行政执法案例分析篇1
【案例分析人】张式罕
【案例类型】评价类
【案例名称】中华环保敢合会诉德州晶华集团振华百限公司火气污染责任纠纷案
【主要违法行为】工业废气排放
【违法企业所属行业】制造业
关键词环境公益诉讼；环境损害；按日计罚；惩罚性赔偿
【案例概要】山京省德州晶华集团振华百限公司（以下简称“德州晶华”）是一家从事玻璃及玻璃深加工的制造型企业，该企业在大气污染防治设施不符合要求的情况下即进行投产，二氧化硫浓度和氛氧化物浓度监测值均超标，造成了严重的大气污染，影响了周围居民生活。中华环保敢合会（以下简称“中环联”）于2015年3月19日向德州市中级人民法院递交民事起诉状，3月24日，德州市中级人民法院决定受理中环敢诉德州晶华火气污染责任纠纷案。目前，此案尚未进入审理阶段。
【案例启示】该案为新《环保法》实施以来第一起针对大气污染提起的环境公益诉讼，原旨中环联要求被告德州晶华赔偿损失、赔礼道救的诉讼请求于法百据，但我国对环境损害尚无明确的惩罚性赔偿规定，因此将惩罚性赔偿制度引入环境诉讼，可以更有效地达到预防与遏制环境污染行为的目的。同时，通过运营成本法核算大气污染类案件的环境损害费用，建立环境污染责任保险制度和环境损害赔偿基金制度，也为解决环境公益诉讼的执法困局提供了有效途径。
近年来，雾霾天气持续不断、水污染事件频频发生、土壤污染超标严重，面对此起彼伏的环境违法事件，2014年4月，“史上最严环保法”出台。新《环保法》提供了一系列有针对性的执法利器，以刚性的法律力量向环境污染宣战。针对环境行政执法不严、环境违法成本不高的问题，此次新《环保法》以基本法的形式确立了环境公益诉讼制度，结合2012年新《民事诉讼法》第55条关于公益诉讼的规定，对污染企业形成了行政执法与司法追责相结合的强大合力，通过加重污染违法成本，从制度层面扭转“违法成本低”的困境，真正遏制了环境违法行为的发生。
基本案情
2015年3月19日，中华环保联合会（以下简称“中环联”）向德州中院提起了对德州晶华超标排放污染物行为的环境民事公益诉讼。中环联共提出五项诉讼请求，包括：停止超标向大气排放污染物，增设大气污染防治设施；赔偿因超标排污所造成的损失2040万元；赔偿因拒不改正超标排污行为所导致的损失780万元；在省级及以上媒体向社会公开赔礼道歉；本案诉讼、检验、鉴定、专家证人、律师及诉讼所支出的费用均由被告承担。
涉案企业德州晶华是一家从事玻璃及玻璃深加工的制造型企业，该企业共有3条浮法玻璃生产线，在大气污染防治设施未符合要求的情况下即进行投产，二氧化硫浓度和氮氧化物浓度监测值均超标，造成了严重的大气污染，严重影响了周围居民生活。中环联通过污染投诉网接到德州当地居民的举报，经现场调查收集证据，发现情况属实，遂于3月19日向德州市中级人民法院递交民事起诉状。次日，德州政府市长、副市长及主要领导约谈了德城区政府以及德州晶华的主要负责人，在约谈中提出四个方面的整改措施，并要求尽快对企业进行搬迁改造，争取2016年7月投产。2015年3月24日，德州市中级人民法院公告，决定受理中环联诉德州晶华大气污染责任纠纷案，并于当天下午向中环联委托律师送达了材料。目前，此案尚未进入审理阶段。
本案诉讼请求的法律依据
作为新《环保法》面世后首例针对大气污染行为提起的环境公益诉讼，本案在环境公益诉讼的发展进程中具有里程碑式的意义。本案中，中环联共提出五项诉讼请求，除了三项基本诉讼请求，还包括一项惩罚性赔偿诉讼诉求，以及在省级及以上媒体向社会公开赔礼道歉，下面就后两项诉讼请求是否有法可依进行分析。
赔偿损失、赔礼道歉的诉讼请求是否有法可依
由最高院2014年12月，于2015年1月7日正式施行的《最高人民法院关于审理环境民事公益诉讼案件适用法律若干问题的解释》（以下简称“解释”）是配合新《民事诉讼法》实施环境公益诉讼制度的第一项司法解释。解释的第十八条规定，“对污染环境、破坏生态，已经损害社会公共利益或者具有损害社会公共利益重大风险的行为，原告可以请求被告承担停止侵害、排除妨碍、消除危险、恢复原状、赔偿损失、赔礼道歉等民事责任。”该条解释明确规定了环境民事公益诉讼的法律责任承担方式，也为该案“赔偿损失、赔礼道歉”的诉讼请求提供了法律依据。
