投资管理工作经验总结篇1
电力建设投资后评价效益
随着我国市场经济体制改革进一步深入，为进一步满足社会主义市场经济发展和完善的要求，市场经济对电力体制改革和投融资体制投资行为的约束日益强化，由于电力企业自身的特殊性，建设项目的后评价工作以及建立与完善后评估机制已经成为急迫而又崭新的课题。从一定意义上讲，项目后评价是项目周期中一个重要环节，是项目管理过程中保证其质量和效益的重要手段，对改进和完善项目管理水平、提高投资效益具有重要意义。
1后评价的概念和内涵
后评价是运用现代系统工程与反馈控制的管理理论,对已经完成的项目或规划项目的目的、执行过程、效益、作用、影响和运营结果做出科学的分析和判断。通过对投资活动实践的检查总结，确定投资预期的目标是否达到，项目或规划是否合理有效，项目的主要效益指标是否实现，通过分析评价找出成败的原因，总结经验教训，并通过及时有效的信息反馈，为未来项目的决策和提高完善投资决策管理水平提出建议，同时也为被评项目实施运营中出现的问题提出改进建议，从而达到提高投资效益的目的。
项目管理的反馈控制过程是：投资决策者根据社会发展和经济环境需要，通过决策评价的可行性论证，依据分析结果，在项目决策阶段中及时纠正偏差，改进完善目标方案，做出正确的决策并付诸实施。当项目运营一段时间后，通过项目后评价将建设项目的经济效益、社会效益与决策阶段的目标相比较，对建设和运营的全过程做出科学、客观的评价，反馈给投资决策者，从而对今后的项目目标做出正确的决策，以提高投资效益。
2项目后评价的目的和意义
2.1开展后评价是当今市场的内在需求。后评价是改进投资效益、提高决策水平的重要工具与方法。实现国家制度的宏伟战略目标，经济建设、城市基础设旋建设还要进行大量投资，客观上形成了对后评价的潜在要求；目前有许多投资项目需要及时总结经验并作出再评价，是对后评价的现实需求。
2.2后评价有助于提高投资决策水平、改进投资决策、提高投资效益。通过项目后评价，研究、分析项目效益与预期目标出现不符的原因，从而分析确定产生问题的因素，是由项目决策、或项目实施中管理不善，还是由外部环境和条件变化造成的，并提出适当的纠正措施。同时，通过后评价，将有关信息反馈到投资管理和投资决策部门，为改进和改善项目投资提供依据。
2.3开展后评价有助于提高项目管理水平，实现项目管理科学化。后评价具有透明性和公开性，能客观、公正地评价项目活动成绩和失误的主客观原因，比较公正地、客观地确定项目决策者、管理者和建设者的工作业绩和存在的问题，从而进一步提高他们的责任心和工作水平。
做好后评价工作，不仅能提高投资决策水平、改进投资决策、提高投资效益，而且有利于提高项目管理水平，有利于实现项目管理科学化。通过运用实际数据、资料来检验分析工程管理中存在的问题，总结研究项目各阶段变化的内在联系和促成因果，形成科学的评价结论。运用评价的结论和所获得的经验教训，指导新的项目建设，从而能达到不断地提高项目管理水平的目的。项目后评价是工程项目管理工作的延伸，是项目管理周期一个重要阶段，应受到充分重视。
2.4后评价有助于保证可行性研究和前评估客观、公正性。建立完善的项目评价方法和制度，对前评估进行较全面、客观的检测和衡量，并建立起相应的奖惩制度，可以促使项目的前评估工作人员和有关部门在进行前评估中树立高度的责任感，确保项目前评估的客观、公正。
3电力项目建设后评价发展现状
电力行业是国民经济的基础产业，电力行业一直受到国家政府的高度重视。通过对项目进行后评价，可以总结正反两方面的经验教训，为改进投资决策管理，完善相关政策措施，提高科学管理服务的水平；也为今后电网建设的决策提供科学可靠的依据，达到在新一轮电网建设高潮中提高投资效益的目的。因此，电力行业相继出台文件，重视电力建设项目后评价，国家电网公司专门出台“关于印发《国家电网公司投资管理暂行规定》的通知”，要求对送变电工程项目，在按照国家批准的本期建设规模建成投产并经过2年左右的运营期后，均应进行后评价工作。重视电力建设后评价，可以总结经验，节约建设成本，把握投资方向，规避投资风险。基于上述认识，对电力项目后评价的理论、方法及应用进行系统的研究具有重大意义。
4电力建设项目后评价的内容
4.1.电力建设项目过程评价：依据国家现行的有关法令、制度和规定，分析和评价项目前期工作、建设实施、运营管理等执行过程，从中找出变化原因，总结经验教训。
4.2电力建设项目经济效益评价：根据实际发生的数据和后评价时国家颁布的参数进行国民经济评价和财务评价，并与前期工作阶段按预测数据进行的评价相比较，分析其差别和成因。
4.3电力建设项目的性能评价：根据国家颁布的各项技术参数，对电力项目建成前后的供电能力、系统安全稳定、综合损耗等方面的各种技术指标进行对比分析，找出差异并分析其原因。分析项目建成对整个电力系统的作用，分析它对于以后改扩建产生的影响，并总结经验教训。
4.4电力建设项目环境影响评价：评价电力建设项目对环境质量、资源节约与利用、生态平衡及环境管理的影响等。
4.5电力建设项目持续性评价：主要对项目是否能持续发挥投资效益、企业的发展潜力和挖潜改造的前景等进行分析评价，做出判断，提出项目持续发挥效益必须具备的内部、外部条件和需要采取的措旌。持续性评价应分析的因素包括：项目本身的，如项目管理、财务、技术等因素；项目外部的，如政治、经济、社会、环境生态、地方参与程度等因素。
4.6综合评价：在以上各分部评价的基础上，运用成功度法对项目进行综合评价，定性总结项目的成功度，并总结经验教训，提出相应的建议和措施，为今后建设同类项目提供经验，为决策和新项目服务。
参考文献：
投资管理工作经验总结篇2
【关键词】海上油气田；项目；后评价；研究
一、项目后评价概述
2004年国务院（国发【2004】20号）《国务院关于开展投资体制改革的决定》，国资委于2005年先后三次组织“固定资产投资项目后评价工作指南和研讨会”并在几个特大企业中开展了投资项目后评价工作示范，有力地推动了项目后评价工作的开展。到目前，许多中央大中型企业都设立了投资项目后评价管理工作的兼职和专职机构，并且已经或正在编制自己行业或企业具体的项目后评价实施细则，并越来越得到国家和企业的重视。
1、项目后评价的含义和目的
项目后评价通常是指某一项目在竣工运行一段时间或投资直接经济效益体现出来以后进行的，对项目从目的、立项、执行过程、运营、效益、作用和影响等方面进行的系统分析和评价，其主要内容有前期工作评估、项目执行评价、生产运行评价、经济性评价、影响和可持续性评价。通过对项目的综合性评价，分析投资预期目标是否达到，主要效益指标是否实现，找出项目成败的原因，总结经验教训，并通过及时有效的信息反馈，为项目投资决策和改进投资管理提供依据，促进投资科学化和规范化，提高项目投资效益、实现可持续发展。
2、项目后评价的常用方法
项目后评价方法一般包括前后对比法、层次分析法、因果分析法、成功度法和综合评价法等。
（1）前后对比法
所谓前后对比法是指将项目可行性研究和评估时所测的效益、预期达到的目的和项目竣工投产运行后的实际结果相比较，找出项目优势和不足，总结经验，找出差异和不足，对项目的实施效果进行全面的评估。
（2）成功度法
成功度法是指依靠评价组或评价专家根据自己的经验，根据项目各方面的执行情况通过系统准则或目标来判断项目的成功程度。
（3）综合评价法
综合评价法就是对建设项目的各个部分、各个阶段、各个层次方面从技术效果、经济效果、社会效果和环境效果等方面进行综合评价。
二、海上油气田后评价模式研究
海上油气田项目后评价是指为满足国家和公司内部管理的需求，在项目投产一定时间后所进行项目投入、产出和风险等的经济评价和对比分析。其目的和意义是总结项目投资决策和实施的效果、经验和教训，以便更好地指导项目的生产运营，指导后续项目的投资决策，提高公司和项目管理水平。
（一）海上油气田项目后评价的主要方法
海上油气田项目后评价的主要任务是对项目的经济效益、投资、操作费、产量、价格、成本、收入、利润等进行对比和分析，因此，后评价主要方法为前后对比法，即将项目oDp（总体开发方案）预测的主要经济指标（包括综合性指标和单项指标）与实施方案相应的指标进行对比，通过前后对比找出产生差异的原因，总结经验教训，提出相应的措施和建议。
（二）油气田项目后评价的工作流程
油气田项目后评价涉及公司的上上下下和方方面面，因此需要形成一套管理制度和工作流程，明确各有关单位的职责和要求。油气田项目后评价的一般组织和管理程序如下：
