财务资金管理工作总结篇1
【关键字】施工企业；财务管理；问题；改革设想
该公司是一家具有市政公用工程施工总承包壹级、房屋建筑工程施工总承包壹级和矿山工程施工总承包壹级以及五个专业承包壹级资质，注册资本8000万元。公司下设7个职能部门，20个区域分公司（办事处）和土建、建筑装修装饰等六个专业分公司。
一、总结分析近几年财务工作中存在的问题及形成原因
（一）以“成本核算”为主，财务监控和管理的职能缺失。
目前，财务部门的工作主要涉及日常资金往来、内部银行、费用报账、成本核算、工程款结算、审计、统计、税务等，工作集中成本核算的账务处理上，财务监控以事后反映为主。对于财务预算、成本预测、事前（事中）资金流向控制、内部审计（稽核）、财务分析和决策等财务管理职能上重视程度不够，投入的力量也不足。
（二）项目资金的管理停留在“收取管理费”的核算上，配合财务能对项目资金起到监控作用的人员较少，存在较大的资金风险。
目前企业的主要赢利来源于承接项目收取的管理费，在财务核算上依据合同协议从项目收入中收取相应的管理费。在项目资金的支付上由项目承包单位自行负责。由于没有实现工程项目派驻人员的全覆盖，对承包单位资金支付的监督管理不够，项目资金支付的风险全在于承包单位的实力和道德水平，一旦出现工程款支付纠纷，最终的风险全部由企业来承担。
（三）项目决算审计执行力度不够，大量应收款给企业经营、财务造成潜在的风险。
目前，企业部门施工项目虽已完工验收，但由于决算资料、业主拖延等原因未办理完结决算审计的项目仍然较多，造成未结在外应收款的达超亿元之多，应收款未能有效的回收，存在坏账、潜亏的风险。而为了支持企业生产经营业务拓展，每年企业平均银行贷款5000万元，支付银行利息360万元左右，支付利息费用增加了企业的管理成本。
（四）管理成本较大，规模与效益不配比。
（五）财务人员业务技能、管理水平参差不齐，基层财务管理人员缺乏。
目前，该企业财务部共11人，其中：机关财务管理7人，外派会计4名。另外归口管理项目报账员4人。企业每年中标项目40个以上，规模的不断扩大与基层财务管理人员缺乏的矛盾不断突出。核算员每人需管理2-3个分支机构或项目部，对单个分支机构和项目部不能实行全过程的监控。项目报账员由于知识结构和业务能力不高，在项目上仅能做做银行流水账，不能很好的起到监控管理的作用。可以说，目前人员匹配和知识结构不能很好的适应企业财务管理的需要。
二、改革设想
以上几点只是笔者10年来在本职工作中对施工企业财务管理的一些体会，带着这些问题，就对施工企业财务管理工作如何有效开展，如何创新财务管理的新理念，提高财务管理的质量，防范财务风险，谈几点设想：
（一）转变财务工作模式，实现由“成本核算”逐步向“管理监控”转变。
总结近几年财务工作实际分析，财务工作基本围绕着事务性和成本核算方面，而在财务制度、人员结构、资金监控、成本控制、内控体系等方面投入力度不够。今后的工作应重点加强资金管理和成本控制。
1、强化资金集中管理，掌握资金流向。将财务关口前移至一线分支机构和项目部，所有资金收付纳入总企业财务统一集中核算，大力做好工程款支付稽核和内部审计，注重进度与资金总量、成本与资金流向性管理，动态掌握项目成本全貌，防范项目资金风险。
2、严格控制项目垫资款，做好应收款的回收和清理工作。在投标过程中需慎重选择投标项目，提高投标项目质量，尽量选择付款条件较好、盈利空间较大的施工项目，从而在源头上控制项目风险。如发生垫资款必须签订借款合同（经公证），完善担保、抵押等手续。垫资款的支付使用由财务部门直接监督支付，用于生产性支出，确保资金专款专用。同时，做好应收款清理回收，防范坏帐风险。按照“谁经办、谁负责、谁回收”的原则，建立应收款管理责任人制度，落实回收责任人，回收计划和回收责任，最大限度降低坏帐的发生。
3、严格管理成本控制，保障企业经济效益形成。
①制订部门预算和机关开支总预算，严格控制管理成本。通过历年财务数据的调查和分析，将费用开支进行具体的明细化，各部门制订部门开支预算方案，编制汇总审批后，制定机关年度开支成本预算方案，严格按照预算监督执行。
②掌控费用开支源头，明确部门经理负责制。严格执行总经理“一支笔”，重点抓好差旅费、招待费用等开支。明确部门经理负责制，部门经理作为部门费用开支的第一责任人，对费用开支的合理性、真实性负第一责任，需严格控制各项费用开支。
③积极回收资金，降低资金的借贷成本。通过存量资金的合理调度和应收款的积极清理和回收，适度减少银行贷款，降低利息支出。
（二）落实项目经理责任制，加强项目资金管理，降低项目资金风险。
项目管理应明确责任分工，要以资金管理为切入点，重点把握好资金流入、流出的管理。
1、落实项目经理责任制。项目经理作为项目资金管控的第一责任人，对项目资金的支付承担责任，项目经理只有资金支付的审批权，无支付权。项目管理的好坏直接与项目经理的绩效考核和奖金挂钩，出现资金支付风险，追究项目经理的管理责任。
2、项目资金的流入管理：所有项目资金的流入都必须纳入财务控制管理的银行帐户核算（包括拨付工程款、承包人垫资款等）。
3、项目资金的流出管理：a、资金支付程序：项目经理、报帐员上报审核资料和资金支付计划表稽核会计审核信息反馈项目经理、报帐员复核稽核会计再复核确认支付项目经理签批财务报帐员支付；b、资金总量控制和管理：关注完工实际工程量与工程款收入之间的关系，要特别注意对合同预付工程款、进度款中盈利较高施工部分的工程款的使用，预留施工准备金，防范超付的发生；c、通过网络银行实现远程监控支付。财务报账员办理好手续后通过网络、传真等形式报稽核会计审验后，也可通过网络银行进行远程监控支付。
（三）完善岗位职责制度，合理安排财务分工，加强业务培训，提高财务管理水平。
转变财务用人机制，重点关注对员工工作表现和业务技能的评价。在财务分工上将工作划分为“会计核算”和“财务管理”两大块。会计核算以成本核算和账务处理为主，财务管理以资金管理和成本控制为主。同时，在人员配备上根据个人知识结构、业务技能、工作表现而定，从管理一线中选拔任用。
财务资金管理工作总结篇2
关键词：海南省集团公司财务管理体制战略目标
为了增强竞争力，许多企业从一个单一法人组织走向多个法人的联合体，形成了期望能在更大程度上产生资源聚合的规模优势、发挥管理的协同优势、抵御竞争风险的企业集团。企业集团经营成功与否依赖于整个集团有效的投资活动和经营运作。而有效的财务管理体制不但可以规范各层级单位的筹资、投资及经营行为，而且可以带动企业集团各级人员的积极性、主动性、创造性，提高企业集团综合经济效益，最终实现集团战略目标。现以海南省XX集团有限公司（以下称“集团公司”）为例，对其财务管理体制进行分析，提出几点完善以战略为导向的财务管理体制的建议，与会计界同仁们商榷。
一、集团公司集权式的财务管理体制的设计
XX集团主要从事房地产开发与经营、旅游项目综合开发、经营中西餐厅和酒店管理、石油专用码头建设及经营等等。集团内有6个
全资及控股子公司，分布在省内的两个城市。集团内设置集团财务结算中心，是全集团财务业务的主管部门、在子公司所在的两个城市分设片区、片区所辖的各子公司分别设置公司财务部。财务工作实行双重管理，在业务上由集团财务结算中心实行垂直领导。在人事和行政管理上财务人员的工作听从各所属公司领导的调遣和安排，并服务于各所属公司。
（一）实行集权式财务管理体制的必要性
从集团类型上，XX集团属于资本及管理型的企业集团，集团公司侧重于投资规划、输出管理获取较高的投资收益。从发展阶段上，集团属于发展期，集团规模在不断的扩大、市场形象与竞争地位正在逐步确立。集团公司有大量的资金投放需求，要求财务必须集中集团内的资金，统一使用。不论是从其类型还是所处的发展期，特别是从控制角度来看，财务上实行集权式管理对集团发展都是利大于弊的。
（二）集权式财务组织模式
集团公司（母公司）设置了财务结算中心（母公司的财务部），作为全集团财务业务的主管部门。其主要工作包括：预算管理、资金管理、资产管理、成本控制、信息管理、财务制度管理以及财务人员的管理。各区域所属公司财务部负责组织所在公司的会计核算和财务管理工作，其主要的工作内容是：收入管理、成本及费用管理、利润管理、应收应付款管理以及资金预算执行管理。
财务人员配备由集团公司实行统一管理。各所属公司财务部经理的录用由集团财务部和集团人力资源部共同考核，符合使用条件的报集团财务部和集团总裁批准即可录用。会计人员的录用和考核由录用单位财务部和录用单位办公室共同考核合格后，所在单位总经理批准，报集团财务结算中心备案。为了加强管理集团公司为每个片区配备了一名财务总监，财务总监隶属于集团公司财务部，财务总监对集团公司的总经理负责。
财务结算中心的设置强化了总部对集团资金的控制，发挥了资金监控中心、资金结算中心和资金信息中心的作用。在财务人员配备上虽然由集团公司实行统一管理，但除了片区的财务总监属于集团公司委派，对集团公司负责外，从事具体工作的财会人员均属于所在公司，对所在公司负责，无法确保整个集团会计信息的质量。
二、多种有效的财务控制手段的运用
资金扰如血液渗透于企业集团的各个组织层面，构成了纵横交错的运行网络。因此，强化资金的控制并实现其运行的高效率性，成为财务管理的核心工作。集团公司为了加强对资金的有效管理采取多种有效的财务控制手段。
（一）资金预算管理
集团公司通过全面预算管理方式实现对集团的管控。在资金管控方面按照：“收入集中管理、支出预算控制、资金统一调配”的原则，实行全面的资金预算管理。资金预算分为年度预算、月度预算及周预算。集团财务结算中心负责组织各所属公司进行财务预算的编制和对预算的执行情况进行跟踪监督，分析预算与实际执行过程的差异及原因，提出改进的措施和建议。年度预算在实施过程中如与实际发生较大偏差（≥10%）时，预算单位在7月1日之前提出书面申请并说明原因提交集团财务结算中心，经集团审计部审计属实后、集团总裁批准，准以重新提交修正预算。月预算在执行过程中允许有突破，但突破后的实际累计支出不能超过截止至该月预算支出的累计数。各所属公司每月的资金使用按周进行申报，周资金预算获得批准后，由集团财务结算中心拨付预算资金，各所属公司才能按预算开支。集团公司按月给予所属各公司核定留用一定数额的备用流动资金，以保证公司业务的正常进行和应急需要。
严格的资金预算管理制度，特别是每月的资金使用按周进行申报的制度，极大调动了集团财务机构理财的能动性，提高了资金使用的效率。
（二）收支两条线的管理模式
财务资金管理工作总结篇3
关键词集团企业会计核算财务集中化
集团企业是一种以盈利为主要目的的经济组织，它一般以单个或多个大型企业为组织核心，以各种形式流动资产和固定资产为纽带，组织中的各个企业拥有共同的目标，各企业作为组织成员，在不同程度上受到企业组织核心的影响和控制。[1]随着集团企业的不断发展，其组织结构逐渐多样化，经营范围在不断延展，经营规模在不断扩大，这使得其财务管理工作变得更加复杂。资金结算中心的财务管理工作质量和效率直接关系到企业的利益，必须加强其财务管理的力度，预防子公司随意转变经营模式，只顾自身利益，做出损害集团企业利益的事情。笔者认为，集中化管理模式运用到集团企业资金结算中心，能取得良好效果，现对此课题进行详细分析。
一、集团企业财务集中化管理的重要意义
集团企业资金结算中的财务集中化管理，是指建立直接管理整个集团财务的核算机构，设立统一的资金账户，并集中进行管理，集中处理集团内各子公司的财务工作。基层机构主要处理会计核算工作，将财务的工作重心转向资源优化配置、控制职能、资金运作，为公司主营业务提供良好服务与支撑，为各部门的决策提供参考。[2]
财务集中化管理是为了更好的实现会计核算的准确、规范，也是财务集中化管理的基本目标。传统的分散管理模式下，因会计核算人员的个人偏差，影响核算的准确性，而集中化管理中，由指定的核算人员分工操作，实现会计信息的汇总分析价值，为财务分析管理提供准确的数据基础，为管理提供更好的服务，也为企业战略决策提供有力支撑。[3]另外，对会计核算、资金账户的集中管理，减少了人为因素的不利影响，更好地控制投资、决策风险，从而全面提升财务管理工作的水平。
财务集中化管理具体包括以下几个方面：信息的集中管理、全面预算管理、会计集中核算管理、全面成本管理、资金集中管理。财务集中化管理是以会计集中核算为前提，以资金集中管理为基础，信息集中管理与全面预算管理是管理手段，各个方面相辅相成。集团企业进行财务集中管理是顺应社现代企业发展需求，以此完成对会计核算、资金分配的统一管理，促进集团企业财务工作的统一和谐，提高信息的准确性，统一调配资源，从而提高经济效益，降低管理成本，保证企业健康持续的发展。
二、集团企业财务集中化管理的具体内容
（一）信息的集中管理
信息的集中管理是以信息化为基本前提，将集团企业中的财务工作集中在一起，利用信息技术进行统一处理。[4]建立相应的信息化财务管理系统，提供电子数据的信息平台，并制定严格的操作程序及实施标准，提高信息的利用率和准确性。
（二）会计集中核算
会计集中核算的内容主要是数据的集中管理和财务人员的集中管理两个部分。在会计集中核算上，集团企业需要彻底的转变传统财务管理模式，取消集团企业各子公司的财务核算职能，转由固定的核心企业统一负责。为保障会计集中核算的顺利进行，必须先制定会计政策，创建统一的核算平台作为基本前提，再对财务人员进行集中管理，具体可采用办公制和委派制。
（三）全面成本管理
全面成本管理作为财务集中化管理的重要组成部分，是以成本管理为基础前提、以成本管理模式为指导，分析总结当前集团企业的成本变化规律，在集团企业的经营管理中，充分的运用全面管理控制的多面性及稳定性，以达到降低成本、优化投资结构、控制风险的目标。[5]作业成本法和新型集中管理模式是全面成本管理中最常用的方法，后者的管理内容主要包括持续改进优化、模型设计、成本核算、运行分析、创建成本库等。现阶段的全面成本管理主要是以作业成本法为基础前提下采取新型集中管理模式，两者结合。
