国企团支部工作总结篇1
神龙公司是东风公司与法国pSa集团开展国际合作的结晶，成立于1992年5月18日，是中国国家“八五”计划重点建设项目，设计建设规模为年产30万辆轿车和40万台发动机，一次规划，分两期建设。武汉工厂是旗下东风雪铁龙、东风标致两大轿车品牌、五个系列车型的生产基地之一，其占地面积126万平方米，建有冲压、焊装、涂装、总装四个工艺分厂，引进法国成套的生产工艺设备，具备世界一流的轿车生产工艺保证能力。武汉工厂现有员工3240人，员工平均年龄35岁,是一个融合了中西文化的合资企业，党工团系统人员编制精缩，绝大部分团干是业余兼职的，武汉工厂团委紧紧围绕“忠诚企业服务青年”的宗旨，团结带领广大团员青年坚定信心，立足岗位，迎接挑战、创新业绩，克服了产品、质量、成本、交货期、多重任务的考验，实现了品种混流生产，生产规模扩大，技术不断刷新、管理水平不断提高、产品质量不断提高的生产局面，在探索和实践合资企业共青团作方面积累了一定的经验。一、坚持“党建带团建”，不断完善团组织的自身建设。武汉工厂团委依托党建带团建，紧密结合工厂生产组织机构的变化，不断完善团组织自身建设。1、结合武汉工厂生产组织、结构的特点，各级团组织根据各单位实际情况，以班组为单位对应设立团小组、以工段为单位设立团支部，目前，武汉工厂共有团员1130人，设有7个团总支，29个团支部，102个团小组。注重团干队伍的培养和锻练,并鼓励和选拔优秀劳务工参与共青团的工作。三年来，共吸收新团员385人，办理超龄离团241人，始终保持团员队伍的稳定性和持续发展。三年来，共有48名团员青年光荣地加入了中国*党，占全厂发展党员人数的80％，申请入党的团员有326人，占全厂党员积极份子的90%以上。20名团员青年被评为神龙公司、东风公司优秀团员，16名团员荣获公司级青年岗位能手，焊装团总支书记苏国雄荣获“武汉市双爱双评标兵”,总装全国青年文明号生产线，荣获“青年文明号建设十年成就奖”，冲压第三生产线荣获“全国安全文明示范岗”。2、完善共青团基础工作台帐，加强共青团工作的计划性。分别建立团委工作记录本，团总支活动记录本，团支部活动记录本，和团员花名册（三本一册），详细记录各团总支（团支部）青年工作的开展、完成情况，并严格执行团干访谈制度，广泛征求广大团员青年的意见，加强青年工作的针对性。同时在动态团籍管理的基础上完善了团费收缴、使用、管理制度，使团费收支透明化。二、坚持服务企业中心工作，团结带领团员青年创造新业绩。武汉工厂团委围绕工厂生产、质量、成本、现场管理等中心工作，以深化青年文明号建设为主线，团结带领青年员工立足本岗、苦练技能、努力学习、锐意创新，确保工厂各项生产任务的完成。1、大力开展技术攻关，改进改善活动，引导青年技术立身。带领团员青年立足岗位、立足现场，大力开展QC、合理化建议、改进改善活动。三年来，以团支部为单位，团干牵头，成立修旧利废攻关小组，实现修旧利废60余万元；以团员青年、骨干带头，共成立了1000多个QC小组，围绕工厂生产、质量、现场管理中的一些重点难点问题，做了大量卓有成效的改进改善工作，有12项成果获得全国QC成果一等奖。共实施合理化建议近10万余条，创经济效益9000多万元。总装分厂团总支书记王宽发表的《班组目标管理》成果,获东风公司优秀质量管理成果奖；冲压分三厂团总支书记刘聪、焊装分厂团支部书记倪稳发了3·15学雷锋活动日，组织慰问孤寡老人，单身宿舍维修服务、社区车辆常见故障排除、消除白色垃圾，美化社区环境，共建美好家园。每年开展3·12义务植树活动，增强团员青年的社会责任感和企业荣誉感，展示工厂青年员工良好的精神风貌。并大力开展形式多样的文体活动，根据青年不同层次的需求，工厂团委组织开展了各种球类比赛、青年歌手大赛、舞蹈比赛、赴大区促销演出、向公司党代会献礼专题文艺汇演等一系列活动。各团组织勇于创新，组织开展的军营拓展和团队拓能活动，扩大了员工的参与面，增强了团队凝聚力，营造了朝气蓬勃、健康向上的青年文化氛围。神龙公司武汉工厂共青团工作所取得的成绩，离不开上级团组织各级党政领导的支持与帮助，更离不开广大团员青年的参与和奉献。总结的成功经验归纳起来主要有以下几点：1、合资企业共青团工作要积极争取党政领导和各部门的大力支持，因为大部分的团干是兼职的、业余的，所以只有加强与党委、上级团组织、基层党支部的密切联系，以党政工团的整体效应为保障，努力寻找与党务、行政、工会等工作的结合点来开展活动，使共青团工作融入企业整体，贯穿于企业生产经营的各项工作之中，才能不断增强共青团组织的凝聚力、战斗力。2、合资企业共青团工作要始终坚持“忠诚企业、服务青年”的宗旨，实现共青团工作的“双赢”。首先要结合青年思想的变化，做到青年工作符合知识经济时代的特点，符合青年的价值取向，符合青年自身发展的需求。把青年员工的自我意识、创新意识、经济意识、竞争意识，融入到企业的发展中来，对提高企业效益起到积极的促进作用。其次，要结合青年的实际需求，热心为团员青年办实事，并在培育青年人才、举荐青年人才、稳定青年人才方面发挥共青团组织的优势，努力为青年学习、深造、竞岗创造机会，努力为优秀青年人才的脱颖而出搭建舞台。3、合资企业共青团工作必须与时俱进、不断创新，才能保持旺盛的生命力。要不断创新共青团的工作思路，结合青年思想的变化，寓教于“管”、寓教于“乐”、寓教于“为”，让共青团工作“寓教于生产实践”；不断创新共青团的运行机制，切实保证团组织机构设置，做到“团组织随青年建，团工作跟青年走”。充分运用现代化的网络，建立动态团籍管理，介绍共青团工作经验，宣传共青团特色活动，延伸共青团工作手臂，扩大共青团活动覆盖面；不断创新共青团的工作内容和活动方式，把工作重点放在促进企业发展和提高经济效益上，开展青年创效活动，使团的活动渗透于企业生产、经营、管理的全过程；旗帜鲜明地开展“青字号”活动，凝聚青年队伍，增强共青团的整体影响力和战斗力。
国企团支部工作总结篇2
关键字:国有施工企业集团;资金集中管理
一、企业集团资金集中管理概述
企业集团资金集中管理是集团母公司出于维护自身资金权益的考虑,在集团战略目标的指引下,依靠资本纽带、产业纽带或经营契约,通过控制或参与成员企业的资金经营和决策过程,达到聚集资金资源,实现资金安全与资金增值目标的管理方法。企业集团资金集中管理是集团配置“权”和“利”的一种策略,即资金的筹集、运用、分配等管理活动在集中与分散之间的选择。从内容上讲,企业集团资金集中管理权包括:结算管理权、筹资管理权、信贷管理权等。可见,企业集团资金集中管理实际上是围绕着集团战略目标,在充分考虑集团资金集中管理环境的基础上,根据资金集中管理活动与集团战略目标的相关性大小,将不同层次的资金集中管理权在母公司与成员企业之间进行合理分配和动态调整的权变过程。
在实践中,企业集团资金集中管理已有不少积极地探索,例如上海汽车集团、新华人寿保险公司、武汉钢铁集团等,并且基本上也归纳出了企业集团资金集中管理的几个模式,主要包括:
(一)统收统支模式
在该模式下,企业集团的一切现金收付活动都集中在集团总部的财务部门,各分支机构或子公司不单独设立账号,一切现金支出都通过财务部门付出,现金收支的批准权高度集中在经营者,或者经营者授权的代表手中。资金集中管理的这种模式有助于企业实现全面收支平衡,提高现金的流转效率,减少资金的沉淀,控制现金的流出;但不利于调动各层次开源节流的积极性,影响各层次经营的灵活性,以致降低集团经营活动和财务活动的效率。
(二)备用金模式
在备用金模式下,集团总部按照一定的期限统拨给所属分支机构和子公司一定数额的备用金,而等到各分支机构或子公司备用金支出后,持有关凭证到集团总部财务部门报销以补足备用金。在该模式下,各分支机构或子公司尽管有了一定的现金经营权,但其仍不能独立设置财务部门,现金收入也必须集中到集团总部,其积极性也会受到一定程度的影响。
(三)结算中心模式
结算中心通常是由企业集团内部设立的,办理内部各成员或分公司现金收付和往来结算业务的专门机构。它通常设立于财务部门内,是一个独立运行的职能机构。结算中心为集团成员企业办理资金融通和结算,以降低资金成本,提高资金使用效益的机构,其性质有些类似内部银行,主要着眼于为企业集团的整体和长远利益服务。客观的讲,结算中心模式是一种比较科学、合理的资金集中管理模式,但在实践中,企业集团往往苦于不知如何定位结算中心而滋生了很多问题。
(四)内部银行模式
内部银行是将商业银行的基本职能与管理方式引入企业内部管理机制而建立起来的一种内部资金管理机构,主要职责是进行企业或集团内部日常的往来结算和资金调拨、运筹。内部银行是对前面所述的结算中心的一种科学定位,它拓展了结算中心的职能,并实现了内部往来的定价机制,大大提高了各分支机构或子公司的积极性。
(五)财务公司模式
财务公司是一种经营部分银行业务的非银行金融机构。其经营范围除抵押放款以外,还有外汇、联合贷款、包销债券、不动产抵押、财务及投资咨询等业务。在我国,财务公司大多是在集团公司发展到一定水平后,由人民银行批准,作为集团公司的子公司而设立的,所以,它还担负着集团公司的理财任务。在该模式下,集团设立财务公司是把一种完全市场化的企业与企业或银企关系引入到集团资金管理中,使得集团各子公司具有完全独立的财权,可以自行经营自身的现金,对现金的使用行使决策权。此外,财务公司对集团各子公司进行专门约束,而且这种约束是建立在各自具有独立的经济利益基础上的,因此,该模式在实现资金管控的同时,对各分支机构或子公司的经营积极性影响甚微。
二、国有施工企业集团资金管理存在的问题
目前,国内施工行业亦属资金密集型行业,加强资金管理对于施工企业广泛开展业务、提高其竞争力而言显得格外重要,尤其是对于国有施工企业集团。国有施工企业集团的资金管理有着与其他企业相同的一面,但是也有很多独有的特征,如施工地点具有流动性,并且几乎遍布全国乃至全球、产品具有专一性,建造周期长等。当前,对于国有施工企业集团,随着施工项目单体合同量的不断增大,单项工程动辄上亿元甚至几十亿元,大量的资金停留在工程施工当地,企业集团账户资金往往寥寥无几,巨额的资金被分散在全国各地成百上千个银行账户上,资金较为分散。归纳起来,国有施工企业集团资金管理存在的问题如下:
(一)集团内部资金整合不够,浪费严重
