保障，因此对小额贷款公司自身而言，应该建立良好的风险控制体系。在担保方式上，小额贷款公司可借鉴国外成功的经验，比如采用自助连锁方式、连带方式和团体担保等，提高还贷率，化解风险。此外，公司信贷人员应该对贷款进行严格审核，并在贷后进行跟踪，监督贷款的使用情况。另外，小额贷款公司应加强对业务人员的培养，加强风险管理意识，提高风险识别能力。最后，国家应该努力提高农民的信用意识，保证贷款的安全性。
第六章总结
小额信贷在国外作为一种扶贫方式和金融创新起步较早，也取得了较大的成功，而我国在这方面却缺乏一定的实践和经验。而这次在浙江省试点的小额贷款公司，显示了其作为小额信贷组织的极大作用。这主要由于浙江省根据央行、银监局的意见，结合浙江实际，出台了很多扶持小额贷款公司的政策，使其及时地缓解了中小企业和农户的融资难的问题，从而使中小企业安全渡过各种危机，同时也促进了农村经济的发展，有效地弥补了传统金融机构的不足。但是，作为一个新生事物，它还存在各种问题和阻碍，也存在许多局限性。但是，笔者认为，只要通过小额贷款公司自身的努力以及政府的相关扶持，创造有利的发展环境，不断完善其运行机制，小额贷款公司必将走出一条可持续发展之路，为中小企业和新农村建设服务，促进农业、农民、农村经济的发展，进而促进浙江经济的发展。
【参考文献】
[1]徐磊.对小额信贷公司盈利难问题的若干思考[J].经济研究导刊，2008（9）.
[2]何广文，李莉莉．正规金融机构小额信贷运行机制及其绩效评价[m]．北京：中国财政经济出版社，2005.
[3]杜晓山．中国小额信贷十年[m]．社会科学文献出版社．2005.
[4]torJansson．小额信贷：从乡村到华尔街[J]．小额信贷研究所．2003.
[5]杨永利.我国农村商业性小额信贷公司的发展困境与对策[J].世界经济情况,2008(10).
[6]张杰．转轨经济中的金融中介及其演进：一个新的解释框架[J]．管理世界，2001，(5)．
[7]银监发[2007]67号“关于银行业金融机构大力发展农村小额贷款业务的指导意见”．
[8]徐耐竹.浅析小额信贷公司的构建及发展[J].商业会计,2008(2).
[9]徐振春任大鹏.我国捉村小额信贷立法问题研究．农村经济[J]．2007(9).
[10]李芮.试论我国小额贷款公司的出路[J].商场现代化,2007(6).
[11]汤敏.海外小额信贷经验中国落地[J].中国商业评论.
[12]银监发[2008]23号“关于小额贷款公司试点的指导意见”.
[13]吴正懿.浙江小额贷款公司生存状态调查[n].上海证劵报，2009-04-13（10).
[14]贾晨.浅述我国小额贷款公司的特点及发展建议[J]经济师，2009（4）：15-15.
[15]徐国民.浅述我国小额贷款公司发展中存在的问题[J]现代商业：12-13.
[16]姚志强.当前小额贷款公司运行面临的难点及建议[J]经济师，2009（9）:190-191.
[17]段凤婷.小额贷款公司融资道理探讨[J]现代商贸工业，2009（12）：159-160.
[18]朱水芳.典型小额信贷模式分析及我国小额信贷实践的启示，2008（2）：32-34.
[19]中国人民银行小额信贷专题组.小额贷款公司指导手册[m].
[20]曹子娟.中国小额信贷发展研究[m].
[21]周倩，章道云.浅谈小额贷款公司的生存与发展[J].经济技术协作信息，200（32):103-109.
[22]王莉.浙江小额贷款公司遭遇冰火两重天[n].财经报道，2009-3-9（7).
[23]段贵昌从国外经验看农村小额信贷市场策略调整[J]金融理论与实践，2009（2）：71-73.
[24]peterCrabbe.economicfreedomandthesuccessofmicrofinanceinstitutions.JournalofDevelopmentalentrepreneurship[J].Vol.13,no.2，2008:205–219.
[25]av.pres.antonioCarlos.microfinanceandpoorentrepreneursJ.p.azevedo[J]:301-305.