（四）全面预算管理
全面预算管理是财务的控制职能的具体表现，主要内容是：在集团企业的各项经营业务及投资活动中，严格控制财务运行，使管理工作按照计划有序的运作。全面预算管理可具体落实到预算考核、信息分析、控制执行、编制及设置等管理工作上，通过对集团企业资源分配与利用、整体决策的量化，来完成集团企业的全面预算管理。
（五）资金的集中管理
资金集中管理是将集团企业中闲散的资金集中在一起，交由集团总部管理机构统一管理调度。集团企业为满足资金结算中心财务管理需求，采用资金集中管理模式，资金集中管理模式的管理内容包含现金、银行收支模式，资金结算中心、财务公司和备用金模式。其中以资金结算中心最为常见，包含资金计划管理、账户管理，资金预算、结算管理等管理内容。有些大型集团企业会创建自己的财务公司，建立财务金融管理机构，专为资金集中管理服务，实现对各子公司产品销售、资金管理、资金流向等财务管理工作。
三、集团企业加强财务集中化管理的对策
（一）财务集中化管理的实施原则
（1）内外沟通并重。集团企业资金结算中心的财务集中化管理涉及各方面的协调合作，是一项极度复杂的系统工程。在制定具体实施政策前，先要做好内部协调工作，在获得领导及员工的支持下，统一内部思想。财务集中化管理也会对税务、银行系统的合作关系产生一定的影响，所以在统一内部思想的同时也要做好外部沟通，共同完成财务集中化管理。
（2）循序渐进。财务工作的艰巨性和复杂性要求集中化管理有计划、有条理的展开各项工作。例如，由点及面的推广财务集中化管理工作，先选择几个基层机构试点运行，在试点过程中不断地发现问题、解决问题，不断优化各个操作流程，注重管理过程中财务服务和支撑的效率，不得影响集团企业的日常经营。各项工作流程及制度基本完善后，再逐步推广，最后达到全体的财务集中化管理。
（3）兼顾会计核算与财务管理。财务集中化管理后，实现了基层机构的财务管理职能的转变，由会计核算职能转为财务管理职能，具体包括资金预算、财务分析等。财务集中化管理要坚持会计核算与财务管理并重，避免基层机构在失去会计核算职能后，忽略财务管理职能的现象发生。这样就违背了财务集中化管理的初衷，无法实现财务管理水平的提高。
（二）加强财务集中化管理的具体内容
（1）加强资金的集中管理。想要对集团企业的资金支出进行有效的管理，必须充分的运用资金结算中心的职能作用，建立财务结算中心，实现资金管理中融资权、调度权、运作权的三权统一。并负责集团企业资金的协调规划、调控等，实现对集团企业日常资金的整体管理。[6]充分发挥结算中心结算、内部信贷、监督控制、信息共享及资本运作等资金管理功能，统一调配闲散资金，以减少资金成本，提高资金的投资效益，实现资金的优化配置。制定严格的监管制度，以更好地控制资金走向，防止支出不合理的行为发生。将资金集中起来，交由金融机构统一调配。
（2）加强全面预算管理。要加强集团企业的全面预算管理，必须建立一个完整的预算管理体系，预算管理体系作为一个有主导作用的集合体，可以使企其业更好地完成全面预算管理工作。1）设立预算管理委员会，全面负责预算管理事宜，作为集团企业全面预算的最高权力机构，主要职责是制定预算目标及政策，预算管理的具体实施办法，及审议、筹资等预算方案。2）明确预算编制机构，各部门提供预算资料或初稿，由专门的预算标志机构完成预算编制，最终形成全面预算。为保证预算编制的速度和质量，预算编制机构多由财务部负责。3）建立预算监控机构，其成员可由财务、投资、人力、市场、技术等职能相关人员组成。主要是分析、监督预算委员会下达的各项预算，并监督预算的执行进度、执行差异，同时将预算的完成情况上报。4）建立预算信息化网络，将预算软件与生产软件连接起来，实现生产供销与预算系统的信息共享。
（3）建立完善财务管理制度。集团企业必须建立薪酬委员会、财务委员会等管理机构，更好地进行财务管理工作。同时完善现有的组织机构，制定相应的管理机制。为保证集团企业的权威，可命集团企业授权人、负责人为各管理机构的负责人，为集团企业与各子公司、分支机构的沟通创造机会，加深集团企业对他们的了解，加强信息流通。如何优化财务集中化管理流程，具体需要根据集团企业财务管理的现实情况，与时俱进，采用现代化管理模式。例如，在对投资双方的管理上，可进行垂直化管理，做好财务集中核算管理的各项措施，创建统一的财务管理平台。
（4）建立财务总监委派制。财务总监委派制度是依据产权关系，集团企业为出资人代表，向各子公司委派一个财务总监，从而全面监管子公司的财务工作，避免子公司出现损害集团企业经济利益的情况。作为集团企业的委派的财务总监，涉及的管理面十分广泛，可以参加子公司的各项资金决策，并有发言权。深入了解子公司的内部经济运营情况，及子公司重大决策，定期向集团企业汇报实情，并根据子公司的实际情况，制定适合的财务管理制度，实现对子公司财务的全面监督管理。
四、结束语
在集团企业资金结算中心的财务管理上，要彻底的转变财务管理模式，有陈旧的分散式管理模式循序渐进的转为集中化管理模式。对集团企业资金实行统一管理的同时，要深入各子公司，切实了解各公司的实际运营情况，制定适合的管理机制。随着计算机网络的普及，应充分利用网络技术带来的便利，简历财务管理平台，实现资源优化配置，最大化地利用集团企业现有的财务资源。为集团企业的可持续发展提供坚实的后盾。集团企业资金结算中心的财务集中化管理是一项系统、复杂的工作，还需要在实施过程中不断的探索完善。
（作者单位为吉林大学后勤服务集团）
参考文献
[1]朱红卫.集团企业资金结算中心的财务集中化管理[J].中国商贸，2014（22）：91-92.
[2]姚强.浅谈强化集团企业资金结算中心的现金流量管理[J].河北能源职业技术学院学报，2013（04）：47-49.
[3]陈鸿祥.浅谈集团企业财务集中化管理[J].财经界（学术版），2010（12）：249.
[4]赵雁宁.结算中心在加强集团企业资金管理中的作用[J].科学与管理，2010（02）：30-32.
财务资金管理工作总结篇4
工作总结，以年终总结、半年总结和季度总结最为常见和多用。目的能够更好的为今后工作当中做足准备，那么你们知道关于2020公司财务部门年终工作总结内容还有哪些呢?下面是小编为大家准备2020公司财务部门年终工作总结五篇，欢迎参阅。
公司财务部门年终工作总结一不知不觉，_年又要结束了，仿佛那个害怕过_，担心世界末日到来的日子就在昨天。在这一年里，工作有精彩也有不好的地方，在这里对财政工作做一个总结，总结如下：
一、从基础入手，着力于人员素质培养，保障支行的稳健经营。
1、建立健全各项规章制度，奠定会计出纳工作的基础。
今年我根据业务发展变化和管理的要求，对责任、制度修旧补新，明确责任、目标，并按照缺什么补什么的原则，补充建立了上些新的制度，对支行强化内控、防范风险起到了积极的作用。特别是针对七、八月差错率高居不下，及时组织、制订、出台了“_”，有效地遏制了风险的蔓延。
2、加大监督检查，做好会计出纳工作的保证。
年内一方面加大考核，实行工效挂钩的机制，按月考核差错率，并督促整改问题，及时消除事故隐患，解决问题。另一方面，加大检查力度，改变会计检查方式，采取定期、不定期，常规与专项检查相结合的方式，及时发现工作中的难点、重点，再对症下药，解决问题，有效地防范了经营风险。
3、以人为本，加大会计、出纳专业人员的素质培训，进一步实现了会计、出纳工作的规范化管理。
年内主要做了以下七点工作：
1、主动、积极地抓好服务工作，坚持不懈地搞好优质文明服务，树立服务意识;
2、坚持业务学习制度，统一学习新文件，从实际操作出发，将遇到的问题及难点列举出来，通过研究讨论，寻求解决途径;
3、坚持考核与经济效益指标挂钩。
4、成立了以骨干为主的结算小组;
5、积极地组织柜员上岗考试。
6、培养一线员工自觉养成对传票审查的习惯。
7、开展不定期的技能比武、知识竞赛，加大对员工综合能力的培养，提高结算工作质量和效率。
二、做好财务工作计划，强化成本意识，规范财务管理，努力提高经济效益。
1、更好的完成年度财务工作，我严格按照财务制度和《__》等规定，认真编制财务收支计划，及时完整准确的进行各项财务资料的报送，并于每季、年末进行详细地财务分析;
在资产购置上做到了先审批后购置，在固定费用上，全年准确的计算计提并上缴了职工福利费、工会经费、职工教育经费、养老保险金、医药保险金、失业保险金、住房公积金、固定资产折旧、长期待摊资产的摊销、应付利息等，并按照营业费用子目规范列支。
2、费用支出实行了专户、专项管理，在临时存款科目中设置了营业费用专户，专门核算营业费用支出，建立了相应的手工台账，实行了一支笔审批制度，严格区分了业务经营支出资金和费用支出资金。
在费用使用上压缩了不必要的开支，厉行节约，用最少的资金获得利润。_年开支费用总额为万元，较上年增加了万元，增幅为%;实现收入万元，较上年增加万元，增幅为%。从以上的数据可知，收入的增长速度是费用增长速度的2倍。在费用的管理上，根据下发的《_》等文件精神，严格费用指标控制，认真执行审批制度，做好日常的账务处理，并将费用使用情况及财务制度中规定比例列支的费用项目进行说明，以便行领导掌握费用开支去向。全年按总部费用率的考核标准，支行实际费用率为%，节约费用5个百分点，费用总额没有突破下达的年度费用控制指标。
三、恪尽职守，切实加大自身建设。
我在抓好管理的同时，切实注重加大自身建设，增强驾驭工作能力。一是加大学习，不断增强工作的原则性和预见性。二是坚持实事求是的作风，坚持抵制和反对腐败消极现象，在实际工作中，积极帮助解决问题，靠老老实实的'做人态度，兢兢业业的工作态度，实事求是的科学态度，推动各项工作的开展。三是加大团结合作，不搞个人主义。
四、明年的工作构想及要点：
1、挖掘人力资源，调动一切积极因素。
立足在现有人员的基础上，根据目前人员的知识结构、素质况状确定培训重点，丰富培训形式，加大培训力度，特别是对业务骨干的专项培训。
2、降低成本费用，促进效益的稳步增长。
一是加大成本管理，减少成本性资金流失。二是加大结算管理，限度地增加可用资金。三是合理调配资金，提高资金利用率;认真匡算资金流量，尽可能地压缩无效资金和低效资金占用，力求收益化。四是降低费用开支，增强盈利水平。五是准确做好各项财务测算，为行领导的决策提供依据。
3、充分发挥职能部门的“职能”，加大管理，加快工作的效率。
回顾一年的工作，在平凡而繁细的工作中，付出了许多艰辛与努力，有了一些收获与喜悦，重要的是丰富与锻炼了自己，虽然我的工作取得了一定的成绩，但仍有许多不足，仍需在今后的工作中不断地加以完善，面对日益变幻的金融经济形势，金融工作任重而道远，成绩永远属于过去，在今后的工作中，我将不断完善提高工作水平，在新的一年迈上一个新的台阶，做好_年个人工作计划，争取将各项工作开展得更好。
公司财务部门年终工作总结二可以说，在_年的工作中，我们全公司的工作人员都高效的完成了自己要做好的工作。我们的公司财务审计部门的工作当然也是在发展中，高效的完成了公司安排给我们的公司，相信我们一定能够做好，这些都是我们得来的不断的发展的成果，相信我们一定能够做好!_年是集团公司推进行业改革、拓展市场、持续发展的关键年，也是财务审计部创新思路，规范管理的一年。
财务审计部坚持“以市场为导向，以效益为中心”的行业发展思路，紧紧围绕集团公司整体工作部署和财务审计工作重点，团结奋进，真抓实干，完成了部门职责和公司领导交办的任务，取得一定的成绩。为了总结经验教训，更好的完成_年的各项工作任务，我部就财务、审计方面的个人工作总结报告如下：
1、增强财务服务意识
_年，我们一如既往地按“科学、严格、规范、透明、效益”的原则，加强财务管理，优化资源配置，提高资金使用效益，把为集团公司的各项工作服好务作为我部的一项重要工作。
为了适应新形势下的发展，财务审计部建立健全和完善落实了各项财务规章制度。由于公司的性质发生改变，要求公司的财务规章制度要进行重新修订和完善。根据市局(公司)的财务制度，结合集团公司的实际情况，组织汇编了集团的财务制度。
为了更好的发挥财务职能，我们加强了对会计基础工作的规范力度，提高会计信息质量，保证会计信息的真实、准确、完整;强化财务的预测、分析及筹资功能，加强对重大投资资金的管理，为领导决策提供有效的、及时的数据与技术支持。
2、做好会计工作计划，预算管理得到稳步推进
一是细化预算内容。根据各分、子公司_年及_年明细账详细分析了收入、成本与期间费用的执行情况，按科目进行了分类统计，为各分、子公司的_年全面预算奠定基础;二是提高预算透明度。预算方案根据各分、子公司反馈回来的意见适当调整后，经总经理审议通过后形成正式文件下发至各分、子公司，使各单位对本公司的预算有一个全面的了解，增强了预算的透明度;三是增加预算的刚性。我们注重了预算执行中存在的问题和有关情况，不定期的向预算委员会反馈情况，对于超预算等问题严格审批程序，对申请调整的事项，需经过专门的论证分析后，按规定的程序批准后执行。一年以来，预算的总体执行情况良好，各分、子公司的预算观念也较以前有大大的提高和增强，为做好_年全面预算工作积累了经验。
3、充分利用税收政策
充分利用国家对企业的各项税收优惠政策，我部积极办理了__物流公司、__运输公司的税收减、免、缓工作，并由此取得了市国家税务局准予__物流公司、__运输公司减免_年度企业所得税合计177.29万元、营业税29.48万元的税收优惠政策的批复以及_年度__物流公司、__运输公司所得税减免的批复，为集团公司取得了实质性经济收益。
4、切实加强财务管理
根据集团公司规范财务管理、优化财务审核程序、提升财务服务质量和发挥职能部门更好地参与企业管理的要求，财务审计部将财务集权管理调整为财务人员试行委派制，并采用按“统一管理，分级负责”的原则进行管理。财务审计部主要具体负责集团公司各类资产的财务监督、财务分析及财务报告和各分、子公司的财务管理和财务内部会计凭证的稽核等业务，充分发挥财务审计部的职能作用。
5、强力整顿财经秩序
