采购的审计报告篇1
步骤
1
部门/部门/岗位
设备使用部门/设备使用部门/机动部/生产技术部公司分管副总/公司分管副总/
流程内容
申报采购计划审核采购及采购方式招投标
依据/依据/附件
设备（物资）设备（物资）采购计划表设备（物资）设备（物资）采购计划表
工作内容及标准工作内容及标准
1、生产技术/机动部或设备使用部门根据施工方案提报设备采购计划，报分管副总经理审核。生产技术/机动部或设备使用部门根据施工方案提报设备采购计划，报分管副总经理审核。部或设备使用部门根据施工方案提报设备采购计划2、物资使用部门（非生产设备）提报物资采购计划，报分管副总经理审核。物资使用部门（非生产设备）提报物资采购计划，报分管副总经理审核。1、公司分管副总经理负责审核分管部门提报的设备（物资）采购计划表。集团分管领导负责对单项设备（物资）在公司分管副总经理负责审核分管部门提报的设备（物资）采购计划表。集团分管领导负责对单项设备（物资）30万元以上的采购计划进行审批。万元以上的采购计划进行审批。2、总经理或常务副总经理审批分管副总审核的设备（物资）采购计划表，并确定是否采取招标方式进行采购。总经理或常务副总经理审批分管副总审核的设备（物资）采购计划表，并确定是否采取招标方式进行采购。
2
总经理/常务副总总经理/公司招标领导小
见“招标阶段”的相关步招标阶段”骤和资料《采购合同》采购合同》
1、公司招标领导小组负责招投标相关工作，具体附件的取得见“招标阶段”的指引要求。公司招标领导小组负责招投标相关工作，具体附件的取得见“招标阶段”的指引要求。
3
组采购专员/采购专员/
1、采购专员根据招投标小组确定的中标情况，与供货单位草拟签定采购合同，报公司分管领导签字盖章。采购专员根据招投标小组确定的中标情况，与供货单位草拟签定采购合同，报公司分管领导签字盖章。1、采购专员根据招投标小组确定的中标情况，与供货单位草拟设备售后质量服务协议书，报公司分管领导签字盖章。采购专员根据招投标小组确定的中标情况，与供货单位草拟设备售后质量服务协议书，报公司分管领导签字盖章。招投标小组确定的中标情况1、若设备物资经审核不需要招标采购，则必须有三个公司以上的报价单，采购专员选择最低（最优）报价单位报分若设备物资经审核不需要招标采购，则必须有三个公司以上的报价单，采
购专员选择最低（最优）管领导签订采购合同。管领导签订采购合同。20%）则填写预付款申请单，，则填写预付款申请单1、采购专员根据采购合同规定，若需要支付定金或预付款（不超过合同金额的20%）则填写预付款申请单，报财务采购专员根据采购合同规定，若需要支付定金或预付款（，经理审核。经理审核。1、预付款申请单经分管领导审批后，交出纳办理银行汇款单。现金付款必须经总经理审批）预付款申请单经分管领导审批后，交出纳办理银行汇款单。现金付款必须经总经理审批）款单（现金付款必须经总经理审批。（（货到天内出具，1、采购设备物资到公司后，采购专员通知检验工程师，按照合同质量要求检验，出具验收单。货到2天内出具，若采购设备物资到公司后，采购专员通知检验工程师，按照合同质量要求检验，出具验收单。（无法出具，说明理由）无法出具，说明理由）
4
供货单位/供货单位/公司分管领导
签采购合同
《售后服务与技术协议书》三个公司以上报价单
5
采购专员/采购专员/财务经理/公司分管领导检验工程师/检验工程师/
预付款申请
（预付款申请单附采购合同）银行汇款单验收单
6
采购专员/采购专员/机动部机动部/综合部
货到验收入库单台帐
1、采购专员持检验合格报告到仓库保管员处开入库单。采购专员持检验合格报告到仓库保管员处开入库单。1、生产性设备归口机动部管理，机动部根据入库单登记设备台帐。非生产设备归口综合部管理，综合部根据入库单生产性设备归口机动部管理，机动部根据入库单登记设备台帐。非生产设备归口综合部管理，部根据入库单登记设备台帐登记设备台帐。登记设备台帐。。1、采购专员填写付款申请单（后附检验报告、入库单财务联、发票）采购专员填写付款申请单（后附检验报告、入库单财务联、发票）（现金付款1、财务经理审核付款申请单，公司分管领导负责审批付款申请单，审批手续完成后出纳办理银行汇款单。现金付款财务经理审核付款申请单，公司分管领导负责审批付款申请单，审批手续完成后出纳办理银行汇款单。（必须经总经理审批）。必须经总经理审批）
采购专员/采购专员/7财务经理/财务经理/公司分管领导付款
付款申请单银行汇款单
1
步骤
部门/部门/岗位
流程内容
发票
依据/依据/附件
之一。之一。
工作内容及标准工作内容及标准
，发票必须作为付款的依据1、采购专员在设备物资检验合格并入库后，通知供货商开具发票（物资需要增值税发票）发票必须作
为付款的依据采购专员在设备物资检验合格并入库后，通知供货商开具发票（物资需要增值税发票），（综1、设备使用部门向机动部申领设备，由机动部填写调拨单，交设备使用部门签字后，将设备拨付设备使用部门。综设备使用部门向机动部申领设备，由机动部填写调拨单，交设备使用部门签字后，将设备拨付设备使用部门。部填写调拨单备使用部门签字后（合部对非生产设备的管理为：设备使用部门向综合部申领设备，由综合部填写调拨单，交设备使用部门签字后，合部对非生产设备的管理为：设备使用部门向综合部申领设备，由综合部填写调拨单，交设备使用部门签字后，将设备拨付设备使用部门。备拨付设备使用部门。
8
机动部综合部/机动部/综合部/设备使用部门
交付使用
调拨单
台帐
1、生产性设备归口机动部管理，机动部根据调拨单登记设备调拨台帐。非生产设备归口综合部管理，综合部根据调生产性设备归口机动部管理，机动部根据调拨单登记设备调拨台帐。非生产设备归口综合部管理，部根据调拨单登记设备调拨台帐拨单登记设备调拨台帐。拨单登记设备调拨台帐。
9
机动部机动部/综合部资料归档相关附件
采购的审计报告篇2
为全面深化政府采购制度改革，根据《中华人民共和国政府采购法》（以下简称《政府采购法》）、《政府采购货物和服务招标投标管理办法》及中省政府采购监督管理有关规定，现就进一步加强和规范政府采购监督管理工作提出如下意见。
一、进一步规范政府采购职能职责，落实工作责任
（一）采购单位是政府采购活动行为主体。主要负责贯彻执行政府采购法律法规和采购政策制度；编制本单位的政府采购预算、政府采购计划；按规定及时向财政部门申报政府采购计划；依法按规定向交易中心提出采购具体需求，确认采购文件；委派单位人员监督开评标及相关工作；根据评审委员会的评审意见，及时确认采购结果，并按政府采购有关规定签订政府采购合同，组织本单位采购项目履约验收工作；及时提交采购支付申请，办理资金支付事宜；配合交易中心处理采购项目的询问与质疑答复，配合财政部门开展政府采购投诉处理工作；接受或协助财政、监察和审计等部门开展的监督检查工作；履行法律、法规或规章规定的其他职责。
（二）交易中心是政府采购交易执行主体。依法履行集中采购机构职责，主要负责贯彻落实政府采购法律法规和采购政策制度；根据采购单位委托办理采购事宜，制定集中采购机构内部监督管理制度；审核采购单位采购需求，按照采购文件范本依法合规编制采购文件，就采购文件组织专家论证及预公告征询供应商意见；提供真实、合法、有效的政府采购信息在指定媒体公告；依法按程序组织供应商报名、开标和评审；向中标成交供应商签发中标成交通知书；做好政府采购信息统计报表上报和采购项目文件档案管理；依法受理和处理供应商的质疑及回复，配合财政部门做好投诉处理工作；接受或协助财政、监察和审计等部门开展的监督检查工作；履行法律、法规或规章规定的其他职责。
（三）财政部门是政府采购监督管理主体。主要负责贯彻落实政府采购法律法规和上级政府采购政策制度，参与起草政府采购规范性文件，拟订本级政府采购政策和管理制度；审核政府采购预算和采购计划；依法核准政府采购方式和变更；征集上报政府采购评审专家，管理政府采购评审专家库网络终端；审核备案政府采购文件、评审报告和采购合同等文件资料；监督检查政府采购活动，对交易中心履行集中采购机构职责情况进行考核；审核政府采购资金支付事项；依法受理和处理政府采购中的投诉事项；汇总审核上报政府采购信息统计报表；组织政府采购当事人和评审人员开展培训；履行法律、法规或规章规定的其他职责。
二、进一步规范政府采购监督管理，确保依法采购
（一）明确采购信息媒介。政府采购信息必须及时在《四川政府采购网》和同级公共资源交易网上向社会公开，内容必须一致。凡未在上述指定媒介公开政府采购信息公告的项目，不得在四川政府采购评审专家库系统中抽取评审专家。涉及国家秘密和商业秘密的除外。
（二）依法审核政府采购方式。采购方式由财政部门审核，按照《政府采购法》规定的政府采购方式适用条件和情形执行。政府采购应以公开招标为主，政府采购货物或服务的数额达到公开招标规定标准的，必须公开招标采购。采购单位不得将应当以公开招标方式采购的货物或服务化整为零，或以其他任何方式规避公开招标采购。