致谢
随着本篇学士学位毕业论文的完成，我的大学生活也即将结束。在论文选题、文献搜集、数据调查及最后的成文撰写过程中得到了许多老师、父母和朋友的帮助。对恩师们的教诲，父母的关爱以及朋友们的帮助，感激之情溢于言表。
首先衷心感谢我的论文导师阮尹，阮老师以其渊博的学术知识、严谨的治学态度，让我受益匪浅，而且她为人谦和诚恳。她不仅是我的论文导师，并且将一直是人生中学习的楷模。阮老师以其深厚的学识素养和丰富的生活阅历在指导我完成毕业论文期间，更是给了我极大的支持和帮助，我对此不胜感激。
另外，感谢曹旭华教授、曲昭仲教授、陈伟民副教授、惠丰廷副教授、程芳芳博士、班主任李洪老师、辅导员叶再颂和刘卫星老师以及大学同窗们对我在学习和生活上的引导和帮助，他们在学术和生活给予我无私的帮助，我将永生铭记于心。
感谢我的父母二十多年来对我的鼓励和支持，感谢他们赋予我的每一份关爱和亲情，没有父母的关爱与支持，我也就不会有今天的成就。
最后，感谢评阅本人本科学位论文和出席论文答辩会的各位专家学者们，感谢他们在百忙的工作中能给予批评指正。
附录一：
中国银行业监督管理委员会中国人民银行
关于小额贷款公司试点的指导意见
银监发〔2008〕23号
各银监局，中国人民银行上海总部、各分行、营业管理部、各省会（首府）城市中心支行、副省级城市中心支行：
为全面落实科学发展观，有效配置金融资源，引导资金流向农村和欠发达地区，改善农村地区金融服务，促进农业、农民和农村经济发展，支持社会主义新农村建设，现就小额贷款公司试点事项提出如下指导意见：
一、小额贷款公司的性质
小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。
小额贷款公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权，以全部财产对其债务承担民事责任。小额贷款公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，以其认缴的出资额或认购的股份为限对公司承担责任。
小额贷款公司应执行国家金融方针和政策，在法律、法规规定的范围内开展业务，自主经营，自负盈亏，自我约束，自担风险，其合法的经营活动受法律保护，不受任何单位和个人的干涉。
二、小额贷款公司的设立
小额贷款公司的名称应由行政区划、字号、行业、组织形式依次组成，其中行政区划指县级行政区划的名称，组织形式为有限责任公司或股份有限公司。
小额贷款公司的股东需符合法定人数规定。有限责任公司应由50个以下股东出资设立；股份有限公司应有2--200名发起人，其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所。
小额贷款公司的注册资本来源应真实合法，全部为实收货币资本，由出资人或发起人一次足额缴纳。有限责任公司的注册资本不得低于500万元，股份有限公司的注册资本不得低于1000万元。单一自然人、企业法人、其他社会组织及其关联方持有的股份，不得超过小额贷款公司注册资本总额的10%。
申请设立小额贷款公司，应向省级政府主管部门提出正式申请，经批准后，到当地工商行政管理部门申请办理注册登记手续并领取营业执照。此外，还应在五个工作日内向当地公安机关、中国银行业监督管理委员会派出机构和中国人民银行分支机构报送相关资料。
小额贷款公司应有符合规定的章程和管理制度，应有必要的营业场所、组织机构、具备相应专业知识和从业经验的工作人员。
出资设立小额贷款公司的自然人、企业法人和其他社会组织，拟任小额贷款公司董事、监事和高级管理人员的自然人，应无犯罪记录和不良信用记录。
小额贷款公司在当地税务部门办理税务登记，并依法缴纳各类税费。
三、小额贷款公司的资金来源
小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。
在法律、法规规定的范围内，小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过资本净额的50%。融入资金的利率、期限由小额贷款公司与相应银行业金融机构自主协商确定，利率以同期“上海银行间同业拆放利率”为基准加点确定。
小额贷款公司应向注册地中国人民银行分支机构申领贷款卡。向小额贷款公司提供融资的银行业金融机构，应将融资信息及时报送所在地中国人民银行分支机构和中国银行业监督管理委员会派出机构，并应跟踪监督小额贷款公司融资的使用情况。
四、小额贷款公司的资金运用
小额贷款公司在坚持为农民、农业和农村经济发展服务的原则下自主选择贷款对象。小额贷款公司发放贷款，应坚持“小额、分散”的原则，鼓励小额贷款公司面向农户和微型企业提供信贷服务，着力扩大客户数量和服务覆盖面。同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的5%。在此标准内，可以参考小额贷款公司所在地经济状况和人均GDp水平，制定最高贷款额度限制。
小额贷款公司按照市场化原则进行经营，贷款利率上限放开，但不得超过司法部门规定的上限，下限为人民银行公布的贷款基准利率的0.9倍，具体浮动幅度按照市场原则自主确定。有关贷款期限和贷款偿还条款等合同内容，均由借贷双方在公平自愿的原则下依法协商确定。
五、小额贷款公司的监督管理
凡是省级政府能明确一个主管部门（金融办或相关机构）负责对小额贷款公司的监督管理，并愿意承担小额贷款公司风险处置责任的，方可在本省（区、市）的县域范围内开展组建小额贷款公司试点。
小额贷款公司应建立发起人承诺制度，公司股东应与小额贷款公司签订承诺书，承诺自觉遵守公司章程，参与管理并承担风险。