根据市局(公司)财经秩序专项整顿工作的安排和财务收支自查工作方案，集团公司围绕市局“规范行业经营行为，促进烟草行业的健康发展，为国家创造和积累更多的财富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隐患、促进规范、推动发展”为指导思想，严格按照市局(公司)的自查要求，认真开展财务自查工作。财务审计部从严从细，自
上而下对“帐外帐”、“小金库”和虚列(乱列)成本费用、收入分配失真和会计核算失真等问题进行了自查，并实施强化经济责任审计与加强财经秩序整顿相结合，按照“边整边改”的原则，将查出来的问题根据时间、性质等分门别类，从中查找经营和管理上的漏洞，并有针对性地指定整改措施，限期整改到位。通过此次的自查，切实加强了国有资产的监管力度。
6、加强资金管理的作用
为了规范集团经济运行秩序，加强各分、子公司的资金管理，降低和杜绝资金的使用风险，提高资金使用效率，促进集团健康发展。集团公司从_年8月份起将集团公司资金管理中心纳入市局(公司)结算中心统一管理。我们为了保证集团资金管理中心能顺利、及时进入市局(公司)结算中心，按照市局(公司)结算中心要求，对各分、子公司的年度和月度资金收支预算、管理费用预算、经营费用及财务费用进行了认真严格的审核和汇编。与此同时，为确保各项工作有条不紊的开展，强调各分、子公司要加大催收货款力度，保证集团公司正常的经济运行。
_年我司股本结构将发生较大的变化，公司财务管理制度也将随时作出相应的调整，在成本管理、资金预算、费用管理等也将遇见许多新的要求和新的矛盾，财务审计部将在公司领导的正确领导下，做好_年个人工作计划，充分发挥全部员工的主观能动性，不断转变工作作风，调整工作思路，根据实际，开创工作，为公司财务管理服好务。
公司财务部门年终工作总结三在财务部在董事长、总经理的正确指导和各部门经理的通力合作及各位同仁的全力支持下，以提高企业效益为核心，以增强企业综合竞争力为目标，以维系组织架构、规范作业为重点，全面落实强基础，抓规范，实现了业务制度规范化，经营管理合理化，企业效益最大化，有力地推动了财务部管理水平的进一步提高，充分发挥了财务管理在企业治理中的核心作用。现将20_年度公司财务部工作总结如下:
一、财务核算和财务管理本职工作
1、组织财务活动、处理与各方面的财务关系是我部的本职工作，随着业务的不断扩张，记帐、登帐工作越来越重要。
为提高工作效率，使会计核算从原始的计算和登记工作中解脱出来。我们在11月份引入金碟专业财务软件，进行了会计电算化的实施，经过一个月的加班加点数据初始化和2个月的手机结合，会计员江晓玲基本掌握了财务软件的应用与操作，财务核算顺利过渡到用电算化处理业务。这为财务主管刘小容大大地节约了时间，减少了工作量;还很好地提高了数据的查询功能，为财务分析打下了良好的基础，使财务工作上了一个新的台阶。
2、财务部全体人员通过多次的学习交流，大大地增进了业务知识，有效地改善了之前支付货款即作成本核算，以便条代账，以单代账，收支无审核，现金量过大等等不规范的核算工作，有效地堵塞了存在性的危险。
同时实现了收支同步、债权债务关系及时反映并能同步做出报表向上级主管上报的能力。
3、开展大规模的资产清查工作，连下脚料都有效地评估，使公司资产得到提高，有效地盘活了资产，并合理地做出折旧方案，合理地计算经营成本。
4、在12月份成立“清欠小组”，通过密切电话沟通、上门商讨、利刀劈牛肉、拆门等方式开展工作，针对特别野蛮赖皮、自产品存在问题及存在其他手尾的客户进行全方位的清查解决，确保货款的回收，提升公司形象及声誉。
5、财务部虽然人手较少，但在我们高效、有序的组织下，能够轻重缓急妥善处理各项工作。
财务部每天都离不开资金的收付与财务报帐、记帐工作。这是财务部最平常最繁重的工作，一年来，我们及时为各项内外经济活动提供了应有的支持。基本上满足了各部门对我部的财务要求。公司资金流量一直很大，尤其是在年底春节前，在回收销售款和结算支付货款工作中，现金流量巨大而繁琐，财务部刘小容和江晓玲两位同事本着“认真、仔细、严谨”的工作作风，各项资金收付安全、准确、及时。在财务核算工作中每一位财务人员尽职尽责，认真处理每一笔业务，为公司节省各项开支费用尽自己最大的努力。
6、制度属于企业的硬性管理，任何成功的企业无一例外的有其严格的规章制度。
恒中门业从无到有，从当初的三五人到今天的二百多员工，规范各项经济行为已日益成为企业管理的主题。在过去的一年中，财务部相继提出了关于财产管理、合同签定、费用控制等方面的合理建议。为完善公司各项内部管理制度，建设财务管理内外环境尽了我们应尽的职责。
7、财务部除了认真负责地处理公司内部财务关系外，为达成公司的目标任务，还要妥善处理外部各方面的财务关系，与外部建立并保持良好的联系。
与银行建立了优良的银企关系、与税务机构建立了良好的税企关系，并圆满完成了对统计、工商、税务、经贸、开发区等各部门有关资料的申报。
二、财务部存在的问题及解决方法
1、有关制度和规定执行力度不够;
首先确定制度和规定的适用性和可执行性，如有问题，修改，然后坚决执行到底。
2、财务各人员综合素质和业务水平不一;
每人都定立学习目标，通过学习、培训、交流来逐步提高自我。
3、未能有效、准确地核算控制公司所生产、经营产品成本;
通过加强人手进驻生产车间统计，熟悉车间生产流程各个环节，严格审核仓储部上报报表及计算依据，制定严密的物料控制方案。
4、财务部的管理职能没有充分发挥;
通过参与管理，参与公司的重大经营决策，来充分发挥财务部的管理职能，先从管理会计的角度做起，充分与高管沟通好，为董事会做好参谋。
5、在财务部内部的自查和反检中，发现个别业务帐务处理不够严谨，比如多头挂往来、多头客户的现象时有发生。
工作量大，没有时间复核是客观原因，主观上还是处理业务时不够细心严谨，没有养成边工作边思考的好习惯。下年度将加大内部自查、对账工作，时时确保每笔业务准确无误。
公司财务部门年终工作总结四20_年已经过去，回顾20_年的财务工作，财务部在公司领导的带领下，认真遵守财务管理相关条例，按照实事求是，严以律己，圆满完成了20_年公司的财务核算工作。现将20_年的个人总结如下:
一、思想方面
思想比较稳定，为了确保财务核算在单位的各项工作中发挥准确的指导作用，我在遵守财务制度的前提下，认真履行财务工作要求，正确地发挥会计工作的作用。
二、工作方面
1、严格按照会计基础工作达标的要求，认真登记各类账簿及台帐，部门内部、部门之间及时对帐，做到帐帐相符、帐实相符。
制定财务工作计划，扎实地做好财务基础工作。按照每月份的工作计划，按月对会计凭证进行了装订归档，按时完成了凭证的装订工作。
2、从前台收银到复核、出纳，每个环节紧密衔接，相互监控，发现问题，及时上报。
对收据及发票的领、用、存进行登记，并认真复核管理。
3、对日常采购价格进行核对，并每天对原材料的出入进行审核。
4、财务部严格遵守公司规定，由会计人员监督，定期对出纳库存现金定期进行盘点盘查，现金收支能严格遵守财务制度，做到现金管理无差错。
5、尊重领导，团结同事，不计较个人利益，以理服人。
三、其他工作
1、每月准时上报统计局数据。
2、及时填制公司的纳税申报表，按时申报纳税。
3、按时参加公司召开的行政例会。
4、按公司的要求，审核工资表，并及时发放。
对于人员工资变动情况，及时与人事部沟通并解决。
5、参加财政局会计人员继续教育的培训，不断提高自身的业务素质，更好的为企业服务。
四、20_年工作设想及需要改进方向
过去的一年是紧张而繁忙的一年，20_年做了很多工作，但同时也存在着不足，现结合20_年财务工作,将财务工作设想如下:
1、进一步加强财务、会计核算工作，将财务基础工作进一步做实做细。
2、增强财务计划管理，加强计划执行情况的分析与控制，加强财务事先参与决策工作，从源头做好财务管理工作，为领导决策提供有用的决策信息。
3、进一步加强财务日常监督工作，从每笔收支入手严格执行上级相关的政策和规章制度。
4、进一步加强内部部门间的沟通、协调工作，严格按着部门职责做好本部门的工作，发挥财务部门应有的作用，为领导分忧，解难。
5、加强财务人员业务学习和培训，全面提升业务水平。
6、加强财务人员既当家又理财的财务意识，推动整体财务工作再上新的台阶。
时光飞逝，今年的工作转瞬即为历史，一年中，财务工作有很多成绩和不足，这些应该是20_年财务管理重点思考和解决的主题，作为财务人员，我要加强管理，规范经济行为，我们将不断地总结和反省，不断地鞭策自己，不断的提高自己管理水平，为建立建全更好的工作机制而努力奋斗。
公司财务部门年终工作总结五光阴如梭，作为新人的我进入公司财务部已经一年了，从一开始对工作的不适应到现在适应了这个团体，懂得了大家如果团结合作，共同应对遇到的困难和挫折，我觉得这是我这一年来学到的最有价值的部分。
财务是一个单位的核心部门，同时她也是一根引线贯穿与企业的角角落落。作为财务人员，我的工作职责主要是商场销售部分的财务处理，纳税申报，财务管理等工作。在工作中，由于区别于原来单位的商品种类、商品进货渠道，对商品的进货渠道，结算方式，货品出入库管理等的认知是我一开始的主要的工作重点。
随着认知程度的深入及对账务处理熟练程度的提高，已经完成了以前账务的登帐工作，进一步理顺了财务的连续性。为提高工作效率，使会计核算从原始的计算和登记工作中解脱出来。在姚总的组织下5月份进行了会计电算化的初始化进程，经过一段时间的数据初始化，我们都基本掌握了用友财务软件的应用与操作，财务核算过渡到会计电算化已经进入一个阶段。这为可以为我们节约了时间，还大大提高了数据的查询功能，为财务分析打下了良好的基础，使财务工作上了一个新的台阶。
搞好财务分析，主要是商品销售分析，商场在营业过程中的费用分析，资金流动情况等，这些可以为商场销售产品订货的准确性，及时性，资金占比情况都是一个很好的参考依据，是企业管理和决策水平提高的重要途径，为企业决策和管理提供有力的财务信息支持，并将使我们的工作事半功倍，这也是我该努力学习和不断提高的部分。
工作是一个相互学习的过程，工作考验了我，我也得到了学习，主要体现在我对进出口业务财务处理的了解，这让我非常幸喜。到老，学到老很好的一句时刻提醒我们学习的话。
财务资金管理工作总结篇5
一、集团企业对子公司财务管理应遵循的原则
(一)依法合规原则。集团企业对子公司的财务管理工作必须遵循《公司法》、‘会计法》、《企业国有资本与财务管理暂行办法》等国家相关法律法规，以及集团总部有关财务管理、股权投资管理、控股子公司管理的规章制度。直接和间接控股的子公司以及能施加重要影响的参股公司均可以纳人管理范围。
(二)统一领导和分级管理原则。一方面，要尊重子公司独立法人和独立会计主体地位，充分保障子公司财务管理工作的自，支持子公司有所作为，做大做强:另一方面，要以产权安排为基础，以资本为纽带，以财务管理为手段，保证集团总部对子公司财务工作的有效监控，促进子公司主动策应集团战略，提高集团整体财务实力和经营效益。根据这一原则，集团总部与子公司在财务管理方面的职责权限划分如下:集团总部在对子公司财务管理工作中的基本职责主要是:建立以股权管理为核心的财务管理体制，建立健全对于公司财务管理的相关流程和制度，实现对子公司财务工作的指导、监督、控制与考核，维护集团整体利益。子公司在财务管理工作中的基本职责主要是:贯彻执行国家财政、税收政策，根据国家法律、法规及集团总部统一财务制度规定，结合子公司具体情况制定自身会计核算和财务管理的各项规章制度，确保会计资料的合法性、真宴性、完整性和及时性;建立和健全各项财务管理基础工作，做好各项财务收支的预算、核算、分析、控制和考核工作:筹集和合理使用资金，提高资金使用效率和效益:有效利用各项资产，加强成本控制管理，保证资产保值增值和持续经营等。
(三)监督制约和维护权益原则。对子公司的财务管理，主要是通过建立健全对子公司管]里的相关制度，采取各种措施指导和监控其各种财务行为，促进资源的有效利用和财务风险控制能力的提高，维护集团的整体权益。
二、集团企业对子公司财务管理模式的选择
集团企业对孑一公司的财务管理模式，按管理权限的集中程度大体可分为三种:
(一)集权型集团总部对子公司的财务活动实行严格的集中控制与统一管理。财务管理决策权集中于集团总部，子公司享有很少的(或无)财务决策权，子公司的筹资、投资、利润分配，、财务人员任免以及费用开支、工资奖金分配等财务活动均由集团总部集中管理。其优点是:集团总部能及时动态地掌握子公司的经营、财务状况，经营、财务活动一目了然:集团总部能集中控制、统一调度集团内的资金以及其它财务资源，提高财务资源的利用效率。其缺点是:子公司无财务决策权，积极性差，应变反应慢。
(二)分权型子公司享有充分的财务管理决策权，集团总部对子公司在财务上充分放权，对子公司的财务活动以间接控制为主。子公司在筹资、投资、利润分配、财务任免以及费用开支、工资奖金分配等财务活动方面享有充分的决策权，并可根据市场环境及公司营运情况进行相应的决策调整。其优点是:能充分发挥子公司的积极性，对出现的变化能及日寸调整，提高决策效率。其缺点是:集团总部对子公司的财务状况了解滞后，风险控制能力较弱，资金调度能力差，集团财务资源的利用效率低。
(三)混合型适度的集权与适度的分权相结合，决策机构和执行机构各行其职，分别掌握不同层次和性质的决策权限。这种体制既能发挥集团总部财务调控职能，激发子公司的积极性和创造性，叉能有效控制经营者及子公司风险，能够适应集团企业组织规模扩大，信息中心下移的发展趋势，因而成为许多集团企业财务管理体制所追求的目标，也是目前匡际上大公司管理体制的主流形式。一般而言，集团企业选择财务管理模式时应主要考虑对子公司的持股比例、子公司性质、集团规模、发展阶段、行业特点、集团经营风格等因素。目前，我国大多数集团企业处于生命周期中成长的初级阶段，现阶段集团企业的战略应该是稳健中求发展，建立起集权为主、分权为辅的财务管理和财务控制机制，侍集团企业过渡到较为成熟的阶段，理顺管理关系和管理职责后，再适当增大分权的力度。