国有施工企业集团由于其生产组织形式的特点,从总公司到二级、三级子公司再到分公司、项目,形成了管理级次及管理链条较长的组织结构,在这个组织体系中,效益好、资金周转快的下属实体(子公司或分公司)往往有大量的经常性存款,而资金投入量大的其他实体却资金匾乏,不得不向银行大量举贷。这样一方面集约力度差。各实体分别与银行发生业务关系,导致财务费用和资金成本的增加,另外多头开户对于银行来说难以形成支柱力量,也就难以获得金融部门的有利支持。另一方面资金浪费严重。下属各实体利用经营自,可以较方便地挪用拆借本实体内部的闲置资金,从而极可能造成资金管理上的失控。另外,主要领导消费的制约监督机制不健全,一些财会人员由于地位的依附性,在单位领导有违纪行为时,不敢管或不能管,致使一些基层单位的费用开支失控,削夺了财务部门的监督职能。
(二)信息失真,导致集团总部管理乏力
国有施工企业集团由于受权力下放和粗放型管理的影响,在财务管理上过度分权形成了各自为政,母公司监控不力。加之受内部人控制的影响,会计核算不准,报表不真实,有时合并的会计报表掩盖了子公司的实际经营状况,账物不符、造假账问题突出,相当多的企业集团资金的流向和控制脱节,母公司难以及时掌握子公司的财务资金变动情况,资金管理有章无序,体外循环严重。事前控制乏力,事后审计监督走过场,财务风险极大。一方面,企业集团下属的分支机构或子公司都有自己的银行账户,资金的支配权独立,物资供应盲目采购,质次价高,生产管理只求产量,各种消耗和浪费严重,基层企业由于没有远期意识,花费不量入为出,超计划支出较大,购置资产设备,基建项目多头开上,占用了大量生产流动资金,反而成了企业的新包袱;另一方面,上级机构管理费上缴成为难题,往往要等下属分支机构或子公司使用完毕了才勉强上缴,资金难以形成合力承接需要垫资施工的工程项目,严重影响到企业集团整体发展。
(三)资金管理制度不完善,执行力不强
目前,国有施工企业集团虽然有了预算制度,但预算没有成为企业组织生产经营活动的法定依据,随意更改,使预算成为摆设。即使有预算,要不有的预算不切实际,指标不科学,缺乏严密的计量标准和考核依据,成本费用约束软弱,应摊不摊,该提不提,盈亏不实;要不没有以工程施工项目为单元细化管理,对工程项目资金的收支缺乏统一的筹划和控制,随意性大,使用混乱,占用不尽合理。这样使得资金管理制度形同虚设,执行力不强。
三、加强国有施工企业集团资金集中管理的策略
结合国有施工企业集团资金集中管理存在的问题,笔者认为,加强其资金集中管理势在必行,在具体设计中应当重点把握以下要点。
第一,建立健全相关资金管理制度,树立资金集中管理意识。建立资金管理中心制度,严格控制多头开户和资金账外循环,保证资金管理的集中统一,企业通过建立资金管理中心,实现内部资金的集中管理、统一调度和有效监控。充分发挥资金管理中心汇集内部资金的作用,并使下属单位资金的出入处于集团的严密监管之下,减少银行风险,营造了新型的银企关系。此外,还要加强现金流量分析预测,严格控制现金流人和流出,保证支付能力和偿债能力。企业集团要将现金流量管理贯穿于企业管理的各个环节,高度重视企业的支付风险和资产流动性风险。严把现金流量的出入关口。对经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金
流量进行严格管理。确立以现金流量为中心,以资金监控为重点的资金管理指导思想,建立科学的资金管理机制,通过对现金流量的预测分析和抓住现金流量的关键点,在保证支付能力的前提下,实现现金流量的动态平衡,确保企业净收益的质量。
第二,探索与资金集中管理制度相配套的措施,确保资金的安全和完整。这里首先要推行全面预算管理,严格控制事前、事中资金支出,保证资金的有序流动。建立预算编制、审批、监督的全面预算控制系统。将预算范围由过去单一的经营资金计划扩大到生产经营、基建、投资等全面资金预算,由对主业申报的资金需求量预算扩大到包括资金收入预算、多种经营、二级核算单位机构费用预算在内的全方位资金预算。预算编制采取逐级编报、逐级审批、滚动管理的办法,预算一经确定,即成为企业内部组织生产经营活动的法定依据,不得随意更改。在此基础上,积极开展内部审计,强化事前预防和事中控制,保证企业的各项经营活动都在严格的程序下进行。此外,事业单位推行的“会计委派制”,即实现一级对一级负责的有效监督机制也是加强资金集中管理的一个有益的探索,其实施要点包括:在集团总部建立财务中心,负责对所有分支机构或子公司的财务以及相应机构进行管理;财务中心委派相关人员到各下属实体,对下属实体重大财务事项实施监督,确保会计信息真实,防止国有资产流失。同时,确保集团内部统一的财务政策的有效运行,有利于资金管理和运用。
第三,推行先进的管理信息系统(miS),实现高效率的信息化管理。资金集中管理的重要前提条件是信息化手段的出现,因此,加强企业集团的资金管理,应全面实现会计电算化,达到财务与业务一体化的要求,即在统一的信息平台下通过统一的业务编码进行统一的监督和管理。实现财务系统与采购、仓储、生产、工程款回收、管理机构消耗等系统的信息集成和数据共享,通过企业内部局域网或直接利用国际互联网,使企业可随时汇集财务会计信息,查询下属实体的资金流,保障财务会计信息传递的效率和质量,提高管理决策的水平。
参考文献:
[1]余永俊、戴芳,施工企业资金管理风险及对策,交通财会,2008年第9期
[2]牟小红,施工企业集团资金集中管理研究,金融经济,2008年第20期
国企团支部工作总结篇3
一、指导思想
认真贯彻党的十七届四中全会精神，坚持“以党建带团建”的工作原则，以企业生产经营为出发点，以青年需求为切入点，在巩固原有企业团建的基础上，继续深入探索企业建团模式，加强企业团的组织形式、运行机制、动员方式、联系途径、工作保障等团建要素的创新与整合，充分发挥团员青年的主体作用，以推动企业团工作实现整体活跃，促进企业和谐发展。
二、主要任务
本次进行建团或团组织换届工作的企业范围为东委号文件第二条规定的相关企业。按照“力争使团的基层组织网络覆盖全体青年，使团的各项工作和活动影响全体青年”的要求，实现组织和工作活动的双重覆盖。在组织覆盖上，坚持党建带团建，按照“成熟一家、组建一家”建团原则和“灵活多变、不拘一格”的团建模式，对已建立党组织并符合建团条件的企业实现100%建团，对已建立团组织的企业实现团组织100%统一换届，对有青联委员、青创协、青企协、青科协等共青团外延组织成员的企业实现100%团组织覆盖；在工作活动覆盖上，主要是按照建设“五个好”（好班子、好队伍、好制度、好阵地、好项目）的目标要求，切实加强团组织自身建设，发挥好企业团组织的生力军作用。
三、方法步骤
企业团组织的建立和换届工作在镇团委和企业党支部的直接领导下，按照《中国共产主义青年团章程》和《中国共产主义青年团基层组织选举规则（暂行）》进行操作。总体时间安排在5、6月份，为期2个月左右。主要分三个阶段实施：
（一）调查排摸，准备发动阶段
1、开展调查，摸清底数。企业团组织对单位的相关情况进行摸底统计，听取企业党支部对建团换届工作的意见建议，准确把握企业发展和团员青年群体分布的实际情况，摸清企业中团员青年的人数和企业建团后工作开展情况，没有建立团组织的企业要确定一名团建工作负责人，做好摸底工作。
2、登记备案，建立信息库。全面普及和使用团务管理软件（团支部版）进行团员登记，建立团员花名册和流动团员花名册，实施动态管理，并上报镇团委登记备案。
3、科学安排，制定方案。根据摸底情况对各企业采取因地制宜、灵活多样的建团（换届）方案。对已建团企业，成立换届团支部工作领导小组，并拟定换届方案；对未建团但符合条件且可以独立建团的企业，由本单位向镇团委递交建团申请，并拟定选举方案；对于未建团符合条件的但缺乏单独建团能力或不符合建团条件但有团员的企业，探索开展行业建团、网格化团建等方式，完成对团员的组织覆盖。
4、宣传发动，营造氛围。每个企业选派一名联络员，参加全镇企业团支部成立（换届）选举动员大会，并在会后通过发放致团员青年的一封信、建立团员青年联系QQ群等多种形式，对企业团组织建立和换届工作进行广泛宣传。
（二）分类实施，集中推进阶段
1、对于开展团组织换届的企业，原则上采用无候选人的选举方式进行，主要工作包括：（1）通过个人推荐、群众推荐和团组织推荐等渠道，广泛产生候选人初步人选；（2）候选人初步人选报镇团委和企业党支部审核后，直接确定为正式候选人；（3）进行大会选举。参选人员进行竞职演说后；以空白选票直接选举，产生团支部书记和委员；（4）选举结束后，新当选的企业团支部书记进行表态发言，选举结果报镇团委审批备案。
2、对于符合条件且有建团能力的企业，单独成立团支部，主要工作包括：（1）广泛征求青年团员和群众的意见建议，充分酝酿委员、书记候选人名单；（2）与同级党组织协商并征求镇团组织意见后提出并确定委员、书记候选人名单；（3）召开团员大会，选举产生团支部书记和委员；（4）报同级党组织和镇团委审查批复。
3、对于无法独立建团的企业，探索开展行业建团、网格化团建等方式，完成企业团员青年的组织覆盖。主要工作包括：（1）采用网格化团建的方式，将企业的团员关系挂靠到企业所在行政村（社区）团支部，形成片区管理，村企互联的管理责任机制。（2）团组织的设置分别经所在行业企业党组织与行业协会、相关企业党组织与村党支部充分酝酿后形成，团支部建立方法基本同企业独立建团。
4、建立“企业团建孵化器”，实行“1+X”孵化式建团。探索成立“企业综合团支部”，主要工作包括：（1）主动吸纳分散游离在无建团能力或建团条件不符企业的青年团员，做好注册登记；（2）加强对企业团员情况的调查和摸底，对符合条件的企业做好建团加速培育和指导帮扶工作；（3）依托相关优势，整合各类资源，开展区域活动，形成“关系在支部，活动在区域，奉献在企业”的“大团建”管理格局。
（三）总结经验，巩固提高阶段
1、做好建章立制。由镇团委帮助指导各企业团支部制订工作规划，建立完善企业团支部各项工作制度，加强以团务公开、团内民主恳谈等为重点的团内基层民主建设。
2、加强典型选树。各企业要勇于创新建团模式，积极尝试民主选举方式，对于建团、换届过程中涌现出来的有效做法和特色工作要注重归纳总结，并向全镇企业进行宣传推广。
3、促进团组织全面活跃。要通过开展各类活动，组织团员青年为促进企业生产、营造和谐文化发挥力量。实行相关技术培训活动，积极创建学习型团组织；开展“青年文明号”、“青年岗位能手”创建，服务企业创新创效；组建“青年志愿者”队伍，服务社会塑造企业形象；开展各类文体活动，丰富职工文化生活等。
四、创新建团活团模式