小额贷款公司应按照《公司法》要求建立健全公司治理结构，明确股东、董事、监事和经理之间的权责关系，制定稳健有效的议事规则、决策程序和内审制度，提高公司治理的有效性。小额贷款公司应建立健全贷款管理制度，明确贷前调查、贷时审查和贷后检查业务流程和操作规范，切实加强贷款管理。小额贷款公司应加强内部控制，按照国家有关规定建立健全企业财务会计制度，真实记录和全面反映其业务活动和财务活动。
小额贷款公司应按照有关规定，建立审慎规范的资产分类制度和拨备制度，准确进行资产分类，充分计提呆账准备金，确保资产损失准备充足率始终保持在100%以上，全面覆盖风险。
小额贷款公司应建立信息披露制度，按要求向公司股东、主管部门、向其提供融资的银行业金融机构、有关捐赠机构披露经中介机构审计的财务报表和年度业务经营情况、融资情况、重大事项等信息，必要时应向社会披露。
小额贷款公司应接受社会监督，不得进行任何形式的非法集资。从事非法集资活动的，按照国务院有关规定，由省级人民政府负责处置。对于跨省份非法集资活动的处置，需要由处置非法集资部际联席会议协调的，可由省级人民政府请求处置非法集资部际联席会议协调处置。其他违反国家法律法规的行为，由当地主管部门依据有关法律法规实施处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
中国人民银行对小额贷款公司的利率、资金流向进行跟踪监测，并将小额贷款公司纳入信贷征信系统。小额贷款公司应定期向信贷征信系统提供借款人、贷款金额、贷款担保和贷款偿还等业务信息。
六、小额贷款公司的终止
小额贷款公司法人资格的终止包括解散和破产两种情况。小额贷款公司可因下列原因解散：（一）公司章程规定的解散事由出现；（二）股东大会决议解散；（三）因公司合并或者分立需要解散；（四）依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销；（五）人民法院依法宣布公司解散。小额贷款公司解散，依照《公司法》进行清算和注销。
小额贷款公司被依法宣告破产的，依照有关企业破产的法律实施破产清算。
小额贷款公司依法合规经营，没有不良信用记录的，可在股东自愿的基础上，按照《村镇银行组建审批指引》和《村镇银行管理暂行规定》规范改造为村镇银行。
七、其他
中国银行业监督管理委员会派出机构和中国人民银行分支机构，要密切配合当地政府，创造性地开展工作，加强对小额贷款公司工作的政策宣传。同时，积极开展小额贷款培训工作，有针对性的对小额贷款公司及其客户进行相关培训。
本指导意见未尽事宜，按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》等法律法规执行。
本指导意见由中国银行业监督管理委员会和中国人民银行负责解释。
请各银监局和人民银行上海总部、各分行、营业管理部、各省会（首府）城市中心支行、副省级城市中心支行联合将本指导意见转发至银监分局、人民银行地市中心支行、县（市）支行和相关单位。
中国银行业监督管理委员会 中国人民银行
二八年五月四日
附录二：
浙江省人民政府办公厅关于促进小额贷款公司健康发展的若干意见
浙政办发〔2009〕71号
为了贯彻落实十七届三中全会关于大力发展小额信贷组织和《国务院办公厅关于当前金融促进经济发展的若干意见》（国办发〔2008〕126号）精神，进一步支持小额贷款公司服务“三农”和小企业发展，提高小额贷款公司防范风险能力，引导小额贷款公司合法经营、规范发展，经省政府同意，现就促进小额贷款公司健康发展提出以下意见：
一、明确小额贷款公司的定位
小额贷款公司是以服务“三农”和小企业为宗旨，从事小额放贷和融资活动的新型农村金融组织。各地政府、各有关部门在小额贷款公司办理工商登记、税收征缴、土地房产抵押及动产和其他权利抵押、财务监督等相关事务时，应参照银行业金融机构对待。小额贷款公司在开展与小额贷款活动相关的同业合作、向银行业金融机构融资等金融活动时，应给予积极支持。小额贷款公司按规定执行《金融企业财务规则》（财政部令第42号）、《金融企业呆账核销管理办法（2008修订版）》（财金〔2008〕28号）、《银行抵债资产管理办法》（财金〔2005〕53号）等金融业财务管理制度。
二、坚持服务“三农”和小企业的方向
在坚持“小额、分散”的原则，确保小额贷款公司服务“三农”和小企业试点方向不变的前提下，根据我省县域经济的发展水平和农村小额贷款的实际需求，适度调整《浙江省小额贷款公司试点暂行管理办法》关于单户小额贷款额度的规定，原则上小额贷款公司贷款余额的70%应用于单户贷款余额100万元以下的小额贷款及种植业、养殖业等纯农业贷款，其余部分单户贷款余额最高不超过资本净额的5%。
三、加大政策扶持力度
为了促进小额贷款公司健康发展，各地政府要加大对小额贷款公司的政策扶持力度，并与其支持“三农”和小企业贡献大小、合规经营、规范发展的年度考评情况挂钩。对服务“三农”和小企业贡献突出、考评优秀的小额贷款公司，其缴纳的所得税地方留成部分和营业税，3年内可由同级财政予以全额补助。对纳税确有困难的小额贷款公司，地方政府对有权限的税费，经批准后予以减免。对服务“三农”和小企业成效显著、考评优秀的小额贷款公司，省政府将给予表彰奖励。对从事非法集资、变相非法吸收公众存款的小额贷款公司，有关政府和部门可实行“一票否决制”，并依法严肃处理。省金融办会同省财政厅、省工商局、人行杭州中心支行、浙江银监局等部门制定小额贷款公司年度考核评价办法，对全省小额贷款公司实施年度考评工作。各市、县（市、区）政府要制定适合本地实际的扶持政策，根据小额贷款公司年度考评情况，具体确定补助额度，实施财政扶持措施。
四、防范不良贷款风险