1、编制项目后评价计划并纳入各有关单位年度工作计划。
2、明确后评价组织机构和报告关系，一般可成立后评价工作组或项目组。
3、后评价工作人员进行现场调查和收集有关资料，主要包括项目基本情况、oDp、基本设计和实际的工程量、投资、费用、产量和费价格等。
4、进行项目实施后的经济评价；对投入和产出进行对比，找出差异，分析原因；对影响项目效益的主要不确定性因素进行盈亏平衡分析、临界值分析和风险分析，并提出规避风险、控制风险的对策；得出评价结论和建议。
5、对后评价报告进行评审和讨论，进一步完善后评价报告。
6、完成后评价报告并提交有关单位或领导。
（三）油气田项目经济后评价的工作内容
经济后评价是对项目的成果和财务指标进行分析。项目的经济效益主要通过内部收益率、投资回收期、税后利润、销售收人等财务指标来衡量，并与oDp的预计目标进行比较，分析项目效益增减的主要原因。
1、投资对比分析
投资对比分析是指将竣工决算投资与oDp批复的投资估算进行比较，计算差异，并分析原因。油气田开发项目的总投资由勘探投资、开发投资和弃置费组成，在后评价阶段主要对勘探投资、开发投资进行对比分析，其中开发投资应细分到三级进行对比分析，对于投资变化比较大的部分要进行详细分析，最后得出投资执行的结论，相关经验和教训。一般来讲，投资变化的原因包括工程量、设备及材料价格、施工和海上安装资源、进度和计划、汇率、定额或取费标准、设计及施工方案变更等。
2、操作费对比分析
操作费对比分析是指将实际操作费与oDp批复的操作费进行比较，计算差异，并分析原因。油气田开发项目的操作费一般由人工、油气处理、修井、船舶费等组成，在对操作成本进行对比时应进行分项对比和分析。
3、产量的对比
产量的对比分析是指将实际和预测的产量与oDp产量进行比较，计算差异，并分析原因。油气田产量有多种口径，在对比时应注意与oDp口径保持一致。
4、价格的对比
价格的对比分析是指将实际和预测的价格与oDp价格进行比较，计算差异，并分析原因。原油实际价格一般按销售部门FoB价格计算，预测价格按公司规定的价格计算。气田的实际价格按销售部门的实际价格计算，预测价格一般根据长期销售协议确定。
5、经济效益对比
经济效益对比分析是指将测算的经济指标与oDp经济指标进行比较，计算差异，并分析原因。油气田开发项目经济效益指标主要为内部收益率、净现值、净现值率和投资回收期、桶油成本等。在进行经济效益对比分析可以财务净现值指标为主。因为财务净现值、内部收益率指标是从不同的角度说明项目的盈利能力，它们具有很强的相关性。
影响净现值指标的主要因素一般包括产量、价格、投资、经营成本等。
在进行经济效益对比分析时，可采用单因素分析方法。在计算各因素对净现值的影响时可用后评价的值逐步替代oDp方案的值，从中计算各因素的影响程度。
6、项目风险分析
后评价时项目的投资、建设期等已经确定。因此，影响效益的主要不确定因素为价格、产量、操作成本等，与前期相比这些因素的不确定性已大幅度下降。
在后评价时主要对这些因素进行定量、定性分析。定量分析主要是进行盈亏平衡分析，临界值分析。定性分析主要是分析这些不确定因素的可能变化趋势并对其变化可能给项目造成的风险进行分析，并提出规避风险、控制风险的对策。
7、对后评价进行全面总结，给出后评价的主要结论和建议
（1）经济效益评价
给出项目的经济效益的评价结论。
（2）项目单项指标的评价
通过分析投资、操作费、产量、价格、桶油成本等指标对项目的优势进行评价。
（3）总结经验教训，提出有关建议
总结项目的经验教训，针对项目存在的问题，提出解决问题的措施和建议。
三、问题和建议
1、加强领导，提高认识
各单位领导、主管部门对后评价工作的重视十分重要，是后评价工作成功的保障。建议成立后评价领导小组，对每年的重要投资项目进行统一管理，制订和完善相关工作制度和标准。
2、加强基础资料的收集整理工作
后评价主要基础资料包括油气田oDp、基本设计及建设阶段工程量、总投资和分年投资，生产阶段的分年产量、操作费、油价及销售收入等资料。基础资料和数据的收集整理工作是项目后评价的基础和前提，直接影响着项目后评价工作的质量。目前，油气田前期研究等阶段的基础资料管理比较薄弱，建议落实责任，加强管理，建立基础资料信息收集和整理的机制。
3、注意计算口径的一致性
在进行投资、费用、产量等统计分析和对比时，经常会有不同口径的数据，造成对比结果的不合理或失真，因此建议前期研究决策阶段的工程量、投资、费用、产量等与项目实施和生产阶段的口径要保持一致，生产阶段的增量投资应单独统计和对比分析。
4、作好单因素分析工作
建议对影响经济效益的主要因素投资、操作费、产品价格、油田产量等进行单因素分析，列出各因素对油田效益的影响程度，进行经验教训的总结，对影响效益的主要驱动因素提出针对性建议。
5、后评价专业人员缺乏，应加强后评价相关业务培训及项目管理培训，加强经验交流和分享，使后评价工作更加扎实，更有说服力
6、加强技术与经济的结合工作
项目后评价工作涉及项目油藏、工程、钻完井、油田操作等各个方面，对这些数据的统计分析和对比经济人员往往只是大概了解，无法进行深入的分析，因此，建议专业部门的人员应参与后评价工作，这样才能更好的为项目前期研究、投资决策和开发生产服务。
投资管理工作经验总结篇3
【关键词】项目后评价经验与教训
一、开展项目后评价工作的背景
（一）企业科学发展的实际需要。
随着冀中能源、张矿集团的不断做大做强和不断向前发展，我公司每年的固定资产投资幅度也不断增加，呈现出几何式增长趋势，即从过去的不到一千万元发展到现在的十几亿元。这样，投资幅度的增加也给投资管理者提出了严峻挑战。
近年来，根据省国资委、冀中能源的规定，我公司已相继出台的一系列有关投资方面的管理制度和管理办法，有力地规范了公司投资管理活动。但是，从这几年的项目管理和制度建设方面来看，也的确存在着这样或那样的问题，其中也存在着急需改进和完善的地方。因此，必须通过开展项目后评价工作，从项目的前期调研到最后竣工决算进行认真系统分析，实事求是地总结项目建设成功的经验和失败的教训，从而为我公司的项目管理工作探索出一条新的途径，是项目后评价工作的当务之急。
二、项目后评价管理与运用
（一）项目后评价内涵。
项目后评价是指对建设项目的立项、建设实施和移交生产整个过程进行总结评价，冀以总结成功的经验和失败的教训，以此提高今后项目建设的投资决策水平、管理水平及投资效益，完善投资决策机制。
具体地是：对已经完成（或正在实施）的项目的目的、执行过程、效益、作用和影响所进行的系统的客观分析。通过对投资活动实践的检查总结，确定投资预期的目标是否达到，项目是否合理有效，项目的主要效益指标是否实现，通过分析评价找出成败原因，总结经验教训，并通过及时有效的信息反馈，为未来项目的决策和提高完善投资决策管理水平提出建议，同时也为被评项目实施运营中出现的问题提出改进建议，从而达到防范投资风险、提高投资效益的目的。
（二）项目后评价的运作模式。
1.成立项目后评价组织机构
根据省国资委、冀中能源有关工程项目后评价的管理规定，我公司也出台了相应的管理办法，并成立了集团公司项目后评价工作领导机构。领导小组以集团公司董事长为组长，以集团公司总经理和主管基建的副总经理为副组长，成员包括企划发展部、财务部、基建部、生产技术部、经营管理部、审计部等部门。领导小组下设后评价办公室，后评价办公室设在企划发展部，负责组织开展项目后评价工作。
2.项目后评价工作流程
项目后评价办公室年初编制集团公司建设项目后评价年度工作计划及工作方案，集团公司批准后进行下达并组织开展项目后评价工作，并将重大投资项目后评价年度工作计划及工作方案报送冀中能源。
（1）属于张矿集团组织开展项目后评价的项目工作流程：
项目单位组织收集项目后评价所需资料并编制《项目自评价报告》报后评价办公室组织相关部门及单位对资料进行预审到现场进行项目调研或预后评价正式进行项目后评价编制项目后评价报告报冀中能源或省国资委备案。
（2）属于省国资委和冀中能源组织开展后评价的项目工作流程：
项目单位组织收集项目后评价所需资料并编制《项目自评价报告》报后评价办公室组织相关部门及单位对资料进行预审到现场对项目进行调研或预自评价正式进行项目自评价编制项目自评价报告报冀中能源或省国资委组织项目后评价冀中能源或省国资委根据情况进行项目后评价。