（三）规范公开招标方式变更管理。采购项目达到公开招标数额标准的，除应急工程项目按规定程序审批执行外，原则上不得变更采购方式。因特殊情况需要采用公开招标以外采购方式的，采购单位应当在采购活动前书面报经同级政府同意后，由同级财政部门办理采购方式变更。
（四）严禁任何形式规避政府采购。因采购单位前期工作不主动、计划不周密等主观因素造成时间延误，不能按招标程序正常采购的，不良后果由采购单位自行负责。采购单位不得违规要求更改采购方式、单位自购或缩短法定采购时间等，规避集中采购或公开招标。对政府集中采购目录内或目录以外采购限额标准以上的项目，采购单位未实行政府采购的，财政部门应当拒绝支付资金。
三、进一步规范采购文件编制管理，堵塞采购漏洞
（一）进一步强化采购文件编制责任。交易中心和采购单位应当增强采购文件编制的责任意识，根据采购项目的特点和需求编制采购文件，对采购文件的真实性、合法性、有效性负责。
1．采购单位应当认真组织做好采购项目前期市场调查和采购需求的科学论证工作，依法合理设置供应商资格条件，提供采购项目产品的性能指标、技术参数、服务要求和评审标准等采购需求，不得以不合理的条件对供应商实行差别待遇或歧视待遇，不得设置具有倾向性、排他性、限制性条款和内容，不得违反规定以任何方式和理由指定或变相指定品牌、型号、产地和服务的供应商。采购单位还应严格执行经费预算和资产配置标准，合理确定采购需求，不得超标准采购，不得超出办公需要采购货物和服务。
2．交易中心应当对采购单位提供的采购项目技术规范（规格配置、技术参数、性能指标等）、供应商资格条件、服务要求、评审标准等采购需求进行严格审核把关，科学编制采购文件。交易中心在编制采购文件时，对采购单位设定的采购需求具有倾向性、排他性、限制性条款或歧视待遇，以及违反政府采购法律法规和政策要求的，应当要求采购单位进行修改完善，否则不得继续实施采购，由此导致采购延迟以及其他相关责任由采购单位承担。
3．财政部门应逐步分类编制政府采购范本文件，加强采购文件审核备案，发现采购文件存在违法违规情形的，应当责令交易中心、采购机构商采购单位整改修正，拒不整改修正的，将有关情况书面报送同级监察
机关，由监察机关对相关单位和人员进行处理。
（二）进一步规范供应商资格条件设置。各级交易中心和采购单位在采购文件编制中，对供应商资格条件要求应符合《政府采购法》规定，并同时符合以下要求。
1．非国家或行业规定的强制性资质或强制性认证，不得作为资格条件。除采购项目所涉行业有明确强制性规定外，不能以制造厂家作为参加政府采购活动供应商的资格条件予以规定。
2．投标产品制造厂商出具的投标特别授权函、针对采购项目的授权书或售后服务承诺函原件等不得作为供应商特有资格条件,不得限制合法的、经销授权商等参与采购项目竞争。
3．不得将供应商注册资本金、资产总额、营业收入、从业人员、利润、纳税额等供应商的规模条件作为供应商资格条件，从而对中小企业实行差别待遇或歧视待遇。已设置供应商的资格条件，不能作为或变相作为评分加分因素。
（三）进一步规范采购文件技术参数要求。采购文件中实质性技术参数要求和条款，必须满足3家及以上不同品牌的同档次（或以上）的产品参与竞争。技术参数设置不能以供应商产品独有的技术参数或专利技术作为实质性技术参数和要求，不能通过技术参数设置排斥潜在供应商公平参与竞争，不能“量身定做”照搬照抄个别供应商产品的技术参数。特别是需实质性响应的参数，不得设置固定值限制优于此参数的产品。
（四）进一步规范采购文件评分标准编制。招标采购项目采用综合评分法的，评分因素中分值（100分制）比例的设定，应当将价格、技术、服务作为主要评分因素，合理设定各评分因素的分值。
1．货物类采购项目报价分值原则上一律60分，有特殊情况（技术标准要求高、技术需求占比重、项目技术复杂等）需要调整的，应当经同级财政部门批准，调整后报价分值不得低于50分。
2．服务类项目报价分值原则上不得低于30分，国家或行业有明确价格要求的，从其规定。
3．非国家强制性认证如质量管理体系认证、环保管理体系认证、银行资信证明等体现产品信誉或质量的作为评分因素的，单项得分不得超过总分值的0.5%；各类资信认证事项等累计分值不得超过总分值的3%。
4．经营业绩、项目案例等作为评分因素的不得设置地域性和行业性限制，分值设定不得超过总分值的3%。
5．价格分统一采用低价优先法计算，即满足招标文件要求且投标价格最低的投标报价作为评标基准价，其价格分为满分，其他投标人的价格分统一按下列公式计算：投标报价得分=（评标基准价/投标报价）×价格分值。
（五）进一步完善采购文件预公告制度。采购文件正式公告前，交易中心须在《四川政府采购网》和同级公共资源交易网上进行预公告征求意见，预公告期限至少为5天，主要对供应商的资格条件、技术参数、性能指标、评审方法和评审标准等进行公告，广泛征求潜在供应商和社会专业人士的意见建议。
（六）强化采购文件第三方专家审核论证。交易中心对预算100万元及以上，或涉及民生、公益性项目，社会关注度高或技术要求比较复杂的重大采购项目（经批复的公务用车或执法执勤车辆除外），应当将编制后的采购文件分别送3名专家独立审核论证（不得注明采购单位和项目名称），重点审核论证供应商资格条件、采购需求及评审标准等是否满足3家及以上不同品牌产品或服务供应商，是否具有倾向性、排他性和歧视性，明确出具审核论证意见，其中任何1名专家提出意见并审核论证不通过，必须重新修改采购文件。审核论证专家原则上从政府采购专家库中抽取，参与项目审核论证的专家不得再参与项目评审。
（七）建立采购文件意见反馈与修正机制。交易中心与采购单位应根据采购文件预公告征求意见和专家审核论证意见，修正完善采购文件内容，编制正式采购文件并经采购单位确认后，送同级财政监管部门审核备案，在指定媒体上正式采购信息公告。交易中心应将采购文件预公告征求意见、专家审核论证意见等反馈意见采纳及修正情况书面送同级财政部门审核备案，并作为评标报告的一项内容备查。
四、进一步规范政府采购评审管理，确保公平公正
（一）规范评审委员会采购人代表管理。评审委员会（包括评标委员会、竞争性谈判小组、询价小组）由采购人代表和有关技术、经济等方面的政府采购评审专家按规定组成。采购人代表应从四川政府采购评审专家库系统中随机抽取担任，采购单位出具授权书委托其履行采购人代表职责。
（二）规范政府采购评审专家抽取。评审专家原则上在开标当天抽取，由交易中心向财政部门管理的专家库网络终端申请，在采购单位和交易中心人员的现场监督下，从四川政府采购评审专家库系统中通过随机方式抽取，并语音自动通知评审专家，抽取结果密封打印，网络终端数字加密证书密封保存至开标结束。市本级预算在30万元以下的采购项目，选择同时在广安、南充、达州、遂宁、巴中等五市区域内抽取评审专家；预算在30万元及以上的采购项目，选择在全省范围内抽取评审专家。
（三）加强政府采购开评标现场管理。交易中心应当积极推进供应商网上报名、电子化评标和有效电子监控管理，组织评审专家独立评审，禁止非工作人员、非评审人员进入开标现场和评审现场，为评审现场提供事务的交易中心工作人员不得为同一采购项目负责人或经办人。任何单位和个人不得发表影响评审委员会成员独立评审的意见和言论，不得非法干预评审工作。交易中心在开评标中发现采购单位、评审专家或供应商涉嫌违法违规的，应将相关证据和情况书面送同级财政部门按相关规定处理。
（四）加强政府采购项目废标管理。采购中对于废标的采购项目，交易中心应会同采购单位认真分析研究废标的具体情况，找准废标的实质原因，组织评审委员会对采购文件是否存在倾向性、歧视性和不合理条款进行论证，并出具书面论证意见。对因采购文件不科学合理导致废标，应修正采购文件并重新按原采购方式组织采购，不得简单以报名不足3家或实质性响应不足3家废标而要求变更采购方式。
五、进一步规范政府采购履约管理，曝光不良行为
（一）加强采购合同履约验收管理。采购单位应依法确认中标结果，按中标（成交）通知书依法与中标（成交）供应商签订政府采购合同，无正当理由不得拖延或拒签合同。采购单位应严格按采购文件、投标承诺和合同及相关规定组织履约验收，大型或复杂的政府采购项目，应当邀请国家认可的质量检测机构参加验收。验收组成员应当在验收报告中签字，并承担相应的法律责任，验收报告应作为资金审核支付的重要凭据。交易中心、财政、审计等部门应加强采购项目履约验收抽查和审计监督。
（二）曝光处罚采购当事人的不良行为。各级交易中心应在公共资源交易网上建立政府采购不良行为曝光台，财政部门、有关行政主管部门对供应商、采购机构、评审委员会成员等采购当事人，在采购活动中的不良行为认定及处理后，及时在政府采购不良行为曝光台中予以公示。供应商有违反《政府采购法》规定的不良行为的，除中标无效外，并纳入我市不良供应商名单，1—3年内不得进入我市政府采购市场。被四川政府采购网曝光或其他行政主管部门处罚的违规供应商，自动列入我市不良供应商名单。
六、进一步加强政府采购组织保障，提升管理水平
（一）加强组织领导。各级各部门要高度重视政府采购工作，坚持政府统一领导，强化部门单位责任，按照科学化、精细化管理要求，不断探索和创新政府采购管理方式，规范采购操作程序，健全内部规章制度，提高政府采购管理水平。