小额贷款公司从事的小企业贷款、涉农贷款业务，有效抵押物较为缺乏，风险相对较大。小额贷款公司要防止片面追求短期利益，提高风险防范意识，小企业贷款和涉农贷款应税前全额计提拨备损失准备金，并参照农村合作金融机构的标准计提呆账准备金。县级政府要参照我省小额贷款风险补偿办法的精神，结合全省小额贷款公司年度考核评价工作情况和当地实际，确定补偿比例，实施补偿措施。补偿范围包括涉农贷款、弱势群体的创业贷款和其他领域的小额贷款，补偿比例可掌握在以上范围贷款余额的0.5%左右。省级财政要根据全省小额贷款公司年度考评结果和各地补偿情况，通过转移支付的方式给予县级财政适当补助。
五、拓宽贷款资金渠道
对融资需求旺盛、民间利率偏高的县（市、区），试点的小额贷款公司服务“三农”和小企业成效显著、内控制度健全的，可允许其提前半年按规定程序实施增资扩股。要严格把关股东资格和资金来源，主发起人的资产负债率应低于70%，其他发起人的资产负债率应低于75%，单次增资最高额度应低于原注册资本的1倍。信誉良好、牵头作用突出的主发起人的股份可增持至30%。鼓励经营管理层适度持股，并不断完善激励约束机制。
银行业金融机构要支持小额贷款公司发展，把其作为服务“三农”和小企业的有益补充。小额贷款公司可按规定从不超过两家银行业金融机构融入低于资本净额50%的资金，利率原则上以同期“上海银行间同业拆放利率”为基准加点确定，具体利率和期限由双方自主协商。银行业金融机构要为小额贷款公司开辟融资绿色通道，简化审批流程，提高审批效率，加快授信贷款投放进度。
六、适度放宽经营范围
坚持审慎有序、风险可控的原则，适度开展小额贷款公司新业务试点。对稳健运行一个年度考核评价达标，内控制度健全、法人治理严谨、不良贷款比例低于1%、小额贷款比例达到规定要求的优秀小额贷款公司，报经省小额贷款公司试点联席会议批准，可开展票据贴现、资产转让等新业务试点，具体办法由省小额贷款公司试点联席会议制定。
七、提供业务指导和服务
为进一步满足小额贷款公司的共性需求，提供优良服务，省里组建省小额贷款公司协会。小额贷款公司协会要宣传国家和我省有关金融改革发展的方针政策，反映试点过程中的新情况、新问题，加强信息交流，开展业务培训，总结推广创新经验，合作开发系统软件。省小额贷款公司试点联席会议要加强对协会工作的指导，促进其有效开展工作。银行业金融机构要主动加强与小额贷款公司的合作，积极为小额贷款公司提供信息管理系统建设、业务流程设计、产品开发、资金结算、人员培训等方面的支持。要尽快开通征信系统，抓紧解决小额贷款公司接入人民银行征信系统通道的技术和身份认证问题。
八、加强对试点工作的领导
县级政府要加强对小额贷款公司试点工作的领导，明确专门的工作部门，认真落实省政府关于促进小额贷款公司健康发展的政策措施，研究制定当地支持小额贷款公司发展的扶持政策。对“三农”和小企业贷款需求较大、民营经济比较发达、民间融资活跃、试点工作搞得好、扶持政策力度大的县（市、区）要求组建小额贷款公司，县级政府在承担风险处置责任的前提下，可向省小额贷款公司试点联席会议办公室提出申请，并在市级政府备案，经省政府批准后，可增加1家小额贷款公司试点名额，并按规定程序申报设立。
小额贷款公司工作总结篇8
一、试点要求与工作步骤
小额贷款公司试点工作以科学发展观为指导，积极试点、有序推进，建章立制、严格准入，明确职责、规范运行，监管有力、防范风险，切实为本市“三农”和小企业提供金融服务。
按照市政府的统一部署，在本市部分符合条件的区（县）开展小额贷款公司试点工作，每区（县）1～2家，成熟一家，推出一家。在总结试点经验的基础上，根据运行效果、市场需求等实际情况，适时扩大试点范围。
二、准入资格与运营要求
（一）准入资格
小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。小额贷款公司主要发起人为企业法人，注册地且住所在试点区（县），管理规范、信用良好、实力雄厚，净资产不低于5000万元、资产负债率不高于70%、连续三年赢利且利润总额在1500万元以上（在崇明县，小额贷款公司主要发起人的要求可适当降低）。其他股东原则上为所在试点区（县）的投资人。
小额贷款公司的注册资本来源必须真实合法，全部为实收货币资本，一次足额缴纳，不得以借贷资金和他人委托资金入股。试点期间，有限责任公司初始注册资本不得低于2000万元（崇明县1000万元），股份有限公司初始注册资本不得低于5000万元（崇明县2000万元）。对于规范经营、运行良好且需要补充资本的小额贷款公司，一年后允许增资扩股。
小额贷款公司应具有合理的股权结构。主要发起人一般不超过两个，单个主要发起人及其关联方合计持股不得超过20%，两个主要发起人及其关联方合计持股各不得超过15%，其他单个股东及其关联方合计持股不得超过10%，单个股东持股不得低于1%。主要发起人股权3年内不得转让、质押，其他股东一年内不得转让、质押。
申请成为小额贷款公司的高管人员，应具备与其履行职责相适应的金融知识和从业经验。
（二）运营要求
1.资金来源
小额贷款公司资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金，融入资金余额不超过资本净额的50%。
2.资金运用
小额贷款公司业务范围为发放贷款及相关的咨询活动，必须在所在区（县）经营。小额贷款公司发放贷款应坚持“小额、分散”原则，鼓励小额贷款公司面向所在区（县）的“三农”与小企业提供信贷服务，着力扩大客户数量和服务覆盖面。同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的5%，50%以上的借款人贷款余额不超过50万元。小额贷款公司不得向股东及其关联方发放贷款。
小额贷款公司按照市场化原则经营，贷款利率上限放开，但不得超过司法部门规定的上限，下限为中国人民银行公布的同期同档次基准利率的0.9倍，具体浮动幅度按照市场原则自主确定。