3.项目建设工期超过2年，一般应安排中期评价。项目中期评价工作按如下展开：
（1）中期评估的主要内容：项目进展情况，包括项目的组织管理、项目招投标、设备到位及安装、项目监理、存在问题等情况，以及阶段成效、后期计划安排等；项目资金到位以及使用情况。
（2）中期评估应根据调查了解的情况，提出中期评估书面报告，其中期评估结论作为项目后续建设、调整或撤销的主要依据。
（3）经中期评估核实，项目存在下列情形之一的，应暂停项目建设，待原决策机构研究处置：
无正当理由，项目批准后停滞或建设期严重滞后的；项目资金使用严重违规或管理混乱的；预期市场风险增大可能造成投资效益严重下降的；投资合作方发生变化对投资结构产生重大影响的；后评价办公室建议停止继续实施的其他原因。
（四）项目后评价在集团公司的运用。
公司评价办公室根据年度工作计划确定本年进行后评价的项目，并作为本年度一项重点工作来抓。
项目单位接到文件通知后，按照相关规定进行自查，同时后评价办公室组织相关人员到项目单位进行指导和帮助，项目单位按照统一报告模式要求编制自评价报告，包括：项目全过程的回顾、绩效和影响评价、目标实现程度和持续能力评价、经验教训和对策建议等四个主要方面。
项目单位将编制好的自查报告后附相关资料报送评价办公室，后评价办公室将报告资料分发至企划发展部、经营管理部、基建管理部、审计部、财务部等相关部门进行审查，待各部门拿出具体意见后，再由后评价办公室召集项目单位及各相关部门召开项目后评价会议，会上先由项目单位进行简要汇报，各部门就项目自评价报告展开审查，对照项目立项和实施的整个全过程中的程序环节，找出责任目标风险点并加以论证和分析，提出存在的问题和解决的建议，然后项目单位按审查意见修改自评价报告，之后将最终的自评价报告报送评价办公室，评价办公室根据核实情况出具最终项目后评价报告，总结项目建设这个过程的经验与教训，按照相关要求上报冀中能源进行备案，从而为今后的项目建设立项和项目实施提供宝贵经验资料。
三、项目后评价在企业实施的效果
目前我公司已成功的对洗煤厂浮选车间、康保的水处理项目进行了项目后评价工作，完全遵循上述工作程序进行，并编制出了正式的项目后评价报告。通过对这两个项目的后评价，得出如下经验与教训：
（一）洗煤厂浮选车间项目，该项目总体来说是个成功的项目，从项目前期调研，到项目招标、合同签订、施工管理、投资管理到最终竣工决算完全按照集团公司的相关规定进行运作，经过实事求是地综合评价，认为该项目已经达到了预期目的，项目完成保质保量、运营效益显著，且项目投资额没有超过概算。
取得的经验：首先前期调研工作细致准确，集团公司多次召集相关部门对项目的设计方案进行开会讨论，确保上项目的必要性，并要求项目管理者在项目调研前期必须对项目调研报告认真负责，确保项目资料数据的真实性，做到项目的事前控制，项目立项后按照集团公司的相关规定进行操作，进行项目施工图会审，项目招投标工作，签订项目施工合同等工作，并在项目实施过程中对项目的过程管理明确专人负责，确保项目保质保量的实施，在施工过程中制定相应的基建管理制度，遇到需要对施工图设计进行变更的时候，及时通过报告等形式进行设计变更，同时做好日常的施工日志等工作，做到项目的事中控制，最后工程完工后，通过一段时间的试运行后由基建管理部召集相关部门对项目进行验收，验收通过后由审计部门对该工程进行审计决算，做到项目的事后控制。借鉴洗煤厂浮选车间项目的经验，集团公司对康保矿今年上的选煤洗选项目分别与项目前期与项目过程的相关责任人签订了相关责任书，确保了项目前期立项及过程管理相关责任明确到专人和落实到位，达到有据可查的目的，目前该项目正在施工中。
（二）康保矿水处理项目，该项目通过综合项目后评价，发现在项目实施过程中，为赶工期未按集团公司有关项目管理规定进行操作，如：没有进行招标工作，且在建设工程中，项目实行边勘测，边设计，边施工的“三边”工程。“三边”工程是违背工程建设基本程序的。施工过程中的不可预见性、随意性较大，工程质量和安全隐患较多，导致工期不能按计划完成，费用没有按预算控制好；同时在施工结束后，未进行竣工验收，先进行了审计，这导致的最终后果就是出现了决算超出概算一倍以上的后果。事实证明，该项目的工期不仅没有缩短反而延长，并且增加了施工难度，从造成了相当严重的后果和影响，可以说是付出了高昂的学费的。这样的经验教训是我们在今后项目建设中的应该认真汲取的和引以为戒的，必须坚决避免和杜绝此类现象的再次发生。
该项目取得教训：项目在取得批复后，开工建设前要做好各项开工准备工作，不能一味的追求建设速度而无视制度，必须在施工图设计和预算等前期工作准备齐全后，再组织相关部门进行审查并招标，同时明确专人对项目进行负责与管理，确保项目在施工过程中的健康发展，保质保量完成项目建设，使项目达到预期目的。
投资管理工作经验总结篇4
在我国经济发展中，基本建设为国民经济和社会发展提供了物质和技术保证，尤其是政府投资的基本建设项目对加速建立强大的社会主义物质基础，发展科学文化教育事业，提高最广大人民群众的物质文化生活水平，促进国民经济持续、稳定、健康地发展，一直起着十分重要的作用。本文试就政府投资的基本建设项目管理的现状及其对策作一些粗浅的研究和探讨。
一、现状及问题
随着社会主义市场经济体制的逐步深入和完善，公共财政框架与模式的提出，政府投资基本建设的方向主要是满足公共需要。尤其是1998年以来，为刺激消费，扩大内需，国家实施积极的财政政策，以增大投资来拉动经济发展，加上西部大开发等政策的出台，更为基本建设提供了广阔的发展空间。目前，各级政府部门正抓住机遇，调整思路，大力发展经济和促进各项事业的建设。政府投资的基本建设也按照“公共财政”和市场经济的要求，逐步退出竞争性领域，建设项目的监管力度也大大地增强，基本建设程序进一步完善。但是，政府投资的基本建设项目目前仍存在着以下几方面的问题：
1．投融资体制改革进程缓慢。改革开放以来，我国在基本建设投资管理上引入市场机制，从宏观管理到微观运行都进行了一系列的改革，初步形成了投资主体多元化、资金来源多渠道、投资方式多样化、建筑市场有序化的格局。但是，仍然存在投资方向不准确，投资结构不合理，投资效益不高的问题。这主要是投资的风险约束机制没有建立，宏观调控体系不顺，投资的市场体系不健全，法规建设跟不上所致。国家提出的“全面推行项目法人责任制”、“项目资本金制度”、“重大项目稽查特派员制度”等等也进程缓慢，作为投融资体制改革重点之一的“非公有制经济”准入基本建设市场的制度保障不力。
2．项目决策审批不尽科学。根据经济体制改革和国民经济发展的要求，国家已对项目审批采取了下放权限、减少环节等措施，但未能从根本上改变行政性审批的模式。下放到地方的权限，由于局部利益和缺乏综合平衡，重复建设较多，往往又形成新的结构性失衡。实际工作中，项目单位或是急功近利，或是疲于应付，前期准备不充分；政府的项目库建设亟待充实和进一步加强；尤其是基本建设、城市建设与开发、技术更新与改造还存在着多头审批的现象，也势必造成项目决策和审批的不尽科学。
3．政府投资预算机制有待完善。由于我国投融资体制的决策多层次、资金多渠道，政府投资实际只占到基本建设投资的一部分，而且政府投资资金中也还划分为预算内资金、预算外资金、基金等等，导致政府投资的宏观调控地位下降，预算管理机制不协调。加之长期以来，我国的管理现状是有预算分配权的部门为数不少，致使管项目的不一定管资金，管资金的不一定管项目的现象存在。随着国家预算体制改革的全面推行，进一步完善政府投资的预算机制已成为当务之急。
4．项目业主运作不规范。一是项目管理的组织方式有待商榷。是选择基建部门责任制，或是指挥部、管委会模式，还是实行项目法人责任制，或是工程总承包责任制，需进一步明确。二是人员素质有待提高。基本建设是专门的科学，有专门的工程知识，有专门的财务会计制度，有很高的管理要求，这些都需要项目管理人员有较强的综合素质。三是基本建设程序现欠缺，擅自变更设计方案、扩大建设规模、资金管理无序的现象屡有发生。