（二）加强信息化建设。按照国家总体规划和部署，建立与全国互联互通的政府采购管理交易系统，实现政府采购业务的全流程、全电子化操作，利用现代电子信息技术，为采购单位、供应商提供快速、透明、便捷的采购服务平台，不断提高采购工作效率和信息化管理水平。
（三）加强责任追究。政府采购环节多，链条长，涉及面广，财政、监察、审计等有关监督部门要进一步加强协调配合，完善监督方式，形成监督合力，加大违规行为处罚力度。对采购人、交易中心、采购社会机构、监管部门及工作人员在政府采购活动中，、、收受贿赂及其它违反政府采购法律法规行为的，按照相关法律法规要求进行严肃处理；涉嫌犯罪的，移送司法机关处理。
采购的审计报告篇3
打开时分左右两部分，左边是主表，右边是明细表，双击左边的任一供应商，右边会自动带出供应商的所有存货。点击上面的选项卡，可转化为“存货供应商对照表”，即存货在左边，供应商在右边，可查出某一存货有多少供应商提供。这个表的维护主要由四个采购单位负责。
供应商价格表
如果你按照存货编号来过滤，则可查询某一存货对应不同供应商的价格，如果你按照供应商编号来查询，则可查询出某一供应商对应不同存货的价格。
供应商催货涵
主要是查询某一采购定单有没有到货或者到货多少。
供应商存货价格分析
通过对采购订单的价格分析，分析出某一存货，不同供应商的最低价、最高价、最新价、平均价，这个功能比较重要，可以指导我们以后采购订货下单时选择最低价格的供应商。
请购单
还没有用采购系统前，我们是用手工填写的方式，使用采购系统后，这种方式要取消，直接在系统中录入请购单。
录入的方法是；点击左边的请购单选项，进入请购单界面，然后再把鼠标移动到上面，点击“增加”按钮，选择出申购部门、申购人、存货编码、建议到货日期等
单价和供应商可以不输，在采购下单时再输入。
存盘
用卢业胜经理的名字进行一级审核，审核后会自动传递给卓总。
退出系统，用卓总的用户号进去，点击“我的工作”选项卡，这样卓总的所有工作都出现在这个界面，这里有一条红字记录，提示卓总要审核这张申购单，点击这条记录，出现一张由卢业胜经理审核过的申购单，再点击“审核”按钮则完成。
原熔部申购的精砂是两级审核的，第一级是卢业胜经理，第二级是卓总，一级审核后，审核人的位置还是空的，只有二级审核（即终审）后，审核人的名字才填上去，不过你可以点击“查审”按钮，查出审核情况
两级审核都完成后，请购单就生效。
用同样的方法，建立一张请购单，建的时候用卢业胜经理的用户号进去（LYS，密码8888），LYS一级审核，卓总（Zwm）二级审核。
记住：要把建好的请购单好用笔记下，因为现在你们是用相同身份进去的，到时候找不到那一张是谁建的。
采购订单
请购单卓总审核生效后，会自动传递给生产计划部的李大刚和采购部的王国强经理，以各自的用户号进入系统，寻找出所有经过审核的申购单。然后，把不同的申购单分发给不同的业务员采购。
采购员凭采购部经理分发的申购单，进行供应商的寻找，寻找供应商时，也可以把存货名称输入进去，在供应商价格分析表中找出来，然后进一步砍价后，把供应商确定下来。
这些都做完后，可以把申购单转化为采购订单，转化方法是：把鼠标移到左边，点击“订购单”选项，进入订购单界面，然后再把鼠标移动到上面，双击“增加”按钮，选择出供应商名称、采购部门、采购员、付款条件，然后把价格填进去。
数量可以修改，如果申购100个，第一次订90个，第二次订10个，这样一张请购单可以有两张采购订单。
付款条件是什么？
存盘
用李大刚的用户进行一级审核，审核后会自动传递给陈汉益老总。
退出系统，用陈总的用户号进去，点击“我的工作”选项卡，这样陈总的所有工作都出现在这个界面，这里有一条红色记录，提示陈总要审核这张采购订单，点击这条记录，出现一张由李大刚主任审核过的采购订单，再点击“审核”按钮则完成。
两级审核都完成后，采购订单就生效。生效后则可以下单采购定货。
到货单
供应商的货送到工厂后，就在采购系统中产生到货单。
产生到货单的方法是：退出系统，用罗亿军经理的用户号进去，点击左边的到货单选项，进入到货单界面，然后再把鼠标移动到上面，双击“增加”按钮，选择出接受部门、接受人，我们的接受部门是物流部，接受人这里是罗亿军经理。
存盘
到货单数量是可以修改的，修改后一张采购订单变为多张到货单。
货送到后有两种选择：一种要质量检查，另一种选择是直接入库
如果要质量检查，就要在到货单上产生报检单。
产生报检单的办法是：先在“是否报检”中选择“是”，再把鼠标移到上面，双击“报检”按钮，这样报检单就产生了；报检的同时也是审核的过程，报检人就是审核人。
检验单
报检后，质管部负责检验，检验后要形成一张检验单
检验单产生方法：退出系统，用罗金昆经理的用户号进去，双击“质量管理”图标，点击左边的检验单选项，进入检验单界面，然后再把鼠标移动到上面，双击“增加”按钮，出现增加的输入界面。
右击鼠标，出现这样的提示，选择“拷贝报检单“，出现过滤窗口，如果什么都不填写，选择”过滤“按钮，把所有没有检验的报检单过滤出来，把鼠标移到最后一张摆检单，双击后，左边灰白色部分出现”Y“，双击”确定“，就把报检单拷贝下来。
检验在默认的情况下，检验方式是“全检“，但我们的原材料和包材的检验方式大部分是抽检，所以这里要选择”抽检“。再把抽检量、检验部门、检验人选出来，
再把检验方案选择出来，我们的每一种物料设置成一个检验方案，每一个检验方案对应多个检验项目，每一个检验项目对应多个检验标准。每一个检验标准都有标准值、上限值、下限值和检测值，其中标准值、上限值、下限值是在检验标准设置时设置进去的，检测值可输入的，所以，当我们选择检验方案时，会在下面的表格中自动带出两个检验项目。
检测值出来后，把样品合格数和样品不合格填写进去，样品合格数加样品不合格数等于抽检数；把接受数量或者不良品数量填写进去，接受数量或者不良品数量只能等于报检数量。
存盘
由罗金昆经理审核后，即检验完毕。
强度
硬度
二氧化硅刚度
延展性
检验项目纯度检验标准
精砂的检验方案
碱性
三氧化铝酸性
毒性
希望质管部提供所有检验方案、检验项目、检验标准资料，以便设置。
不良品处理报告（由质管部产生）
以手工操作时，不良品报告是由物流部产生，采购部和质管部审核的，使用这个系统后，这种流程可能要修改，变为由质管部产生；因为质管部是制定检验方案和检验标准的，检验操作也是由质管部完成的，在不良品报告中，要填写不良原因和处理方式两个栏目，质管部可能更加熟悉。不良品报告填写完后，由质管部经理一级审核，采购部经理二级审核，三级审核（即终审）由物流部经理控制。这样系统会更加畅顺和合理。
不良品的处理方式有三钟，分别是：退货、报废和不处理（即让步接受）。
不良品处理报告三级审核完成后，可以点击“查审“按钮，把审核的批示打印出来。相当于我们手工做的”不合格产品处理报告“。
到货退货单
在不良品处理报告有退货时，要在采购系统中退货，
退货方法是：退出质量管理系统，进入采购系统，点击左边的“到货退回单“按钮，出来一个红字标题的”采购到货单“界面，这里的红字表示退货的意思，然后双击”增加“按钮，右击鼠标，选择刚刚检验过的到货单，拷贝到增加界面。
存盘，既完成退货操作。
请注意：这里的数量是负数，表示退货的意思。
十一、入库生单
入仓库管理系统，点击生单右边的三角符号，选择检验单生单，把经过检验的到货单过滤出来，选择最后一条，则把刚才经过检验到货单拷贝进去，
选择存放仓库
存盘，罗亿军经理审核，完成入库操作。
练习使用的用户是：
1、请购单由卢业胜经理（LYS）产生，LYS一级审核，卓总（Zwm）二级审核。
2、采购订单由李大刚主任（LDY）产生，LDY一级审核，陈总（CHY）二级审核。
3、到货单由罗亿军经理（LYJ）产生，不用审核
4、检验单由罗金昆经理（LJK）产生，LJK审核
5、不良品处理报告由罗金昆经理（LJK）产生，LJK一级审核，陈总（CHY）二级审核，罗亿军经理三级审核
6、到货退回单由罗亿军经理（LYJ）产生，不用审核
7、检验单生单由罗亿军经理（LYJ）产生，LYJ审核
学习的内容主要包括三个部分：1、采购系统和质量管理系统的流程；2、我在台上演示两个系统；3、你们在台下实际操作。
在讲采购系统和质量管理系统之前，我们先了解我们的申购部门和采购部门。因为所有部门都需要申购，所以所有部门都是我们的申购部门，但各部门申购的物料种类不同，原熔部主要申购石英砂、碎玻璃、纯碱、重油、柴油，器皿和瓶罐生产部主要申购备瓶、备件、润滑油、劳保用品和一些工程备件，印花生产部主要申购涂料等，物流部主要申购包材、五金备件、劳保用品，工程部主要申购一些工程物料，总公司各中心主要申购电脑耗材。
采购部有四个，分别是计划中心采购部，南海分公司采购部，工程部采购，行政部采购；其中计划中心采购部主要负责石英砂、碎玻璃、纯碱、重油、柴油等原材料的采购，南海分公司采购部比较复杂，主要负责包材、涂料、五金备件、备瓶、劳保用品、电脑和部分工程物料的采购，工程中心主要负责工程类大件物料的采购，行政部主要负责耗材的采购。