3.风险内控
小额贷款公司应建立发起人承诺制度，公司股东应与小额贷款公司签订承诺书，承诺自觉遵守公司章程，参与管理并承担风险。
小额贷款公司应按照《公司法》要求健全公司治理结构，明确股东、董事、监事和经理之间的权责关系，制定稳健有效的议事规则、决策程序和内审制度，提高公司治理的有效性。
小额贷款公司应建立健全贷款管理制度，明确贷前调查、贷中审查和贷后检查，严把信贷闸门。小额贷款公司应根据自身情况建立起审慎规范的资产分类制度，完善贷款损失准备计提制度，确保资产损失准备充足率始终保持在100%以上，全面覆盖风险。
小额贷款公司应加强内部控制，建立健全企业财务会计制度，真实全面反映企业业务和财务活动。同时,建立信息披露制度，定时向公司股东、主管部门、向其提供融资的银行业金融机构、有关捐赠机构披露财务、经营、融资等信息，必要时向社会公开披露。向小额贷款公司提供融资的银行业金融机构应将融资信息及时报送小额贷款公司所在区（县）政府，并跟踪监督小额贷款公司融资的使用情况。
三、工作机制与批准程序
（一）工作机制
成立*市小额贷款公司试点工作推进小组（下称“推进小组”），由市政府分管领导担任负责人，推进小组成员单位包括市金融办、人民银行*分行、*银监局、市工商局、市农委、市经委、市财政局、市公安局、市政府法制办。
推进小组的主要职能，一是统筹小额贷款公司试点工作；二是审定小额贷款公司试点区（县）；三是协调解决小额贷款公司试点过程中的有关问题；四是指导区（县）政府及相关部门做好小额贷款公司监督管理和风险处置工作。
市金融办为本市小额贷款公司试点工作的主管部门，除承担推进小组日常工作外，其主要职能为，一是负责受理区（县）试点申请；二是负责复审小额贷款公司试点申请等事项；三是负责对小额贷款公司年度分类评价；四是督促区（县）政府及相关部门做好对小额贷款公司的日常监督管理和风险处置工作。
开展试点的区（县）政府的主要职能，一是负责筛选本区（县）的试点对象，预审小额贷款公司设立申请；二是对小额贷款公司进行日常监管，对其服务“三农”和小企业情况进行测评；三是承担小额贷款公司试点风险防范与处置责任。
（二）批准程序
1.区（县）试点申请及批准
有试点意向的区（县）政府向市金融办递交试点申请书。试点申请书至少包括以下内容：
（1）背景情况介绍。包括区（县）经济金融及“三农”和小企业情况；设立小额贷款公司的必要性和可行性。
（2）试点工作方案。内容包括试点组织领导，应明确负责小额贷款公司试点申报初审、日常监管、服务测评、风险处置的具体部门；符合相关条件及有申报意向的小额贷款公司主要发起人的基本情况；其他发起人及股东的基本情况；试点步骤与工作安排；其他需要说明的问题。
（3）风险处置承诺。落实属地管理责任，对小额贷款公司经营情况进行日常监管，定期检查，负责处置小额贷款公司违规、违法经营产生的不稳定因素，承诺承担风险防范与处置责任。
市金融办审核区（县）试点申请书后，报推进小组审定。经推进小组审定试点的区（县）政府，应对本地区符合相关条件及有申报意向的小额贷款公司主要发起人进行筛选，并报推进小组。
2.小额贷款公司试点申请及批准
经试点区（县）政府筛选的小额贷款公司主要发起人应向所在区（县）政府递交小额贷款公司设立申请材料，包括：
（1）设立小额贷款公司申请书。内容包括小额贷款公司的组织形式、拟定名称、拟注册资本、拟注册地、业务范围等。
（2）公司设立方案。内容包括小额贷款公司的设立步骤和时间安排；注册资本、股东名册及其出资额、出资比例；公司章程草案及管理制度，包括业务管理制度、财务管理制度、风险监控制度、信息披露制度；拟任高管人员简历、身份证复印件。
（3）股东基本情况。主要发起人按规定提供详细情况及有关资料。企业法人投资人必须提交营业执照复印件、经审计的财务报表，并满足无犯罪记录、无不良信用记录的条件；自然人投资人须提交身份证复印件、个人简历、入股资金来源证明，并满足有完全民事行为能力、无犯罪记录和不良信用记录的条件；其他社会组织须提交相关资格证明材料。
（4）责任承诺书。股东承诺自愿出资入股小额贷款公司，资金来源真实合法；上报申请材料真实、准确、完整；自觉遵守国家、本办法和本市相关规定，遵守公司章程。
（5）法律意见书。律师事务所出具法律意见书，内容包括小额贷款公司出资人及关联情况，公司设立情况，以及是否有重大违法、违规行为。
（6）营业场所所有权或使用权的证明文件。
（7）公安、消防部门出具的营业场所安全、消防设施合格证明。
（8）工商行政管理部门出具的《企业名称预先核准通知书》。
（9）依法设立的验资机构出具的验资报告。
（10）政府要求的其他材料。
上述部分材料可在预审后提供。
区（县）政府在收到小额贷款公司主要发起人递交的申请材料的15个工作日内，完成预审。
试点区（县）政府将通过预审的小额贷款公司设立申请材料和预审意见上报推进小组。推进小组征求有关成员意见后，由市金融办在15个工作日内，做出同意与否的决定。
3.工商登记
小额贷款公司申请人凭市金融办批准批文，依法向工商行政管理部门办理登记手续并领取营业执照。此外，还应在5个工作日内向当地公安机关、*银监局和人行*分行报送相关资料。
4.变更等事项
小额贷款公司变更、终止等事项，参照小额贷款公司设立的规定执行。
四、监督管理与风险处置
（一）监督管理
推进小组指导区（县）政府做好小额贷款公司日常监督管理工作。推进小组各成员单位按照各自职责做好工作。市金融办负责督促区（县）政府开展小额贷款公司日常监督管理。