三、集团企业对子公司财务管理工作的主要内容
集团企业对子公司的财务管理工作包括事前管理、事中管理和事后管理，集团企业总部可根据对子公司财务管理权限的集中程度合理选择管理内容和管理程度。
(一)事前管理集团企业对子公司财务的事前管理主要是通过子公司财务预算管理、财务规章制度管理和财务人员管理，为加强子公司财务管理做好预算准备、制度准备和人员准备，即通过预算加强对子公司财务事项的事前控制，通过财务规章制度的审查报备规范子公司的财务行为，通过子公司财务人员的委派和任职报备为直接参与和管理子公司财务打下良好的基础。
1子公司财务预算管理预算管理是财务控制中目标管理的有效手段，是子公司财务管理的重要内容，集团总部对子公司财务预算管理的主要工作措施一般包括:审批下达子公司年度财务收支预算、固定资产投资预算、综合经营计划等;审批子公司预算执行过程中一定金额以上的预算调整事项:监督、控制、分析子公司各项预算、计划的执行情况。
2、子公司财务规章制度管理一是实行子公司基本财务管理制度报备审查制度。子公司制订的基本财务管理制度应对子公司财务管理的管理体制、管理架构、投融资管理、大额资金审批事项等方面作出明确规定，并报集团总部审查备案。二是在执行国家财务会计法律法规和制度的基础上，考虑母子公司的差异性，制订集团统一财务与会计制度，包括财务管理基本制度、成本费用控制制度、资金管理制度、财务报表分析制度、会计核算办法等，适用于各子公司，用以规范子公司财务管理工作，提高会计信息、质量。原则上，子公司会计政策应尽量与母公司保持一致，特别是固定资产分类及折旧办法(含折旧年限的规定、残值率的确定等)、无形资产摊销办法、坏帐准备计提办法、减值准备计提办法等。
3、子公司财务人员管理一是实行子公司主要财务负责人委派制和任职报备制度。集团总部可以向子公司董事会推荐、委派财务负责人，或者由子公司确定财务负责人前向集团总部报批或报备，并建立相应的管理制度，对子公司财务负责人员的任职要求、聘任程序、工作职责、考核等方面作出规定，以达到直接参与和加强子公司财务管理工作的目的。二是对子公司财务人员实行集中统一管理。实行严格的资格审查和完备的人员备案制度，不符合上岗资格的无证人员一律不得上岗，从根本上提高各子公司财务人员的整体素质，促进子公司财务管理水平的提高。
(二)事中管理集团企业对子公司财务的事中管理主要包括子公司重大财务事项发生时的审批、指导和备案，子公司资金流转的集中统一控制，以及通过子公司财务系统实时掌握子公司财务信息。
1、子公司重大财务事项授权管理子公司重大财务事项一般包括:制订或修订公司章程中与财务相关的内容，利润分配和弥补亏损方案，重要资产处置和不良资产处置，重大投资事项(包括对外投资和内部重大资产投资)，重大融资事项，对外担保，重大关联交易，债务重组，一定金额以上的捐赠、赞助支出，接受各级政府部门财务检查和审计，被政府主管部门处以罚金或补缴税款，员工有财务舞弊、欺诈行为，等等。根据具体财务事项的性质和风险程度，集团总部对子公司财务授权管理一般采取以下四种方式:一是授权指导，子公司在授权范围内可自行决定相关财务事项，同时接受集团总部的指导;二是集中审批，子公司办理相关财务事项需经集团总部审批:三是备案报告，子公司办理相关财务事项后，或发生对子公司财务产生重要影响的交易或事项时，应向集团总部报告备案:四是禁止限制，是指子公司不得办理特定的财务事项。
2、子公司资金管理一是建立集团资金结算中心，实现子公司资金集中统一管理。借助现代网络技术工具，建立集团现金池业务，整合子公司资金管理平台，弓i人内部资金转移价格机制，统筹子公司资金调度、筹措，提高集团资金整体使用效益。二是根据国家相关规定、集团财务实力，成立集团财务公司，将财务公司建设成为“统一结算、统一备付、统一监管、统一一运作、统一融资”的资金管理平台，通过财务公司为集团内部单位提供资金往来结算及资金筹措功能，为集团提供担保、信息咨询、投资咨询等业务，并通过银行的手段(如同业拆借或发行证券等)为集团广开财路，将集团资金有效利用。
3、子公司财务系统管理•一是在子公司财务系统开通查询等操作权限，集团总部财务人员可以实时调用、查询子公司财务状况，及时分析和发现存在的问题。二是统一子公司财务系统选型，逐步实现集团经营全过程的信息流、物流、资金流的集成和数据共享，有效解决财务信息不及时、不对称和监督乏力、滞后的基础问题，为保障集团预算、结算、监控等财务管理工作规范化。、高效化.提供基础技术平台。
(三)事后管理集团企业对子公司财务的事后管理主要包括子公司财务信息报送管理、财务分析、财务检查与审计、财务工作考核与评价等。
1、子公司财务信息报送管理子公司应准确、全面、及时地向集团总部报送各种定期财务报告和临时财务报告。定期财务报告分为月报、季报、半年报和年报，包括财务报表、报表附注、财务分析说明等;临时财务报告是对所有可能对子公司产生重大影响的财务事项或集团总部所要求提供的各种财务信息，如重要合同(投资、借贷、委托经营、委托理财、赠予、承包、相.赁等)的签订和变更、预计发生重大亏损、重大诉讼和仲裁、重大损失、重大行政处罚、各种重大事项的进展情况及结果等。子公司财务信息报送工作应遵循以下原则:真实、准确、完整原则，确保子公司报送的财务信息没有虚假、严重误导性陈述或重大遗漏:专人负责原则，子公司设立专人负责办理财务信息的汇总、审查和报告:分级负责原则，子公司应结合集团总部的要求，加强对其下属公司财务信息报送的管理;与子公司工作评价相结合原则，将予公司财务信息报送工作的执行情况和子公司工作评价相结合，推动财务信息披露工作不断完善。
2、子公司财务分析集团总部应定期或不定期对子公司财务状况、经营成果和现金流量情况进行分析，财务分析包括定期财务分析和专题财务分析。定期财务分析包括月度、季度、半年度和年度财务分析。定期财务分析是对子公司各个会计期间财务状况的系统总结、分析和评价，主要分析和评价子公司该会计期间经营成果、固定资产投资情况、财务预算执行情况:重要财务分析指标异动情况、重大资产负债科日变动情况等，向决策层提供该会计期间予公司综合完整的财务信息。专题财务分析是针对某一特定的单位、业务内容、项目、科目专门进行的财务分析，旨在从财务角度发现问题;或根据财务报表、财务指标所反映的问题，进一步寻找原因，并提出应对建议。
财务资金管理工作总结篇6
一、HK财务公司资金管理分析
nK集团当前的生产土地面积为390万亩，主要进行天然橡胶的生产以及相关业务，近年来集团大力发展旅游业，也取得了不错的收效。不过，HK财务公司属于组建不久的公司，因此开展的资金管理业务范围比较狭窄，其业务主要包括：
（一）管理资金预算HK财务公司负责管理整个集团的资金预算管理工作。具体的预算管理流程为：HK财务公司根据集团的发展战略以及经营规划制定总的预算目标，并根据各部门的具体业务制定相应的预算指引；各部门按照下个会计年度的经营安排，并根据财务公司提供的预算指引，编制自己的年度预算，之后提交至财务公司的预算管理部；预算管理部汇总各部门的预算之后，进行初审，如果认为存在不合理的地方则会要求预算部门进行相应的调整，如果初审合格则提交至预算评审小组进行最终审议，最终形成集团的年度资金预算。如图1所示：
（二）管理筹融资HK财务公司有两个重要的资金来源：首先，吸收各下设企业的存款；其次，进行同业拆借。HK财务公司主要通过收支双线管理方式吸收各下设企业的存款，也就是集团要求每个下设企业都要开设两个不同的银行账户，一个专门负责资金的接收，一个专门负责资金的给付。资金接收账户主要收取各下设企业的营业收入，不可以进行任何形式的付款操作；资金给付账户主要支付各下设企业的各项费用与支出，通常是下设企业的基本账户。下设企业还需要在HK财务公司设立普通账户，从而方便HK财务公司对各下设企业的资金进行集中管理。
HK财务公司在资金充裕或者紧张的时候可以开展同业拆解业务。如果拆入的资金已经到期，而HK财务公司又有足够的偿还资金，就需要安排结算部的专管人员填写还款申请，在得到相关主管领导的审批之后，将资金划拨到拆解对方指定的账户中。结算部应做好相关的登记与记录工作，并整理为专门的资料册存档。如果拆出的资金已经到期，结算部的专管人员需要填写收款通知单，并要求经办人员负责相关的收款工作；资金成功收回之后，结算部应做好相关的登记与记录工作，并整理为专门的资料册存档。如果资金未能成功收回，则结算部专管必须向分管副总汇报，同时采取相应的后续处理措施。
（三）管理资金投放HK财务公司因为经营时间比较短，还不能进行实际的资金投放操作，当前主要是对未来工作进行筹划。
（1）股权投资。HK财务公司投资具有发展前景的金融机构，作为股东之一参与金融机构的运营管理，不过，首先，金融机构的选择上需要和集团的发展目标保持一致，同时金融机构必须保持良好的信用记录，同时产权明晰，没有任何产权以及管理方面的遗留问题；其次，HK财务公司投资的金融机构需要过去三年一直处于盈利状态，同时平均净资产收益率超过10%。HK财务公司的信贷部需要详细搜集金融机构的各项运营资料，并组织相关人员进行投资讨论，之后将结果提交给公司总经理，总经理审核通过之后连同可行性报告一起提交给集团总公司进行审批，最后则由董事会决议。
（2）融资租赁。集团下设企业如果没有足够的资金进行设备或者其它资产的投资时，可以向HK财务公司提交融资租赁申请，提交的申请包括企业运营状况简介、融资租赁标的物、还款形式等；HK财务公司信贷投资部会对下设企业的资料进行审查，并论证企业进行的投资是否具备足够的盈利能力以及企业是否具有定期偿还租金的能力，并汇总为项目调查报告提交给部门经理进行审核；部门经理审核通过之后，还需要提交至风险管理部进行复核，并给出复核意见，之后提交给分管副总；副总审批之后还需要提交给总经理审批。
（3）票据贴现。HK财务公司进行的票据贴现主要是针对各下设企业进行的，下设企业如果急需资金运营可以将票据贴现，从而获得短期运营资金。具体的审批过程与上面的融资租赁比较类似，只是涉及到的票据需要附加向银行验证的过程而已，最终的贴现操作也还是需要总经理审批之后才可以进行。
（四）管理资金风险HK财务公司有专门的风险管理部门，该部门的主要职能就是管理公司所有资金操作可能产生的风险。业务开展之前，HK财务公司需要让相关部门连同风险管理部一起制定操作的具体流程；业务实施过程中，有些流程如果存在风险则需要向主管申请之后方可进行后续操作；业务实施之后，HK财务公司的风险管理部门要进行复查，从而保证业务确实符合公司的各项要求。另外，HK财务公司实施了信息管理。在系统安全的维护方面，公司设有专门的系统机房，同时设置了双人管理模式，即一个人拥有机房大门的钥匙，一个人拥有机房大门的密码。系统设置了每天定时备份数据，同时将数据备份保存在机房之外的地方。
二、HK财务公司资金管理存在的问题
（一）资金归集效率低下下设企业其实很抵触将资金都交由HK财务公司管理，这无疑会导致资金归集效率低下；另外，下设企业对这种集中的资金管理方式非常不习惯，他们几乎每天都会调整资金使用计划，有时甚至在马上进行资金的划拨的时候，还临时提出调整申请。这些都导致HK财务公司不但需要进行大量的资金管理工作，还严重降低了其管理效率，而且也会影响下设企业的资金使用情况，令他们更加反感财务公司的工作，在后续的工作中更加不配合；长此以往，HK财务公司的资金归集效率只会越来越低下。如图2、图3所示：
（二）业务范围有限HK财务公司当前只进行了简单的资金结算以及拆解等业务，有很多具有更高盈利水平的业务都还没有开展。如表1所示，2012年HK财务公司实际收入额为8465.82万元，仅利息一项就有8451.2万元，占到收入总额的99.83%。不难看出，若是HK财务公司维持当前的业务现状，那么其未来的经营将会越来越困难，最后只能退出市场。
（三）信息化系统性能不稳定HK财务公司基本上都是利用信息管理系统进行各项业务操作，因此，系统几乎可以说是整个工作过程中不能缺少的重要平台。可是HK财务公司当前的信息系统性能非常不稳定，经常会出现死机、数据丢失、计算错误等问题，导致下设企业账户已经出现了透支，但系统仍然显示其还有授信额度的情况，造成资金管理的混乱。
HK财务公司虽然人员很少，可是工作流程非常复杂。当前HK财务公司主要进行纸质流程的交接，这样导致了工作的低效，而且每天都有大量的存档资料，管理起来非常困难。
（四）风控制度不到位HK财务公司在刚刚成立的时候就制定了一系列管理制度，在之后的工作中对这些制度也进行了相应的调整与完善。HK财务公司也制定了风险控制制度，并设计了完善的管理流程。但是，当前HK财务公司只有24名员工，可是制度中规定的风险流程却有100多个，根本不可能依靠现有员工完成所有控制流程，因此，风险控制自然不可能理想。
图4是HK财务公司刚成立时的组织结构设置图，不难看出，不少员工都要一人兼多职，有些竟然要同时兼任3个职位，虽然岗位设置考虑了不相容原则，可这种模式在为HK财务公司节省管理成本的同时，也为其经营带来了很高的风险。比如，这个业务操作过程的人员数量非常少，这样就极易产生操作风险。
（五）人员素质不高HK财务公司现有的24名员工中，高管层就只有一位副总拥有金融机构的管理经验。公司人员的职业经验见表2：
三、HK财务公司资金监管完善建议
（一）完善金融监管制度主要表现在：（1）金融监管制度应适当放宽对财务公司的限制，降低这类公司进行金融投资以及相关业务的限制；另外，完善财务公司生命全周期的监管，从而为财务公司创造更加安全的经营环境。（2）金融监管需要尽量与金融运行同步。如今的世界市场拥有不可估量的力量，因此，监管机构在监管财务公司运行的过程中，需要与金融市场的运行同步。金融监管不应再凌驾于市场之上，而是应该结合市场的实际运行现状与趋势进行监管，从而提升监督效率，保证金融市场的稳定性。（3）勇于创新金融制度。创新是推动进步的重要力量，离开了创新任何组织或者个人都不可能获得理想的发展。金融监管需要多和财务公司交流，从而了解当前金融市场中的特殊情况或者业务变动情况，从而了解当前金融市场的最本质需求。基于此，监管机构应该勇于创新，提升监督体系的实操性与实效性。