5．有形建筑市场运作欠佳。90年代以来，国家及地方先后出台“建筑法”、“建设工程管理条例”、“招、投标管理办活”等一系列法律、法规，并建立了建设工程交易市场，对发展和提高建筑工程管理水平，改善投资运作环境，起到了很重要的作用。但存在的问题也不容忽视：一是条块分割严重，地区封锁、行政干预、行业垄断未根本消除，制约着有效资源在部门、地区、企业间的优化配置。二是报建程序繁杂，尽管建筑有形市场已建立，但、程序、手续还不完善，涵盖范围还不广，如环保、消防等仍无法进入其中。三是资质结构和市场准入不合理。目前全国共有建筑企业90900家，从业人员3327万人，等级以上的建筑企业45634家，“高、精、尖”且能总承包的企业却很少，企业结构不合理，呈圆桶形，平均规模偏大，离“金字塔”式的规模结构差距较大。
6．质量管理现状堪忧。一是质量、进度、投资三者关系不顺，资金不到位现象严重。二是建筑企业制度不完善，人员素质偏低。三是社会监理还不能发挥其应有的作用。四是政府质量执法条块分割，技术规范标准缺乏重点和力度。
7．竣工验收的组织及竣工决算审查无有力保障。一是组织单位不明，2000年颁布的《建筑工程质量管理条例》规定，建筑工程应由建设单位组织验收，但许多政府投资的项目仍由行政主管部门组织验收。二是验收范围应包括质量、环保、消防、卫生、档案、及通水、通电、通邮、通路等一系列内容，但人们往往认为竣工验收只是质量验收，以质量验收证书代替了竣工验收报告。三是验收的层次阶段不规范。政府投资的项目往往需要指定分包商，但其工作内容完成后向业主、监理或总包报验时，往往不能如期进行。四是竣工决算审查不力。验收完毕后，迟迟不送审决算，或不知是送给财政、还是审计、还是建行或是其他社会中介机构。
二、对策的研究及分析
随着“入世”的临近和政府投资体制改革的不断深化，我国传统的建筑业经营方式必然会有所改变，基本建设领域的国际化、规范化速度将加快。这样，借鉴西方发达国家的先进做法，学习它们比较健全、稳定的项目决策审批办法、工程设计审核制度以及招标采购制度等等管理经验，并结合我国的具体实际，做好政府投资的基本建设项目管理工作迫在眉睫。
1．深化投融资体制改革。首先要强化投资责任机制和投资鼓励机制，大力推行项目法人责任制，建立严格的投资决策责任制和投资风险机制，谁决策、谁负责、谁受益，出问题的，一定要追究其行政、经济和法律责任。其次要合理划分政府和社会的投资范围，凡是市场能够有效调节且不会导致长期资源配置失误的领域，应由企业来投资；政府应进入公益性、基础性、保障性等市场调节“失灵”以及企业不愿或难以进入的领域。最后是对不同的投资类型实行不同的管理方式，竞争性投资推向市场；基础性投资政府积极支持，重点是帮助其拓宽投融资渠道；公益性投资由政府提供保障，同时也应鼓励个人捐赠、社会集资和企业投资兴办。
2．建立科学的项目决策审批制度。西方国家通常把项目投资决策审批分为国有投资项目决策和企业投资项目决策两种。国有投资的重大项目，由政府主管部门根据国家制定的各行业的五年发展计划或专项专业开发的法律提出具体建设项目，并提交议会、内阁设置的由社会各界有名望、有权威的人士组成的各类专业审议会审定；一般项目则由地方政府或国有企业提出，由政府主管部门审查决策，决策以后再交项目法人具体组织项目的设计、征地、招标施工、投产运营、生产管理、债务偿还和滚动发展。资金筹措由项目法人提出，应由政府安排的投资由政府主管部门统一安排。而企业投资项目决策主要由企业内部提出、评估并交董事会研究决定。我们应该学习和借鉴西方发达国家的先进经验，按照国家第十个五年规划，加快建立国家或地方政府的投资项目储备库，执行严格的可行注审批制度，审批合格的储备项目上升为年度执行项目，列入预算，报全国或地方人大批准。并逐步取消非国家性投资项目的审批，实行报备案制度，把决策审批的重心转移到政府投资的项目上来。
3．进一步完善政府投资的预算管理机制。要按照《预算法》的要求，着眼于满足社会公共需要、立足于非营利性、收支行为规范化这三个特征，进一步完善政府投资的预算管理，强化预算约束力，建立完整统一的公共支出预算。必须消除“越位”与“缺位”，改进现有基本建设投资管理模式，建立以资金引导项目确立投向的新型管理模式，增强财政对政府投资的决策权和主动权。财政必须要加强政府投资项目的前期论证，参与中长期投资计划的制定和工程招投标管理，要对政府投资的基本建设项目实行全过程的财政财务管理和监督，以保证财政基本建设预算管理制度、工程概、预、决（结）算审查制度、效益分析与反馈制度的贯彻与落实。
4．改革建筑业管理体制，理顺管理关系。目前的行业垄断及条块分割的建筑业管理体制，不仅阻碍了建筑市场的公平竞争，而且制约着建筑业的优化配置。要提高我国建筑业的整体素质和竞争能力，营造公平、公正、有效的“软环境”，必须建立统一的建筑业管理体制，随着“入世”的临近及政府机构改革的深入，这愈发显得迫切和现实。首先应强调属地管理，解决中央各部委和地方政府管理的条块分割。其次是理清政府监管的范围及程度，在此基础上重新划定“三定”方案，重新确定监管机构及责权范围，多余机构该并就开，该转就转。
5．培育和发展社会中介机构，建立和完善统一、开放、有序的建筑市场。在新的形势下，当务之急是加速培育一批高素质、高水平的社会中介机构，建立以工程咨询为核心的行业工作体系，使建筑各环节都有相应的组织进行对应的服务和管理，如立项及编制任务书阶段，有工程咨询公司；招投标阶段，有招标机构；施工管理全过程，有社会监理机构；资质审查和管理可委托行业协会；工程概、预、决（结）算审查，有财政投资评审中心或建设银行、其他会计师事务所。而政府依法对它们进行规范、监督，进行宏观管理，不干预它们依法进行的各种管理和经营活动，在此基础上，推动和完善统一、有序的有形建筑市场，做到“统一工程报建”、“统一信息”、“统一交易规则”、“统一监督管理”、“统一收费标准”，并积极探索和完善新的科学有效的招标办法。
6．调控企业资质结构，改革市场准入制度。作为政府管理的市场导向，必须建立真正以总分包体系为基础的三级市场。目前，专业分包和劳务分包企业均以工程承包企业的面目出现在市场上，没有在各自的层次上分别就位，而国际上流行的则是总分包体制，只有大型企业才在总承包的层次上竞争，并可跨地区和在国际上流动，中小型企业分别定位于专业化和劳务化型，区域固定分布，既层次分明，又避免了无序流动、过度和盲目竞争。由此看来，改革我国资质管理办法势在必行。首先，必须摒弃地方保护主义，开放本地市场，让真正有水平、有能力的企业能参与竞争。其次应重新制定管理办法，构筑起以少数特大型企业为核心，总量适度的工程承包企业为骨干，众多专业分包和劳务分包企业配合运行的总分包队伍体系，严格控制比例，形成“金字塔”型的组织结构，逐步形成分层次的适度竞争和有序流动的格局。第三，培育一批我国建筑业的支柱性企业，改革目前的若干多级独人法人的子公司横向联合体系，向国际化的纵向联合的总分包管理体制过渡。
7．加强基本建设项目的质量管理。首先要科学地对待投资、质量和进度之间的关系，政府直接或间接实施资金、质量等全方位的监控，严格按合同筹措资金和控制进度，这样可以减少盲目压价、压资金、压工期的现象，工程质量得以间接保证。其次要规范和完善社会监理市场，成立监理工程师协会，加强对监理公司和监理工程师的考核管理力度，要求持证上岗并建立人才档案库，必要时向国外开放监理市场，促进我国监理工程师素质的提高和建筑管理水平的提高。最后是改革现行技术规范体系，强化政府监管力度，把监管重点放在结构安全、消防、环保等“国家强制性”内容上，并采用派遣现场监督组或特派员的做法，不仅管施工，还要管设计甚至财务等等。
投资管理工作经验总结篇5
【关键词】重点小型病险水库；监督检查；内容；问题
一、重点小型病险水库除险加固财政检查体会
为了加强对重点小型病险水库除险加固项目资金的管理，河南省财政厅、河南省水利厅联合组织此次财政资金专项检查，现就检查过程中的几点体会，总结分析如下：对河南18个地市现有的小型病险水库加固项目实行重点抽查的方法，从资金拨付情况、政府采购制度、工程款支付及时性、资金使用规范、财务管理与资金使用规范性五个方面，对专项资金的安排、使用及项目建设的进度、质量等进行监督检查并评分考核。检查前期，检查组队对路线安排、人员分工、资料收集、现场勘查等进行统筹规划，提高了工作效率。
二、工程存在的问题