“按日计罚”条款能否成为惩罚性赔偿诉求的法律依据
为明确按日处罚的具体实施细则，环保部随后制定颁发了《环境保护按日连续处罚暂行办法》，该办法对按日计罚的适用情形、处罚程序、计罚方式等均作出明确规定，对于解决环境保护领域“违法成本低”的痼疾而言，“按日计罚”条款可谓一剂猛药，可以有效遏制实践中常见的持续性环境违法行为。本案中，中环联提出创新性的诉讼请求，即尝试比照新《环保法》按日计罚的规定，对德州晶华罔顾环保部门数次实施的行政处罚措施，拒不改正超标排污、屡禁不止的违法行为提出了惩罚性赔偿诉求780万元。
作为民事损害赔偿制度的重要组成部分，惩罚性损害赔偿因其具有惩罚与遏制的功能而表现出较强的公法特性，因而有悖于民法领域中以补偿为主的传统思想。正因如此，国内不少学者对惩罚性损害赔偿制度的适用存有顾虑，但也有很多学者对其合理性与可行性进行了有益地探索。如杨立新教授认为“惩罚性赔偿的主要目的在于惩罚有严重恶意的行为，并吓阻这种违法行为的发生”；郭明瑞教授认为“惩罚性赔偿有利于全面实现侵权责任法的功能，从局限于填补损害转化为兼顾惩罚、预防不法，同时惩罚性赔偿也符合社会正义观变革的要求”；还有学者认为“惩罚性赔偿制度在抑制侵权行为发生方面的独特作用弥补了侵权法抑制（威慑）功能的不足，其在侵权法领域的广泛应用更加有效地保护了受害人的利益”。从立法实践看，近些年来，在消费者权益保护法、产品责任、商品房买卖以及食品安全立法等领域，已借鉴、吸收或确立了惩罚性损害赔偿制度。近些年环境问题日益严重，环境污染事故与损害频发，在环境侵权、环境损害救济领域，研究与适用惩罚性赔偿法律制度的呼声日益高涨，但我国现阶段立法尚未规定对环境损害的惩罚性赔偿。“按日计罚”本质上是行政处罚，其实质是体现环境违法者的环境行政法律责任，所处罚金最终上缴“国库”，而非用于对所造成的环境损害的弥补或救济。因此，在环境损害惩罚性赔偿制度缺失的情况下，“按日计罚”条款不能成为中环联提出惩罚性赔偿诉求的直接法律依据。
案例启示
将惩罚性赔偿制度引入环境诉讼
中环联基于行政处罚的规定提出民事惩罚性赔偿诉求，其目的在于加大对恶意排污行为的遏制与打击力度，是对环境民事公益诉讼的又一次有益尝试，同时也对环境损害惩罚性赔偿制度的建立提出了更为紧迫的要求。作为一种特殊的民事侵权行为，建议在环境诉讼过程中引入惩罚性赔偿制度。
首先，惩罚性赔偿能够尽可能实现对环境损害的全面赔偿。传统的补偿性赔偿是以受害人的实际损失为赔偿标准，然而由于环境侵害具有潜伏性、损害范围广、实际损害难以确定等特点，特别是在重大环境污染事故中，有限的赔偿范围并不能在最大程度上弥补实际的环境损害，进而导致环境损害难以得到充分救济。此种情况下，惩罚性赔偿可以很好地补充补偿性赔偿适用的不足，起到尽力实现完全赔偿损害的作用。
其次，惩罚性赔偿有助于制裁具有主观恶性的环境违法行为。惩罚性赔偿与补偿性赔偿的一个重要区别在于：惩罚性赔偿的适用侧重于考察加害人的主观恶性，通过对不法行为人施加更重的、超过被害人实际损失以外的经济负担或赔偿数额，从而达到惩罚与遏制的功能。由于企业持续性排污的环境违法行为屡见不鲜，针对此类行为实施的行政罚款似乎在一定程度上弥补了法律的空白，然而仍有诸多需要检讨的地方。如前述，行政罚款的本质与目的是实现有序的环境行政管理秩序，而非对环境损害的弥补；从现实执法角度考虑，行政执法不严、执法手段有限与处罚数额偏低等诸多因素造成的“违法成本低”现象，制约了环境行政罚款责任方式的实现。本案中的德州晶华在多次受到环保部门的行政罚款后，仍继续长期超标排污。如不对长期、恶意违法超标排污行为施加惩罚性赔偿，不仅不能达到惩戒侵权人、使其充分承担环境损害责任的目的，亦无法威慑潜在的环境违法者。因此，无论从行政罚款自身的性质、功能，还是从现实执法的角度考虑，环境行政罚款均无法从功能上替代惩罚性赔偿在环境损害救济中的作用。