要切实把握当前共青团“在企业特别是企业的青年员工中传播党和团的重要思想主张”和“以服务企业的生产经营为前提”两项工作任务，采用“6+1”的团建模式，创新设置，扩大覆盖，纵深推进企业团建。以辅助企业人力资源开发为出发点，通过岗位建团、车间建团等方式，组织导师带徒、开展青年创新创效活动，提高青年团员的业务水平，推进企业科技进步，提高企业管理水平。以增强企业内在凝聚力为主题，通过活动建团、社团建团等方式，努力开辟企业青工文化艺术节、企业青工论坛、“五有”（有岗位理想、有职业道德、有熟练技能、有现代知识、有主人意识）青年评选等有时代气息的新载体。以帮助企业青年员工理解和支持企业发展所必需的正确思想意识为目的，从行业产业链的需求、意识形态的统一等着手，探索自动化协调机制建团，通过企业青年联席会、企业服务中心等途径定期沟通情况，交流经验，满足企业青年学习、生活、就业、维权等方面的需要。以引导青年员工充分认识企业的运行机理为目的，引进市场化运作机制建团，加大企业文化广场和青年中心建设，吸引广大青年团员，服务企业内的职工，帮助青年员工理解和支持企业的严格管理，自觉服从和遵守企业生产经营的各项制度和措施，辅助形成激励约束机制、决策和决策执行机制。以为员工提供非正式交流的渠道和机制为前提，研究虚拟组织（网络）与现实组织结合的团建形式，引导和凝聚网络青年组织向团组织靠拢，将企业团员青年主力军纳入组织管理，为青年员工提供一个非正式交流的平台。以为企业培养复合型后备经营管理人才为目的，拓展选拔团干部渠道，通过配备团组织骨干力量建团，把年龄轻、素质好、懂生产经营、有一定组织能力和管理能力，在职工和团员中威信较高的青工选到这个重要岗位上来。要主动适应企业青年群体结构分布和经济社会发展变化，探索“企业团建孵化器”，孵化建团。通过大胆尝试校企团建、村企团建区域联建模式，有效扩大团建覆盖面；积极争取青联委员、青企协、青科协等共青团外延组织成员的支持，选择一些经济发展较快，团建工作有一定基础，企业主比较重视的企业为建团突破口，以点带面。
五、工作要求
1、切实加强领导。企业党组织要按照“区别对待，分类指导，形式多样，注重实效”的要求，切实加强对企业建团、团支部换届的管理和指导工作。特别是尚未建立团组织的企业，要加强对团组织的培育和建设，其中团员在3-30人之间的企业，可以建立支部；团员在30-100人之间的企业，可以建立总支部；团员在100人以上的企业，可以建立基层委员会。各企业要落实专人为团建联络员，准确统计本单位团员人数，主动与党支部进行汇报，及时协调解决工作中出现的困难和问题，确保工作的顺利运作。
2、创新企业团建组织格局。要重视团干部的选拔，从企业生产、经营和研发等关键环节选人组成专兼职结合的企业团组织班子的成员，培养掌握企业全面信息的复合型人才，并在企业内部开展演讲比赛、交流论坛、业余文体活动等，提高青年管理人员的多方面能力，培养社会化技能。在团组织班子的配备上，打破现有的团组织领导班子的配置模式，重点从青年创业能手、优秀务工青年等群体中，通过自荐、组织推荐相结合的方式，以此增强企业团组织的领导力量。发挥工贸办联厂干部和大学生村官作用，长期性建立企业团建指导员和联络员制度。
3、精心组织推荐和选举。要动员符合任职条件、有志于献身企业建设的团员青年和35周岁以下年轻党员自荐，动员广大党员群众积极参加民主推荐。在民主推荐基础上，指导候选人做好竞职演说，并严格按照《中国共产主义青年团章程》和《中国共产主义青年团基层组织直选规则（暂行）》进行选举。认真组织团员参加企业团支部建立、换届工作，确保企业团支部选举到会率。
4、扎实推进团建工作。各企业要以这次统一建团、团支部换届为契机，积极探索新形势下企业团建工作新路子，进一步把团员青年凝聚在团组织的周围，加强团员队伍建设，要选出一支素质优良的企业团干部队伍，加强对团干部队伍的教育、培训和管理，要建立健全充满活力的团的基层民主运行机制，增强团员青年参与团的活动的积极性和主动性。同时，未成立团支部的企业要利用企业党支部换届的契机，建立起本企业的团支部，从而进一步激活企业团建，推动团工作上新的台阶。
国企团支部工作总结篇4
为加强集团党建工作，促进企业的健康发展和“第三次创业”目标的实现，根据《中国共产程》规定和党的十五大精神以及《中共××省委关于加强非公有制企业党建工作的若干意见》精神，现就集团党建工作提出如下意见：
一、充分认识加强集团党建工作的重要性和紧迫性
改革开放以来，我们××集团实现了跨越式发展，已成为部级大型企业，成员企业遍布祖国各地，为各地的经济建设和社会发展作出了重要贡献。在企业快速发展的过程中，各级党组织发挥了积极的作用，就民营企业的党建工作作了积极探索，并积累了一定的经验，取得了初步成效。但从总体上看，××集团的党建工作仍然薄弱，有些企业党组织不健全，工作不规范，组织活动不正常，部分党组织并未真正发挥作用，工作指导滞后等问题比较突出，与××集团快速发展的形势不相适世界秘书网版权所有,应。因此，进一步统一思想认识，切实加强集团党建工作，是摆在各级党组织面前的一项重大政治任务。
党的十五大明确提出，公有制为主体、多种所有制经济共同发展，是我国社会主义初级阶段的一项基本经济制度，中央和地方各级党委非常重视非公有制企业的党建工作，特别是总书记“七一”讲话明确提出，要不断增强党的阶级基础和扩大党的群众基础，使非公有制企业的党建工作有了更加鲜明的理论基础。因此，加强企业党的建设，是贯彻落实党的十五大和江总书记“七一”讲话、“5.31”讲话精神，坚持和完善社会主义初级阶段的基本经济制度，促进非公有制经济健康发展的需要；是发挥党的政治优势、组织优势和密切联系群众的优势，提高作为工人阶级一部分的广大非公有制企业职工群众的思想政治觉悟，增强他们的责任意识和使命意识，巩固党的执政基础和政权基础的必要措施；是全面推进新时期党的建设的一项重要任务。因此，集团各级党组织必须从坚持党的基本路线，实践“三个代表”重要思想的高度，充分认识加强集团党建工作的重要性和紧迫性，切实增强政治责任感，把这项工作牢牢抓在手上，抓出实效。
二、明确集团党组织的地位、作用和任务
集团各企业的党组织是党在各企业的战斗堡垒，是企业员工的政治核心，对企业发展起帮助、促进和协调作用。
企业党组织的主要任务是：宣传贯彻党的路线、方针、政策，引导、监督企业遵守国家法律、法规，依法经营；支持经营者依法行使职权，对企业发展的重大问题提出意见和建议；围绕生产经营开展活动，团结带领职工群众完成各项任务，促进企业发展；做好党员教育、管理和发展工作，发挥党员的先锋模范作用；领导工会、共青团等群众组织，维护职工的合法权益，协调各方关系；开展思想政治工作和职工教育工作，培养“四有”职工队伍，推进企业精神文明建设。
三、集团党的建设的工作方针和工作目标
加强集团党建工作，必须坚持以邓小平理论、总书记“三个代表”重要思想和党的十五大、十六大精神为指导，以促进企业健康发展为着力点，突出重点，分类指导，不断扩大企业党建工作的覆盖面，积极探索发挥党组织作用的方法和途径。
总的工作要求是：根据《中国共产程》和其他有关文件规定，凡符合条件的企业都要建立党的组织，所有企业都要建立工会组织，符合条件的企业都要建立共青团组织，并能积极开展活动，充分发挥作用。根据集团各企业的实际，要求50名以上职工的企业要有党员，100名以上职工的企业要建立党组织。
加强集团各企业党建工作，要积极稳妥，注重实效。建立党组织和发展党员都要坚持标准，保证质量，切忌有名无实。建立党组织做到成熟一个组建一个，建立一个，巩固一个，真正发挥作用。发展党员要严格按照党内有关规定和程序，成熟一个，发展一个。
四、建立健全企业党的组织，做好企业发展党员工作
凡是具备条件的企业，都要根据《中国共产程》规定及时建立党组织。一般情况下，有3名以上正式党员的，应建立党支部；党员人数不足3名的，可就近与其他组织中的党员建立联合党支部。党员人数超过或接近50名的，可建立党总支。除已设党委的企业外，新设党组织的企业原则上不设党委。暂不具备建立党组织条件的，应先把工会、共青团组织建立起来。
建立健全企业党组织，关键是选配好领导班子，特别要选好支部书记。企业党支部书记应由企业中政治素质好、组织能力较强、懂经营管理、善于做思想政治工作世界秘书网版权所有,的党员担任。企业党支部书记原则上实行兼职。加强党的组织建设应与工会、共青团组织建设通盘考虑，工会主席可由党支部书记兼任，符合条件的团支部书记可进入党支部委员会。
要按照坚持标准、保证质量、改善结构、慎重发展的方针，认真做好企业发展党员工作。要把发展党员的重点放在企业生产经营、科技骨干和一线优秀职工。发展党员要立足于培养教育，把培训入党积极分子与日常的培养考察工作结合起来，把培养入党积极分子与加强员工教育结合起来。企业党组织要指导工会、共青团组织做好推荐优秀职工、优秀团员作发展党员对象的工作，扩大入党积极分子的来源。
进一步理顺企业党组织的领导关系。购并控股企业的党组织实行集团党委和地方党委双重管理，原则上以地方党委管理为主，但重要工作和重大事项必须向集团党委报告，接受集团党委的工作部署，党组织领导班子变动需报集团党委备案。其余所有党组织由集团党委直接管理。
要坚持和完善党员组织关系转移制度。在企业工作半年以上的员工，一般应将组织关系转移到企业党组织。不能转移正式关系的，包括在企业从事临时性、季节性工作的党员，应持《流动党员活动证》或党员证明信，参加企业党组织的活动。
五、积极发挥企业党组织的战斗堡垒作用和党员的先锋模范作用
各企业党组织要关心和了解企业发展的重大问题，积极提出意见和建议，为企业发展出谋划策。要摆正党组织在企业中的位置，正确处理党组织与企业行政的关系，做到正确定位，引导不主导，协调不添乱，参与不越位，监督不监视，自觉服从、服务于企业的经营和发展。要主动地把党组织活动的情况向企业行政领导进行通报，加强沟通。
国企团支部工作总结篇5
改革开放以来，我们××集团实现了跨越式发展，已成为部级大型企业，成员企业遍布祖国各地，为各地的经济建设和社会发展作出了重要贡献。在企业快速发展的过程中，各级党组织发挥了积[！]极的作用，就民营企业的党建工作作了积极探索，并积累了一定的经验，取得了初步成效。但从总体上看，××集团的党建工作仍然薄弱，有些企业党组织不健全，工作不规范，组织活动不正常，部分党组织并未真正发挥作用，工作指导滞后等问题比较突出，与××集团快速发展的形势不相适应。因此，进一步统一思想认识，切实加强集团党建工作，是摆在各级党组织面前的一项重大政治任务。