（1）前期工作质量情况：设计变更不及时或者不规范；某些部位投资超批复投资较多。（2）项目建设管理：部分县成立建管局，没有上级主管部门的批复；招投标制方面主要是委托监理单位没有经过上级部门批准；工程监理制方面主要是人员资质不完整、人员变更围攻资质证明；办理质量监督手续晚于开工时间；设计合同签订不规范；质量管理方面水库溢洪道护砌边坡裂缝、下游坝坡填土下沉；建设管理其他程序：部分水库预备费动用但未报批、质量监督手续正在办理。（3）财务管理和资金管理方面，资金拨付大都存在有专项资金不到位的情况；政府采购均未通过招投标方式进行；存在有工程款结算滞后现象；未建立健全基建财务会计制度，专项资金未专账管理单独核算。（4）工程验收及后期管护防备方面：项目完成总投资与账面实际投资支出概念不清，工程所报资料无法反映项目完成总投资情况；存在超规模建设项目；动用预备费未见批复；存在因资金拨付不到位，工程完工滞后；工程初步验收滞后，未进行单项验收及进行质量评定；存在项目变更较多未报批现象；存在工程结算滞后现象。
三、项目资金的财务监管
根据往期项目积累的检查经验，从本次检查结果来看，更需加强财政专职监督的职能作用，更需突出全过程的财政监督。在日常工作中，通过对项目单位的联签制度、例会制度、报告制度等的依法履职，达到规范项目单位财务行为和项目总监监管行为的目的，推动项目建设更好更快更安全发展。项目财务总监按照职责依法对项目资金进行财务监管，主要表现在三个方面。其一是从源头上把关，强化项目工程招投标及建设质量管理。财务总监从源头抓起，直接参与基建项目招投标活动，与业主单位一道就各投标人提供的标书从资费、资格、资质、质量、信誉、规模等方面进行审核，确定代建公司，以便从源头上保证工程质量。同时，要参与工程材料验收、参与工程质量检验。其二，强化项目日常监督管理。通过对工程进度审核程序和资金支付审核程序的规范，形成相互制衡的机制，财务总监掌控工程进度，严格控制工程款的拨付。其三，事后监督不放松，规范项目财务管理。
在制度管理上树立寓监督于管理的理念，促进财政监督与管理相结合。要从监督的角度积极参与财政管理，将财政监督与财政管理有机结合，及时反映财政资金管理使用和基层的实际情况，及时反馈财政监督结果和财政政策执行效果同时，充分发挥监督机构在整个监督工作中的牵头协调作用，组织、协调各业务机构发挥业务管理职责，从管理角度搞好财政监督，自觉从工作环节和工作机制上与监督相融合，通过监督提升管理水平和效能树立收支并重的理念，重点做好预算执行进度监督检查。在监督实践中，无论是工作计划安排、监督力量调配，还是工作方式方法的改进，都要统筹考虑事前、事中和事后监督的整体设计，始终坚持事前、事中和事后监督相结合的要求，积极实现财政监督贯穿于财政管理全过程的目的，将监督贯穿于财政资金运行的每一个环节，融会于财政管理的方方面面，为财政资金的安全、规范和有效使用提供保障和服务。树立绩效监督理念，提高资金使用效益。结合专项监督检查，研究建立对政策落实和项目实施效果的长效监督机制，推进投资项目绩效监督。
参考文献
投资管理工作经验总结篇6
关键字：决算报告思考
水利工程基本建设项目竣工决算报告是基本建设财务管理活动中的重要内容,是工程竣工验收报告的重要组成部分,是基本建设交付使用办理财产移交的依据及考核水利工程建设成果的总结性文件。提高对竣工决算报告的认识，对于编好竣工决算报告和作好竣工基建项目的验收工作有着积极的意义。
水利工程竣工决算报告综合地、全面地反映了水利工程的建设成果和财务情况。水利工程竣工决算报告包括建设工程前期费用和从筹建到竣工验收的全部费用，即建筑工程费、安装工程费、设备投资、其他费用和预备费。它除用货币指标来反映水利工程竣工项目的投资来源、资金运用、建设规模、工程造价、投资效果和综合效益外，而且还采用建设工期、实物工程量、主要材料消耗等主要经济技术指标来考核建设成果。在编制竣工决算报告时，由于及时地清理了财产、物资、债权债务，处理了工程中有关遗留问题，实现了工完场清，工完帐清，这样就能够最终正确地反映建设成果和财务情况，它是根据历年的财务决算与工程概（预）算所进行的工程项目的总决算。
水利工程竣工决算报告是向水利工程管理单位办理移交财产价值的依据。水利基建项目大部门由承建单位完成，基本建设项目竣工验收后，承建单位需要向水利工程管理单位办理财产价值移交手续。办理移交财产，不仅要提供工程技术资料，而且还要提供交付使用财产的名称、规格、数量、价值等。竣工决算报告反映各项建造和购置的固定资产、流动资产、递延资产等价值及有关资料，是使用单位接受及确定新增资产价值并登记入帐的唯一依据。正确地确定新增资产价值，对合理地提取折旧、大修，正确核算水利工程成本，搞好经济核算，加强管理，提高经济效益有着积极意义。
通过编制竣工决算报告，可以全面考核水利工程竣工项目概（预）算和基本建设投资计划的执行情况。将竣工决算报告中的各个工程项目的实际支出，完成的实物工作量等项指标，与概（预）算相比较，可以考核各个单项工程以及分部分项目工程的投资和实物工作量的完成程度，分析工程投资的超降原因，考核工程项目施工建设管理水平，同时可为设计单位提供技术经济指标数据。
竣工决算报告是总结建设经验的有效方法。根据水利部的要求，竣工决算报告，要由承建单位，在建项目完建后，竣工验收前，组织工程技术、财务、统计、物资等人员参加的专业班子来编制，实际上就是对整个工程的一次全面总结。通过竣工决算报告的编制，可以检查会计核算以及合同管理招投标是否符合规定程序和要求。各个工程项目的建设成本是否按原计划执行：物资管理和工程技术管理是否符合管理规程：整个假设是否完全按照工程技术要求进行，等等。通过检查总结，肯定成绩，揭露矛盾，为以后制定计划，加强基本建设管理，修订概算、预算定额提供基础资料。
竣工决算报告为加强国有资产管理提供了条件。由于竣工决算报告能够正确核定新增资产价值并登记入帐，这样就可以有效地防止了国有资产的帐外流失，克服被侵占、挪用现象的发生。这对加强国有资产管理，促进水利经济的良性循环，都有着积极的意义。
竣工决算报告是承建单位向国家报帐的书面材料和重要的经济档案。根据国家规定，建设项目竣工后，承建单位必须将验收机构确认验收合格的竣工决算报告，按照规定报送有关主管部门、计划部门、财政部门等，作为国家考核、批复和汇总的依据。由于竣工决算报告是建设项目的建设成果和财务情况的总结性报告文件，是竣工验收报告的重要组成部分，所以它是重要的经济档案，必须注意保密，妥善保管，永久保存。
作者单位：辽宁省石佛寺水库工程建设管理局财务科
投资管理工作经验总结篇7
关键词：铁路工程；概预算编制；个别概算
广义的工程造价是指完成一个建设项目所需固定资产投资费用的总和，包括工程建设所含四部分内容的费用。狭义的工程造价是指建筑市场上承发包建筑安装工程的价格。工程计价是伴随着工程建设的进程而不断进行的。对于同一个工程，为了达到造价控制的目的，在工程建设的不同时期都要进行计价。建筑工程包含的内容很多，为了进行计价，首先需要将工程分解到计价的最小单元即分项工程，通过计算分项工程的价格汇总得到分部工程价格，分部工程价格汇总得到单位工程价格，单位工程价格汇总得到单项工程价格。
一、铁路工程项目建设及预算类型
铁路工程建设程序为：项目建议书可行性研究初步设计技术设计施工图设计建设准备建设实施生产准备竣工验收交付使用。按照我国的设计、概预算文件的编制和管理方法，并结合建设工程概预算编制的顺序做如下分类：
（一）投资估算
投资估算是指在项目建议书和可行性研究阶段，对拟建工程所需投资预先测算和确定的过程，估算出的价格称为估算造价。投资估算是决策、筹资和控制造价的主要依据。项目建议书一经批准，即可着手进行可行性研究工作。可行性研究是对工程项目在技术上是否可行和经济上是否合理进行科学的论证和分析。可行性研究报告经过批准，建设项目才算正式“立项”。
（二）设计概算
设计工作阶段是对拟建工程的实施在技术上和经济上进行全面、详尽的安排，是基本建设计划的具体化。设计概算是指在初步设计阶段，根据初步设计图纸，通过编制工程概算文件对拟建工程所需投资预先测算和确定的过程，计算出来的价格称为概算造价。概算造价较估算造价准确，受到估算造价的控制，是项目投资的最高限额。初步设计阶段，是根据可行性研究报告的要求所做的具体实施方案，目的是为了阐明在指定的地点、时间和投资控制数额内，拟建项目在技术上的可能性和经济上的合理性，并编制项目总概算。
（三）施工图预算
根据初步设计和技术设计，完整的表现建筑物结构体系、构造状况以及建筑群的组成和周围环境的配合。施工图预算也称为设计预算，它是指在施工图设计阶段，根据施工图纸，通过编制预算文件对拟建工程所需投资预先测算和确定的过程，计算出来的价格称为预算造价。预算造价较概算造价更为详尽和准确，它是编制招投标价格和进行工程结算等的重要依据，同样要受概算造价的控制。