（二）强化预算管理主要表现在：（1）提升预算管理人员的职业素质。只有合格的预算管理人员才能进行科学专业的预算管理工作，因此，必须重视预算人员的素质。（2）规范预算执行机制。就算制定了再完美的预算，也需要彻底落实才能实现预期效果。所以，财务公司必须规范预算执行机制。笔者认为应从以下方面入手：首先，从源头上控制好预算管理，只有通过了科学论证的项目才可以立项编制预算，如果没有通过科学论证的话，则不允许编制预算；其次，资金给付必须依照严格的程序进行，如果是预算编制表中存在的项目，则同意支付。如果是预算编制中不存在的项目，则绝对不可以支付；最后，建立预算执行奖惩制度，这样不但能提升员工执行预算的积极性，还能帮助财务公司提升预算执行效率。
（三）多元化企业融资途径主要表现在：（1）财务公司不一定非要通过贷款或者拆解来融资，还可以进行债权融资，向公众发行债券。不过，并不是所有企业都可以发行债款的，只有满足银监会提出的门槛要求才具备发行债券的资格。所以，财务公司在满足条件的情况下，应发行一些债券进行融资，从而为集团发展争取更多的运营资金。（2）如果集团的经营状况良好、盈利水平稳定，那么财务公司需要帮助集团优化资产结构，从而争取尽快上市，因为上市就可以通过股权筹资，为集团获得稳定的资金来源。
（四）强化营运资金管理主要表现在：（1）财务公司应提升资产负债管理力度，从而平衡好自身的资产与负债，只有这样才可以更加高效地利用有限的资金为集团创造更加理想的经济收益。（2）提升资金使用的计划性，财务公司需结合自身及集团各下设企业的资金需求情况，合理制定资金使用计划。这种做法有两大优点：首先，保证集团的资金处于受控状态，提升资金使用效率；其次，确保集团资金得到更合理的利用，从而提升集团的运营效率。
（五）实现科技化管理财务公司虽然不是银行，但是其业务需求以及类型都与银行有很多相似的地方，同时许多财务公司为了提升资金管理效率都会尽量严格资金使用程序，这样虽然在一定程度上提升了资金的安全性，但是也明显降低了资金业务的处理效率。基于这种情况，作者建议财务公司最好选择信息化管理方式，通过系统平台以及网络进行业务处理，告别过去那种受限于时间以及地点的资金业务处理模式。这样不但能提升集团资金的使用效率，还能降低财务公司工作人员的工作强度。所以，财务公司应重视信息化、科技化建设，投入人力与财力进行电子信息平台的开发，借助科技的力量提升资金的安全性以及实用效率。财务公司应该在建设信息化的过程中，充分结合自身的运营实际，开发出既适合集团运营情况，又能科学高效进行资金业务处理的电子系统，并做好系统与其它系统之间的对接处理，从而保证各项资金数据的瞬时共享。
（六）提升人员的综合素质主要表现在：（1）财务公司需要构建能够为未来发展提供足够人才储备的人力资源管理机制，这是提升人员综合素质的最基本环节。因为财务公司内部结构非常复杂，可是人员设置却往往不到位，所以导致了分工比较笼统，有时工作人员并不清楚自己究竟负责什么工作，一旦工作出现了问题大家就会互相推诿。基于这种情况，财务公司必须构建更加具有发展性的人力资源管理机制，从而从源头上做好提升人员综合素质的准备。（2）财务公司需要构建更具针对性的人员考评机制，通过考评检验人员的实际工作收效，并结合考评结果选出具有发展潜质的人员，在后续的工作中对其进行重点培养，从而提升其综合素质。另外，财务公司还需要对考评结果进行相应的奖惩，从而提升员工的工作主动性。（3）留住优秀人才。对于那些在公司工作超过一定年限，而且表现一直优秀的人才，财务公司应该为其加薪或者提供升职机会；另外，还可以为他们提供继续深造的机会，让他们对自己的职业生涯有更加长远的规划，从而提升他们的工作积极性，在未来的工作中更加努力、更加积极。
财务资金管理工作总结篇7
早在2004年，中国兵器工业集团公司本着增强资源保障能力，提高资金利用效率，防范财务风险，依托财务公司集团化、系统化运作集团整体货币资金的目的，就战略性、前瞻性地开展了资金集中管理工作，积极推进资金一体化运作，进一步提高了资金管控和运作水平，为成员单位资金链的正常运转和重点项目的顺利推进提供了有力支持。该兵工财务有限公司已经成为中国兵器工业集团公司的“贴身银行”。
推进资金集中管理
中国兵器工业集团公司自1999年组建以来，始终高度重视资金管理问题。针对当时的实际情况，提出了财务管理工作要“狠抓以集中管理的财务体制为基础，狠抓以现金流为重点的资金管理和以全面预算管理为重点的成本控制”，积极规范成员单位资金管理。同时，通过推行总会计师委派制确保集团公司相关管理制度的落实。
2003年初，在集团公司生存问题得到基本解决，基础财务状况基本改善的基础上，集团公司进入一个全新的发展阶段。建设高科技国际化兵器工业、打造有抱负、负责任、受尊重国家战略团队的目标，要求财务管理工作必须进行适应性变革，从而为新的战略目标提供相应的财力支持、制度保障和信息服务。当时集团公司总体资金情况是：资金分散、存贷双高、集团总体财务费用较高、集团内资金使用效益较低。主要表现在：成员单位资金沉淀在多个银行账户；成员单位之间资金缺乏调剂，一些成员单位沉淀大量资金，而另一些成员单位却又有高额银行贷款，导致集团公司总体财务费用居高不下；资金信息缺少集成手段，不能对资金流动进行适时监控；成员单位间业务往来频繁，资金在集团外流动量大，且结算成本高；成员单位独自对外融资，融资手段有限，不能有效增加与金融机构的谈判砝码，融资成本高。因此，必须在全集团以财务公司为金融运作平台，推进资金集中管理，以提高内部资金利用效率，增强资源保障能力，持续创造价值，系统平衡效率与风险，为集团公司持续、快速、健康发展保驾护航。
资金集中管理本质上是对既有资金管理体制的重大变革，集团公司系统制定了资金集中管理实施计划，形成了操作方案。从2004年开始，以兵工财务有限责任公司为依托，通过加强宣贯、细致谋划，先“搭建框架，走通工艺”、然后“低成本启动、高效率推进”，最终实现了“以账户管理为基础、收支分线管理为标志、资金预算管理为手段，网银系统监控为保障”的集中管控模式，取得了阶段性成果。尤其是在有效应对金融危机、提升经营质量、完成预算目标方面做出了较大的贡献。
强化财务管控新举措
强化财务管理是建立现代企业制度的根本保证。如何有效地加强财务管理，降低成本，提高集团经济效益，以适应国内外市场竞争的需要，已成为我国企业工作的重中之重。中国兵器工业集团公司总经理张国清指出：“构建资金集中管理体系，必须夯实管理基础，强化财务管控的一系列举措。”为此，该集团公司采取了以下的有力措施。
一是建立完善各项管理制度。集团公司先后制定了《资金集中管理暂行办法》、《账户管理暂行办法》、《资金预算管理暂行办法》等一系列完整的规章制度，为资金集中管理的系统、规范操作打下了坚实的基础。二是进行账户清理，构建收支分线管理账户体系。以财务公司账户为资金归集账户，分批次对集团所属企业银行账户进行了全面清理，共清理撤销银行账户近千个。同时，成员企业按照“收支分线管理”要求，在当地合作银行选择开户机构，构建了适应资金集中管理的账户体系。三是有效实施资金集中。按照收入账户每日定时零余额将资金划转到成员单位，在财务公司开立结算账户的模式，实施了资金集中。四是深入推进资金预算管理。资金预算是实施资金集中和调度的重要依据。在全面预算管理的总体框架下，稳步推进资金预算管理。由财务公司对各单位预算额度进行控制，强化预算约束。五是财务公司开发建设了网银应用系统，实现金融业务电子化。这个工作为集团化企业开展资金集中管理打下了坚实的基础。集团公司所属企业分布在全国各地甚至海外，一套行之有效的网上金融服务系统为安全、便捷开展资金集中管理业务提供了可能。
实施内部挖潜增效
加强和规范集团公司的资金管理，是提高集团公司的资金使用效率的有效途径。为此，中国兵器工业集团公司通过集约高效的资金管理体系，推进资金一体化运作，不断提升内部资金利用效率。
一是精细化管理，有效提高资金集中度。财务公司立足全局，在利用内部资源方面狠下功夫，一方面依托于集团公司政策推动；另一方面积极推进客户经理制，促使资金有效向财务公司集中。2011年财务公司日均存款平均规模达到137亿元，较实施资金集中管理前增长了291%，为解决内部资金需求提供了有效保障。二是积极运作，持续提升内源性资金保障能力。在严格控制风险的前提下，财务公司加大对成员单位的内部贷款及票据签发、贴现力度，满足成员单位合理的资金需求。2011年财务公司日均贷款及贴现规模达到98亿元，较实施资金集中管理增长了390%。几年来，虽然集团公司经济总量不断增加，但全部新增经营性融资需求都通过财务公司开展内部资金运作得以解决。通过大量运用财务公司贷款，集团公司总体带息负债规模得到有效控制，集团公司资产负债率几年来一直控制在65%以内。在集团公司营业收入规模由1125亿元增加到
3214亿元增长2.8倍的情况下，流动资金借款规模却与实施资金集中管理前持平并略有下降。三是有效缓解了存贷双高现象。通过有效实施资金集中管理以及财务公司优质金融服务的拉动，成员单位资金向财务公司大量集中。2012年6月底，集团总体货币资金占借款总额的比例由2006年的100%下降到
64%。四是通过以财务公司为平台统筹运作资金，集团总体共节约财务费用17亿元，直接产生了经济效益，为集团公司完成利润目标做出了重要贡献。
构筑集团跨越式发展的财力堡垒
资金是企业生产经营活动的基本条件。如何把有限的资金用好并使其发挥最大效益，是每个企业面临的战略抉择。中国兵器工业集团兵工财务有限责任公司集中资金办大事，极大地增强了集团总体资源保障能力，为顺利完成“十一五”项目建设投入及生产经营投入提供了坚实的保障。
一是首开市场化直接债务融资渠道。以资金集中管理为风险控制手段，充分发挥集团公司整体优势，努力争取外部金融资源，共发行债券突破300亿元，注册额度也超过200亿元，为集团公司重大项目建设和当期生产经营投入提供了坚实的资金保障，改变了单一依靠银行进行债务融资的现状，进一步优化了债务结构。
二是强化银企财合作。利用集团总体信誉获取银行授信额度，成员单位与财务公司一道，积极利用各银行综合授信额度，此举既有效保证了当期生产投入急需，又达到了降低融资成本、提高供款效率的目的，更重要的是对相关单位降低属地融资利率具有重要的推动作用。
财务公司在集团公司内部成长为集团公司极为重要的金融支撑平台。财务公司开拓创新，积极进取，在认真执行国家监管政策的同时，一手抓风险防范，一手抓科学发展，在成立以来的15年里，不仅取得了全牌照经营资格，而且在加大对成员单位金融服务力度，坚持让利于企业的前提下为集团公司创造数十亿元的经济效益，成长为集团公司发展的中坚力量。
跨越式发展中的“危”与“机”
多年来，该集团坚持稳健的财务政策，经营效益稳步提升，主营业务盈利能力不断增强，具备较强的发展后劲和抵御风险的能力。中国兵器工业集团公司发展中的挑战与机遇并存。总的来说，未来发展前景广阔，急需国家政策扶持。
财务资金管理工作总结篇8
2．万建国：2000年起任武汉建工股份有限公司总会计师，研究生学历，高级会计师。武汉建工从2004年起引进国际战略伙伴，现已明确基本框架，他在主持的国际合作及国际战略方面的业绩有：与法国菲立证券公司合作，引进世界前三大建筑商之一就武汉建工股份有限公司股权进行战略重组，已进入实质操作，拟在2005年底完成；与香港德勤・关黄陈方会计师行共同合作，与香港某上市公司就武汉建工股份有限公司股权进行战略重组，进入实质性操作；2004年公司投资1500万元人民币于新加坡、马来西亚实施房地产开发；2004年公司完成吉尔吉斯坦造纸厂日的投标建设项目，实现利润300万元；完成了台湾丰群集团投资项目，建立良好的战略合作伙伴关系。
3．王大雄：1997年起担任中海集团总会计师和中海发展股份有限公司总会计师。2001年被任命为中海集团副总裁。上海海运学院财务会计专业毕业，高级会计师。王大雄同志凭借二十多年丰富的基层工作经验、扎实的财务知识和勇于开拓的精神，较好地融合中西方财会理念，努力探求适合国有大型企业集团财务管理之路，开创了中海集团财会工作的新局面，上任以来，配合集团发展步伐，创立资金全球监管理念，确保集团资金需要，大力拓展境外融资渠道。通过构建和强化资金集中管理模式，有效防范资金风险，为中国海运集团实现跨越式发展做出了巨大贡献，是与企业共同成长、锐意进取的理财人。
4．王文涛：2001年起任江铃汽车股份有限公司财务总监。美国密西根大学计算机工程学士，工商管理学硕士。在企业国际化上发挥了引入国际管理规范、推动管理改革、培养国际化人才及扩大企业合资产品引进及规模的作用。具有丰富的国内及国际大型企业管理经营经验，包括产品开发、国际融资、企业兼并、市场营销、投资者关系、战略规划。同时专长于设计、建立及逐步改进大规模和高度复杂的制造业财务及计划组织以保证财务报表在多种会计准则下的及时及准确性。其主要业绩为：继续扩展与福特的战略伙伴关系，引入新技术、新产品及最新管理办法，把江铃做强做大，在该方面取得以下主要进展；加快产品出口，参与全球汽车业竞争。
5．王光西；2001年起任中国重型汽车集团有限公司副总经理、总会计师。大专学历，高级会计师。他具有丰富的财务管理工作经验，十分重视企业的发展，尤其是企业经营的国际化。积极参与集团公司国际化战略的决策，并在工作中积极推进国际化战略的实施，使集团公司进出口工作实现了历史性突破。他在日常工作中引入国际先进财务管理理念，创造性的开展财务管理工作，先后建立了资金集中管理制度，财务分析制度，向二级单位委派财务总监制度，在工作中大力推进财务信息化建设，提高了企业财务管理水平，为企业的资本国际化奠定了良好的财务基础。