党的十五大明确提出，公有制为主体、多种所有制经济共同发展，是我国社会主义初级阶段的一项基本经济制度，中央和地方各级党委非常重视非公有制企业的党建工作，特别是总书记“七一”讲话明确提出，要不断增强党的阶级基础和扩大党的群众基础，使非公有制企业的党建工作有了更加鲜明的理论基础。因此，加强企业党的建设，是贯彻落实党的十五大和江总书记“七一”讲话、“5.31”讲话精神，坚持和完善社会主义初级阶段的基本经济制度，促进非公有制经济健康发展的需要；是发挥党的政治优势、组织优势和密切联系群众的优势，提高作为工人阶级一部分的广大非公有制企业职工群众的思想政治觉悟，增强他们的责任意识和使命意识，巩固党的执政基础和政权基础的必要措施；是全面推进新时期党的建设的一项重要任务。因此，集团各级党组织必须从坚持党的基本路线，实践“三个代表”重要思想的高度，充分认识加强集团党建工作的重要性和紧迫性，切实增强政治责任感，把这项工作牢牢抓在手上，抓出实效。
二、明确集团党组织的地位、作用和任务
集团各企业的党组织是党在各企业的战斗堡垒，是企业员工的政治核心，对企业发展起帮助、促进和协调作用。
企业党组织的主要任务是：宣传贯彻党的路线、方针、政策，引导、监督企业遵守国家法律、法规，依法经营；支持经营者依法行使职权，对企业发展的重大问题提出意见和建议；围绕生产经营开展活动，团结带领职工群众完成各项任务，促进企业发展；做好党员教育、管理和发展工作，发挥党员的先锋模范作用；领导工会、共青团等群众组织，维护职工的合法权益，协调各方关系；开展思想政治工作和职工教育工作，培养“四有”职工队伍，推进企业精神文明建设。
三、集团党的建设的工作方针和工作目标
加强集团党建工作，必须坚持以邓小平理论、总书记“三个代表”重要思想和党的十五大、十六大精神为指导，以促进企业健康发展为着力点，突出重点，分类指导，不断扩大企业党建工作的覆盖面，积极探索发挥党组织作用的方法和途径。
总的工作要求是：根据《中国共产程》和其他有关文件规定，凡符合条件的企业都要建立党的组织，所有企业都要建立工会组织，符合条件的企业都要建立共青团组织，并能积极开展活动，充分发挥作用。根据集团各企业的实际，要求50名以上职工的企业要有党员，100名以上职工的企业要建立党组织。
加强集团各企业党建工作，要积极稳妥，注重实效。建立党组织和发展党员都要坚持标准，保证质量，切忌有名无实。建立党组织做到成熟一个组建一个，建立一个，巩固一个，真正发挥作用。发展党员要严格按照党内有关规定和程序，成熟一个，发展一个。
四、建立健全企业党的组织，做好企业发展党员工作
凡是具备条件的企业，都要根据《中国共产程》规定及时建立党组织。一般情况下，有3名以上正式党员的，应建立党支部；党员人数不足3名的，可就近与其他组织中的党员建立联合党支部。党员人数超过或接近50名的，可建立党总支。除已设党委的企业外，新设党组织的企业原则上不设党委。暂不具备建立党组织条件的，应先把工会、共青团组织建立起来。
建立健全企业党组织，关键是选配好领导班子，特别要选好支部书记。企业党支部书记应由企业中政治素质好、组织能力较强、懂经营管理、善于做思想政治工作的党员担任。企业党支部书记原则上实行兼职。加强党的组织建设应与工会、共青团组织建设通盘考虑，工会主席可由党支部书记兼任，符合条件的团支部书记可进入党支部委员会。
要按照坚持标准、保证质量、改善结构、慎重发展的方针，认真做好企业发展党员工作。要把发展党员的重点放在企业生产经营、科技骨干和一线优秀职工。发展党员要立足于培养教育，把培训入党积极分子与日常的培养考察工作结合起来，把培养入党积极分子与加强员工教育结合起来。企业党组织要指导工会、共青团组织做好推荐优秀职工、优秀团员作发展党员对象的工作，扩大入党积极分子的来源。
进一步理顺企业党组织的领导关系。购并控股企业的党组织实行集团党委和地方党委双重管理，原则上以地方党委管理为主，但重要工作和重大事项必须向集团党委报告，接受集团党委的工作部署，党组织领导班子变动需报集团党委备案。其余所有党组织由集团党委直接管理。
要坚持和完善党员组织关系转移制度。在企业工作半年以上的员工，一般应将组织关系转移到企业党组织。不能转移正式关系的，包括在企业从事临时性、季节性工作的党员，应持《流动党员活动证》或党员证明信，参加企业党组织的活动。
五、积极发挥企业党组织的战斗堡垒作用和党员的先锋模范作用
各企业党组织要关心和了解企业发展的重大问题，积极提出意见和建议，为企业发展出谋划策。要摆正党组织在企业中的位置，正确处理党组织与企业行政的关系，做到正确定位，引导不主导，协调不添乱，参与不越位，监督不监视，自觉服从、服务于企业的经营和发展。要主动地把党组织活动的情况向企业行政领导进行通报，加强沟通。
国企团支部工作总结篇6
关键词:资金集中控制;集团公司;结算中心;内部控制
中图分类号:F275文献标志码:a文章编号:1673-291X(2009)29-0021-03
近年来,资金的集中控制以如火如荼般的态势展开,其实现财务集权、发挥资金的规模效益和实施风险控制的优势正在被越来越多的企业所认识。资金集中控制对所有的盈利和非盈利组织都十分重要,尤其对产权关系和组织层级复杂的企业集团,其重要性更是不言而喻。
一、资金集中控制模式背景和理论基础
在全球一体化和知识经济的大背景下,国家之间的竞争很大程度上体现为企业集团之间的竞争。企业集团自身优势的发挥在很大程度上取决于财务管理体制。由于其组织结构的复杂性,以及面临市场竞争的日趋激烈,客观上要求企业集团必须加强财务控制,提高管理水平,才能实现其经营目标,获取较高的经济效益。但不可否认,我国企业集团大多是在国有企业的基础上通过行政性重组或改制发展起来的,企业集团在发展过程中出现了许多问题,如规模不经济、改制不到位、结构不平衡、缺乏凝聚力和财务管理体制不健全等,严重制约了企业集团的健康发展。探索适合我国企业集团发展的财务管理体制,具有非常重要的现实意义。应从加强资金管理方面优化企业集团财务管理体制。
资金是企业集团生存、发展的命脉和血液。资金管理是企业集团日常财务管理工作的重心。如何衡量―个企业集团资金管理效果的好与不好,对于这个问题的回答很重要,因为这意味着一种衡量标准。整体而言,可以说其与企业集团的价值相关。何谓价值,对于企业集团而言,意味着资金的控制与效率。一个企业集团发展壮大很容易,但我们在日常经济生活中更多的是见到,某些企业集团“全面发展”、“四面作战”,生命力难以持久。其中原因很多,就财务管理方面而言,在于资金管理上出现了问题,无法做到把整个企业集团的资金统筹起来,让资金用在刀刃上,也就是无法解决企业集团资金的控制与效率问题。目前,我国企业集团的资金管理形势,无论是从宏观方面,还是集团自身方面来看,应该说还是比较严峻的。
企业集团资金管理的目标是保证资金均衡、有效地流动,在控制资金支付风险的前提下,提高资金使用效益。
(一)资金管理的均衡性
资金管理的均衡性包括两方面含义:
其一,长期和短期的均衡。企业集团应充分考虑国家宏观经济政策和集团生产经营计划等资金需求影响因素,合理安排集团融资规模,降低融资成本。其二,集团内部的均衡。可建立集团资金池,将子公司闲散多余的资金归集到集团资金池,对资金进行二次分配,以调剂余缺、降低融资规模、减少财务费用,保证资金在成员企业之间的均衡流动。
(二)资金管理的效益性
有效的资金管理要求严格控制资金流向,强化对集团内部资金结算的动态管理,为集团内主营业务和有潜力的项目提供充足的资金流保障;对与集团发展方向不相适应的项目,或没有前途的、亏损严重的项目,要果断地停止资金供给,实施关、停、并、转处理,以提高集团资金使用效益。为此,企业集团要建立统一的结算管理制度,加强对成员企业的资金监控,对集团资金集中调度和管理。对集团资金实行统一调配,有利于合理筹集资金、控制资金流向、降低资金成本。
本文将以案例分析的形式对资金的集中控制模式进行探讨,对中国石化集团财务公司结算中心的资金管理和控制模式进行全面深入的剖析,并以此为基点推而广及其他企业集团的实际情况,对资金集中控制模式的适用性和优劣点作出评析。
二、对资金集中控制模式案例的理论分析
中国石化集团财务公司的母公司是中国石化集团。该集团公司是1998年7月经国家批准重组的国家特大型集团公司,其全资、控股企业和直属单位遍及除中国台湾的各地区。1999年10月,中国石化控股的股份公司在纽约、香港、伦敦三地挂牌上市,这是第一个国有企业在境外三地成功上市,募集资金34.62亿元。石化财务公司成立于1988年7月,经中央银行批准石化财务公司于1993年改制为有限责任公司,1997年增资扩股,目前资本金为15亿元。内部转账结算的产生巨额的内部债务链。多年来,由于受多种因素的影响,企业间结算环节拖欠严重,省石油公司欠炼化企业,炼化企业欠管道公司,管道公司欠油田企业的贷款形成债务链,最高时曾达400亿元。当时的炼化企业归石化总公司管理,省市石油公司归各地方政府领导,管道公司和油田企业又归石油天然气总公司领导。因此,债务链的解决牵涉到三个不同的主管部门,其难度可想而知。如何解开上中下游企业之间的债务链一直是集团公司关注的问题,也是开展内部结算的直接原因。
资金管理分散,多头贷款,资金分散,使用效率低,占用成本居高不下,并一度成为各分支机构违纪违法的工具,最终又将风险转嫁到集团公司。集团公司重组和管理机制的变革要求集团公司内部对资金实行集中统一管理,开展内部结算是改善内部机制的要求。在管理体制、经营模式上基本与国际通行规则接轨,逐步实现由多级法人向一级法人转移,由分散管理向集中管理转变,职能部制向事业部制转变,传统管理向现代信息管理转变。
(一)中国石化财务公司结算模式
中国石化财务公司结算模式是统一计算软件,统一凭证格式,统一票据传递,统一结算报表,统一内部资金集中清算和控制,使信息质量从源头得以保证。为实现其二级财务控制与管理,财务公司对内部结算和资金的集中控制是通过两层管理来实现的。