再次，预防功能为惩罚性赔偿所特有，也是传统环境规制手段无法比拟的。虽然弥补环境损害、实现对被害人的救济是环境损害赔偿制度所追求的基本目的与功能，但针对潜在侵权人和潜在侵害行为的威慑及预防亦不容忽视。预防、阻却环境与生态损害的发生，不仅是环境法的基本原则与价值追求，更应在具体的法律制度中体现、运用。在惩罚性赔偿制度设计中，通过加大侵权责任人违法的成本支出，使违法污染环境的责任人意识到抱有侥幸心理、试图规避法律惩罚的违法排污行为不仅无利可图，反而可能会承担加倍赔偿等更加严重的不利后果，进而达到从经济源头上增加违法成本、抑制侵权人试图逃避污染治理责任等违法冲动的目的。
无论是运用罚款的环境行政处罚手段，还是采取传统的民事损害赔偿的补偿性制度措施，均无法替代惩罚性赔偿在环境损害救济领域所具备的补偿、制裁与遏制等作用与功能。面对传统机制在环境侵害规制中的功能缺失及严峻的环境现实，引入环境损害惩罚性赔偿制度并做出合理的制度设计尤为重要。
根据运营成本计算环境损害的赔偿数额
如何确定环境损害是长期困扰司法实践的一个难题，也是环境案件“立案难、审理难、判决难”的一个重要因素。近些年来，我国环境污染事故频发，环境损害日趋严重，然而由于缺乏完备的环境损害鉴定评估法律制度，无法有效、科学、合理地对环境污染与破坏行为所造成的生态与环境损害进行鉴定评估，致使环境污染受害者得不到及时、合理的赔偿，更无法达到修复生态环境之功效。同时，由于环境损害鉴定评估难，很多环境公益诉讼案件的审理根本无法推进。因此，构建科学、合理的环境损害鉴定评估体系是完善我国环境损害赔偿制度亟待解决的问题。
为推进环境损害评估与鉴定工作，环保部曾在2011年5月出台《关于开展环境污染损害鉴定评估工作的若干意见》，将生态恢复和污染修复费用纳入环境损害赔偿范围，为开展和推进环境污染损害评估与鉴定提供指导。同年，环保部的《环境损害数额计算推荐方法（第1版）》，在实践中取得良好效果。备受关注的江苏泰州1.6亿元“天价”环境公益诉讼案正是按照上述推荐方法制定的检验报告。环保部在2014年10月24日又了《环境损害鉴定评估推荐方法（第Ⅱ版）》，对原推荐方法进行了进一步修订和细化。
最高院“司法解释”第二十三条规定：“生态环境修复费用难以确定或者确定具体数额所需鉴定费用明显过高的，人民法院可以结合污染环境、破坏生态的范围和程度，生态环境的稀缺性，生态环境恢复的难易程度，防治污染设备的运行成本，被告因侵害行为所获得的利益以及过错程度等因素，参考环境保护监督管理部门的意见、专家意见等，予以合理确定”。本案中，中环联按照德州晶华大气污染防治设备的投入及运营成本来计算损害赔偿费用，按照1条脱销生产线设备投入成本320万元、每年运营成本50万元计算，被告有2条生产线均未安装脱销设备，并自2000年开始生产，得出损害赔偿费用共计2040万元。由于环境本身的复杂性、大气污染物的流动性、迁移转化性等原因，大气污染这类案件很难通过科学的模型确定出具体的损害赔偿数额，司法解释提出的运营成本折算方式为环境损害评估提供了新的思路。此次，中环联首次运用运营成本折算的方式计算环境损害的赔偿数额，或许可为大气污染类环境公益诉讼闯出一条新路，具有重大的实践意义。
以缓期抵捆、环责险等制度创新赔付金额履行方式
环境损害往往造成多种权益受损，除环境要素被污染、生态遭到破坏，往往还造成公民的人身、财产的重大损失。一旦发生索赔，许多排污者无力承担，从而导致企业破产以及受害者的损失无法弥补。尽管我国一直在努力建立环境污染责任保险制度和环境损害赔偿基金制度，但这两项制度在实践推行中仍面临诸多困难。本案中的德州晶华近几年一直面临企业效益低下的困境，拖欠职工工资劳动合同签订率低等问题时有发生，接近3000万元的索赔额很可能使德州晶华走上破产之路。