6．王新国：1997年10月起任河北承德露露股份有限公司财务总监。工商管理硕士，高级会计师。在公司内部管理方面，引入国际财务管理理念，主导建立了国际化的企业会计规则、内控制度，利用先进的计算机和网络技术建立了独特的内部控制和财务管理集成系统，完成了企业财务管理与财务核算的跨越式变革，为企业参与国际竞争提供了先进的管理工具，为企业的国际化战略打下了坚实的基础。在企业解决股权分置问题以及境内合资合作等业务和发展过程中，大胆创新，发挥了主导者、专业设计等作用。在王新国同志主导带领下，对公司内部的管理流程进行彻底的流程再造，按照公司适应国际化目标的要求，完善制定了公司的财务管理制度、投资融资管理制度等一整套完善的内控制度。
7．孙月英：2000年12月起任中国远洋运输（集团）总公司总会计师。大学学历，高级会计师。目前中远集团资产总额超过1300多亿元，境外资产规模已经达到750亿元左右，由于境外企业所处经济环境的复杂性以及管理链条的增加，孙月英同志在中远集团负责财务工作期间，狠抓财务基础工作，切实加强财务管理，坚定不移地推行一系列改革和创新举措，采取多种方式，调整集团债务结构，使财务状况得到了很大改善，逐步走上了良性循环的轨道。她战略性地提出了“建立四个体系，培养一支队伍”的财务管理目标，即建立健全财务集中控制体系、全面预算管理体系、财务风险控制体系和税务筹划管理体系，培养一支高素质的远洋财会人才队伍，为集团今后一段时期的财务工作指明了方向。
8．许奇：2001年起任上海东方明珠（集团）股份有限公司财务总监，硕士。许奇同志作为公司“战略计划管理者”，将公司战略与价值最大化的目标结合起来制定，建议并监督实施公司财务战略，以支持公司推行其经营战略。财务管理的目标取决于公司的总目标，并且受财务管理自身特点的制约，要达到公司的财务目标：利润最大化；每股盈余最大化；股东财富最大化（或企业价值最大化），他的职责是将公司的战略与财务管理融为一体，成为沟通部门主管的战略经营重心，是公司、投资者财务要求的桥梁。作为财务总监，在股权分置改革过程中，起到了关键作用。
9．张汉宏：2003年起任上海市医药股份有限公司财务总监，硕士。会计师事务所和投资银行的工作经历，使其从价值创造的财务视角思考企业的财会问题；证券市场的投资经验，使其在财务工作中时刻不忘风险控制。在担任上海市医药股份有限公司财务总监期间，着力推进企业全面预算管理，强化现金流量控制，推动公司业务流程变革。
10．李引泉：2002年3月至2004年3月任招商局集团有限公司财务总监，2004年3月至今任副总裁兼财务总监。经济学硕士，意大利菲纳菲克学院金融学硕士，高级经济师。作为副总裁兼财务总监，在招商局这样的跨国集团企业中的角色与地位主要体现在三个方面：1.分管集团财务部。根据跨国企业特点，建立集中财务管控体系，参与把握投资规模和结构，控制债务总量、结构和风险，保证企业的健康持续均衡发展。2.分管集团信息技术部。根据跨境企业特点，选择适当技术路线和架构，建立实施集团有关管理信息系统，服务于集团的经营管理和发展。3.分管招商局金融集团，管理分布于英国、香港及中国大陆的金融机构和业务。
11．李占国：2003年起任海尔集团财务部长，大学本科毕业，高级会计师。在搭建海尔集团全球财务平台和支持海尔全球品牌战略实施中作出了突出的贡献。特别是2005年度，在海尔海外业务规模急速扩张和境外上市等领域规避财务运作风险、参与集团预决策方面，充分体现了CFo的价值。其主要业绩为：1.建立海尔全球区域中心财务管理机构。2.建立海尔全球CFo大会制度。3.实现海尔境外上市，加快海尔全球化。4.建立外汇防风险管理体系。5.创建SBU损益制经营模式，推进海尔SBU建设。6.搭建海尔集团产融结合的跨国经营模式。7.推进信息化建设，建立海尔全球网络财务信息平台。
12．刘伟：2005年起任江苏沪宁高速公路股份有限公司财务总监。积极参与设计并实施宁沪公司融资方案，通过一系列的规范化重组，优化股权结构、确定发行方案等，1997年成功地在香港发行并上市，募集资金约40.70亿元。近年来她分阶段组织了对部分财务管理制度的修订和完善。特别是对固定资产管理制度的细化和对全面预算管理制度的完善，起到了保证公司资产安全和提升整体管理水平的作用。在公司管理职能方面：参与公司投资决策，主要负责制定企业的各项财务制度和规定，编制公司财务预算、成本控制、财务监督，负责上市公司的信息披露等工作。同时兼任105亿投资规模的沪宁高速公路扩建项目的筹资、投资、财务管理、项目核算、决算的负责工作。
13．孙杰平：1997年起任江苏恒瑞医药股份有限公司财务总监，高级会计师，香港中文大学专业会计硕士。其主要业绩有：1.公司主要原料药通过美国FDa的认证，主要原料药在美国的市场份额不断增加；2.公司正积极在美国创建医药研究所；3.公司正积极争取部分药品制剂通过美国FDa认证，并拓展公司制剂产品在美国的销售市场。
14．刘章民：东风汽车公司副总经理、总会计师。毕业于北京机械工业管理学院工业财务会计专业，高级会计师、高级审计师。2001年7月起任东风汽车公司副总经理、总会计师。2005年8月兼任东风汽车集团股份有限公司总裁。作为东风汽车公司决策层核心成员之一,分管公司财务工作，以丰富的专业知识、稳健的工作作风、高超的组织和沟通能力、勇于开拓，在参与企业重大决策、推动公司国际合作进程中始终发挥了重要作用,为东风公司战略发展和经营国际化、国有资产保值增值、财务管理与国际接轨作出了重大贡献。
15．刘培华：上海兰生股份有限公司董事、副总经理兼财务总监。硕士、高级会计师。在上海兰生股份有限公司任职期间，为解决琼胶事件、筹措资金，以及加强投资、财务、法律监审做了大量管理工作，特别是运用国际财务管理理念，建立健全了先进的会计规则、内控制度、财务管理系统和管理模式以及一系列规章制度。作为上市公司的财务总监，严格抓好定期财务报告的编制，为企业参与国际竞争提供了经审计的、准确的财务数据。上海兰生股份有限公司作为专业进出口公司，面临的客户是国际买家，其经营理念、管理系统本身需要接轨国际惯例。
16．沈翎：2002年起任中国五矿集团公司财务总部总经理、五矿集团总会计师。本科学历，高级会计师。全面参与了公司战略计划管理、资源价值管理、流程系统管理、业绩评价管理、公司控制管理。坚持以股东价值创造为基础参与公司战略，通过先进的现代企业财务管理理念与全球化的视角，积极推动集团公司海外资本市场运作、海外紧缺矿产资源开发、海外企业的整合与管理深化。在五矿收购加拿大最大矿业公司诺兰达，重组整合两家香港上市公司，与智利、巴西等国合作开发矿产资源，梳理并完善五矿众多海外企业财务管控模式等一系列重要海外战略行动中发挥了重要作用。
17．吴术：2001年4月起任吉恩镍业副总经理、财务总监。大学学历，高级会计师。拥有精湛的专业技能、广阔的知识面、高超的组织和沟通能力以及勇于开拓的精神。其主要业绩为：成功实现了吉林吉恩镍业股份有限责任公司股票上市，成为国内首家镍生产企业上市公司；积极引入和应用国际先进的财务管理理念、管理方法和管理手段；在公司资本运营方面，他牢固树立科学发展观、效益观和风险观，紧紧围绕公司的国际化发展战略，股权管理得到有效推进，资本市场业务稳步延伸，使资本运营成为吉恩镍业持续发展的有效途径和重要保障；探索大型企业集团有效的资金管理模式，创造了可观的经济效益。
18．余世勇：1995年起任山东晨鸣纸业集团股份有限公司财务总监，美国斯特福德大学工商管理硕士学位，高级会计师。近年来参与了江西晨鸣纸业股份有限公司与韩国新茂林制纸公司、国际金融公司、南非赛佩(Sappi)公司等外资巨头合资谈判工作，使江西晨鸣的注册资本从1000万元人民币将增至17200万美元。2004年10月，晨鸣纸业与*St江纸、韩国新茂林制纸公司、国际金融公司、南非赛佩(Sappi)公司四方在南昌签订了《出资意向书》。在此次增资扩股中，晨鸣纸业出资8110.488万美元，折合人民币67154.84万元，占注册资本的47.154%。韩国新茂林公司以现金1290万美元出资，占注册资本的7.5%。
19．吴安迪：2000年5月起任中国电信集团公司副总经理（分管财务），2004年12月起兼任中国电信集团公司总会计师。经济学硕士，北京大学emBa。作为中国电信集团公司主管财务工作的副总经理，在企业国际化进程中，具体组织、实施和协调公司重组上市和境外融资工作；负责按照国际先进电信企业标准建立符合公司实际情况的财务管理体制，建立完善财务内部控制体系和全面预算、绩效考核、财务信息化等先进财务管控手段；主导参与企业海外投资和境外企业财务管理工作。拥有超过20年的电信财务管理经验，熟悉电信行业情况，有很强的组织领导能力。
20．张晓旺：2001年5月起担任福建七匹狼实业股份有限公司财务总监。研究生学历。公司于2004年8月6日在深圳中小企业板上市，成为福建省第一家也是至今为止唯一一家在深圳中小企业板上市的公司。公司上市后斥资1000万元港币设立香港七匹狼公司。本人与设计、企划、生产部门先后两次赴港与国际品牌公司洽谈合作事宜，向其介绍公司资本实力、内部控制、财务结构、风险控制等情况。针对民营企业在内部控制程序上的薄弱环节，在各职能部门的配合下，对公司采购、生产、销售各个环节流程进行整合，制定了一套切实可行的内部管理制度，完善了公司内部控制体系。
21．罗茂生：西安银桥生物科技有限责任公司财务总监。研究生学历，高级会计师。全面负责银桥在新加坡的上市子公司在金融市场中的融资业务。不断探索会计工作如何促进公司健康、良性发展，如何完善公司治理，如何提高公司经济效益，如何防范公司经营风险，取得初步成效。勇于实践，积极将科学的管理方法应用到会计工作中。其主要业绩有：利用自身丰富的资本市场经验，促成了银桥乳业以“反向收购”方式在新加坡上市，成为国内乳制品行业第一家境外上市公司，亦成为新加坡资本市场近年来以“反向收购”方式上市的成功案例，为企业发展打通了国际资本市场的平台。
22．陈国钢：2000年起任中国化工进出口总公司（2003年更名为“中国中化集团公司”）总会计师，兼任中化公司风险管理委员会主任、中化公司预算及评价委员会主任。会计学博士，高级会计师。作为中化公司总会计师和两个专业委员会主任，全面参与中化公司战略制定和重大经济决策，负责公司的风险控制和预算管理。在推动公司实施战略转型，逐步迈向受人尊敬、具有全球地位伟大公司的过程中，始终瞄准国际上先进企业，吸收他人之长，结合中化公司自身实际，领导构建了以全面预算管理为核心、“点、线、面”相结合的内部控制体系和国际融资与资本运作平台，为公司获取和合理配置财务资源，控制经营风险，实现公司健康、快速、可持续发展做出了最大的努力。
23．赵绍林：2001年11月任邯郸钢铁集团公司总会计师，2002年3月任邯郸钢铁股份有限公司副董事长。大专学历，高级会计师。其主要业绩有；一、建立模拟市场核算机制，推进全面预算管理。以该机制为核心的邯钢集约经营管理经验荣获1996年第四届国家企业管理现代化创新成果一等奖。二、建章立制规范管理，降低资金运行成本。建立网上银行，通过银企互联的方式，由计算机系统自动定时从银行获取公司所有账户余额和交易明细，从而实现对集团公司全部账户的监控。三、实施资本运营，拓宽融资渠道，满足企业发展。在现代企业改制中，他是邯钢股份制改造和股票发行上市、进入资本市场的主要组织者和直接操作者。四、引进先进管理方式，促进企业管理创新。
24．赵春香：北京燕京啤酒集团公司总会计师。大专学历，高级会计师。参与实施了公司股改上市、发行可转换债券、兼并收购等资本运作工作，为公司实施低成本扩张战略铺平了道路。注重公司财务信息平台建设，着力加强完善内部控制管理，建立了资金统一管理体系和各子公司的远程监控体系，组织实施全面预算管理。她致力于全面提高公司财务工作质量，注重诚信守法，向投资者提供真实公允的财务报告。作为公司总经理的密切合作伙伴，她积极参与了公司战略规划和所有生产经营重大决策，在追求企业可持续发展和财务稳健等方面发挥了积极的主导作用。
25．徐昭：2002年9月起任陕西重型汽车有限公司财务总监。香港中文大学专业会计硕士。全面参与了湘火炬汽车集团股份有限公司对陕西重型汽车有限公司的收购兼并工作。参与了对外合资合作、技术引进决策，负责决定并领导与进出口业务相关的融资安排、规避利率风险、外汇理财、出口保险等工作。具有多年不同类型企业的财务中高层管理经验，有对大型企业进行收购兼并、财务整合的实际操作经历。善于通过战略规划、预算管理、制度建设、价值链管理推动企业的财务工作，提升企业的经营业绩。由于拥有企业中技术和生产的实际工作背景，能够对财务报表所揭示的信息有深刻和多角度的理解。
26．徐琳：安徽合力股份有限公司董事、总会计师。大专学历，高级会计师。自负责公司财务工作以来，全面推行财务预算管理，以目标和利润为出发点，对销售、采购、费用、成本、现金收支等进行全程管理；组织实施“统一财务”信息化改造，统一所有下属企业的会计核算制度，统一财务与业务流程，实现企业价值与财务管理的有机结合；探索建立以内部控制为架构、财务总监为支撑、内部审计与外部审计相结合的三位一体的监控体系，促进加强了企业经营管理；积极推进岗位责任制和关键岗位轮换制，实行不相容职务相互分离；坚持以资金管理为龙头，严格支付审批程序；推行以产权为纽带的财务总监制度，有效实施监督管理。
27．徐苓苓：1997年起任联华超市股份有限公司财务总监。负责公司财务、审计、统计和投资工作。2003年公司境外上市后成为公司的执行董事之一。她领导的财务管理总部始终围绕公司总经理室“发展、转型、提升”六字方针，遵循“财务稳健为基础、利润挖掘为中心、服务支持为己任、资产增值为根本”的部门总目标，着力抓好“内控建设、资本运作、资金结算、流程重组、预算管理、投资管理”等六个方面的重点工作，较好地达到了公司治理规范化、融通渠道多元化，资金成本最小化，财务信息集中化，预算管理合理化、投资管理科学化和企业价值最大化的财务管理目标，取得了一定的成果。为联华的发展奠定了基础，得到公司及上级领导的高度评价。