（四）施工预算
工程项目经批准开工实施，项目即进入了施工阶段。施工预算是施工单位根据施工图纸、施工定额、施工及验收规范、标准图集、施工组织设计（或施工方案）编制的单位工程（或分部分项工程）施工所需的人工、材料和施工机械台班数量，是施工企业内部文件，是单位工程或分部分项工程）施工所需的人工、材料和施工机械台班消耗数量的标准。对于铁路这种需要进行大量土、石方工程的，正式开工日期为开始进行土、石方工程的日期，分期建设的项目分别按照各期工程开工的日期计算。
（五）工程结算
以合同价格为基础，根据设计变更与工程索赔等情况，通过编制工程结算书对已完施工价格进行确定的价格称为工程结算价。结算价是该结算工程部分的实际价格，是支付工程款项的
凭据。
（六）竣工决算
竣工验收阶段是工程建设过程中最后一个环节，是投资成果转入生产或使用的标志。竣工决算是指整个建设工程全部完工并经过验收以后，通过编制竣工决算书计算整个项目从立项到竣工验收、交付使用全过程中实际支付的全部建设费用、核定新增资产和考核投资效果的过程，计算出的价格称为竣工决算价。竣工决算价是整个建设工程的最终实际价格。
按规定进行了建设准备和具备了开工条件后，应该组织开工。建设单位申请批准开工要经过国家计划部门统一审核之后，编制年度大、中型和限额以上工程建设项目新开工计划，并报国务院批准。国务院批准后，由国家计委下达项目计划。
二、铁路工程项目概预算的编制
（一）铁路工程概算费用组成
铁路工程概算是反映了铁路建设项目从可研报告批复后到竣工验收时预期发生的全部建设费用。在总概算表和综合概算表中包括四个部分、十六章、33节。按设计阶段分为：初步设计概算和施工图投资检算，这些是编制标底或招标概算的依据。
铁路工程总概算包括静态投资和动态投资以及机车车辆购置费和铺地流动资金，其中静态投资包括建筑安装工程费、设备和工作器具购置费、基本预备费以及其他费用，动态投资包括工程造价增涨预留费和建设期投资贷款利息。
静态投资以设计阶段概算编制期的建设要素的价格为依据所计算出的建设项目投资。在铁路工程概算中，动态投资特指概预算编制时至竣工验收时，由于价格因素的正常变动，预计需增加的工程投资。机车车辆购置费和铺底流动资金是在竣工验收后投产运营所需的与基础设施投资相关的必要配套投资。
（二）概预算定额的编制依据
概算、预算定额是按照合理的施工组织设计和正常的施工条件编制的，定额中所采用的施工方法和工程质量标准，是根据现行的铁路设计、施工规范、安全规则、质量验收标准等确定的。主要依据如下几项内容：（1）《铁路基本建设工程设计概算编制办法》；（2）《铁路工程劳动定额标准》，《铁路工程建设材料预算价格》，《铁路工程施工机械台班费用定额》；（3）《铁路工程基本定额》；（4）现行的各专业设计规范、规定，现行的各专业施工质量检验评定及验收标准；（5）现行的各专业设计图，铁路工法，（6）其它行业的相关项目的定额内容。
（三）铁路工程个别概算计算程序
铁路概算的编制，按个别概算、综合概算、总概算三个层次逐步完成。总概算和综合概算针对的是铁路某单项工程或铁路的一个设计标段。个别概算反映的是一个单位工程或分单位工程的建安费内容，是综合概算中的一个细目，综合概算是编制范围内若干单位工程个别概算金额的汇总。
个别概算中的费用内容包括人工费、材料费、施工机械使用费、运杂费、其他直接费、临时房屋及小型临时设施费、现场管理费、企业管理费、劳动保险费、财务费用、价差、计划利润、税金。人工费主要包括直接从事建筑施工的工人的基本工资，工资性补贴，生产工人辅助工资，职工福利费，生产工人劳动保护费。
施工机械使用费包括：折旧费，大修理费，经常修理费，安拆及进出场费、人工费，燃料动力费养路费及车船使用税。人工费价差调整范围为定额工费和其他直接费中的工费，按铁道部政策性文件据实调整。外来料价差，以基期材料费为基数，采用部颁材料价差系数：外来料价差=某单位工程基期材料费×（价差系数-1）。
投资管理工作经验总结篇8
关键词：糯扎渡；水电工程；档案资料；管理经验
一引言
华能糯扎渡水电工程是我国已建、在建的第四大水电站，工程设计技术指标高、地质条件复杂，大坝、溢洪道、地下厂房等多项技术指标均名列国内外前茅，掺砾黏土直心墙堆石坝坝高在同坝型中属亚洲第一、世界第三；地下厂房是目前国内规模较大的地下厂房之一；开敞式溢洪道规模亚洲第一，泄洪功率和流速居世界第一。该工程自1986年开始勘测规划，2006年1月导流洞开工，2008年11月大江截流，2012年9月首台机组投产，计划2014年工程全部结束，建设总工期9.5年。糯扎渡水电工程建设目标为：“建流域一流工程，争创国家优质工程金奖，争创世界级精品工程”。档案资料管理的好坏，将直接影响工程能否最终达到预期建设目标，而工程档案管理的难点在于资料的过程控制，资料形成的准确性、规范性、齐全性将决定项目资料归档的质量。
糯扎渡水电工程的档案管理总体按工程档案和文书档案两大类进行管理，工程档案主要指在工程建设过程中所涉及的设计、监理、施工、科研等方面的建设档案，是跟随施工进度由各参建单位形成和整编的；文书档案主要指单位与单位之间的往来文件、通知、便函等，由各单位各部门内部公文处理文书进行收集整编，移交档案部门。本文主要阐述工程档案在资料过程管控环节的一些实践经验。
二糯扎渡水电工程档案过程管理难点
参建单位众多：主体工程共分为七个标段，五个施工单位，两个监理单位，一个设计单位；辅助工程有数个施工单位和三个监理单位。参建单位数量多给工程的档案管理带来了较大的难度。
项目划分多：主体工程共有心墙堆石坝工程、溢洪道工程、引水发电系统、地下厂房工程、尾水系统工程、升压变电工程、左右岸泄洪洞、五个导流洞工程等主体工程以及砂石加工系统、交通、管理、环保等辅企工程。对工程档案管理的系统性和程序化操作提出了较高的要求。
存在跨标段施工项目：部分分部工程因现场工程进度的统筹安排，由多家施工单位共同完成，有的同时存在两家监理单位监理的情况。
复合型档案管理队伍参差不齐：部分单位的档案管理人员专业素质较弱，档案管理业务知识有所欠缺，与工程建设要求尚存在差距。
综上，糯扎渡水电工程档案资料过程管理具有参建单位众多、项目划分多、跨标段施工项目、档案管理队伍参差不齐等方面，面临水电工程档案管理普遍存在的典型难点。
三糯扎渡水电工程档案过程管理措施
（一）档案管理体系的建立
糯扎渡水电工程建设管理局（以下简称“建管局”）作为华能澜沧江公司在糯扎渡水电工程的现场管理单位，自工程建设伊始，成立了现场档案管理办公室，归口于建管局综合办公室，并随着工程的进展，成立了竣工验收办公室，归口于建管局安全质量环保部。
依据各自的职责分工的差异，建管局竣工办负责编制《糯扎渡水电工程项目划分实施细则》、《糯扎渡水电工程验收管理办法》，以规范和指导工区各施工标段的工程资料分卷划分，验收程序和竣工验收资料。建管局档案室负责编制《糯扎渡水电工程项目文件材料编制、归档要求及档案整理办法》、《糯扎渡水电站工程档案分类表》、《糯扎渡水电工程文书档案归档办法》，统一规范了资料归档环节的各项内容。总体形成了三级资料审查模式，即以项目工程师负责资料初审，保证资料的准确性；竣工验收办公室负责资料复审，主抓过程资料收集和技术性审查；档案室负责资料终审，主抓工程资料归档保存和规范性审查。针对参建单位众多的管理难点，工区各单位也按照建管局的工程档案资料管理模式，各自成立了相应的档案室和竣工办，配置具有档案管理资质的专职档案管理人员和具有丰富现场施工经验的兼职档案管理人员。
为了在过程中掌控体系制度运转的有效性，建管局组织参建各方对档案资料的过程整编情况开展月度集中普查、半年期专项检查、年终总结性抽查，并对存在问题及时组织答疑和整改。
（二）档案管理队伍的建设
管理队伍的建设是每个大型工程共同面临的难题，糯扎渡在档案管理队伍建设方面，针对资料的准确、齐全、规范性要求，开展了针对性培训，在队伍建设之初，加大过程资料检查密度，由项目工程师负责把好资料准确关，竣工办管理人员负责把好资料齐全关，档案管理人员参与过程检查，对在资料整编的规范性方面存在的问题，提出具体的整改要求。使得培训与过程资料存在的问题密切结合，抛开了以往教科书式的培训模式，在整改中提高整体队伍的资料管理水平。