1.岗位责任与资金管理。作为石化财务有限责任总公司是对整个财务控制的最高层,由集团副总经理授权财务部总经理、财务总部经理授权各大区办事处经理。由财务总部制定所有岗位的责任制,包括总部各部门的权限及岗位职责、各分支机构的主任岗、资金计划调度岗、资金结算岗、信贷岗、会计核算岗等均制定详细而严格的岗位制度,做到各司其职、各负其责。总部具体负责整个分支机构经营计划和资金占用额度的审核与批准,内部转账结算、贷款协议、贴现协议、统一票据等规则的制定与审批,对各财务分支机构再贴现和转贴现的统一安排,对各分支机构资金统一调配、统一管理头寸,并每日将各分支机构的超定额资金通过银行集中到财务公司总部的银行加以控制和监督,统一由总部稽核处负责对公司本部及各分支机构进行现场和非现场稽核和专项稽核,其职能可概括为负责整个集团统一信贷、统一结算规则、统一资金集中、统一资金调配、统一稽核监管,因此,在这个层级是票据流、资金流和信息流的终端,其业务的发生与监控主要是在各财务分支机构与财务公司总部之间进行。
2.对分支机构的管理。整个集团财务公司划分为7块,即中国石化财务有限公司和6个财务分支机构(业务点或办事点)总部对各分支机构实行法人授权经营管理,分支机构只能在授权范围内办理各种经营活动。财务公司总部对各分支机构的控制主要通过以下措施:
(1)明确限定分支机构的业务经营范围;
(2)审查并批准分支机构的年度经营计划;
(3)规定内部结算票据及资金的流程;
(4)对存贷款的管理主要包括:审批信贷计划;确定和调整分支机构对贷款客户在公司总部确定的信用控制线内贷款额度;确定和调整分支机构在贷款额度内单笔贷款的最高额度;审批超过分支机构审批限额的贷款、未核定贷款额度的贷款及新客户的贷款;
(5)对分支机构的管理原则是:防范风险,确保支付,充分运用,灵活调度,保证资金合理有效的调剂和运用;
(6)各分支机构信息的传递:财务总部和集团公司为了随时掌握整个集团的经营计划完成状况、各类贷款、投资资金结算资金拆借和应收账款的详细情况,要求各分支机构按照要求的时间填写和报送各类报表,并对贷款、往来账项进行跟踪管理,及时注意有关客户财务状况变化,对异常情况和可能发生异常的情况及时向总部汇报,否则追究分支机构负责人责任;
(7)对各分支机构进行稽核管理;
(8)对分支机构奖惩考核,各类考核指标分别是吸收信托存款增长率、利润完成率、营业费用支出率、资金安全性、服务和工作质量,并分别计算权重作为奖励的依据。
(二)该案例的理论分析及评价
1.整个结算系统的运作体现了权利、义务和责任的统一
从该集团财务公司结算中心的模式中我们清楚地看到,不是简单地将资金纳入集中结算,而是包含对资金实行计划、使用、控制、稽核及奖惩的全过程,而这个过程是建立在对各参与主体(各层级)清晰的授权、定岗、对应承担的义务及责任的基础上签订三项协议和岗位责任制,使参与主体能在一个严格的结算纪律、层级界定明确、激励与约束对称的游戏规则中进行。从财务公司总部到各分支机构负责人再到各职能部门,每一个管理者既是上层管理者授权的客体,又是向下级管理者授权的主体;其授权既包括对处理一般业务的授权,又包括对特殊业务的授权,使财务的内部控制体系能通过权责利的落实贯穿在资金结算的事前、事中和事后。
2.体现了票据流、资金流和信息流有序的统一
在内部控制体系中,流程系统的整合是内部控制发挥作用的重要方面,而且也是授权控制的有效保证。通过系统流程体现企业内部各部门或岗位之间、业务之间各步骤的关系,发挥制约和协调的控制作用。在分散结算、各自为政的模式下票据流与资金流脱节,信息流与票据流、资金流脱节,资金的短缺与裕余共存,使资金结算和流转无法形成集团规模效益,业务流程重复,大大影响周转效率,一方面是各分(子)公司大量拖欠,导致巨额贷款增加,而另一方面是各分(子)公司资金长时间裕余,产生大量机会成本,无法达到集团公司对资金的有效配置,使出资者的资本无法达到保值增值的目的;另一方面由于分散结算使资金使用和控制权限下放,集团公司总部无法监督各分(子)公司的资金状态,各分支机构内部各职能部门和各业务之间由于各自制定结算流程票据,自行记录核算,相互无法达到制约和协调功能,出现很多二级单位隐匿和拖欠其他公司的资金等违法违纪行为,但最终又将风险转嫁到集团公司的状况,由于信息流的不对称和严重滞后,集团公司总部无法及时掌握各分(子)公司的资金情况,使出资者面临极大的金融风险和财务风险。
石化的模式却很好的解决了这个问题。在本案例中由于涉及的企业和公司管理主体各异,分属于当地政府和石化总公司管理,尽管没有统一集中核算,但由于采取统一的结算模式和会计核算制度,使信息、票据从源头就得以清晰可靠。大大提高了票据和资金的流程效率,使集团总部对各分(子)公司的资金的流程效率,是集团总部对各分(子)公司的资金流转现状的掌握和统一配置成为现实,改变了过去由各企业和公司自行设计票据、自行规定流程、自行与银行办理结算、由各管理主体授权控制但最终无人控制的局面。
3.使出资者的财务分层真正到位
资金集中是集权体制下的必然结果。它使得出资者的控制权能通过财务(主要是资金)的控制真正落到实处。集权体制是我国企业财务管理的首选模式,从严理财集中控制资金的使用是唯一正确的财务思想。在集权形式下,公司总部对各分公司、子公司拥有强大的控制权,可以实现财务经营的规模效益,避免整个公司在资金筹措、财务信息研究、资金运营、成本费用控制、长期财务决策等各方面的低效率重复、内耗。同时公司总部可以把各部门、子公司分散的资金集中起来,根据其战略意图调拨给所属的其他部门、子公司,或将暂时闲置的资金集中起来进行证券或开发其他投资,实现最大的经济效益。在本案例中,实行集中控制前的集团特征是多级法人、直线职能式的分散管理系统,资金的监管十分无力,因此,集中资源首先集中资金控制是集团明智的选择,也是改变目前管理系统的直接出路。
国企团支部工作总结篇7
【关键词】企业集团资金集中管理模式
随着我国经济的快速发展，国内企业呈现出了欣欣向荣的景象。企业规模都在逐步扩大，集团企业迅速形成，下属公司数目随之增多，因而也增加了企业资金的管理难度，影响了企业的正常运转。基于资金在企业发展中的重要作用，加强对企业集团资金的集中管理是大势所趋。通过资金集中管理，实现资金管理的规模效应和协同效应，提高企业的经济效益，提升企业的整体实力。
一、企业集团资金集中管理概述
（一）资金集中管理内涵
企业集团资金集中管理是指将集团下属的所有分公司的资金一同集中到集团总部财务部门，由集团总部的对资金进行统一调配和管理的一种模式，其中主要包括资金集中、融资管理以及资金支付等。通过对集团资金进行集中管理，可以使企业集团整体资源优势得到最大限度的发挥，能够提高企业资金的使用效率，有效降低集团资金风险。
（二）资金集中管理必要性
资金是企业发展的纽带，通过对资金进行整合，才能使企业集团与各下属单位有效连接在一起，因此资金是集团总部管理过程中的重要资源。企业内部的资金就好像是企业集团中的“血液”，对企业的安全运行发挥着重要的作用，只有保证血液有效畅通，才能确保企业高效运转。随着企业规模的不断扩大，企业集团资金管理的问题也越来越重视，实现对企业资金的集中管理，是提升集团财务管理水平的重要举措，同时还能够实现对资金管理的集中化、科学化管理，加强企业集团总部对下属子公司资金流量的精细控制，降低企业财务风险，提升企业集团经济效益。
二、集团型企业资金集中管理模式种类
（一）统收统支模式
统收统支是集团对资金进行集中管理的模式之一，指的是集团只为母公司设置资金财务账号，其他成员单位不能再单独对账号进行设立，所有的收入资金必须集中到集团总部的账号中，成员单位需要把所有的资金支付情况向集团总部的财务部门进行上报，当经过相关审核批准后，由总部财务部来执行。这种资金管理方式是一种高度集权的管理模式，采用该模式，集团总部能够对每个下属分公司的资金收支情形有清晰把握，有利于集团总部科学制定财务计划，能够降低总部公司资金沉淀率，减少资金花费成本。但是这种模式也存在一定弊端，由于对资金管理的主要权力集中在集团总部财务部门手中，一定程度上限制了成员单位对资金管理的积极性，不利于各个下属单位切合实际的进行资金运作，使集团资本增效成果不明显。
（二）资金结算中心
集团中的资金结算中心是总公司内部为下属成员单位进行现金支付和结算工作而设立的财务机构，是对各成员单位之间的经济业务结算进行办理的职能部门。
但是这个结算中心并不是集团中独立的经济核算实体，它主要对整个集团资金进行管理，负责企业的对外融资，通过利用集团总部更高的信誉度和良好形象，企业能够降低融资成本。另外由于集团总部对各个子公司资金流进行严格管控，因而能够发挥出总部集团对资金流向、资金融通和资金监督的作用。
（三）拨付备用金模式
拨付备用金是集团总部向成员单位定期拨付一定额度的资金以满足其正常经济活动的一种模式。采用这种模式，集团总部能够对每个成员单位的所有资金收入进行统一集中与管理，各成员单位没有直接使用这些资金的权利；如果成员单位需要进行资金支出，这时先由备用金进行支付，当备用资金数额不足时，成员单位可以凭借关有证件到集团总部财务部门办理指定核销手续，以此来补足备用金。和统收统支模式相比，该模式使成员单位获得了一定的资金使用与管理权力。但是主要的资金收支权力还是由集团财务总部掌控，只有通过集团相关审批后，才予以资金支付。
（四）内部银行
内部银行是指企业对专业化的商业银行进行模拟，服务于企业内部资金融通和资金统一管理和结算。集团内部银行不具有法人资格，隶属于集团总财务部，与集团各成员单位进行资金往来。内部银行不把盈利作为目的，他不管理外部单位的资金，只负责对集团内部公司的资金进行调度。内部银行在集团内部资金管理中占有核心地位，能够加快资金流动周转速度，提高资金利用率，最大限度地发挥出集团的整体功能，能够对内部结算渠道进行疏通，避免各单位之间出现资金拖欠现象，能够对集团成员单位资金进行有效监督与管理。
（五）财务公司
企业集团中的财务公司是一个独立经营、自负盈亏的法人实体，财务公司是集团公司二级子公司，是具有独立性的法人企业。财务公司模式是集团资金管理的一种高级形式，适合于规模较大、经营范围广的成熟型企业使用。各成员单位可以在财务公司开设自己账户，拥有对资金管理和使用的权利，有利于成员单位提高对管理资金的积极性，从而提高资金收益。财务公司作为集团企业中的非银行金融机构，能够行使银行的部分职能，从而更好地为集团总部及各成员单位提供各种金融服务。
三、结束语
加强对集团企业财务管控和资金管理能够提高集团的综合竞争力。各大企业要认清当期企业中的资金管理现状，对资金管理问题进行全面分析，结合本企业的实际发展情况，选择合适的资金管理模式，提高资金的利用效率，为企业发展提供强大的资金保障。
参考文献
[1]付士军.适应和促进我国企业集团发展的金融对策研究[J].中国工业经济，2012，（9）.