U8的采购系统中，每个申购部门只能设置一条申购审批流，而我们的申购部门要不同的物料，有不同的申购审批流，这该怎么办呢？
办法，就是按照申购单终审人不同，分成三大类：第一类是有部门经理一级审核，卓总批准即可下单采购的物料，比如：石英砂、碎玻璃、纯碱、重油、柴油、包材、涂料、五金备件、备瓶、劳保用品等。第二类是由工程中心黄总终审的，比如：工程物料。第三类是由郭总或者叶总批准才能下单的电脑或者耗材。
第一类申购流程
第二申购流程
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第三类申购流
这样，基本上涵盖了所有物料的采购，达到了一个部门只有一个申购流的目的。申购流讲完后，下面如何采购下单、到货、质检、入库。
请购单审核生效后，会自动传递给生产计划部的李大刚和采购部的王国强经理，以各自的用户号进入系统，寻找出所有经过审核的申购单。然后，把不同的申购单分发给不同的业务员采购。采购员凭采购部经理分发的申购单，进行供应商的寻找，然后进一步砍价后，把供应商确定下来。
供应商确定下来后，可通过电脑拷贝的方式，把申购单转化为采购订单。采购定单通过采购部经理审核，就可以直接下单采购。
采购回来后，在电脑中产生一张到货单，到货单有两种选择：一种是直接入库，一种是要报检的，要报检的会在电脑中自动产生一张检验单，检验单中如果有不合格产品的，会产生不合格产品报告，然后产生退货单或者入库单，经过罗亿军经理审核后，结束。
做好计划后原熔部固定一个文员在U8采购系统中填写申购单卢业胜一级审核
卓总二级批准计划中心从采购系统中拷贝申购单转化为采购定单
采购定单由李大刚一级审核陈汉益二级审核下单采购回来后
从采购系统中拷备采购定单转化为到货单到货单报检转化为报检单
转化为检验单不合格产品处理报告仓库管理系统生单生成入库单
入库单由罗亿军经理审核后结束
使用采购系统后，将会有以下几个方面的调整：
采购的审计报告篇4
一、我省集中采购工作开展情况
近年来，我省各级人民银行根据《中国人民银行集中采购管理试行办法》和《中国人民银行集中采购工作规程》等规章制度的要求，建立健全制度、办法，不断加强采购管理；严格采购组织程序，规范采购、评审行为；加大对集中采购的宣传力度，提高集中采购的透明度；同时，还切实加强对集中采购工作的管理和监督，从而使全省集中采购工作逐步规范化、程序化，较好地发挥了集中采购在提高资金使用效率、防止商业腐败、促进廉政建设中的作用。
1.建立健全组织机构，强化集中采购有效管理。近年来，我省非常重视集中采购管理工作，根据总行的要求及相关的文件、制度及规定，于2005年8月成立了中国人民银行长沙中心支行集中采购管理委员会(由主管副行长、后勤、会计、内审、科技、办公室、发行、保卫等主要负责人组成)，并在会计财务处下设集中采购办公室(固定资产管理科)；2007年，为适应会计财务管理工作的需要，更好地履行集中采购管理职责，将会计财务处原固定资产管理科分设为固定资产管理科和集中采购管理科(以下简称采购办公室)，单设后的集中采购管理科专职履行集中采购办公室的职责，具体负责集中采购工作的日常事务活动，做到了全省的集中采购工作有专门机构、专职人员负责组织实施和管理。
2.加强集中采购制度建设，不断完善相关规定、办法。为进一步健全完善集中采购制度，首先，我们参照《中国人民银行集中采购工作规程》，制订了《湖南省人民银行系统集中采购操作规程》，进一步明确了采购相关部门的职责和工作程序，优化了集中采购操作流程，有效提高了采购工作效率；同时，又相应制订了《湖南省人民银行系统集中采购流程图》(流程图分为编制计划、实施采购、验收、入库、资金结算、入帐、调拨、档案管理、信息统计九大步骤)，使采购过程中的每个步骤，各部门的职责非常清楚，一目了然，强化了集中采购工作的规范和程序，避免了采购过程中各部门职责不清、流程不畅、互相推萎的现象；其次，为了进一步规范集中采购工作，严肃集中采购行为，刻制并启用了“集中采购管理委员会”(用于采购的授权、采购任务单、市场调查通知书及评审通知的下达和集中采购中标通知书的)和“集中采购管理委员会办公室”(用于采购项目评审人员的推荐、采购验收通知书及采购付款通知书的发放等)两枚公章，从而使采购各个环节紧密相扣，程序规范。另外，在《合同管理办法》中，对集中采购合同进行了统一的规范。
3.实行采购项目负责人制，真正实现管理与操作分离。为加强对集中采购项目管理，我们全面推行了采购项目负责人制，项目负责人对采购项目全面负责，具体组织实施采购。在这种机制下，需求部门向采购办公室提出采购要求；采购办公室负责组织协调和相关管理，向采购管理委员推荐项目负责人及项目评审人员名单，向项目负责人下达采购任务通知单；项目负责人对采购项目全面负责，确定调查小组和验收小组，按集中采购程序和任务单所确定的采购方式具体组织实施采购；采购管理委员会批准项目负责人的人选，并根据项目负责人提交的评审结果，确定中标单位。从组织的多次集中采购项目来看，项目负责人制使各职能部门能相互监督制约，实现了需、采、管三方分离的管理要求，并提高了采购行为的公正性和效益性；同时，还通过不断完善内控制度，及时加强与监督部门的联系，严格按照操作规程组织采购项目，使每个采购项目的申购、审批、采购、验收、付款等各环节形成了一种相互监督、相互制约的作用，有效遏制了采购过程中的商业贿赂现象，杜绝了腐败行为，有利于反腐倡廉。
4.实行有计划、分步骤采购，采购活动成效显著。根据需求部门要求及项目轻重缓急情况，将采购项目按时间顺序编制集中采购计划表，实行有计划、分步骤采购，有效避免了“急忙”采购的现象，使采购产品质量和服务质量得到了进一步保证；另外，还尝试通过“中央政府采购网”进行网采购，不仅规范、公正，而且效果非常明显。仅2007年，节约资金600多万元，节约率高达21%，成效非常显著。
5.加强集中采购档案管理，确保采购档案资料完整。近年来，对每一项集中采购活动都建立了详细的文本档案。按照采购的每个项目，建立了档案记录，详细记载每个项目采购时间、具体采购实施和评审情况等等，待每项采购项目资料收齐后，进行归纳整理，并装订成册统一保管，从而进一步完善了对集中采购资料的整理和规范。
6.加强政策信息的宣传和，增强集中采购透明度。目前，我省已充分发挥网络优势，以长沙中支内网平台和“金信港”为依托，搭建集中采购工作平台，及时集中采购信息，宣传集中采购工作政策；同时，在内网上公开对外招标公告，并将采购完成情况整理成评标报告在网上进行公布，不断增强集中采购的透明度。
二、存在的问题
1.集中采购计划性不强，随意性较大。一是个别临时性需求多。有的需求部门缺乏全局规划和长期目标，科学性、预见性不强，需要采购的项目没有计划性，临时性提出需求多，且时间要求急。由于采购实施过程中时间紧、任务急，采购办公室对需求部门提出的未纳入采购计划的项目，疲于应付，不仅增加了采购机构的工作量，而且难以充分发挥集中采购的规模效益；二是临时更改已纳入采购计划的项目。有的需求部门对已纳入采购计划、已安排采购资金的项目在启动采购时又临时更改，甚至提出暂缓采购，比较随意，不利于预算资金的使用效益。同时，人民银行各项业务的不断发展、创新以及职能转换或增强，也导致了临时性采购项目的增加。
2.集中采购方式不全面。目前，全省组织的集中采购活动中，80%以上的采购金额是采用邀标、竞争性谈判和询价方式进行的，公开招标方式仅占14.7%。同时，据统计，从全省2007年实际采购项目数量看，公开招标的项目仅有两个，占比不到2%。根据《中国人民银行办公厅关于2007-2008年集中采购项目及限额标准的通知》(银办法[2007]138号文)规定，单项或批量采购金额达到120万元以上的货物和服务项目、200万元以上的工程项目，应采用公开招标方式采购，但由于我省目前没有符合公开招标必须具备的有评标资格条件的人员，因此，很难组织起这种运作规范、组织严密的采购方式。因此，有些已达到公开招标限额标准的项目，大多采用其他别的方式进行。同时，有部分市(州)中支全年的采购项目仅只采用两种以下的方式实施采购(有五种集中采购方式)。采购方式较单一，不利于资金使用效益的提高。
3.集中采购专业人才匮乏，评审人员专业技术素质有待提高。集中采购工作具有较强的政策性、技术性、综合性，要求从事集中采购工作的人员和评审人员应具有相应的职业素质和专业技能，而目前全省现有的大部分的从事集中采购工作的人员和评审人员未经过采购、招投标、商业谈判、市场调查、商品质量鉴定、合同签订等方面的培训学习，缺乏相关的专业知识和技能，对商品信息来源、商品性能、配置、技术含量，招标文件制作，评标方法选择等问题，缺乏应有的专业判断能力，不能进行有效的评审。同时，由于缺乏相关的制度对评审人员进行有效管理，导致部分评审人员比较松散，责任心不强，仅仅是应付式地参与评审；还有的评审人员因各种原因临时提出更换，有的甚至中途退出。