28．倪忠森：2000年起任福建恒安集团有限公司财务总经理，会计师。曾负责和操作恒安集团在香港联交所的上市工作，每年须配合香港罗兵咸永道会计师事务所开展中报和年报审计工作，熟悉普华永道和德勤会计师事务所的审计作业流程和工作底稿。近年内具体负责操作和主导恒安集团收购企业、香港银团贷款、国内两个12万吨纸品生产投资项目等多项大型国际化资本运作项目。对CoSo、萨班斯-奥克斯利法案、公司治理结构、it审计、内部审计、集团化财务管理、人力资源管理、企业战略管理、项目管理等在实务中的运用具有自已的专业心得。具有丰富的管理咨询实践经验。
财务资金管理工作总结篇9
工作总结，以年终总结、半年总结和季度总结最为常见和多用。就其内容而言，工作总结就是把一个时间段的工作进行一次全面系统的总检查、总评价、总分析、总研究，并分析成绩的不足，下面是小编为大家整理的关于财务管理个人总结报告范文，希望对您有所帮助。
财务管理个人总结报告范文1一年来，自己在科领导和全体同事的关心、支持和帮助下，坚持自我严格要求、加强学习、踏实工作，在政治思想、工作学习等方面取得了不小的进步，下面把自己各方面的表现向领导和同事们作一下总结。
一、在政治思想方面。
我主动要求进步，能够严格遵守局里各项规章制度，在思想和行动上严格要求自己。一方面，注重加强自己的思想品德和职业道德修养，思想觉悟和政治理论水平得到很大提高。另一方面，通过积极参加“争先创优”、“热爱伟大祖国，建设美好家园”、“机关文化建设年”、“争做一名合格的公职人员”等一系列活动，对提高政治素质重要性的认识更加深刻，对投身社保事业、全心全意为人民服务的信念更也更加坚定。
二、在学习及文体活动方面。
一是加强政治理论、业务知识学习。从讲政治的高度来认识加强理论学习的重要性和必要性，坚持把学习和积累作为提升自身素质，提高工作能力的基本途径，坚持把参加各种学习活动与自学结合起来，并认真做好重点学习笔记，撰写相关心得体会，做到个人与组织相一致，理论与业务相结合。同时，通过积极参与每期的科务会、财务例会、业务经办知识竞赛等，加强了对基金财务知识、社保业务政策知识的了解、认识和学习，提高了理论联系实际的工作能力。
二是积极参加局里组织的各项文体活动。其中，代表局机关三支部参加局里组织的羽毛球赛，获得团体名好成绩。另外，积极参加全市机关干部才艺大赛，也赢得了荣誉。
三、工作完成情况。
一是在做好和会计账的对账工作的基础上，认真完成了定期与银行、财政专户、自治区社保局的各项社保基金收支对账工作。一方面，及时编制银行余额调节表，清理未达账项，保证了基金财务数据的准确性。另一方面，加强与财政的沟通，完成了社保基金投资国债、定期存款进行保值增值的核对统计工作。另外，完成了新系统上线以来，有关基金出纳业务的优化及问题的反馈、协调处理工作。同时，从今年1月起全局出纳正式开始使用自治区社会保险基金业务与会计一体化信息系统出纳管理进行记账工作，我按照领导安排，完成了该系统的前期测试、组织培训、问题协调反馈工作，并对各分局出纳的实际使用情况进行了必要的交流和指导。为了更好的运用出纳管理系统，后期在总结经验的基础上，进一步统一明确了出纳系统的操作流程和标准以及使用过程中的重点注意事项，大大方便了出纳人员的实际操作，提高了工作效率。
二是做好了全年区属退休教师差额工资待遇的发放工作。其一，做了大量年初的数据核对以及新增人员的待遇核定工作，为全年工资待遇发放打好了基础。其二，及时完成了按月足额正常发放及补发差额工资工作，并建立了工资发放汇总台账。其三，重点做好了退休教师个人及管理单位的来电来访来信的接待工作，避免了出现退休教师多跑腿、跑空趟的现象。其四，加强与财政厅企业处的沟通反馈，确保了区属教师个别特殊人员的待遇发放的及时性和准确性。
三是完成了城镇居民大额医疗保险的征缴、退费工作。其一，完成了全年大额医疗保险批量报盘提交银行的扣缴工作。其二，完成了各分局收缴报送的审核整理工作。其三，统一规范了业务流程，并分别建立了征缴、退费情况的电子台账，定期与各分局核对。
四是完成了各项基金支付的往来业务。其一，及时完成了基金网银支付步审核、上传文件操作。其二，做好了医疗保险预留保证金的划转支付工作。其三，负责完成了拨付各分局离退休医疗补助金、各险种周转金等的审核支付操作，以及后续核对整理分局红联收据的返还情况的工作。其四，完成了基金支付退票的回单登记、退费险种查询以及与结算岗的交接工作。其五，及时完成了月底录入并核对各分局收支情况，以及对各分局收入户、支出户的网银划款工作。同时，负责完成了每月汇总上缴财政专户社保基金，并向财政局报送社保基金下月用款申请额度。
五是认真做好本职工作的同时，及时完成了领导交办的其他工作和任务，并积极发挥自己的长处协助同事处理力所能及的日常事务。
四、在生活作风方面。
生活中继续发扬勤俭节约、团结互助的优良作风，并有意识约束自己的言行，努力做到：能自己解决的绝不找领导解决，能暂时凑合的绝不跟领导反映，绝不提过分和无理的要求。同时，正确处理好工作与生活的关系，以积极健康的生活状态为工作打下了良好的基础。
五、存在的问题和不足。
工作取得了一些成绩，是与领导同事的信任和帮助是分不开的，同时也意识到自身还存在着许多不足之处，与大家的期望还有差距。一是虽然在思想上始终与党组织保持一致，但在行动上积极向党组织靠拢方面做得还不够好;二是在工作中存在一定失误，虽然都及时补救，但还是影响了工作效率;三是对工作的繁杂性有时出现厌倦情绪、畏难情绪，精神状态不够好，导致进度较慢，需要认真加以克服;四是记账对账受其他工作影响不够及时，同时，因为时间紧，工作任务多，对支出户未达账项的定期清理情况也不理想。五是因为基本在财务岗工作，对具体业务经办技能掌握较少，进而导致对各项业务政策的理解和掌握程度不够，需要进一步加强学习。
针对以上的问题和不足，我将在以后的工作中认真加以克服，同时进一步提高思想政治觉悟，通过不断的学习进行弥补，克服不良情绪，积极主动的做好本职工作。在工作过程中也请领导和同事多批评多指教，使我取得更大的进步。
财务管理个人总结报告范文2今年的工作可以分以下三个方面：
一、费用成本方面的管理
规范了库存材料的核算管理，严格控制材料库存的合理储备，减少资金占用。建立了材料领用制度，改变了原来不论是否需要、不论那个部门使用、也不论购进的数量多少，都在购进之日起一次摊销到某一个部门来核算的模糊成本。
2.在原来的基础上细划了成本费用的管理，加强了运输费用的项目管理，分门别类的计算每辆车实际消耗的费用项目，真实反映每一辆车当期的运输成本。
为运输车辆的绩效管理提供参考依据。
二、会计基础工作
(1)认真执行《会计法》，进一步对财务人员加强财务基础工作的指导，规范记账凭证的编制，严格对原始凭证的合理性进行审核，强化会计档案的管理等。对所有成本费用按部门、项目进行归集分类，月底将共同费用进行分摊结转体现部门效益。
(2)按规定时间编制本公司的各种类型的财务报表，及时申报各项税金。并积极配合公司其他部门相关人员的工作。
三、财务核算与管理工作
(1)按公司要求对公司的收入、成本进行监督、审核，制定相应的财务制度。
统一核算口径，日常工作中，及时沟通、与其他核算部门建立了良好的合作关系。
(2)正确计算营业税款及个人所得税，及时、足额地缴纳税款。
积极配合税务部门使用新的税收申报软件，及时发现违背税务法规的问题并予以改正，保持与税务部门的沟通与联系，取得他们的支持与指导。
(3)在紧张的工作之余，加强团队建设，打造一个业务全面，工作热情高涨的团队。
作为一个管理者，对下属充分做到“察人之长、用人之长、聚人之长、展人之长”,充分发挥他们的主观能动性及工作积极性。提高团队的整体素质，树立起开拓创新、务实高效的部门新形象。
(4)作为基层管理者，我充分认识到自己既是一个管理者，更是一个执行者。
要想带好一个团队，除了熟悉业务外，还需要负责具体的工作及业务，首先要以身作则，这样才能保证在人员偏紧的情况下，大家都能够主动承担工作。
新的一年意味着新的起点、新的机遇、新的挑战，我们决心再接再厉，更上一层楼。20__年我们将向财务精细化管理进军，精细化财务管理需要“确保营运资金流转顺畅”、“确保投资效益”、“优化财务管理手段”等，这样，就足以对公司的财务管理做精做细。要以“细”为起点，做到细致入微，对每一岗位、部门的每一项具体的业务，都建立起一套相应的成本归集。并将财务管理的触角延伸到公司的各个经营领域，通过行使财务监督职能，拓展财务管理与服务职能，实现财务管理“零”死角，挖掘财务活动的潜在价值。虽然，精细化财务管理是件极为复杂的事情，其实正所谓“天下难事始于易，天下大事始于细”.
财务管理个人总结报告范文3今年，我县以规范农村财务管理为出发点，举办了农村政策和农村财务管理培训班，开展了村级债务清理审计工作，启动了村集体产权制度改革试点工作，农村财务管理的各项工作取得了明显的成效。现将工作情况总结如下：
一、开展了农村政策和会计业务的培训工作
年初，我们以乡镇为单位，对全县__个乡镇__个村的村主任、村报账员、专业合作组织有关人员、以及农村财务服务中心的会计人员进行了全面的培训。培训工作以农民负担政策、农村土地承包(延包)政策、农村财务管理办法以及农民专业合作社等相关法律法规为主。历时一个月的时间，培训人数达1000多人。从而增强了村干部对农村政策和村民民主理财的意识，提高了财务管理的民主管理水平。
二、完成了村级债务清理审计工作
审计清理农村村级债务是巩固农村税费改革成果、维护农村稳定，促进农村发展的需要，是清理锁定村级债务、规范村级财务收支、保障基层组织正常运转的根本措施。今年3月份，我局积极配合省审计厅派出的审计组对农村债务审计工作，为审计组提供了村级债务底数、帐据，通过村级债务审计锁定工作，摸清了我县村级债务情况，巩固了农村税费成果，维护了农村稳定
三、加强了村级财务审计力度，确保农村财务“双代管”有序开展
继20__年村级换届选举后，少数地方仍然存在账务处理不规范，债权债务以及资产账户无明细的现象，更重要的是国家对农村政策的倾斜，通村公路补贴、退耕还林补贴、农民专业合作社专项补助金、水库移民后扶资金等等都是面向农村，从而腐败的源头因此也伸展到村级。目前群众对村级财务管理不规范，成为群众上访的焦点和热点，如不及时解决，就不足以打消群众的疑虑，就不能够化解农村不稳定的根源。对此，我们今年从规范理财程序入手，加大了村级账务，特别是资金的管理力度。同时对村级财务活动实行事前、事中、和事后的全过程监督，有效的杜绝了财务管理不透明，开支不规范，资金运作监督相对软弱的问题，从根本上消除了管理中的漏洞以及诱发社会不稳定因素的出现。
四、农村产权制度改革工作已启动试点村
20__年全县村级“三资”清理工作已全面完成，为试点村的农村产权制度改革打下了良好的基础，完成了试点村的清产核资工作，目前已进入资产量化和股权设置阶段。
通过以上工作的开展，取得了八个方面的成效：
一是村组级全部经济活动和资产情况都在财务上得到了全面反映，杜绝了账外账现象;
二是消除了白条抵库的现象，真实反映了村级资金实际存量情况;
三是消除了村级资金不及时入账，坐收坐支现象的发生;
四是基本消除了往来资金不实的现象，使债权债务管理真实有序，确保村级资金的完整性和准确性;
五是严格了财务审批权限，规范了支出的原始票据要素，避免了白条支出现象;
六是严格了村级收入票据领用和销号制度;
七是村级各项资金收入在规定的时间内，统一交由农村财务服务中心的专款账户。杜绝后患了资金在账外循环的现象发生;
八是村级财务公开日趋完善。公开内容较为齐全，改变了过去重形式轻内容的做法，做到了群众量关心什么就公开什么，增强了收支透明度，将财务公开落到了实处，还干部的清白，给百姓和明白，从而改善了干群关系，减少了群众上访，维护了农村社会的稳定。
五、20__年，我们将在农村财务管理上，抓好以下工作
1、在村级财务管理上，一要强化制度建设，把好财务审批关。
要继续执行“四个制度”：即执行村级收入专户管理制度、资金使用审批权限制度、财务支出手续制度和现金管理制度，通过制度建设来进一步完善村级财务“双代管”工作，逐步提高会计电算化的管理水平;二要规范管理，搞好财务公开。乡(镇)农村财务服务中心结合重难点村治理工作，加大对村级财务公开的指导力度，使村级财务收支按要求做到时间、内容、形式、程序等四个规范及时公开，实现财务公开经常化、规范化、制度化，坚决杜绝不公开、半公开或假公开的行为，主动接受群众监督，
2、在财务审计上，对基础建设项目多、资金多的村进行重点审计，主要审计：一事一议筹资标准、范围、使用情况、资源性资产的发包、租赁、转让、各种专项资金的管理使用情况、涉农行政事业性收费标准和依据等，还要继续做好农民负担监督管理工作，通过开展村级财务审计工作，提高了村级财务管理水平。
3、继续抓好村集体资产产权制度改革创新试点工作，对选择的试点村开展集体资产产权制度创新试点工作，并认真总结经验，为今后扩大试点提供决策。
财务管理个人总结报告范文420__年内，在全体员工的共同努力下，我部完成了20__年全面预算及今后五年资金预算的编制、完成了公司制定的融资定额和降低融资成本的目标任务等工作。
一、紧跟企业管理发展趋势，努力实现管理职能的转变
致力于从财务资料的搜集者和提供者转变为对财务信息能量的释放者和推动者的角色转换，从提供多项任务和交易信息为主，转向为业务部门提供更多决策支持的信息分析;参与战略决策，做好全面预算管理工作，完成有关预算的编制，提供今后几年的财务报表测算情况及企业资本的流向、流程、流速、流量等财务信息，为公司领导进行决策提供依据。
二、做好会计基础核算工作，为公司发展提供基础信息服务
完成年度会计决算工作，核对理顺往来帐务关系;对长期投资区分股权和债权进行核算，规范核算手续;配合税务稽查，积极敦促退回预交企业所得税;努力推进公司财务信息管理系统建设。
三、强化资金管理，优化资本结构