国企团支部工作总结篇8
下面，我代表人力资源部就依法经营，遵纪守法，规范企业劳动工资管理做专题发言。
一、深刻理解依法经营，遵纪守法对企业劳动工资管理的重要意义
在党的十七大胜利召开之际，公司系统开展“依法经营，遵纪守法”主题实践活动具有非常重要的意义。总书记在十七大讲话中就深化收入分配制度改革，增加城乡居民收入做出了明确的指示和要求，讲话中首次重点提出了“保护合法收入，调节过高收入，取缔非法收入”的重要思想。
近年来，国资委对加强中央企业人工成本控制、规范收入分配十分重视，20__年建立了中央企业收入分配重大事项审核报告制度，并专门下文要求中央企业在工资计划之外不得再以其他形式在成本中列支任何工资性项目。20__年国资委、劳动和社会保障部为加强对国有企业收入分配情况的监管，对国电集团等5家大型中央企业进行了专项工资和工资外人工成本大检查，20__年财政部对中央企业经营管理者和职工内部收入分配进行了专项调查，对工资和工资外人工成本项目的来源、计提、发放和结余提出了全方位规范管理的要求。今年四月，国资委对国有企业职工工资增长情况和国有企业工资水平与当地社会平均工资水平的对比情况，进行了全面摸底调查。
自集团公司成立以来，公司党组对人工成本和劳动用工的规范管理十分重视。20__年成立之初就下发了《关于加强劳动工资管理工作的通知》，对劳动用工和收入分配的规范管理提出了明确要求。按照国资委“做好工资总额同经济效益挂钩、与企业内部收入分配制度改革有机结合，加大分配制度改革力度，建立工资收入能增能减机制”的要求，针对各区域、各企业原有分配制度不统一、不规范的情况，建立了企业工资总额决定机制、企业领导人员业绩考核与年薪制度和企业内部分配制度，相继制定下发了《工资总额与经济效益挂钩暂行办法》、《企业领导人员绩效目标考核办法》以及《薪酬制度改革试点方案》等一系列规范企业薪酬分配管理的文件，同时还对企业年金制定了《企业年金实施暂行办法》。在劳动管理方面，集团公司制定了《发电厂劳动定员标准》、《新建项目人力资源配置暂行办法》、《深化劳动用工制度改革指导意见》、《人员调动管理办法》、《分支机构、区域公司机构编制管理办法》、《20__-20__年人力资源优化配置规划》等规范性文件。通过几年的努力，公司系统收入与分配秩序明显规范，人工成本得到有效控制，企业年金管理规范有效，劳动用工管理更加科学，靠制度管事，靠制度办事，遵章守纪的氛围更加浓厚。
规范企业人工成本和劳动用工管理是党中央建设和谐社会的重要内容之一，是国资委对国有企业进行监督管理的重要方面，是国资委提高国有企业市场竞争能力的重要举措，也是集团公司提高“依法经营，遵纪守法”能力的重要基础工作。公司系统各单位要认真学习迟组长的讲话精神、深刻领会规范管理企业人工成本和劳动用工的重要意义，借这次主题活动的东风，使企业劳动工资管理水平得到进一步加强和提高。
二、公司系统劳动工资管理情况的分析
几年来，集团公司劳动工资管理根据公司战略部署，按照各年度管理重点，积极开展建章立制、狠抓落实工作。结合公司系统企业不同时期的现状，针对存在问题，先后有序开展了工资全面预算、工资执行过程的监督和预警、工资清算、劳动定员核定、清理临时工、劳动用工和工资专项检查等一系列工作，劳动工资有关工作取得了明显的实效。根据近几年的内部审计稽查对所属企业的检查情况看，公司系统各单位在人工成本规范管理的意识逐渐增强，财务决算审核中人工成本项目不规范情况逐年减少，同时主业与多经劳动关系进一步理顺，临时用工人数大幅度减少，劳务用工管理逐步规范，劳动合同管理机制得到了强化和完善，绝大多数企业都能够自觉遵守国家和集团公司的有关法律和规章，公司系统劳动工资管理水平比成立之初有了很大提高。
但是，随着集团公司的不断发展，随着国家新会计制度、《企业财务通则》以及《劳动
合同法》的实施，一些电力行业的传统做法已经不适应新的管理要求，迫切需要我们转变观念、及时调整，按照“依法经营、遵纪守法”的总体原则，进一步规范企业人工成本和劳动用工管理。在国家法规和集团相关管理制度健全后，制度的执行和落实是劳动工资管理规范与否的关键。虽然我们在劳动工资管理上取得了一些成绩，但是仍然存在一些管理方面的薄弱环节。目前，有些问题在个别单位和一定时期还比较突出。
一是部分企业存在主业与多经人工成本交叉开支问题。公司系统的多经单位绝大多数是在上世纪八、九十年代，国家鼓励企业通过发展多种经营、实现企业减员增效的历史背景下发展起来的，为主业减轻了部分人员负担，但同时也带来了企业内部管理关系复杂的问题。为规范主业人员支援多经，20__年集团公司印发了《关于进一步规范关联交易促进综合产业快速健康协调发展的通知》（中国华电改[20__]1557号），文件中明确要求：“主业与关联企业的人工成本均应按从业人员岗位和劳动关系严格分开，各自负担。对于在关联公司工作的全民职工，应在关联企业支付所有薪酬，不应在主业领取工资、奖金等报酬和列支各种工资性附加。主业员工也不应在关联企业领取工资或其他报酬，列支各种支出”。
但是根据近期的检查情况，部分企业目前仍然存在主业与多经人工成本交叉开支问题，且有些企业交叉发放的工资额度还较大。
二是仍有个别企业违规计提和发放工资。有些企业在基建工程中，未经批准私自列支并发放工资；还有个别企业不按财务制度要求，将属于工资范畴的计提和支出，不纳入财务工资总额统计科目，变相超工资计划提取和发放。
三是部分单位违反国家和集团公司的有关政策、规定发放住房补贴。20__年，集团公司曾经根据国资委的指示精神，要求所属企业暂停发放住房补贴，但仍有个别单位继续违规发放。最近，国资委又印发了《关于规范中央企业住房补贴问题的意见》，集团公司已经转发了该文件，并就贯彻文件精神提出了具体要求，各单位的住房补贴办法需要按照上述文件要求进行规范和调整，并按程序报批。
四是劳动用工方面仍然存在管理不规范的问题。个别单位未履行申请程序擅自开展招聘活动，或扩大招聘范围；还有个别单位未经集团公司批准，长期借用或擅自调入系统外人员。另外还存在劳动合同管理和企业用工管理不规范，存在集体工、临时工在主业生产岗位混岗的行为。
以上情况在国家有关政策和集团公司有关文件中均有明确规定。出现以上问题，虽然有客观或历史的原因，但主要还是一些企业，特别是企业领导人员缺乏全局观念、大局意识，法律和政策观念不强，依法经营的核心理念未完全确立，规范管理的意识需要进一步加强。集团公司将按照审计署和监事会对我们提出的各项整改意见，在下一步重点针对劳动工资管理中存在的问题，加强监督和管理力度。
三、对劳动工资管理工作的检查和具体整改要求
按照集团公司的总体工作部署，从现在开始，公司系统将全面开展“依法经营、遵纪守法”主题实践活动。这次活动非常及时也非常重要。希望通过这次活动，各个企业增强遵纪守法意识，进一步提高人工成本和劳动用工规范管理的水平，确保集团经济安全。各单位应针对各级审计检查中发现的问题，结合前一阶段进行的劳动人事工作纪律大检查活动，按照本次会议下发的《集团公司关于加强企业依法经营有关问题的规范整改意见》，认真查找出本单位薄弱环节和潜在问题，进行整改和规范。
（一）人工成本管理方面。
1、各单位应在集团下达的工资计划和工资外人工成本预算内，提取并支付工资及相关费用。凡未经批准，擅自在计划外多提或超发工资及附加费用的企业，在20__年计划中扣回。
2、各单位主业和多经企业之间的人工成本应按从业人员岗位严格分开，各自负担，双方不得重复发放或交叉发放工资及附加费用。20__年多经向主业发放工资及附加的，按照发放工资额的10％，在20__年主业工资总额中进行扣罚。20__年起严格按规定执行，如果仍有交叉发放工资现象，将等额扣减主业工资总额。
3、企业领导人员实行年薪制，不得领取多经企业工资奖金等报酬，对于从多经企业领取工资、奖金和其它报酬的，按超发薪金处理。
4、根据企业经济效益情况，严格按照集团公司企业年金实施办法中规定的相应比例水平，建立企业年金。
5、职工住房按照集团公司《关于解决新建单位及异地调动职工住房困难问题的指导意见》（中国华电人[20__]1558号）、国资委《关于规范中央企业住房补贴问题的意见》（中国华电人[20__]1610号），以及企业所在地政府相关政策规定执行。
6、规范工资外人工成本提取和发放。目前各地方的福利保险政策都不尽相同，各单位更需要加强自律和规范管理意识，要重点对“5险1金”的提取和支出、住房补贴的提取和发放、供养直系及独生子女相关费用、离退休人员统筹外补贴执行情况等进行自查。对检查中发现的超提超发项目要在20__年内及时调整并退回。
（二）劳动人事管理方面。
1、对劳动人事管理工作中的各个环节进行自查和整改，严肃劳动人事工作纪律。各单位应重点检查企业内部各项劳动管理规章制度和管理行为的合规、合法性。特别是要对照新的《劳动合同法》等有关法规和集团公司有关制度，对不符合当前法律、政策和管理要求的内容，进行清理和修改。要建立劳动合同规范管理机制，纠正条款不细化、变更无记录、续签不考核等不规范行为。
2、进一步理顺集体企业劳动管理关系。针对一些单位现有集体性质人员的历史成因和人员结构，结合当地同行业相关劳动政策的调整，妥善处理遗留问题，特别要明确劳动管理主体，规范劳动管理关系和用工形式。
3、继续抓好临时工清理工作。一方面继续协调督促少数单位尽快终止或解除与临时工个人签订的协议、合同，另一方面各单位必须按相关法规检查劳务输出机构的资质，规范劳务项目、劳务工质量、日常管理等劳务输出行为。
（三）基础管理方面。
各单位要在此次活动中，进一步加强基础管理工作，增强劳动工资管理的规范意识和自律意识，切实纠正个别单位违反集团公司有关劳动工资管理规定的问题，杜绝有令不行、有禁不止的现象。同时，要采取多种形式加强劳资专业岗位人员的业务培训，提高政策理论水平和业务技能，为依法经营、依规管理奠定基础。
国企团支部工作总结篇9
关键词：存款增值力