4.采购需求及技术要求不标准、不规范。从目前需求部门已报送的需求报告及技术要求来看，大多数需求报告对所需采购的项目描述不清楚，很模糊，技术指数、技术参数没有统一的标准，有的甚至出现根本不存在的技术指数，且有的项目需求与总行的相关规定相冲突，从而造成组织项目采购活动中很难界定，直接影响到采购活动的顺利进行。
5.可供选择的供应商面较窄。目前现有的采购项目中，可供选择的供应商面较窄，总是近几年来参与过投标的那么几个供应商，新增的不多，这样造成了集中采购中竞争伙伴较少，不利于集中采购活动的竞争效应。
三、对策及建议
为了更好地做好集中采购工作，进一步规范集中采购行为，使集中采购效益能得到最大化，针对目前集中采购工作中存在的问题，特提出以下建议及措施：
1.提高采购计划的科学性和严肃性。各需求部门应全面考虑工作需要后慎重提出采购计划，先报归口管理部门审核(电子设备、软件开发归口科技部门、电视监控配套设备归口保卫部门、发行机具归口货币金银部门、其他物品归口后勤服务中心)。归口部门必须对其采购计划进行严格审核，对其确需采购的项目并根据全年的预算指标编制年度采购计划，经主管行领导签署意见后，交采购办公室，尽量避免采购的随意性，提高采购的计划性。对已纳入采购计划且已安排预算资金的项目，需求部门要临时变更的，必须详细写出变更理由，并经主管行领导同意，报采购办公室。
2.采购形式尝试多样化。针对采购项目的不同要求，应采取不同形式的采购方式(五种采购方式)进行采购，除了完善邀投标、竞争性谈判等采购形式外，应充分利用“中央政府采购网”进行网上采购。凡集中采购项目在“中央政府采购网”上能找到货源的，尽量在网上采购，既节约了预算资金，显示出集中采购的最大效应，又充分体现了集中采购“公开、公平、公正”的宗旨，尽可能地实现了集中采购的效应最大化。同时，对一些符合公开招标条件的项目应按规定实行公开招标。
3.加强对采购人员和评审人员的管理和业务培训。一是制订《集中采购评审人员管理办法》，从制度上加强对评审人员的管理，规范评审人员行为，增强评审人员的责任感，以利于提高集中采购工作质量；二是为了确保评审行为规范及集中采购评审的公证，拟定《集中采购项目评审程序》；三是补充、完善全省“评审人员库”。在已建立的“评审人员库”的基础上，挑选一批熟悉业务、廉洁、廉政、自身素质高的干部补充进来，使评审人员整体素质和整体水平不断得到提高，能有效保证目前集中采购业务工作的需要；四是组织对采购人员和评审人员进行相关知识培训，建立高素质采购、评审人员队伍，以利于不断提高集中采购效率。对一些有一定专业化要求且技术性较强的采购项目，可在实施采购前有针对性地对采购人员和评审人员进行相关专业知识培训。另外，对一些专业化程度较高的采购项目，可外聘专家进行评审；五是为进一步调动集中采购活动中评审等相关人员的积极性、主动性，更好地实现集中采购的效应最大化，可适当对以上人员按标准发放评审费。
4.确保需求报告及技术要求的标准、规范、可行。需求部门必须先弄清所需采购项目的技术指数及参数后，再形成采购项目的需求报告(技术要求)，需求报告务必对所采购的项目描述清楚且技术要求可行，然后报送其归口管理部门。归口管理部门对需求部门报送的需求报告进行审核，以确保其需求报告及技术指数、技术参数的规范、标准。另外，采购项目评审组在进行评审前，对需求报告再重新进行一次确认。
5.建立供应商库，实行供应商评估制度。采取到市场调查、网上查找及与兄弟行密切联系等多种形式，搜集有关项目的供应商资料，在全省着手建立集中采购供应商库，以满足全省集中采购的需要；同时，在条件成熟的情况下，可尝试建立全省集中采购专业网页，用于公布全省各地区集中采购项目、采购价格及产品供应商等相关信息及资料，以便于集中采购信息资源的共享，使全省各地区在实施采购中能起到参考和比较作用，有利于降低采购成本。另外，还应建立供应商评估制度，对已中标项目的供应商进行年度评估，实行优胜劣汰，以确保供应商的资质优良，以利于集中采购货物(服务)能获得优质保障。
6.积极探索建立评标体系，制订统一、标准的招标文件。应积极探索建立评标体系，逐步量化采购项目的评审标准，以确保评审的客观、公正；同时，尝试制订标准的招标文件范本和采购合同格式文本，使集中采购活动能得到进一步的规范和统一。
7.进一步增强集中采购透明度，加大对集中采购的宣传力度。进一步充分发挥网络优势，及时公布采购项目的招标及评标情况；同时，编制集中采购宣传手册，加大对集中采购工作的宣传力度和认知程度。
采购的审计报告篇5
1、采购项目选择风险。这是医疗物资采购风险中最常见的管理风险。一般情况下，医疗物资的采购和医院需求是密切相连的。但是，由于种种原因，在医院设备管理工作中，常常发生医疗设备闲置、医疗设备工作能力不能满足临床要求等情况，导致医院投资无法回收，临床工作受到影响，损害医患双方利益。这是事前风险管理最不成功的直接体现。
2、采购方式选择风险。根据相关政策规定和纪律要求，对医疗物资不同的类别、价位和需求量有不同的采购方式规定。目前医院物资采购大致分为政府网上采购、公共资源交易中心公开采购、招标公司公开采购和院内招标邀标采购、自行采购等五种方式。违反政策和纪律的规定要求，会导致采购失败、滋生腐败、纪律处理等严重后果。
3、采购流程风险。从以往发生的医疗采购中出现的商业贿赂事件，都是由于管理流程控制不到位产生的。物资采购管理流程的制定要具有规范性、适用性、有效性、权威性才能从程序上控制商业贿赂的风险。
4、采购合同签订风险。合同文本和签订是从法律上有效维护买卖双方合法权益的法律凭据,是采购环节中重要的组成部分。合同管理不当常常产生争议和纠纷，如：对方订立合同的主体资格问题；合同谈判自以为已经谈判成功，而在实际签订时又出现未明确的问题；合同条款的曲解，导致双方“鸡同鸭讲”；对方的履约能力欠缺；合同不规范甚至是无效合同等等。因此要严格订立购买合同，控制合同相关风险。
5、采购物资验收风险。常见的验收风险包括：合同内验收标准、程序、责任、争议解决办法、检验费用负担等条款缺失或不明确；验收人与采购人不分离；验收人不熟悉采购项目资料，验收草率流于形式；没有验收报告或验收资料不齐全等。
针对以上常见风险点，内审部门可以制定以下风险控制点进行有效地导向和审计：
1、采购项目选择风险控制点：控制点应包含有以下内容：
1.1应有市场信息的调查收集分析。一是通过已经使用过该产品的客户了解清楚产品性能、价格等情况，再结合实际情况进行分析评估。二是对供应商的信誉程度、资产状况、经营范围、经营能力、产品三证、售后服务进行全面了解。三是根据以上信息按产品性能、产品价格、销售数量、使用单位、资信状况进行综合评价，便于择优选用。
1.2应有可行性论证报告。一是有调查研究分析市场情况，结合医院业务开展计划，预计需求量，并制定详细的使用计划。二是对使用科室的成本效益、业务开展、需求数量、资金回收周期等进行分析。对于功能性必须配备的仪器设备，要结合医院预算情况，整体控制。
2、采购方式风险控制点：政府部门对不同类型、不同数量、不同金额的医用物资采购规定了不同的采购方式。如药品，要求全部网上集中采购，不得使用其他采购方式；如超过30万元的批量货物采购，必须委托具有政府监管部门认定的招标公司进行招标采购等等。应严格遵照相关文件规定选择正确的采购方式。
3、采购流程风险控制点：主要应完善以下几个环节：
3.1有明确的采购程序制度和审批权限规定：使用者计划申报并提出可行性意见――业务主管部门批准业务计划――采购部门进行市场调查后形成可行性论证报告上报医院根据审批权限审批后方可购买；
3.2落实不相容岗位分离制度：授权批准与采购经办、采购经办与稽核人员职务分离。
3.3采购议价人员必须由相关部门组成。
3.4严格执行招标评审规范程序。在实施过程中要有监督人员全程监督。
3.5对于违反采购流程的采购行为，应有明确的制度处罚规定。
4、采购合同风险控制点：主要是以下三个环节：
4.1有对供货方的资格调查资料：包括主体资格、资信情况、履约能力情况。
4.2采购合同应编写完善：合同内应明确约定有质量、数量、技术参数、配置、价款、验收和确定付款的条件和时间、质量保证金的付款约定、优惠措施、售后服务、货物退货约定、违约责任、风险负担等条款。
4.3建立合同审查机制，在签约前对合同质量进行把关。
5、采购物资验收风险控制点：物资验收也是设备采购中风险控制最重要的环节之一，应包括以下控制点：
5.1参与验收人员：应由业务科室、采购科室、审计科室人员组成；
5.2、应建立健全验收登记制度，按照合同相关条款逐一核对，真实、客观、全面做好验收记录登记；
5.3验收报告必须齐全。报告内容应包括：购进产品的企业名称、产品名称、型号规格、产品数量、生产批号、灭菌批号、产品有效期、验收结论和验收人（签字或盖章）等内容。验收单上所有参与验收人员须签字确认。
5.4验收需留存的资料应齐全。包括有：加盖本企业印章的《医疗器械产品注册证》、《医疗器械生产企业许可证》或《医疗器械经营企业许可证证》复印件；加盖本企业印章和企业法定代表人印章或签字的企业法定代表人的委托授权书原件，委托授权书应明确授权范围；销售人员的身份证。
采购的审计报告篇6
1、分包招标及签订合同周期长，造成付款周期延长。