同时，建管局多次邀请中电建协达标投产和省档案局专家到现场开展专项培训和咨询答疑，并要求各参建单位档案管理人员外出参加国家档案局档案管理培训，通过采取“请进来、送出去”的培训模式，为规范糯扎渡工程档案管理工作和提高管理队伍建设起到了积极的促进作用。
（三）项目划分结构的优化
为了确保项目划分与实际建筑物的一致性及归档资料的统一性，建管局竣工办制定了《华能澜沧江糯扎渡水电工程项目划分表》，要求各参建单位按分部工程及时对分项、单元工程进行划分及编码。
单位工程、分部工程划分注重建筑物结构的完整性和功能特性，突出阶段性及使用性，不考虑施工标段的划分。有些分部工程包含多部位、多类型项目，为便于统计评价和资料整编归档，引入分项工程，分项工程对应归并同部位、同类型单元工程进行统计评价，按分项（工序）归并逐个统计评价各项的质量水平（即分项工程不作为一工程项目级别，也不作质量等级评定）。单元工程依工程类别、施工方法等按层、块、段、台套等划分。此外，中间产品的单元工程划分，如：混凝土拌合物按同一座拌合楼同一品种混凝土每月为一单元工程；在混凝土工程的分部工程中，同一品种的混凝土拌合物作为一个单元工程，所有品种混凝土拌合物单元工程归并为一个分项，并作为其主要分项评定分部工程的质量等级；混凝土预制构件按生产批和件（大型构件）划分；金属结构制作则按部件和节段（大型）划分。
（四）完善的验收程序
糯扎渡水电工程是由若干个不同规模、不同工期的合同项目工程组成。为了明确糯扎渡水电工程各层次项目验收工作的验收组织、验收程序，规范各种验收表格，统一验收文件编写深度、提供验收文件及备查文件目录和提出验收资料归档管理的具体要求，使合同项目工程验收规程更具可操作性，建管局竣工办负责编制了《糯扎渡水电工程验收管理办法》。验收内容包括有：单元工程验收、工程中间验收，分部工程验收、单位工程验收、工程阶段验收和合同项目工程完工验收。每个单元工程形成套表格式，并要求增加“验收资料清单”。
由于工程项目特点，对一些分部工程范围较大，工期较长，需要分阶段提前对部分项目进行专项验收。为了与《水电站基本建设工程验收规程》中“阶段验收”概念有所区分，引入了分部工程中间验收一项内容，同时这也较好的解决了跨标段施工项目的验收问题。分部工程中间验收程序按照各监理单位监管部位（范围），由各监理单位分别组织分部工程中间验收，形成签证书。待满足分部工程验收条件时，由建管局组织，所涉及的相关各设计、监理、施工单位参加，依据中间验收结论，结合现场情况，进行整个分部工程的验收评价，形成验收鉴定书，而中间验收签证书作为其支撑材料之一。
（五）闭环的资料审查流程
工程资料整编完毕后，先由施工单位竣工办按资料清单自检资料整编齐全性，报送监理单位竣工办复检，监理针对报送材料的齐全性、规范性提出整改意见，并在资料审查流水单上注明修改内容及整改期限，返回上一层施工单位落实整改，待整改完毕并经监理复审后，报送建管局竣工办审查，竣工办审查完毕后方可移交档案室，由建管局档案室审查并归档。使得资料审查全过程有组织可问责、有层次可管理、有记录可查询、有总结可改进，从而保证在归档案的全程闭环管控。
（六）多重考核评比模式
为了起到树立榜样，以点带面的作用，建管局大力推行样板内业评比工作，由施工单位将季度整编完成的在归档案资料报送至监理单位，由两家监理单位按照建管局已发《糯扎渡水电工程样板评比管理办法》的标准，逐条核对，筛选出满足标准的单元、分部工程资料，报送建管局竣工办进行复审，评选出季度样板内业并予以奖励。通过样板创建及考核评比，促进了档案资料控制的规范化、标准化，发挥了样板的示范效应和辐射作用，推动了档案管理水平的整体提升，形成各标段争创样板、各单位“比、学、赶、超”的良好氛围。
同时，糯扎渡建管局于2009年第四季度正式启动了达标投产工作，建管局及各参建单位均分别成立了达标投产办公室及安健环、土建、金结、机电、档案、综合各专业共八个考核组。其中，档案管理专业考核组由档案室牵头，制定了考核细则，按照达标投产考核评价系统，由档案专业考核组具体组织开展施工月度自检、监理季度复检和建管局半年期、年终阶段性的对标考核，结合考核评分项，逐条评价，及时发现与达标投产标准相悖的扣分项，并限期整改，将达标投产工作与档案管理实现日常化、过程化控制。
四结语
通过以上一系列针对性措施，基本解决了在归、已归档案过程管理出现的难点问题，采用事前控制及早预防、事中控制及时纠正、事后控制总结经验，事前、事中、事后互相衔接、严格把关，使得糯扎渡工程档案资料在控、受控。中电建协达标投产专家组和澜沧江公司达标投产检查组分别多次对糯扎渡水电工程达标投产及资料管理工作进行了现场检查，对糯扎渡工程在归档案资料管理水平模式给予了肯定。
鉴于糯扎渡工程本身固有的复杂性，新问题、新挑战会不断出现，档案的过程管理需要不断总结、不断完善、不断创新、不断提高，以保证项目资料最终按期、按规范顺利归档，圆满实现工程建设目标。
参考资料
[1]《提高档案管理科学化水平的路径选择》，《山东社会科学》，李国兰，2011
[2]《从竣工资料归档谈竣工资料的过程管理控制》，《机电兵船档案》，张宝珍，2009
投资管理工作经验总结篇9
花果项目后评价分析实例
项目主要实施内容根据国家现行标准《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918－2002）要求，对原有污水处理厂进行技术升级改造，使污水出厂水水质达到一级a标准后，排入受纳水体。本项目建设期为18个月，采用总承包模式，承包方负责土建、安装工程、设备采购及安装、工艺调试等工作。项目建成后，污水项目第一年达到设计生产能力的100%（1万t/d）。过程评价质量控制管理。认真实行技术复核制，避免发生重大差错，保证工程质量满足设计和合同规定要求，实行操作者的自检、工人之间的互检和专职检验人员的专检相结合的质量“三检”制度，建立工序交接检验制度，防止上道工序的产品未经检验合格转入下一道工序，实行项目目标节点管理制度。严格依照国家标准国家质量管理体系（GB／t19001－2000）。大力推行“5s”管理（整理、整顿、清扫、清洁、素养），合理安排生产作业计划。针对不同行业、不同质量控制对象采用不同的管理标准。对重点工序加强旁站监督管理，确保项目一次验收合格。对项目前期、施工过程及竣工验收质保期进行管控，坚持事前控制、事中控制和事后控制结合的原则，保证该工程达到合格标准。进度控制管理与施工方、监理方一起制定合理的施工方案保证工期完成。做好项目里程碑时间节点控制。造价控制财务决算情况：该项目工程造价由具有造价咨询单位审核，实际支出为：1999.60645万元。项目投资节约的原因是：该项目发包模式采用工程总承包模式，在实施中严格控制各类变更，加强了项目管理，通过采用组织、技术、经济和合同等措施对项目投资进行严格的管控，坚决杜绝项目超支的现象发生。效益评价社会效益评价。改造前后技术指标检测数据分析对比见表1。改造前，主体处理工艺为完全混合曝气工艺，出水要求达《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918－2002）二级标准，实际运行结果100%合格，根据“南水北调”中线工程对丹江口水库上游水源地保护的要求，出水水质标准相应提高，而原有工艺BoD无法达标，CoD、氨氮、总磷等其余指标能偶尔达标，但不能保证稳定达标。改造后，按照《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918－2002）一级a标准，从上表看出改造完成后出厂指标均满足要求，处理效果完全达到设计要求的一级a标准，大大的改善了水质，社会效益是显著的。经济效益分析2015年1－3月利润与2015年1－3月利润对比见表2。十堰市是南水北调中线工程核心水源地的水质安全保障区和水质影响控制区，2007年根据国务院批复的《丹江口库区及上游水污染防治和水土保护规划》文件要求，已将十堰市犟河流域规划为水源地安全保障区。由于原污水处理厂设备老化，工艺落后，随着对水质要求的逐步提高，污水处理工艺也待升级优化。该项目建设也是国家环境保护政策以及南水北调水源地保护的要求。影响评价项目实施中，废气、噪声、固废均严格按环保要求控制，并通过环保局现场监测，均达标。同时公司对污染物排放实施在线监测，并开展日常自行监测，出具湖北省城市供水水质监测网东风监测站的《检验报告》（检测进、出口主要污染物排放浓度等），可监控污水处理质量，并制订了各类管理制度（如：《污水运行工作业指导书》、《污水处理厂生产管理制度》、《排污在线监控系统管理制度》、《排污日常检测管理制度》、《运营状态记录管理制度》、《应急预案》等）。