在庞大的组织架构下，企业集团管理的中心是财务管理，财务管理又以资金管理为核心。确保企业金安全完整，是对资金管理的最基本要求。随着互联网和移动通信技术的出现和普及，网上支付、手机移动支付等各种现代电子支付技术的创新发展，资金支付已完全突破了时空限制，很多大型企业及其企业集团以网上支付代替现金支付，银行成了企业的保险箱代为企业保管资金，企业本身已不再留存大量库存现金，基本上已实现无现金办公，存款的安全性更多依赖于银行等金融机构的管理系统。在企业资金安全方面，企业的关注焦点转向了对日常存款账户变动的监管以及对日常支付的审批等等。随着银行业等金融机构产品的创新，存款形式出现了多样化，不同存放形式将产生不一同的利息收益。企业及其集团的资金管理也逐步转化为以资金安全管理为基础，以资金的增值管理为重点的管理理念上来。对于资金存量较大的企业及其集团，如何作好存款的增值性管理也就显得由为重要，也就是下面要讲述的内容――企业及其集团存款的增值管理：
存款是指企业存入银行的货币资金，一般可分为活期存款和定期存款通知存款、协定存款和协议存款等等。存款的管理可以从三个方面进行简述，即一般性存款（包括活期存款、定期存款、通知存款、协定存款及协议存款等）管理，结构性存款管理和集团公司资金集中管理。
一、一般性存款的管理和应用
在一般性存款中，对于活期存款和定期存款为日常工作中是为所有企业及个人所熟知和理解的；对于通知存款、协定存款及协议存款往往是很多新设企业知知不多，亟待需要了解的内容，下面就对通知存款、协定存款及协议存款的管理及应用做一下陈述。
通知存款是一种不约定存期，支取时需提前通知银行，约定支取日期和金额方能支取的存款；人民币通知存款的最低起存金额为5万元、单位最低起存金额50万元，个人最低支取金额5万元、单位最低支取金额10万元。外币最低起存金额为1000美元等值外币。通知存款又分为一天通知存款和七天通知存款，一天通知存款必须提前一天通知约定支取存款，七天通知存款则必须提前七天通知约定支取存款。一般七天通知存款利率与三个月的定期存款利率相近，但其取款的灵活性又近似活期储蓄。
协定存款是指企业与银行签订协定存款合同，银行为企业保留一定金额留作日常结算，超出部分资金，按协定存款利率计算利息。协定存款利率一般高于活期存款利率而低于一年期定期存款利率。人民银行对协定存款规定有基准利率，在所有银行都能够开展协定存款业务。实质上，协定存款只是一种计算利息方式的约定，这种计息方式计算的利息比活期存款的计息方式计算的利息高的多。例如：某企业找到开户银行签一份协定存款协议，还是原来的账号，在计息方式上银行将其一分为二，即a户和B户，若a户核定的额度为50万元，超额部分算入到B户，a户按照活期存款利率（如0.36%）结算利息，B户则按照协定存款利率（如1.17%）结算利息，这样一来，存款利息就迅速上升；对某企业而言，只要收到钱存入银行，超额部分均算入B户；对外付款时，若a户存款不足支付的部分，B户存款自动转入a户补充，始终保持a户中有50万元存款，不会影响存款的流动性，只是计息方式不同。
协议存款是指商业银行根据中国人民银行或中国银行业监督管理委员会的规定，针对部分特殊性质的中资资金，如保险资金、社保资金、养老保险基金等开办的存款期限较长、起存金额较大的利率、期限、结息付息方式及违约处罚标准等均由双方商定的人民币存款品种。该存款可作为存款类金融机构的长期资金来源，不属于同业存款，应计入存贷比指标。协议存款可以提前支取，其协议存款凭证可用做融资质押物。例如：某资金量很大的企业（如邮政局），有大量的闲置资金，便可以与开户银行签订协议存款合同，协议存款没有基准利率，依合同约定利率计算存款利息，该利率甚至接近于贷款利率。
一般性存款的突出优点是风险小，收益稳定可靠；资金存量较大的企业及企业集团要想提高存量资金收益，可以尝试采用结构性存款方式。
二、结构性存款管理
结构性存款又称为收益增值产品，是运用利率、汇率产品与传统的存款业务相结合的一种创新存款。结构性存款有三个特点，一是高收益，客户在自愿承担一定风险的前提下，实现较高投资收益；二是保本金，本金一般是100%保护的，客户所承担的风险只是利息可能发生的损失，而本金不会有任何损失；三是流动性差，在结构性存款期间不得提前支取本金。该产品适合于对收益要求较高，对外汇汇率及利率走势有一定认识，并有能力承担一定风险的客户。
结构性存款可以与利率、汇率、信用、商品、甚至指数等挂勾。在实务中，不同挂勾指标，其结构性存款运用方式和方法可能不同。这里以与利率挂勾的结构性存款为例，浅谈结构性存款的应用。
与利率挂勾的结构性存款，是指这种产品本金和利息的偿付依附于某一利率指标未来的走势，及基于对短期利率未来走势的预期而进行的较长期间的结构性存款管理。该挂勾利率主要指浮动利率，浮动利率最常用的是伦敦同业拆放利率和香港同业拆放利率。所谓伦敦同业拆放利率指伦敦两家银行之间的拆放利率，而香港同业拆放利率则是香港两家银行之间的拆放利率，实物中可能也会用到上海同业拆放利率作为浮动利率的计息依据。例如：20XX年某家银行推出一款以利率挂勾的结构性人民币存款业务。甲企业与银行签订协议：在约定存款期限内，银行存款以活期存款方式存储，存款期限至少3年，利率为4.12%，每季付息，挂勾利率为3个月的伦敦同业拆放利率，挂勾区间为第一年0―2.25%、第二年0―3.5%、第三年0―4.5%。在企业存款期间，若某一年3个月的伦敦同业拆放利率刚好处于上述利率期间内，第一年在0―2.25%之间，第二年在0―3.5%之间，第三年在0―4.5%之间，则银行应按4.12%的年利率给甲企业结算利息；如果某年3个月的伦敦同业拆放利率不在上述区间内，银行将不给企业结算利息。甲企业参与结构性存款后，存款年利率可能是4.12%、也可能是0。若甲企业能够准确判断某一年的伦敦同业拆放利率绝大部分区间均在设定的区间内，便意味着这种结构性存款相对甲企业活期存款利息率要高得多，否则存款利息为0，主要依赖于甲企业的判断。
三、集团公司资金集中管理
集团公司要想管理好存款，需根据其不同组织架构，采用不同的运作模式。母子公司关系集团公司最常用的是普通现金池，较少使用的是名义现金池；总分公司关系集团公司使用较多的有：集团协议转账、集团资金余额管理、收支两条线集中管理等；而总分公司或者母子公司均可以采用的是集团账户存款，又称二级账户操作模式。
（一）母子公司关系下，集团公司资金的集中管理
现金池又称现金总库，是一种统一调拨集团全球资金，最大限度降低集团持有净头寸的资金管理模式，现金池的结构一般包含一个主账户和一个或几个子账户。现金池业务主要包括集团成员单位账户余额上划、成员企业日间透支日终结算、主动拨付与收款、成员企业间委托借贷以及成员企业向集团总部的上存、下借分别计息、零余额账户与目标余额账户等管理。
1、普通现金池的管理及应用
母子公司关系最常用的普通现金池。例如，a集团公司共有三家子公司，其中一家子公司资金不足，不得不进行流动资金贷款；而另两家子公司有闲置的节余资金。a集团公司的财务报表，表现为企业货币资金余额高，短期借款大，利润表的财务费用也高，是典型的三高问题。a企业集团现金存款管理核心是如何将三高变为三低。要解决该问题，a集团公司需找一家银行合作，合作银行的电子平台系统一定要比较发达（国内电子平台系统比较好的银行主要有两家即招行和工行），该项业务不仅要依靠合作银行强大的电子平台系统支撑，网银业务也要求非常发达。若a集团与招行全面合作，开展普通现金池，则需要a集团公司及其三家子公司均在招行开户，同时合作方招行要给a集团公司四个好处（便利），否则无法合作。其中的4个好处分别是，一是招行允许a集团本部及其三家子公司的法人账户透支，这样a集团公司的财务管理便会有非常大的弹性，二是招行能够帮助a集团加强资金上对下的管理。一般每天营业结束后，招行电子平台系统自动将a集团三家子公司的账户余额上划至集团公司现金池账户，上划后三家子公司账户余额均为零，因此营业结束后三家子公司不能对外付款，次日营业时，三家子公司若要对外付款时，账户余额虽仍然是零，但此时a集团公司与招行合作，a集团公司为三家子公司核定了透支额度，在额度内三家子公司可以透支付款，营业结束后，招行电子平台自动将a集团原来上划到现金池的资金下划补足余额，补足余额后账户余额为零。三家子公司账户白天虽在透支，但因晚上余额为零，不存在透支利息的问题；三是由于a集团公司每天营业结束后，招行的电子平台系统自动将三家子公司的账户余额上划至a集团公司，集中存入集团公司在招行的主账户中，则该存款利息应该比三家子公司分别存款的利息高，因此可以协定存款甚至协议存款；四是三家子公司次日开门营业，额度内透支付款，晚上招行的电子平台系统自动将a集团上划的钱下划补足余额，若a集团公司原来上划的钱补足余额还不够，招行电子平台系统会自动在a集团公司三家子公司的银行账户间调剂余缺；如果仍不够，可通过集团公司法人账户透支，将其作为委托贷款发放，该贷款利息较集团三家子公司分别贷款利率低，因为这属于集中借款，而非分别借款，贷款利率有可能会在基准利率附近之上下浮动。
2、名义现金池的管理和应用
名义现金池是集团内部成员单位的集团账户现金池虚拟集中到一起，不发生资金的物理转移，不需每天现金的上划下划，由集团总部的现金管理者对集中后的现金头寸进行集中管理，换而言之，在名义现金池的安排当中，资金没有被实际划转，而是由银行对冲参与账户的借方余额和贷方余额，以便计算现金池的净利息头寸，银行再根据净利息头寸向集团支付存款利息和收取透支利息，因此名义现金池严格来说是合并计息，是一种计息方式的约定。例如，某企业集团的四家独立法人aBCD，若a公司透支100万元，C公司透支300万元，B公司有存款200万元，D公司有存款200万元，那么由于存款按照存款利率2%计息，整个集团有400万元存款按2%计息，有8万元利息收入；同时，整个企业集团有400万元透支的贷款，按5%计息有20万元的利息支出，整个企业集团净利息支出是12万元。如果整个集团采取名义现金池管理，可以合并计息，B、D两家企业存款余额为400万元，a、C两家企业借款余额是400万元，相关于净利息头寸是0，合并计息净利息为0，因此合并后整个企业集团净利息支出为0。这对整个企业集团的好处非常大，但一般企业很难合作，而母子公司关系做的最多的是普通现金池。