签订分包合同需要招标公告（2天），招标公告结束后进行资审（2-4天），资审结束后进行一轮报价（2-3天）、二轮报价（2天），开定标会（2-4），如定标会遇特殊情况定标时间将会延长（如土建标段利润低，暂停定标），定标后进行合同评审（3-7），交完履约保证金后财务开收据（2-3）、合同签字（2-5）合同盖章（1），目前平均一个合同大概需要将近一个月时间可以签订完毕。另如需重新注册分包资质大概需要7天。
2、资金计划上报条件造成付款周期长。
按公司要求需要每月月初上报资金计划，月末进行付款。上报资金计划的金额为分包完成上个月的产值，不可以预估当月要发生的产值（资金计划审核需提供月清月结资料）。
3、物资招标采购时间周期长。
正常走流程各审批人员一次通过的情况下从招标到定标需要20天，从定标到签完合同需要16天，即从招标到签完合同需要36天。（详见招标流程公示）
4、厂家开具预付款保函时间长，根据我司财务要求，各厂家开的预付款保函需完全按照我公司文本，导致厂家找银行开保函困难，个别厂家表示“我们财务跑遍了杭州的四大行，但因保函条款的问题，四大行法审这边都通不过”。预付款保函开不出导致无法收到预付款，厂家很难进行排产。
5、供应商注册，领导考察签字用时较长。
鸡东燃料乙醇项目土建分包工程产值主要集中在5、6、7月份，分包合同如四月份签完合同，五月底进行月清月结工作，然后上报资金计划，六月底才可以拨付给分包工程款，分包无力承担两个月的垫资，将严重影响项目工期。
因此申请1.缩短分包招标及签订合同周期，2.五月份上报工程量申请为当月预估工程量，五月底付款根据当月分包实际完成产值及合同约定付款比例进行付款。3.缩短物资采购审批流程。4.预付款保函格式允许银行简单调整，与触犯我司要求原则。5.供应商注册建议缩短流程，线下考察签字建议走到线上，避免领导出差不在公司，签字用时时间长等问题。6.各职能部门平行审批，避免一旦退回，需重新再走一遍审批流程。7尽量减少要求项目人员打报告次数，线下打报告耗费时间，且需各位领导在百忙中签字，耗费大量时间，拖长采购周期。
鸡东乙醇项目紧且为epC项目三边工程，
鸡东项目工期紧，epC项目三边工程，公司的程序让项目无所适从，恐难以按期完工，将遭受巨额罚款的报告
1、分包招标及签订合同周期长。
2、设备、材料采购周期长。
3、保函苛刻。
4、资金计划上报条件造成付款周期长。
云筑网集采平台物资采购招标流程公示
现将物资采购流程做出公示，以便加强沟通和理解，加快审批进度为项目更好服务、高效进行。
一、集采平台物资采购流程包括（简述）：
1.接收材料计划开始招标公告+审批（项目经理，沈阳公司经理，物资部经理，商务部经理，共4人审批）。审批考虑2天时间。
2.招标公告审批完招标公告报名，厂家平台报名及截止（平台要求不少于2天）。报名考虑2天时间。
3.供应商报完名之后审核确认+审批（项目经理，供应商管理员-邢家峰，物资经理-潘嫩芝，商务经理-张宇艳，共4人审批）。审批考虑2天时间。
4.资质审核通过之后，招标文件，招标文件审批，（共10人审批，分别是：（项目物资，商务，技术，项目经理，沈阳公司经理，物资经理，商务经理，法务，财务，总经济师）。审批考虑3天时间。
5.招标文件审批完成后，厂家进行报价，报价不得低于3天。考虑用时3天。
6.第一轮报价结束后，项目上谈价，考虑用时3天。
6.谈完之后开通第二轮调价，考虑用时2天。
采购的审计报告篇7
【关键词】企业物资采购管理
物资管理是企业管理的重要内容，是对企业生产过程中所需各种物资的订购、运输、储备、供应等所进行的计划、组织和控制。其中，物资采购是经济与技术相结合的一门科学，涉及企业物资管理工作的计划、定额、组织、协调和控制的各个方面，是物资管理的重要环节。同时，物资采购工作又涉及到企业的生产、销售、财务等部门，全局性、系统性强，要保证企业的生产不间断地进行，就必须加强物资来购工作。
一、明确物资采购工作标准、规范物资采购规章制度
为克服物资采购工作好与坏、采购物资优与劣没有严格考核标准的弊端，我们应明确物资采购工作标准，具体有以下四个方面：一是价格低廉。物美价廉是物资采购工作最重要的指标之一。企业物资部门应大力开展市场调查和预测，广泛比质比价，使所购物资价格最低；二是质量良好。根据优质优价原则，产品质量高价格必然就高，但所购物资质量并不是愈高愈好，而应以适应生产对物资性能要求为目标，严格按产品的技术要求、技术标准购买，将假冒伪劣商品拒之门外；三是费用省。物资采购费用也进入产品成本，有人说企业有三大利润源泉∶一是提高劳动生产率；二是降低物资消耗；三是降低流通费用。因此在进行采购时，应对进料地点、运输方式、采购方式和采购批量等进行充分的论证，综合评价，最后择优选择，以节省采购费用；四是资金占用少。资金占用少表现在三个方面∶一、以最少的物资采购量来满足生产用料。二、时间快，物资采购时间愈短，资金周转就会加快；三、物资采购交货时间应与企业生产用料时间相适应，超前或滞后交货给企业的生产和资金运作都会带来不良影响。
二、优选供应商，规范企业物资采购资源市场
随着我国社会主义市场经济的建立和国家对价格的放开，市场的物资供需关系由“卖方市场”向“买方市场”转变，企业生产资料的资源配置由过去的计划分配转为主要依靠市场进行，为保证供货及时，质量合格，价格合理，减少流通环节，降低采购成本，就必须稳定供应渠道，选好供应商，避免订货的随意性和盲目性。对供应商的选择管理是物资供应部门的职责之一，严格按照选择供应商的条件和标准对供应商进行资信调查，全面掌握和了解其企业性质、注册资金、供货质量、价格状况、售后服务及其工作业绩。对重点物资的供应商必须经过质检、技术、物资部门联合考核后才准进入，如有可能还应当到供应商生产地进行实地考察。对推荐和选择的供应商应本着“公平、公正、公开”的原则，严格进行评估、筛选后，编制物资采购定点单位清单。规范企业物资采购资源市场，对供应商发放资源市场准入证，作为企业采购物资的主渠道。
三、加强企业物资采购的事后监督
企业物资采购的事后监督主要是指内部审计人员在提交了物资采购审计报告后，针对报告中所涉及的审计发现和审计建议所进行的跟踪监督与控制，目的是确定被审计单位对于审计报告中所揭示的问题和偏差的纠正和改进情况以及产生的实际效果。工作基本过程为：（1）应获取的相关资料。包括审计报告、审计回复、定点供货目录、价格申报单、采购计划和物资质量标准等。（2）取得被审计单位的反馈意见并进行合理分析。监督人员应关注如下事项：被审计单位不做反馈和反馈不充分的事项；被审计单位有异议或误解的事项；反馈意见中说明不采取纠正措施的事项等。监督人员应逐项分析上述事项的具体原因，并且特别注意反馈意见中对于问题原因的分析是否具有针对性，拟采取的措施是否具体。（3）实施适当的审计程序。对重大的审计发现和建议通过现场访问、直接观察、测试和检查文件等方式，编制“后续审计面谈结果小结”和“后续审计跟踪记录表”等工作底稿。（4）评估采纳审计建议所达到的效果。（5）提交后续审计报告。
四、建立计算机管理和采购信息共享制度
在企业内部设立微机管理，建立局域网络，使所有采购程序更加阳光，通过信息平台，使准入供货商档案、招投标采购程序、所有采购物资情况纳入企业管理者的监控范围，同时根据企业生产特点，将计划管理、库存管理、质量管理、成本和资金管理等都纳入信息化管理当中，做到库存共享、资源共享，避免重复采购、方便修旧利废、平衡库存结构，形成全面覆盖物资供业务链的管理系统，全面实现跟踪物资业务过程的目的。
五、配备专业人员，并不断提高采购队伍的素质
采购的审计报告篇8
党风廉政建设的措施根据有关通知精神，按照预防在先、关口前移的工作思路，为了从制度上制约和预防腐败问题的发生。现结合单位实际，提出以下监督制约措施：一、进一步强化党风廉政教育。坚持贯彻教育为本、预防在先的方针。加强对全体党员干部，特别是各部门、各环节领导干部的教育管理。采取上党课、专题报告、观看影视录像、知识竞赛、外出参观等多种形式，认真搞好党纪政纪条规教育、典型案例警示教育、经常性党风教育。教育要做到常抓不懈、警钟长鸣，紧密联系党员的思想实际，切实增强针对性和有效性，从根本上打牢拒腐防变的思想基础。二、坚持民主、公正原则选拔任用干部。为防止跑官要官和用人不公，遏制选人用人上的不正之风。在选拔任用干部时，坚持民主、公正和适度公开的原则，将空缺岗位、任职条件、选拔程序等向群众公开，严格按照民主推荐、组织考核、个人述职、群众评议、党委讨论等步骤实施。坚持把群众评议的结果作为任用和推荐干部的重要依据。三、对重点岗位的干部实行轮换。为防止在同一岗位时间过长而形成“关系网”，导致权力滥用。对直接负责干部、兵员、财务、物资等工作岗位的干部，任职2—3年后应安排轮换。轮换一般结合年底干部调整时进行，必要时随时进行轮换交流。四、坚持重大事项请示报告制度。为加强对领导干部的管理和监督，促进领导干部的思想作风建设。各单位要严格执行凡重大事项都要向库领导或党委请示报告的制度。各级干部特别是团以上领导干部对个人和所分管工作的重大问题都要向党委和单位主官报告。