各试点区（县）政府按照职能搞好日常监督管理。区（县）政府应明确具体职能部门，对小额贷款公司的风险管理、内部控制、资产质量、资产损失准备充足率、关联交易以及是否符合本办法要求、公司章程等方面实施持续、动态监管，牵头进行现场检查；定期接收小额贷款公司财务、经营、融资等信息，并及时向推进小组报告；每季度向推进小组报告小额贷款公司经营等基本情况；每年度对小额贷款公司的经营业绩、内部控制、合规经营等方面进行综合评价，评价结果提交推进小组。
（二）风险处置
小额贷款公司应接受社会监督，不得进行任何形式的非法集资。
小额贷款公司在经营过程中若出现下列情形之一，由所在地的区（县）政府责令改正；情节特别严重的，由相关部门依法进行处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
1.未经批准设立小额贷款公司的；
2.未经批准变更的；
3.资金来源、运用违反相关规定的；
4.拒绝或阻碍主管部门检查监督的；
5.不按照本办法规定上报有关情况的；
6.政府规定的其他情况。
区（县）政府承担小额贷款公司试点的风险防范与处置责任。
五、扶持措施
试点区（县）政府和市政府有关部门可对小额贷款公司制定相应扶持措施。
小额贷款公司工作总结篇9
关键词：小额贷款公司金融市场资金
一、小额贷款公司的发展对完善金融服务具有重要的意义
小额贷款公司的组建运行，是对多种所有制资本开放农村金融市场的尝试，是民间资本进入金融领域的具体实践，对于改变农村金融机构布局、完善农村金融服务体系、促进农村信用环境建设具有重要的推动作用。
（一）有效支持“三农”经济的发展
近几年来，党中央、国务院多次出台支持农村经济发展的战略部署，但金融服务体系与农村经济的需求错位，农户经营规模小、贷款期限短、经营风险大，国有商业银行求大弃小，农户贷款难变成了老大难问题。小额贷款公司的出现，填补了农村金融体系的缺陷，为农民搭建融资的新平台。
（二）促进农村金融市场的竞争和发展
民间小额贷款公司的出现，打破了农村原有的金融格局，为农村信用社培育了潜在竞争对手。小额贷款公司在贷款管理方式上的灵活、便捷和员工的责任意识及敬业精神的体现，显示出明显的竞争势头。小额贷款公司的出现给农村信用社形成挑战机制。
二、小额贷款公司发展过程中面临的主要问题
小额贷款公司为促进农村经济和中小企业发展起到了积极的作用，但是，在发展过程中，由于小额贷款公司对自身的定位和各种政策的制约，仍面临着许多制约其发展和完善的诸多问题：
（一）小额贷款公司的后续资金问题
小额贷款公司是为服务“三农”而进行的尝试，从组建、试运行、规范、发展有一个逐步成长的过程，其经营规模小，前期的投入成本高，小额贷款公司目前资金来源的唯一渠道是自有资金，后续资金匮乏，如果没有大量的后续资金注入，就成为无源之水，难以持续发展。尽管中国人民银行总行与银监会的文件允许小额贷款公司从政策性银行和商业银行融入资金，但由于商业银行从成本比较和资金管理诸多因素考虑，融入资金的条件尚未具备。所以，如何完善后续资金仍是制约其发展的主要问题。
（二）公司治理结构不完善和服务对象出现偏离的问题
调查显示，部分小额贷款公司治理结构不完善，管理粗放，法人治理结构不健全，缺乏稳健有效的议事规则、决策程序和内审制度，公司治理的有效性不足。有的小额贷款公司存在超比例发放贷款、超比例出资、跨区域经营、财务运作不规范等问题。有的小额贷款公司发展思路偏离市场定位，贷款出现大额化、集中度高的问题，偏离了成立初衷对其服务的定位。
三、规范小额贷款公司发展的政策建议
（一）坚持为“三农”、中小企业服务的定位
小额贷款公司要根据自己的实际情况准确定位，并做出长远的战略规划，不断探索并形成自己的核心竞争力，总结商业模式，积极练好内功，充分发挥“鲶鱼效应”和金融服务的补充作用。要按照“小额、分散”的要求，积极培育市场，针对中小企业、微型企业和农民的贷款需求，开发设计信贷产品，控制大额放贷，扩大客户数量和服务覆盖面，切实发挥小额贷款公司引导民间资本“支农支小”的作用，使信贷资金真正流向需要资金的小微企业、个体工商户、农户等实体经济。
（二）加大政策扶持力度
对于政府支持的“三农”惠及民生的项目，给予一定的利息补贴扶持。同时在税率和税收减免等政策上，要积极协调财政、税务部门，研究减轻全省小额贷款公司税负的有关措施，特别是加大对涉农型小贷公司的政策扶持力度，参照农村信用社、村镇银行等农村金融机构给与同等对待。提高小额贷款公司营业税的起征点，减半征收所得税，以此来维护和推动小额贷款公司可持续发展。积极支持符合条件的小额贷款公司改制为村镇银行。
（三）不断创新和建立后续资金的补充机制
一是积极鼓励小额贷款公司增资扩股。小额贷款公司开业一年后，经营合规、业绩优良、风险控制好的，可申请增资扩股。在原有股东中增资扩股，股东按原出资额比例增加出资额、增资幅度在原有资本金总额50%以内的；增资扩股中吸纳新股东，股东、股权结构发生变化，增资幅度在原有资本总额的20%以内的；其增资扩股方案可直接由县级主管部门初审，市主管部门审批，省金融办备案。二是允许小额贷款公司吸收来自机构投资者的批发资金，作为后续资金来源。三是各级小额贷款公司主管部门要扩大视野，吸引外资，引进国内外战略投资者。四是地方政府积极为小额贷款搭建向银行业金融机构融资的平台，适当放宽小额贷款公司向两家银行机构融资不得超过资本净额50%比例的限制，对于信用评级为a级的小额贷款公司其融资比例可提高到75%，从而增强小额贷款公司的资金实力，实现可持续发展的目标。
（四）努力营造健康运作的良好环境
一是积极推进包括征信体系、统计监测系统、支付结算等在内的金融基础设施建设，降低小额贷款公司经营成本，提升效率。二是接入人民银行信贷征信系统，提高小额贷款公司信用评价、风险识别及防控风险能力；接入人民银行“人民币银行结算账户管理系统”，降低现金交易量，提高资金安全性。三是要接入公安部门“联网核查公民身份信息系统”，及时核对客户身份情况，确保资金安全。四是要加快全省小额贷款信息统计监测系统开发建设，提高管理监测水平。