加强资金的计划管理和综合调度，做好公司各月资金计划、资金计划执行情况分析和检查工作，对资金使用效益、资金风险作事前的衡量，及时跟踪资金运行情况，进行资金控制，使集团能够对资金"掌握有度";加强筹资管理，积极拓展融资渠道，调整公司负债结构，优化资本结构;争取到各银行给予贷款优惠，使新增贷款的利率下浮10%，降低筹资成本，为公司节约财务费用。
四、规范管理公司委托贷款和担保业务
从严控制委托贷款和担保业务的开展，强调按规定程序办理，完善有关手续;参与起草鹿化脱困方案，协助化解公司的财务风险。
五、完善财务管理，加强投资项目控制
致力于为业务部门提供决策支持的信息分析，为公司决策提供信息支持;完成可研性项目的财务分析及财务评价工作;实施事前控制，对公司拟投资项目进行资料的收集、整理、分析，并提出了财务方面的评价和建议，为领导决策提供参考意见;加强投资项目的财务管理和财务监督;配合业务部门做好退出项目的前期方案制定。
财务管理个人总结报告范文5一年时间对人类历史而言，只是一瞬，但对一个人的一生而言却不算短，特别是当年富力强的时侯，更具有十分重要的意义。过去的一年，是我走上新的领导岗位的第一年，更是我人生的一个转折点。在厂行政领导分工中，___安排我分管经营工作，主管财务、劳动工资培训、公安、福利等科室。面对比较陌生的业务，我边学习边工作，边工作边学习，一年多的工作中，既有苦，也有乐;既有成绩，也有不尽人意之处。我非常重视组织给予的机会，竭尽全力，兢兢业业地工作，以回报组织和广大职工对我的信任。在全厂经营形势非常困难的情况下，也较好地完成了公司下达的经营指标。现就自己一年多来的学习、工作等情况做以总结和剖析，向在坐的各位领导和同志们做以汇报：
第一部分主要工作成绩
一、财务管理是企业管理的一部分，是有关资金的获得和使用的管理工作，关系到企业的生存和发展。所以，上任伊始，我就抓紧学习财务知识，寻找内部控制的薄弱环节，堵绝各种漏洞。先后多次带队对各车间的库存进行了盘查，摸清家底，进行目标成本管理，2002年10月，组织人员深人实际，收集资料，历经一月，编制了加工车间主要产品的目标成本，以此，对生产成本进行控制。2002年12月份，今年8月份两次带队对各单位帐务进行了检查，对存在的问题进行纠正，年初亲自起草制定了《_____关于现金管理的办法》，堵决了小金库的存在。严格执行差旅费、材料费用等的报销制度，堵决弄虚作假。今年6月份，安排___重新对全厂的固定资产进行了认真核查，规范了管理。通过以上等方面的努力，使我厂的内部控制工作更加有效，财务核算工作更加合理、真实、可靠。
二、受___委托，从2002年8月份开始，对______“三项制度改革”进行调研，先后带队考察了公司内外改革、改制多家单位，组织人员起草了《_________改革实施方案》。按照公司十届三次职代会精神，今年2、3月份与公司相关处室共同协商，完善了该方案，并获得批准。7月份率先对__进行了改革。由于精心安排，周密布署，取得了较好的结果。
三、今年元月份，主持制定了《______经营责任制实施办法》，进一步完善了以经营责任制为中心，责、权、利相结合，按劳分配，绩效优先，兼顾公平的经营责任制考核体系，有效发挥了经营责任制的杠杆作用。
四、重视职工技能培训，从2002年8月到今年8月，共组织举办了电工、管工、焊工、司炉工、锻工、泵工、化验工、铸造工等培训班，培训人员____人，奖励____人，降岗__人，促进了技术工人技能的提高。而且我厂也荣获了_____职工培训先进单位称号。
五、今年4月份，在“__”肆虐时期，按公司要求，及时组织抽调人员，设立检查站保护水源、并经常检查督促此项工作，圆满完成了任务。
六、协助___开展____户搬迁和周转房、腾空房处置等工作，并负主要责任。此项工作时间长，任务重，焦点多，矛盾大。为了搞好这项工作，近一年来，多次召开专题会议进行研究部署，经常深入车间、单身楼、家属区了解情况，解决问题，平息矛盾，克服了诸多困难，使我厂此项工作开展的比较顺利。
七、加强劳动纪律管理，从2002年7月份开始，全厂干部、职工实行挂牌上岗，并制定了《______劳动纪律管理办法》，并不定期对各单位进行检查，极大地改变了干部、职工的工作作风。
第二部分工作剖析和自身剖析
工作剖析
在一年的任职经历中，虽说尽心尽力，但也有许多不尽人意的地方值的我去反思，去不断地改进。
1、______亏损____，虽说是由原材料质量问题引起，但我在查库工作中没有及时发现，特别是去年的潜亏转移到今年，给今年的经营工作带来了很大的负面影响。
我应负很大责任。
2、《经营责任制实施方案》由于考虑市场变化及其他不确定因素较少，因而造成一些车间的经营情况与预期的结果出人较大。
3、职工培训投入大，效果不很明显，投人与结果不对等。
虽说与大环境有关系，但主要与培训缺乏创新，方法单一有关，需要下大力气进行改进。
4、____改革后，没有及时抓劳动纪律，最近，全厂劳动纪律有所退步。
财务资金管理工作总结篇10
【关键词】财务管理新模式，施工企业集团，构建。
随着我国经济不断的发展，在建筑领域逐渐发展起来一批大型国有施工企业集团公司如中建集团、中冶集团等，在国内、国际建筑业市场上越来越发挥着举足轻重的作用，为了适应企业做大做强的客观需要，急切要求建立和现代经济相吻合的财务管理模式以促进企业发展壮大。进而产生了与施工企业集团相适应的财务管理模式。
一、采用各分子公司、项目部逐级上报的管理模式。
对于一个施工企业集团来说，工程项目业务量大，数量多，工程内容包罗万象，施工地点远近不同，有省内的，也有省外的，甚至国外；工期纵横交错，资金来源渠道多元化；对企业来说，资金流动性大，出入频繁，因此，资金的运作管理尤为重要。降低资金成本、提高资金的使用效率，强化对企业经营活动的财务控制，使企业内部财务制度政策能有效地贯彻执行，促进企业做大做强。因此，用何种模式成了集团工作首先要解决的问题。集团二级分子公司多、项目部多，而施工地点不集中，为防止财务管理分散，人员难以控制，贯彻企业财务制度的不彻底，形成各二级公司、项目部各自为政，失控。因此集团对每个二级公司总会计师、项目部主管会计实行财务人员委派制，有效的形成分散与集中、粗放与集约化相结合的管理模式，这种模式能很好地解决企业财务总部与二级公司、项目部财务独立核算之间的分散与集中二者之间的问题，能最大限度地产生规模经济效应。
二、制定适合企业集团发展的财务会计管理规章制度。
为了更好的贯彻执行国家有关法律法规和会计制度、财税政策，实现公司及下属各内部单位在会计科目使用、经济业务处理、财务报告编制等方面的规范统一，明确真实、完整地提供更有价值、更快捷的会计信息，公司应结合实际情况，根据本单位的经营管理目标、管理理念，组织业务骨干，编写符合公司经营特点的制度及管理办法，以及相关的配套制度，规范和统一公司及所属单位的会计核算，为公司财务人员提供一本会计核算及工作指南，例如中冶集团为财务人员配发了《中国冶金科工集团公司会计制度》。
三、制定与企业内部管理体制相适应的预算管理模式。
施工企业是一个以工程收入为主要收入来源的经营单位，按照企业财务控制管理要求，财务体制在操作上应引用以工程成本为中心的财务模式。在科学经营预测与决策的基础上，围绕企业战略目标，以企业项目利润目标为导向，细化成本管理措施，告别过去那种粗放的甚至是虚无的成本管理工作，树立集约化的管理理念，落实科学而规范的成本工作。
1。公司成本管理核算部门应该在每一工程项目开工之前，简便可行，节约成本。根据市场的实际情况，了解当地的经济、文化及项目环境，方便可行的施工方案，预出项目的操作成本、项目费用，制定出项目利润率。
2。项目部根据公司成本管理核算部门所测算的成本总额，按照“分级编制、逐级汇总”，“自上而下、自下而上、上下结合”的预算编制原则进行。
3。各项目部及下属各单位在根据本单位的实际成本与公司成本管理核算部门预算的成本，提交公司领导批准，公司成本管理核算部门根据讨论结果进行调整，几经平衡、调整后，最终与公司经营目标达成一致，形成公司的财务预算报公司董事会审批。
4。建立施工成本责任制，对成本进行细化，落实到班、组、个人，进行成本考核，建立成本考核及奖罚制度，同时对成本的超支进行分析，查找原因，及时发现问题和解决问题。为此，公司应对预算的执行的情况采用双轨制进行记录，即对每一笔的财务支出均能在系统及财务软件系统中同时记录。为保证企业目标的实现，充分发挥的“过程管理”。
四、加强施工合同管理，有效防范资金风险。
合同是一切业务发生的纽带，驾驭业务的全过程。合同的签订不应以单位某个人而决断，而要集体参与决策。因此财务部门应参与合同的制定、监督合同的执行、工程竣工的验收。首先，施工单位项目多，工程分散、工程量变化大，涉及面广，合同种类多种多样，有人工费包干的，有总价包干的，有按实际工作量结算等合同。因此财务人员要掌握工程内容，熟悉工程环境，掌握市场信息。其次，合同的签订必须经财务部门审核。主要审核合同的内容是否符合国家有关财经法律法规、规章制度；是否按规定和批复的范围、内容办理支出；项目的实施进度与资金的使用是否一致，项目完成后项目单位是否组织验收，资金使用效益等。只有这样才能防范资金的风险，控制合同的违约和违规。
五、注重财务、税收筹划成效。
任何施工单位既面临企业责任也面临社会责任，这种双面性，促使企业在企业管理方面，特别是企业要注重财务计划、税务筹划相结合。
在工作中既要全盘考虑效益效率，实现企业价值最大化，又要为国家创造价值即社会贡献，为职工交纳养老保险、交纳各种税款。施工单位如果仅仅存在单个项目而言，税收筹划是简单不过的，因为施工项目涉及到的税种仅有营业税、城建税及教育附加费、合同印花税以及代扣的个人所得税、劳务费，但是当施工单位有多个项目，并且项目不在一起，跨地区、跨省，甚至跨国，税收涉及到的不纯粹是税种的问题，还有税率、税收的清算汇缴、纳税地区分配等等，这些有关财税问题要充分做好事前规划、事中监控和检查、事后核算和总结，充分考虑到现金流的问题，同时掌握国家税收政策，更好地合理避税，为企业工程项目赢得现金，能使工程项目创造经济效益和社会效益，最终达到企业价值最大化。
六、实行资金集中、统一管理的模式。
施工单位涉及到的工程项目多达几个甚至几十个，有的施工企业往往以项目设置项目经理部为一个内部独立的核算单位，全面领管一个项目的全过程，其中就包括财权。施工单位的集团公司财务总部对其项目财务的一切工作基本交由一个会计全面进行核算与监督，而施工单位任命的项目经理却有着工程管理、财务管理的一切大权。从现实意义来说这种操作模式只能使企业运营低效益化，同时在财务操作上来说违反了财务制度，没有实施财务操作的规范化，从而使工程项目的财务人员疲于奔命，出力不讨好。项目会计人员既要遵守集团公司财务规章制度，又要应付项目经理，而由一个会计人员全面操作是得不偿失，是控制不了整个项目的开支，在过程中是无法完成使命，何况很多施工单位根本不派出驻地会计，而是定期理理账，这种财务管理方式只能是有形式没有实质，如何谈起财务总部的全面管理。财务经理更是无法掌握财务动态及落实财税政策，谈何财务管理工作以及财务分析。这种模式无法使企业做强做大，甚至有可能使企业因资金链的断裂，而濒临绝境。
为解决这一问题企业集团公司实行资金集中管控，资金的收入支出由集团全面控制的模式，也就是在资金支付上，严格集中统一管理，严格资金付款审批，所有工程项目的资金进入集团资金管理部门的网银中心，所有项目支付通过集团资金管理部门进行核付，集团财务部直接向项目部委派会计人员建立项目财务分析平台，按月制定资金分配计划，报集团分管领导签字后，送交资金管理部门核定批准，之后到资金结算中心进行支付。同时，工程项目配备一个出纳员，配合委派主管会计进行集中报账。这种操作模式可以每日对资金收支进行监控，随时掌握资金动态，做到量入为出，及时编制月报、季报、年报资金收支情况表，实行弹性预算，保持安全资金存量。充分运用集团资金结算中心统一账户，打好资金进出时间差，提高资金周转效率，保障工程建设和生产开支用资金。同时，财务总部通过这种模式能使财务支出的合法性、合规性，避免了项目经理部财务各自为政的局面，使财务操作更规范更合理，使财务与税务紧密相关，简化了程序，重要的是提高了财务管理效益和效率。
七、做好财务基础工作，完善内部控制制度，提高企业风险防范能力。
开展全面风险管理，严格执行财政部等5部委颁发的《企业内部控制基本规范》。坚持经营战略与风险策略一致、风险控制与运营效率及效果相平衡的原则，着重从三个方面强化薄弱环节。一是加强存货管理，制定《存货管理办法》，健全完善收发及保管流程，根据生产需要工程项目部库存限额，建立完备的管理台账，及时盘活闲置物资。二是加强工程物资材料验收管理，制定《工程材料供应管理办法》，强化工程材料质量验收反馈责任制。理顺细化验收反馈程序，接纳整改反馈意见，确保工程材料物资质优价廉。三是加强工程结算制度管理工作，针对工程、质量管理中存在的问题，从源头上抓起，理顺流程，分清职责，为全面提升工程质量，降低工程造价提供制保障。
八、建立现代企业财务管理观念。发挥财务管理作用。
在企业的发展中，必须深刻地认识到，只有建立适合企业自身发展的企业文化，并将这种先进的企业文化理念渗透到公司广大财会人员的世界观、价值观中，引导他们树立良好行为、认同公司发展宗旨，自觉以先进企业文化指导自己的财务工作，调动每个财会人员的主观能动性，为企业做大做强做好财务工作，认真执行好《会计法》以及单位内部的各项内部财务管理规章制度，规范财务管理，履行好会计职能。因此，树立良好的财务管理观念，是财务管理工作重中之重。
加强财务管理工作，提高财务管理水平，努力做到管理出效益，并让企业每位职工都认识到财务管理的重要性。要做好财务管理工作，首先，要认清事情的本质，考虑到财务管理的方方面面。任何事物都不是孤立的，财务也是如此，既要考虑财务管理可操作性，又要顾及管理成本问题。其次，财务管理需要得到其它相关部门的有效配合，充分发挥财务管理在企业管理中不可替代的作用。