报告的主要内容有单位或个人重大事项、工作程序和办事结果，报告要实事求是，及时准确。对因报告不及时、不报、少报、虚报而造成不良后果的，要严肃处理。五、坚持干部诫勉谈话制度。为加强对党员干部的监督，对容易出现或已经出现问题苗头的人，对群众来信涉及到的人和事，以及组织和个人有不廉洁行为者，通过与当事人谈话询问，及时提醒警示，进行说服教育，使其早认识、早纠正，防患于未然。干部调动、职务调整、岗位调整都进行了诫勉谈话，主任、政委平均每年找其他干部谈两次话。尤其是负责财务、营房、食堂等管钱管物部门的干部，坚持不定期地找他们谈话。主要采取集体谈或单独谈的方式进行。对有违纪苗头的要及时批评，对确无问题的要及时给予澄清，对问题比较严重的要及时向党委报告，视情作出处理。谈话要坚持原则，实事求是，从关心爱护同志出发，讲究方法，注重实效。六、加强对财务工作的领导和监督。为加强对部队经费的管理，防止个别人利用权力或工作之便私自动用公款，经费管理必须严格按照军队资金安全管理有关规定执行，所有经费开支都要纳入年度预算，由党委集体研究确定，合理开支。因特殊情况确需追加或调整经费预算的，在有可靠经费来源的前提下，由党委（常委）研究，按规定权限报批后，方可开支。财务部门每季度向党委汇报经费管理的使用情况，及时发现和纠正违规行为，真正做到党委当家理财。七、完善物资集中采购制度。加强对各类物资采购的组织领导和监督管理，防止个人从中捞好处、拿回扣。对自动化办公设施、工程建筑材料、办公用品，训练、教学用具等一次采购价值1万元以上的，按规定报批后，由单位主管领导、财务和有关部门参与，实行集中采购。集中采购应以招标采购、竞争性谈判采购为主，零星采购必须两人以上。要加强对集中采购的监督检查。采购后统一由物保中心计价挂帐。八、坚持物资承包管理制度。严格落实库房物资管理“十坚持、十不准”。库房物资全部进行计价挂帐，凡是因管理不慎，造成丢失、损坏的物资，都要照价赔偿。并根据情节对保管员和该保管员所管库房进行处理。九、经费开支票据联审会签。为增加经费使用的透明度，在明确各级经费使用审批权限的基础上，凡属预算项目开支的，在1000元以上，由分管领导与军政主官联审会签；预算外开支，由主管领导与军政主官联审会签，并附有关部门确定此开支的批文。十、严格控制招待费开支。为进一步遏制公款吃喝玩乐，促进领导干部廉洁自律。要认真落实招待经费使用管理的有关规定，严格控制招待经费开支，不准超预算开支，不准巧立名目用其它经费作为招待费开支；要坚持先审批后承办的原则，不准超标准招待；确需到地方安排宴请的，要严格报批手续，不准在地方场所组织和参与高消费娱乐活动。要加强对招待经费使用的监督检查，定期公布招待费的开支情况。十一、严格执行经济活动审计制度。主动接受审计处每年3月份和8月份分别对单位的年度预算、装备购置和维修、工程建设经费、有偿服务等经济活动审计。财务部门要对基层单位实施审计，并向党委报告审计结果。各单位要积极支持和配合审计工作，及时纠正和惩处经济活动中的违规行为。对拒绝或拖延执行审计决定的，坚决追究有关部门领导的责任。十二、严格各类工程审查报批和招标。所有的工程建设项目都要按上级有关规定，由党委集体研究讨论决定。开支5万元以上项目，经过充分论证后，向分部有关部门申请报批。并严格按规定要求实施工程项目。未经批准，不擅自开工建设，凡投资10万元以上的工程项目，必须由分部有关部门参加，实施工程项目的招投标。招投标工作必须按照有关规定公开进行，不准违规操作、泄露标底、私自议标。工程项目的实施必须由党委指定专人负责，领导个人不插手工程项目。十三、严格各类工程的预决算和审计。坚持少花钱多办事、办好事，凡批准建设的工程项目预算要实事求是，科学预算，并报有关部门审核。工程竣工后及时报分部有关部门进行竣工初审，最后由审计处终审决算审计。凡未经审计处进行决算审计的，不准办理竣工结算支付工程费。对违反规定者，要追究有关领导的责任；情节严重的要给予党纪政纪处理。十四、加强对行业风气的监督。为促进服务行业风气和优质服务活动开展，防止吃、拿、卡、要，“近水楼台”和“倒服务”等不正之风，要紧密结合实际，形成有效的监控机制，促进行业风气建设。十五、适度增加工作透明度。在处理群众关心的热点、敏感问题上，要加强群众监督，适度增加工作透明度。公开的内容主要有涉及官兵的评功评奖、住房分配、福利待遇、以及物资采购、工程建设、有偿服务、大项经费开支等其它群众最关心最需要了解的事项，都要将所办事项、政策规定、工作程序、办事结果等内容，适度公开，主动接受群众的监督。十六、严格纪律和责任追究。紧密结合实际，认真研究，加强对各项规章制度的贯彻落实。党委和政治机关要加强监督检查，坚决维护纪律的严肃性。凡违反纪律者，该批评的批评，该教育的教育，该处分的坚决依据党纪政纪有关规定，给予必要的处分或组织处理，绝不姑息迁就。各级领导干部特别是军政主官要认真落实好党风廉政建设责任制，明确自己的责任范围和所承担的责任内容，全面负责。对不执行规定，搞上有政策、下有对策的，或因失职、渎职造成严重后果的，都要严格追究责任，把板子打到具体责任人头上，绝不允许借口“集体负责”而敷衍塞责，切实维护党风廉政建设责任制的严肃性。
采购的审计报告篇9
关键词:内部控制管理控制风险控制控制方法
■一、企业财务部门采购环节的内部控制管理职责
企业财务部门采购环节的内部控制管理职责主要有:负责公司采购财务管理,筹措采购资金;参与采购招投标工作,参与部分合同会签;在采购合同签订之前,对其商务条款进行审核,检查其中财务收支事项是否符合国家财经法规和公司财务管理制度以及合同的经济可行性等;负责采购物资出入库的核算、发票校验、支付货款等会计核算。
■二、在采购环节的风险点及控制方法
1.超出预算或预算之外的物资采购申请未经适当审批,造成未授权采购或采购延迟,为公司带来经营风险和财务风险。
控制方法:对超预算的物资集中采购申请都需工程项目经办人员提出项目资金预算申请,经工程部门的领导、财务部分管主任、公司主管领导审核,并经总经理或预算管理委员会审批。
2.超出预算或预算之外的物资采购申请未经适当审批,造成未授权采购或采购延迟,为公司带来经营风险和财务风险。
控制方法:审批完成后,根据财务部的额外资金申请审批文件在系统中授权后,方可由工程项目经办人员在系统中进行概预算数据的修改。
3.录入系统的采购申请未经适当审批,或与所签订合同不符,以及不符合事先预算,造成潜在的资金流失或资源浪费,为企业带来经营风险和财务风险。
控制方法:物资部门根据已审批的工程项目概算和物资采购合同等文件,在系统模块下填列采购订单。采购订单的输入是基于系统中已经审批的项目概算数据输入的,超出概预算的订单将无法被输入系统。
4.物资采购款项未按合同进行支付,或未经合理的审批,造成结算入账不准确和资金支付的不准确,导致财务报表的错报、漏报,同时易带来经营上的风险和财务损失。
控制方法:物资管理部门负责对发票、入库单据的统一归集,并对发票、入库单据进行审核,经部门负责人审批后,递交财务部采购专责,由财务部采购专责根据经物资管理部门审核后的物资入库单据和取得的发票、以及物资采购合同等文件进行审核后,并在系统中进行发票校验,生成对供应商的应付账款凭证。
5.物资采购的款项支付未经适当审批或超出预算,造成资源的浪费,带来经营和财务风险。
控制方法:财务部资金预算专责收到经物资管理部门领导审核后的物资设备款项支付申请或结算清单后,将所需支付金额与月度现金流预算相比较,确认符合预算,审批后交财务部采购专责,采购专责结合物资采购合同的商务条款对纸质的或系统内的支付申请进行复核,无误后编制付款记账凭证。
6.物资采购的款项支付的入账不准确、不及时,或入账未经合理审核,造成财务报表的错报、漏报。
控制方法:财务部采购专责根据审批的支付申请编制记账凭证,由财务部审核岗审核凭证。
7.未按照工程实际完工的形象进度核算在建工程科目,导致在建工程科目余额及应付款金额不准确,造成财务报表的错报、漏报。
控制方法:每月,工程管理部门根据监理公司已确认的工程项目进度报告或完工进度报告,对工程进度情况进行复核,并与发票进行核对,核对无误后交财务部审核。财务部工程项目主管在系统中进行发票校验,生成应付账款凭证,并提交财务部审核岗审核。
8.工程款支付金额未经审核,支付金额不准确,造成公司财务风险。
控制方法:工程管理部门根据确认的工程进度报告和完工进度,申请支付工程施工款项,并经领导审批签字。
财务部根据权限对支付申请进行审批,财务部工程项目主管根据审核后的支付申请编制记账凭证,提交财务部审核岗审核凭证后由出纳办理支付。
9.合同尾款(质保金)未按照合同支付条款进行准确、完整地计算和预留,导致资金的支付不准确,为项目的质量保证带来潜在风险。
控制方法:工程物资到货验收并收到发票后,依据货物验收及发票额和合同支付规定来计算合同尾款,确认预留的合同尾款(质保金)的准确性和完整性,计算后将发票提交财务部审核,并将合同尾款(质保金)做单独挂账处理,凭证由财务部审核岗进行审核。