（五）加强内控制度建设和业务培训
一是坚持“自主经营、自我约束、自担风险、自负盈亏”的市场原则，建立规范的内部控制机制，合规稳健经营。二是要在资金来源、利率、贷款对象、贷款额度上严格执行相关政策规定。对大额借款企业要严格审核，进行信用评级，确保贷款质量，降低信贷风险。三是完善风险管理机制，准确进行资产分类，提高风险拨备水平，有效应对和积极化解可能出现的风险。四是加强对高管及从业人员的专业培训，培养塑造高素质的经营团队。培养具有专业知识和经验的人员。
小额贷款公司工作总结篇10
关键词：小额贷款公司；农村金融体系；作用；研究
一、延安市农村金融现状
（一）农村金融服务覆盖面不断扩大，但存在盲区。目前延安市面向农村的金融机构主要有农业发展银行、农业银行、农村信用社、农合行、邮储银行、村镇银行和小额贷款公司。其中农发行分支机构6家，农业银行63家，邮储银行98家、农信社（包括农合行）201个，村镇银行2家。从总体上看，我市农村地区基本上能够享受到农村金融机构提供的储蓄、汇兑等金融服务。除农信社外，金融机构在乡镇一级设立网点的很少，全辖目前有34个乡镇没有任何金融机构网点，占全部乡镇数的20.86%。
截止2011年12月末，延安市涉农金融机构各项存款余额合计457.74亿元，农行、农村合作机构（包括农信社和农合行）占比较大，分别为49.95%、35.63%；各项贷款余额合计242.13亿元，农行、农村合作机构分别占比49.08%、39.7%。全市金融机构涉农贷款余额111.27亿元，占贷款余额的27.11%，占农村金融机构贷款余额的45.95%，其中，农信社和农合行涉农贷款余额83.26亿元，占全市涉农贷款余额的74.83%，成为延安名副其实的农村金融主力军。
据调查，获得贷款的农户约占总农户的比例为41.25%，得款农户约占有贷款需求农户的比例为52.18%，得款农村企业约占农村企业的32.28%，得款农村企业约占有贷款需求农村企业的35.98%。由于农产品生产、加工、销售等环节的高风险性和银行贷款门槛高等原因，实际获得资金的农户、农村企业占比较低。
（二）农业贷款与农业产出趋势相反。从纵向比较分析，延安市农业贷款余额从1999年的不足5亿元增加到2011年的44亿元，十二年间增长9倍；第一产业增加值增长近4倍。从相对量来看，1999年农业贷款占全部金融机构贷款比重为5.6%，到2011年为10.89%，增加5.29个百分点；第一产业增加值占国内生产总值的比重由1999年的24.68%下降到2011年的7.79%，下降了16.89个百分点。农业贷款与农业产出呈相反趋势。(见图1)
（三）农村金融机构的可持续性面临现实挑战。一是延安市农村和农户的生产经营规模较小。二是农户之间的结构性差别、地区差别较大，相应的需求结构差异很大，发达地区或相对富裕的农户可能主要表现为生产性、经营性的金融需求，但落后地区或相对贫困的农户则需要更多的生活性融资需求(如教育、医疗等)。三是土地所有制为集体所有，产权不完整，土地、房屋以及相关的财产无法进入市场，不能抵押。四是城乡差距非常突出，且有扩大趋势，呈现出严重的城乡二元结构问题。
二、延安市小额贷款公司经营情况
（一）延安市小额贷款公司发展概况。2009年4月17日，延安市成立第一家小额贷款公司——延安市宝塔区鼎元小额贷款公司，截至2011年12月底，已获准成立24家，正式运营20家，注册资金9.7亿元，贷款余额7.43亿元，比上年增加3.7亿元，其中短期贷款为7.36亿元，占比99.06%。贷款主要投向小企业、个体工商户、种植业、养殖业、农副产品加工和储运以及农户生活消费等。贷款利率浮动于10‰-17‰之间。贷款期限多为三个月、六个月、一年。
（二）延安市小额贷款公司发展特点。
1.向涉农企业和农户发放贷款意愿较差。本在重点支持涉农企业、个人的小额贷款公司在实际运行过程中并没有落实积极支持涉农领域的初衷，向涉农企业和农户发放贷款意愿较差。同时，小额贷款公司不允许跨区域放款，所在地为延安市区的公司面临的客户中工商户远远多于农户，致使实际涉农比例难以达到70%。
2.发放贷款速度快，贷款额度大小不一。从放贷速度来看，各小额贷款公司均能在一天内实现审贷通过，办理完毕。从发放贷款的情况来看，各小额贷款公司由于经营理念不同，存在一定差异，有的贷款公司体现了小额贷款的特点，即倾向于农户的小额贷款（30万元以内），有的偏向较大额度贷款，对同一借款人贷款额度超过规定标准。
3.贷款期限多为短期，利率普遍高于银行利率。各公司的放贷期限99%以上为短期，为3个月至12个月不等。虽然各小额贷款公司均在政策规定的基准利率的0.9倍至4倍区间放款，但是从总体放贷情况来看，利率距利率上限（基准利率的4倍）尚存在一定距离。
4.贷款形式以质押、抵押贷款为主，信用贷款为辅。调查显示，目前小额贷款公司质押、抵押贷款占比69%，信用贷款占比21%，担保贷款占比10%。这个比例显示出延安市小额贷款公司发展步伐较为谨慎，以质押、抵押贷款为主要发展的方向显得风险控制较好。
5.市场需求旺盛，自有资金难以满足需求。虽然小额贷款公司贷款利率与银行贷款利率相比较高，但是手续简便、取还灵活、费时较短的优势使小额贷款公司自有资金难以满足市场需求。
三、小额贷款公司在农村金融中所发挥的作用
（一）为农村金融注入新鲜血液。小额贷款公司主要优势是规模小，决策链条短。小额贷款公司可以利用其本土性的优势，通过了解借款人的工作能力、借款人的经验和信誉、左邻右舍之间的舆论等信用信息，可以确定借款人的还款能力和意愿，充分发挥其草根金融的优势，势必为激活农村金融市场注入新鲜血液。