项目经验和存在问题及对策
运营经验工艺培训定期组织污水处理运行人员进行工艺知识培训，安排技术人员及工艺设计、调试单位相关人员进行讲课，并安排笔试及现场操作考试，提高员工对工艺系统认知度。编制污水处理作业指导书按照花果污水厂工艺系统运行情况编制《污水处理工作业指导书》，管理规范化、标准化，使运行人员在日常巡检、排泥操作、工艺池清洗等操作中都有章可循。责任制管理对现场工艺设施及设备制定责任人管理考核制度，不同设施设备对应不同责任人，操作及维护工作均由责任人完成。若发生状况，即对相应责任人进行考核，提高了运行人员的工作责任心。存在问题及对策进水水质缺乏有效的检测和控制手段，存在因进水水质不符合纳网要求而达不到排放标准的缺陷。花果污水系统技术采用国家一级a标准，其中排放的总磷指标为≤0.5mg/L，同时污水处理系统要求进水总磷指标≤3.5mg/L。由于上游单位集中排放大量含磷超过设计标准的废水（涂装脱脂槽液、废乳化液等），且上游排放口没有安装总磷在线监测系统，花果污水厂生化处理系统被大量集中来水（含磷量大）破坏后，生物菌恢复需要一段时间调整工艺，才能逐步恢复正常等因素。根据水质在线监测年报数据发现存在偶尔因前述原因超标排放的情况：2015年8月和2016年4、5、6月均出现指标超标情况，其月份超标峰值分别为0.841mg/L、0.566mg/L、1.483mg/L、0.92mg/L。上述情况说明设计委托及设计未充分考虑污水排放的现状，对系统进水指标过于理想化；同时缺乏系统进水在极端条件下监控报警和及时处置的手段。对策对进水所存在的水质缺乏有效检测和控件手段的问题，对花果污水处理厂新增进口端在线监测设备、强化除磷加药系统，并对不达标水回流系统管路建设等做局部改造，目前整体已经实现达标排放。
总结评价
投资管理工作经验总结篇10
【关键词】技术改造；项目管理；管理模式
企业的技术改造是指在推进技术进步的前提下，企业通过采用新技术、新工艺、新设备、新材料等对企业现有技术装备和工程设施进行更新改造，实现以内涵为主的扩大生产能力，达到提高质量、节能降耗、实现安全生产、全面提高企业经济效益和社会效益的目的。技术改造是企业发展的基础，是企业整体发展的重要组成部分。做好技术改造工作，关系到投资效益回报甚至企业的兴衰存亡。
笔者根据多年技术改造项目管理工作的经验和体会，总结了一些有助进一步做好技改管理工作（以设备技改为主）的意见，现展开论述。
一、本企业技术改造工作管理现状
近年来，公司逐步深化和推行了全面预算管理、卓越绩效和过程管理等管理工具和方法，在产品创新、市场开拓、质量提升、品牌建设和成本控制等方面，特别是在技术改造项目流程化方面取得了明显成效，为企业进一步优化产品结构、转变发展方式、拓展发展领域提供了重要支撑。
为规范企业技改投资项目管理流程，明确公司各部门职责，控制投资风险，提高投资项目的实施效率，最大限度的发挥投资项目的经济效益，公司建立了完善的技术管理内部控制制度，制订了《技改投资项目管理办法》，明确定义和规定了技术改造项目的目的、适用范围、职责、工作内容。工作内容包括可行性论证、项目规划、实施与控制、收尾和验收等几个阶段，所涉及的管理技术包括项目风险管理、质量管理、设备采购管理、项目人力资源管理、质量管理、范围管理、进度管理和项目整体管理等。
在技术改造设备管理方面，还制订了《设备固定资产管理规定》、《设备验收移交管理办法》、《设备招投标控制程序》、《设备选型、采购和验收管理规定》、《基建工程招投标控制程序》、《合同管理制度》、《基建工程实施与验收控制程序》、《基建工程项目变更与签证管理规定》、《基建工程预算与决算控制程序》等，从各方面规范了技术改造项目建设与管理的要求。
二、与技术改造项目相适应的组织机构
本企业建立了以分管副总经理为总负责人的技术改造管理体制，由归口管理部门规划发展处负责公司技改项目、权属子公司投资项目的信息收集各项目管理，负责公司设备的选型管理、台帐管理、设备验收等工作。企管处作为技术改造项目的计划管理部门，负责技术改造的年度计划编制、实施及检查工作，对技改项目内容、投资与计划进行对比审查。基建处作为技术改造项目工程实施阶段的职能部门，负责详细工程设计委托、编制、复审与交底，负责工程建设施工单位资质的审查和施工单位的招投标，负责编制开工报告，组织技术改造项目的工程实施、工程中交、和工程验收。设备能源处作为技改项目投用阶段的职能管理部门，负责对设备从购置、使用、标识、维护、更新、改造直至报废处理进行全过程管理。各生产单位及工艺研究所，一般技术改造项目由这些单位提出，报规划发展处以及运营管理总部审查，技术改造项目最终交付生产车间使用，费用计入该部门生产成本。
三、设备类技改工作流程
本企业设备类技改项目主要分两类“重大技术改造项目”和“设备类零星技改项目”，工作流程如下图1、图2所示。
四、设备技改管理工作的几点思考
1.立足实际，着眼企业长远发展,以市场为导向，做出前瞻性决策
决策阶段是项目投资的决定性阶段，立项管理也是技术改造项目管理工作中的一个最重要的环节，通过优化立项管理，合理安排年度计划和大项目计划，才能满足节能降耗、设备更新、全面提高自动化水平和技术进步等方面的要求，从而达到提高设备的技术装备水平和运行可靠性的目的。
这就要求我们企业的“参谋”以及决策者等相关人员，对行业的发展趋势有敏锐的战略眼光、科学系统的分析能力和准确的判断能力，做好信息情报搜集和市场政策分析工作。
2.增强成本意识，做好成本预算工作；提高相关业务人员询价、议价能力
本企业技术改造投资项目小则几千万，大则数亿，投资额相对较大，做好节约投资意义重大。企业应加强复合型人才的培养，重点培养一批懂生产技术、工程管理和善于运用技术经济思维的复合型人才；加强项目相关单位和成员的成本意识，实行成本控制全过程管理；收集技改项目实施前后的有关数据，评估实施效果；加强对设计方案的审查，避免实施过程中项目设计方案变更对成本造成的影响。
采购部门是做好成本节约的关键部门。某企业遵循“货比三家、质价从优”的采购原则，这要求我们的采购人员必须掌握足够多的供应信息，必须对产品的性能、可靠性、价值等因素有最深入的了解，这样才能进一步做好议价工作。
3.以管理程序为准则，强化流程化管理，增强“执行力”
“执行力”是最大的阻碍。近年来，公司通过推行“全面预算管理、”“卓越绩效管理”、“全面对标管理”等管理方式来进一步提升管理水平，虽然取得了初步成效，仍然需要深化制度。由于管理基础较差，很多制度的推行在初期推行难度较大，总结起来是由于管理人员长期以来习惯了固有的不够规范的管理方式，安于现状，对于新的系统化的管理思想很难接受。
技改项目的每一个环节都必须严格按照相关工作流程执行，从立项论证、设备选型、合同审批、开箱验收、移交验收等均严格按照程序文件规定执行，并做记录层层把关，把企业的每一分钱都花到有用的地方，做到办事要有依据，做事要有记录。确保每一个项目都能达到预期的目标。
4.做好技改项目后续验收评价工作，为新一轮技改积累经验
项目后评估工作在本企业过去是被忽视的，是技术改造工作的薄弱环节。项目后评估是通过对技改项目的竣工投产后的实际生产能力、消耗指标等与项目立项实施方案的比较评价，从而确定技改项目实施的科学性、合理性、前瞻性。从而达到技改项目的实施与企业生产经营全局的匹配，以及对企业中、长期发展规划的影响等方面的测定和分析，将为企业日后生产、营销安排和下一个工程建设的前期调研、设计审定奠定原则、方针并积累经验。
鉴于以上必要性，我们需要进一步强化如何科学、真实地对所建成的技术改造工程进行后评估，为企业的可持续发展积累实践经验。
五、结束语
在企业的技术改造管理过程中，管理提升是永远的话题。我们应该看到，各种制度的产生都应该做到制度、流程对具体工作的引导和指导，在实际的操作中积累经验和信息，做好技术改造项目的各个环节。
参考文献：
[1]丁荣贵.项目管理：项目思维与关键[m].机械工业出版社,2004.9.
[2]白思俊.现代项目管理（上）[m].机械工业出版社,2006.
[3]陕西法士特齿轮有限责任公司相关规章制度、流程.
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