10.未能按照合同规定的期限支付合同尾款(质保金),导致项目潜在的质量隐患造成的损失无法及时追究。
控制方法:工程项目投运一年后如无质量问题,工程管理岗人员编制运行报告,填写合同尾款纸质的支付申请,并经领导签字,经财务部主任审核,财务部工程管理岗根据审核后的支付申请编制记账凭证,提交财务部审核岗审核凭证后,交出纳执行付款。
11.现金流量预算未能被有效的执行,或支付申请未经适当审核,导致公司对资金的监控不全面、不系统,资金利用效率不高,带来财务风险。
控制方法:财务部资金预算专责收到材料支付申请单后,确认资金支付是否符合月度现金流预算,符合后交财务部领导审批,核对无误后编制记账凭证。
12.材料费用的支付入账不准确、不及时、不完整,造成系统中财务数据不准确,导致财务报表的错报、漏报。
控制方法:财务部审核无误后编制购入材料的支付凭证后,提交财务部审核岗审核凭证,审核后交出纳执行付款。
■三、总结
综上所述,企业内部控制是企业进行全面财务管理的一个重要部分,在内部控制的实施过程中,要针对内部控制的风险点设计和实施内部控制方法。只有在完善的公司治理环境中,一个良好的内部控制系统才能真正发挥作用,一个健全的内部控制机制要有完善的公司治理结构的支撑,而内部控制的创新和深化,也将促进公司治理结构的完善和现代企业制度的建立。
参考文献:
采购的审计报告篇10
为了全面深化政府采购制度改革，进一步规范政府采购行为，切实解决违规采购造成财政资金损失问题，按照国务院《关于进一步加强政府采购管理工作的意见》的要求，经市政府同意，现就加强政府采购管理工作通知如下：
一、明确政府采购范围，坚决实行依法采购
市直各机关、事业单位（含自收自支事业单位）、团体组织（以下简称采购人）使用财政性资金、自筹资金采购依法制定的集中采购目录以内和限额标准以上的货物、工程和服务的行为，均属于政府采购范围，必须执行政府采购制度。要严格按照市直政府集中采购目录和采购限额标准的规定，对纳入市直集中采购目录及采购资金限额以上的采购项目，实行集中采购，由预算单位申报采购计划，委托政府集中采购机构组织采购。对集中采购目录以外的采购项目，采购金额在限额标准以上的，实行分散采购程序，履行申报、审核程序；采购金额在限额标准以下的采购项目，不需要编报政府采购预算和履行申报、审核程序，由预算单位自行组织采购和结算。对达到公开招标限额标准的采购项目，未经财政部门批准的不得采取其他采购方式，并严格按规定向社会公开采购信息，实现采购活动的公开透明。
二、严格控制采购项目，认真执行协议供货制度
为进一步提高政府采购工作的效率，降低采购成本，加快政府采购实施进度，对使用财政性资金采购纳入协议供货范围内的电视机、冰箱、摄影摄像器材、计算机、打印机、传真机、速印机、投影仪、扫描仪、空气调节器等项目，单次在5万元以下的，采购人可在协议供货中标供应商范围内自主选择协议供货项目的中标产品；单次在5万元以上的，必须履行集中采购程序，委托政府集中采购机构组织采购。
三、完善政府采购程序，规范建设工程政府采购行为
根据《市财政性资金建设工程实行政府集中采购实施办法》的规定，凡使用财政预算内资金、政府性基金、预算外专户管理的资金、政府性融资以及其他财政性资金采购符合政府集中采购目录和限额标准以上的建设工程，包括市政基础设施建设、绿化和建筑物的新建、改建、扩建、装修、拆除、修缮、勘察、设计、监理等，必须纳入政府采购管理。其中：单项合同估算价200万元以上的建设工程项目，必须采用公开招标方式进行采购，单项合同估算价200万元以下的建设工程项目，可以采用竞争性谈判等方式进行采购。建设单位在申报建设工程政府采购项目时，要严格执行“先评审、后采购”的工程项目政府采购审批程序，要根据计划部门批准的建设工程项目和预算，提交工程施工图（设计图）、工程量清单和工程招标预算清单等资料，由财政投资评审中心审核工程量清单并做出预算控制价，政府采购管理办公室确认采购方式后进入招标投标程序。使用自筹资金与财政资金配套的建设工程，需将自筹资金预存到财政国库支付中心政府采购专户。在申报建设工程政府采购项目的同时，对涉及建设工程的勘探、设计、监理等项目也要同时履行政府集中采购程序，严禁任何人、任何单位擅自转包和指定供应商。工程设计需要变更时，应由采购人提出书面申请，报财政部门审核资金后，由采购人、设计单位、监理单位、施工单位、财政部门共同商定。其中建设工程项目变更工程预算数额超过工程招标数额10%的，需按照政府采购的相关规定对变更内容重新办理相关审批手续。采购人未履行报批手续擅自变更工程设计方案的，财政部门不予安排因工程量变化所增加的资金。
四、编制部门采购预算，按时申报采购计划
预算单位使用财政性资金（含部分使用财政性资金）和自筹资金采购政府集中采购目录以内和采购限额标准以上的工程、货物、服务的，从开始要按照部门预算的有关规定，编制政府采购预算和申报政府采购计划，列出工程、货物、服务的详细情况和具体规格、指标要求及相关参数，由财政部门在批复部门预算的同时批复。未纳入年度政府采购预算的临时采购项目，由采购人于每月25日前将下月的采购计划报财政局相关业务科室审核采购资金来源及金额，同时填报《市直政府集中采购计划申报表》，送采购办审核并确定采购方式，同时将采购资金转存到财政支付中心政府采购专户，委托集中采购机构进行采购。暂按填报临时政府采购计划申报表的方式，执行政府采购计划。为保证市政工程建设项目计划的按期实施，各负责市政建设项目的承建单位（指挥部）要早筹划、早准备、早实施，并提前2个月向市采购办提交相关工程项目采购预算、设计图纸、工程量清单等资料，使政府集中采购机构能有充裕的时间公告，广泛邀请优秀的供应商来参加建设工程项目的投标活动，以确保工程项目的采购工作能在每年的4月20之前完成，5月1日前中标方进场开始施工。
五、采取灵活采购方式，加大公开招标采购力度
政府采购以公开招标方式为主，不具备公开招标条件的，可采用邀请招标、竞争性谈判采购、询价采购、单一来源采购方式。对应该公开招标而申请采取其他方式的，采购人应在采购活动开始前，写出详细说明及变更理由，报政府采购管理办公室审批并备案。各单位不得擅自将应当以公开招标方式采购的工程、货物、服务化整为零或以其他方式规避公开招标采购，违反者将依照《政府采购法》、《招投标法》的相关条款处理。工程项目必须公开招标而不进行公开招标的，或将招标项目化整为零，或以其他任何方式规避公开招标的，将依照《招投标法》的相关条款责令限期改正，并处以项目合同金额千分之五以上千分之十以下的罚款；暂停项目执行或者暂停资金拨付，对单位直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予处分。政府集中采购机构要严格按照《中华人民共和国政府采购法》的规定，认真制作招标文件，并由采购办审核、采购人签字后发售（应在公告中注明价格）；对于参数复杂的采购项目，招标文件要经专家小组论证，以提高招标的成功率。
六、建立随机抽取制度，充分发挥政府采购评审专家作用
财政部门要加强对评审专家的管理和考核，建立并不断完善专家库日常管理与抽取使用相互制约的管理制度。政府集中采购机构在组建专家组时应提前一个工作日向政府采购管理办公室提交《政府采购评审专家抽取申请表》，提出拟抽取专家的类别和数量及需要回避的要求，并在纪检监察部门和政府采购管理办公室的监督下，由采购人在开标当天随机抽取产生。因特殊情况需在评审专家库以外采取选择性方式确定评审专家的，政府集中采购机构或采购单位应在开标前2个工作日将推荐的项目专家名单报政府采购办，以抽签的方式确定。本级专家库不能满足评标要求的，由市采购办从省级政府采购专家库中随机抽取。
七、维护采购合同严肃性，加强采购合同履约监管工作
按照《市直政府采购合同履约和验收监督管理暂行办法》的要求，强化政府采购合同履约的严肃性。政府采购合同履约验收，依照合同的约定进行，实行采购人自行组织验收、集中采购机构参与组织验收、委托国家认定的专业检测机构验收方式。验收合格后填制《政府采购验收报告单》，按合同约定及时申请拨付供应商资金。未经采购单位或政府集中采购机构验收合格的采购项目，市采购办不予确认，财政国库支付中心不予支付资金。在政府采购合同履行中，采购人需追加与合同标的相同的货物、工程或服务，在不改变合同条款的前提下，经市采购办确认，可签订补充合同，同时补报政府集中采购计划表，但不得超过原政府采购合同金额的10%，并由采购人按规定时限报市采购办备案。中标（成交）供应商要严格按照采购文件确定的事项和签订的政府采购合同相关条款履行义务。不得擅自变更、中止或终止合同；严禁将中标（成交）项目非法转包或分包；擅自放弃中标（成交）项目或拒绝履行合同义务的，应当依法承担法律责任。工程项目要严格按照《招投标法》第五十八条规定的：项目主体部分或重要关键设备，不得采取分包方式履行合同。中标（成交）供应商将项目转让他人的，或肢解后分别转让给他人的，违反规定将项目主体部分或重要关键设备分包给他人的，转让、分包无效并处项目金额千分之五以上千分之十以下罚款。
八、切实加强监督管理，进一步健全责任追究机制