（二）为民间资本提供平台。在工业产值下降、股市大幅缩水、经济增长趋缓阶段，短期内很多民间资本从传统产业退出后在积极寻求新的出路，小额贷款公司为产业资本的转型提供机会的同时，又为民间金融资本浮出水面提供了契机。民间资本获准入股小额贷款公司，实际上朝正规金融业迈出了一大步。而且，政策规定经营较好的小额贷款公司可进一步发展为村镇银行，这一诱人前景为众多民间资本提供了进入金融机构的路径。
（三）为农村金融机构的可持续发展创造有利条件。农业属于高风险行业，农村保险体系也不发达，农村信贷业务分散，管理成本也相对较高，而且实行信用放款风险更高。因此，农村信贷业务必须以高利率覆盖高风险，并以此改善自身的财务状况。试点政策规定，小额贷款公司的贷款利率上限为基准利率的4倍，这一规定拓展了小额贷款公司的盈利空间，对农村金融机构可持续发展创造了有利条件。
四、制约小额贷款公司有效发挥支农作用的因素
（一）趋利性导致小额贷款公司贷款投向有所偏离。按规定小额贷款公司应坚持“小额、分散”的原则，支持“三农”经济发展的资金应不低于70%，但作为私营商业性机构，小额贷款公司为追逐企业利润，贷款投向有所偏离，支农比例未达规定，也就未完全发挥支持“三农”经济发展的作用。
（二）风险控制难导致小额贷款公司经营风险加大。延安市小额贷款公司由于成立时间不长，主要采用抵押、质押和担保方式。但是，从长期趋势来看，随着小额贷款公司不断增多，满足社会需求的供给增大，一旦形成竞争局面，信用贷款必然成为小额贷款公司采用较多的方式，同时会出现依靠社会关系网络来控制风险等问题，这将对小额贷款公司的健康发展和可持续发展带来较大挑战。
（三）政策限制导致小额贷款公司盈利空间缩小。在目前的政策框架下，小额贷款公司不能享受类似村镇银行等机构的待遇，还需按工商企业进行征税，在此基础上发放贷款获取利差较小。同时，《陕西省小额贷款公司试行管理办法（试行）》要求规定单笔贷款金额原则上不超过30万元人民币，对个人比较合适，对企业则不适宜，借款项目金额如完全按照同一借款人贷款余额不得超过注册资本金1%规定，势必和借款实际需求相脱节，形成融资短缺，达不到借款预期效益。另外，短期类贷款占比过高，也使资本收益率低于预期，加上办公费用、人员经费等进一步压缩了小额贷款公司的盈利空间。
（四）监管缺位导致小额贷款公司难以有效履行其支农职能。延安市小额贷款公司的监管机构设在市金融办，县区则根据实际情况分别设在金融办、经贸委、非公有制经济服务局等不同单位，人民银行分支机构对小额贷款公司的贷款利率、金融统计、现金等业务进行监督和管理，银监局则监管小额贷款公司的信贷风险。小额贷款公司的监管部门多而不专，在监管的有效性和操作性方面存在一定问题，存在监管漏洞，有流于形式的现象，从而不能很好的促进小额贷款公司履行其支农责任。
五、促进小额贷款公司有效发挥支农作用的建议
（一）加大宣传力度，不断提高群众认知度。小额贷款公司成立至今，缺少强有力的宣传，导致社会大众、尤其是农户对小额贷款公司知之甚少，对其业务更是不甚了解。所以，小额贷款公司要加大宣传力度，通过电视、平面、网络等媒体，使越来越多的人了解小额贷款公司，从而使越来越多的人从小额贷款公司获取消费、生活、生产、经营资金。
（二）强化监管措施，有效促进小额贷款公司服务“三农”。一是明确监管职责。金融办、人民银行、银监局、工商机关等相关监管机构要加强沟通，组建联合监管机构，明确各自职责，变多头管理为流程管理、分工合作，避免重复监督、存在空区等现象出现。二是规范业务范围。对小额贷款公司的贷款额度、业务种类、涉农和小微企业贷款所占比例进行严格要求，并实施强力监督，促使其变被动支农为主动支农。三是加强风险防控。严密防范和依法查处小额贷款公司非法集资、非法吸收存款、高利贷等金融违法活动，创造良好的经营氛围。
（三）加大扶持强度，大力推动小额贷款公司可持续发展。一是政策扶持。加强信贷政策和财政政策的配合，在税收政策上予以倾斜，开办之初给予全额免税或减免一定的税收；通过财政奖补资金核销小额贷款坏账损失和补贴承贷人所承担的高额利息，促进小额信贷的商业性和扶贫性协调发展；可提高单笔贷款额度，以适应小企业需求。二是资金支持。可参照菲律宾小额信贷商业化可持续发展的经验，取消小额贷款公司提供融资银行的数量限制，鼓励农业银行、农村信用社、邮储银行、政策性金融机构为小额贷款公司提供资金批发，并向业绩好、评级高的小额贷款公司开放同业拆借、短期融资券、中长期票据等融资渠道，以解决小额贷款公司后续资金不足的问题。
（四）加强互惠合作，不断完善农村金融体系。一是与现有的农村组织合作。通过农村组织了解农民的金融需求、生产能力、产业流程特点和现金流等信息，这些信息可以起到“抵押品”替代作用，是甄别借款人质量、确保贷款偿还的关键因素；与农村资金互助社结合，小额贷款公司可将资金直接划转至农村资金互助社，互助社再将资金放贷给社员，小额贷款公司和互助组织按协议分配利息，形成一种合作互惠关系。二是与金融机构合作。小额贷款公司利用征信系统是其控制风险的较好途径，但由于接入征信系统成本较大。建议允许小额贷款公司委托存款银行进行征信系统查询，小额贷款公司可及时、准确、完整地向征信系统提供借款人、贷款金额、贷款担保和贷款偿还等信息，同时也可在信贷业务审批和管理时查询借款人的信用报告。同时，将小额贷款公司自身信用信息纳入征信系统，参与企业评级，为小额贷款公司拓展融资业务提供便利，以解决借款人、小额贷款公司、监管部门信息不对称的问题，实现小额贷款公司健康、稳定、可持续发展。
参考文献：
[1]何广文，李树生：《农村金融学》，中国金融出版社，2008。
[2]张绍瑞：《小额贷款公司：创新与挑战》，《中国金融》2006年第14期。
[3]杨云聪，金麟根：《浅析民间金融与新农村建设》，《浙江金融》2009年第12期。