（二）总分公司关系下，集团公司资金的集中管理
在总分公司关系下，资金集中管理的三种模式：集团协议转账、集团资金余额管理、收支两条线管理，具体运作方式大同小义，下面通过例举方式进行简单论述。
1、集团协议转账模式的运用
如某大型国有通信集团公司，全国有31家下属省级分公司。若整个集团与交行合作，总公司在交行开设一个账号，31个分公司也都要在交行开设账号。31个分公司每收到一笔资金就存入当地的交行账户，交行的系统会自动将这笔资金上划到集团总公司账户。省级分公司存入的每一笔钱均上划到集团公司账户，省级分公司一分钱都留不到自己的账户。一旦省级分公司需要使用资金，省级分公司就需要单独向总公司申请报批，总部审批后会将资金下拨到省级分公司账户。
2、集团资金余额管理模式的运用
假设还是上述集团公司，同样是与交行合作，若采用集团资金余额管理模式，31家分公司每收到一笔钱都要及时上划到总公司账户，资金均在交行系统运行。资金支付方式是由公司总部与交行总行为31家省级分公司分别核定一个支付额度，若该核定额度是10万元，在额度内省级分公司可以直接对外支付货款，该笔资金会自动从总公司账户划入分公司账户，再从分公司账户自动划出去。
3、收支两条线集中管理模式的运用
对上述集团公司，无论采用集团协议转账，还是资金余额管理，交行都只需要为其31家分公司各开设一个账户。在收支两条线管理模式下，交行要根据管理需要为31家省级分公司每家各开设两个账户：一个是收入汇缴户，一个是业务支出户。收入汇缴户除分公司每天向集团汇缴账户汇缴款项外，只收不付，收到资金后及时上划；而业务支出户则是除集团公司基本存款账户拨入款项以外，只付不收，其现金支出必须符合国家现金管理规定。
（三）集团账户存款管理模式又称二级账户操作模式
集团总公司账户作为一级账户，子公司或分公司账户作为二级账户，一级账户与二级账户关系相当于总账与明细账的关系，该模式下的计息方式是按照一级账户计息结息的。例如，a集团公司与工商银行合作，工商银行为a集团公司开设一个一级账户，并为其下属三家子公司各开设一个二级账户，存款利息按照一级账户存款余额计算，这种操作对a集团公司的好处是：①可为a集团公司节省利息支出。当三家子公司中的两家各有100万元存款、另一家有100万元透支，而集团账户没有存款时，整个集团应有200万元存款利息收入、100万元透支利息支出，采用二级账户模式，集团公司一级账户存款余额为100万元，工商银行会依据存款余额100万元，为a集团结算存款利息，执行合并计息。由于100万元透支借款的利息支出，远大于100万元存款的利息收入，按100万元存款与100万元透支借款相抵后的余额计息好处立竿见影。②可以扩大整个集团可动用资金。如果a集团三家子公司在工商银行账户里各有100万元存款，而a集团公司本身没有存款，a集团公司一级账户里相当于有300万元存款，这意味着a集团三家子公司各可动用100万元存款，a集团公司可动用300万存款，这样，a集团可以动用相对较多的资金，虽然整个a集团在工商银行账户只有300万元存款，但却可以动用600万元资金。这样可能会增加银行的风险，在实务中，合作银行为控制这一风险，它在为集团客户建立账户时，会要求集团总部与各法人单位签订协议书，明确各方权责，严格防范风险。另外，a集团公司本来是没有存款的，由于三家子公司各有100万元的存款，a集团公司的一级账户会有300万元存款，一旦a集团公司动用100万元存款，在a集团的一级账户里存款便成了200万元，二级账户里存款共计还是300万元，便会有100万元差额。一级账户与二级账户差额（上述100万元）资金的管理有以下几点，①a集团公司可动用一级账户资金与全部可动用二级账户资金的差额，相当于a集团公司的法人账户透支，该差额在实务中一般不高于集团客户总部法人账户在合作银行透支的专项授信额度，如果银行给a集团公司法人账户透支额度为500万元，该差额便不能超过500万元。在实务中，对于某些银行重点营销产品的适用对象，经银行信贷部门核准后，此差额可能会扩展到法人的综合授信额度，而非法人账户的专项透支额度。在国内授信中，合作银行会将差额控制在与全部二级账户余额的比例不超过50%的范围内。即在上述a集团公司三家子公司各有100万元存款，集团公司本身没有存款时，a集团的一级账户应有300万元存款，实务中a集团公司的一级账户最多可以透支150万元。集团公司一级账户与二级账户的差额问题，相当于法人账户的透支问题。一旦与合作银行达成集团账户存款管理的合作模式，就意味着整个集团不但能够合并计息，而且能够动用更多的资金，对整个企业集团而言，财务管理的弹性会变得非常大。
总之，对一个规模足够大且资金存量较大企业或企业集团，存款的增值管理会显得特别重要，不同的存款管理模式会给企业带来的不一样的增值收益，希望上述内容对企业财务管理有所借鉴。
参考文献：
[1]《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》中国人民银行令〔2006〕第2号
[2]《中国银监会办公厅财政部办公厅人民银行办公厅关于加强商业银行存款偏离度管理有关事项的通知》（银监办发[2014]236号）
[3]《关于印发的通知》银发[1997]485号
[4]《中华人民共和国中国人民银行法》
[5]《非金融机构支付服务管理办法》（中国人民银行令[2010]第2号）
[6]《中华人民共和国商业银行法》
国企团支部工作总结篇10
一、团建工作
1、团员青年概况：截止至2010年12月底，燃料分公司共有35岁以下青年135名，其中团员37名，女团员9名，占团员总数的24.32%。少数民族团员6名，占团员总数的16.21%，大本学历的12名，占总团员人数的32.43%大专学历的10名，占总团员人数的27.03%职高、技校学历的15名，占总团员人数的40.54%。团员中，监控中心工作人员4名，办事员5名，押运员8名，加气工15名，库管员2名，公务车司机2名，设备维修工1名。
2、于2010年6月开始团员大会筹备工作，2010年9月18日召开第一次团员大会，邀请集团公司团委副书记参加，成立了燃料分公司团支部，选举出了三名团支部委员。
3、充分利用网络资源开展宣传工作，在人气较高的新浪网上建立了燃料团支部博客。在博客上发表活动通知、转载《人民英模》等40余篇博文，上传《关爱生命、安全驾驶》、《六步洗手法》、《中国共青团团歌》等7个视频，建立了与团员沟通的新平台。通过网络、短信等信息平台和各个团员取得联系。
4、于2010年10月20日创建分公司团支部团刊——《燃料青年》
二、开展各类活动。
1、开展了“征集一句团员青年最真实的思想语录”活动，通过征集上来的语录发现团员工作、学习、生活中的闪光点。
2、结合防控“甲型h1n1”流感工作，开展“防控h1n1、从宣传做起”活动，在各基层站洗手处张贴“六步洗手法”宣传画共计33幅。
3、号召团员积极参加集团公司团委举办的《我与企业同发展、我与企业共奋进》征文活动。
3、9月初，分公司临时团支部12名团员在东站党支部书记王保琨和天然气站党支部副书记王海虹带领下，在东站单店作业区开展了除草活动，完成了预定的消除火险隐患计划。
4、于2010年9月27日，组织团员青年配合工会、安保部、办公室、技术部等部门共同进行公交文物清扫工作。
5、于2010年11月中旬组建并成立了一支自己的青年足球队——霹雳烽火狼队。并在北京师范大学足球场开展了第一次训练。
6、为了增强团员意识，提高服务意识，以一个崭新的面貌完成全年计划。燃料分公司团支部在团员中开展为期一个月的“树立一个榜样，制定一个计划，反馈一份意见”活动（简称“三个一”活动）
7、于2010年11月18日为超龄团员开展离团纪念活动，在活动中送上离团纪念卡并致以温馨的祝福，鼓励青年继续进步，力争早日加入党组织。
8、于2010年12月中旬，依托工会、技术部两个部室共同慰问患白血病的团员家属。
三、活动中总结的经验。
在分公司党委领导和扶持下，燃料团支部开展了各类活动，其中有发扬团员精神，凝聚团员力量的除草活动，活动当天风力很大，任务很艰巨，200平米的杂草摆在大家面前，每棵杂草将近2米高，没有一个人被困难吓倒，尽管手上、胳膊上尽是血泡，但还是顶着风沙完成了任务。
还有集团公司团委组织的《我与企业同发展、我与企业共奋进》的征文比赛。各站团员积极参与，尤其是西站的马森还有机关的孙浩，分别获得了征文比赛的二、三等奖。
通过“三个一”活动，又一次对团员的思想状况进行了解。这次活动提供了大量团员当前的思想动态，使团支部了解到他们在想些什么，喜欢什么，愿意做些什么。以便来年更好的开展符合青年特点的团活动。
半年来的工作揭示出两个道理：
1、没有完美的个人，只有完美的团队。团支部也是一个团队，如果没有各个团员的支持，工作也将无法开展，这就说明一个有凝聚力的团队是无往不胜的，如何更好的增强团员的凝聚力，是明年团建工作的一个重点。
2、用人之长，天下无不用之人，用人之短，天下无可用之人。共青团是广大青年在实践中学习中国特色社会主义和共产主义的学校，党的助手和后备军。对于企业来讲，就是后备人才库。如何在团员青年中发现和使用人才，是一项重要任务。今年的活动中涌现了很多有才华的青年，要多鼓励和培养他们。青年人身上或多或少都有一定的缺点，要帮助他们改正，扬长避短，发扬团队精神。有句话说得好：好的领导者在于把追随者也培养成领导者。如何使团支部真正成为企业的一支生力军，还有后备人才库，也是明年推优入党工作的一个重点。
四、存在的问题和不足
由于刚刚成立团支部，对于各方面团工作经验不足，工作思路不宽阔，开展工作不够大胆，需要在来年的工作中加以改正。
几个月来，我们在团建工作中做出了一些积极的探索和具体的工作。今后，将在分公司党委和集团公司团委领导下进一步加强团建工作力度，发挥团组织的应有作用，为提高青年员工的整体素质、企业的健康发展作出贡献。
2010年公司团支部工作总结相关文章：