最终的巨额索赔并非真正的目的，提起环境公益诉讼的主要目标在于通过能动的司法实践、环境诉讼过程，起到对行政机关执法的补强与监督作用，对被侵害公众的环境利益进行救济，从根本上唤醒企业和公众的守法意识和环保维权意识。在我国的环境公益诉讼案件的索赔数额中，泰州中院审理的常隆农化等6家企业污染案中，原告提出的1.6亿元索赔，是迄今为止赔偿额度最高的。二审中，江苏省高院创造性地设计了促进企业守法与改进的“缓期有条件抵扣”规则，“一方面允许企业申请延期一年缴付40%的赔付资金；另一方面在实地踏勘和可行性论证的基础上，引导企业自行实施技术改造，如果技术改造产生实际效果，可以凭借环保部门的守法证明、技改验收意见、技改投入财务审计报告，在40%额度内抵扣赔付金额。”在赔付金额的履行方式上，这样的设计可谓神来之笔，既能引导和鼓励企业主动实施环保技术改造，从而有效降低环境风险，也使得环境公益诉讼的制度价值在进退有据的实现方式上得以彰显，对于今后类似案件的处理具有重要的判例性意义。或许江苏省高院的做法可以为德州市中院所借鉴。
同时，我国也应当积极推行建立环境污染责任保险制度，实施以强制环境污染责任险为主，任意环境污染责任险为辅的模式：一方面，对于环境污染严重的重点行业及领域执行强制环境污染责任险；另一方面，对于污染较轻的行业实施任意环境污染责任险，企业自愿决定是否投保，国家通过激励措施，引导企业积极发展。
以环境公益诉讼促进环境行政执法
环境执法主体主要指环境行政机关。然而，现代行政法的发展认为，行政执法的主体并不仅仅局限于公权机关。按照法律实施的主体，我国环境执法主体也可分为公力实施与私力实施法律。环境行政机关通过日常的环境监督管理与执法活动，执行和实施环境法，是公力实施的最重要主体。然而由于执法技术与能力、成本、效率、手段等诸方面的限制，面对复杂多样的环境问题，仅仅依靠政府“单轨制”的环境法实施机制已力不从心。作为环境权的重要主体，公众既是良好环境的受益者，也是环境污染的受害者，他们最了解、关心其生存的环境状况，也是推动环境法实施的最根本的动力来源。因此，以公民个人或环保组织为主体的私力实施环境法，可以有效弥补公力实施的不足，并与公力实施结合形成“双轨制”的环境法实施机制。
行政执法案例分析篇2
新课程改革逐渐深入发展，作为高中思想政治教师，应转变教学观念，妥善处理好教师主导和学生的主体作用的关系。“贯穿式案例教学法”的应用能有效解决这一问题，此教学方法可以通过案例的分析让高中政治的理论与概念变得不再枯燥并且较为生动，使教学获得良好的教学效果。教师从教学经历出发，结合人教版高中思想政治必修二之《政府权力：依法行使》为例，对这一教学方法进行了探索。
一、“贯穿式案例教学法”的概说
所谓“贯穿式案例教学法”是指在精心专研教材和学情的基础上，围绕三维目标，通过递进式的设问，借助一个核心案例贯穿整个课堂，这里的核心案例可以是一位人物，一个企业，一个热点话题，也可以是一个真实事件。教师借助一则典型案例或材料，贯穿课堂教学始终，帮助学生在讨论、分析材料过程中自主建构知识，发展多方面能力的教学方法。
二、“贯穿式案例教学法”在高中政治课堂中的意义
(一)教学内容前后连贯，脉络清晰
传统课堂中，教师一般依据传授知识点的特点采用不同案例，一理一例、一理多例，这样的确有利于学生深化对知识点的理解，从知识的把握和应试的角度来看具有较大的作用。但由于所选案例较多，对于案例的课堂研究多半浅尝辄止，使案例的使用价值大打折扣。
一理一例、一理多例，容易造成重难点不突出且多个案例的使用需要更多时间展示和讨论案例，影响课堂的效率，学生对知识的把握较为零散、不系统。[1]而“贯穿式案例教学法”是一条主线情境贯穿课堂，如《政府权力：依法行使》一课的教学选取了学校附近流动摊贩的治理作为主线贯穿整堂课，分别在研究为何要依法行政，依法行政有什么意义，怎样依法行政三大问题来展开，同时紧密围绕目标，依据教材内容，通过层层问题的驱动，让学生深入研究案例，经过思考讨论，得出结论，这样的课堂一气呵成，脉络清晰。
(二)拓展学生认识问题的深度和广度，提高课堂效率
核心案例是经过精选设计的案例，一般具有较强的针对性、开放性、真实性。一方面，核心案例是多角度的材料的优化展示，每一个学生都可以从不同立场和角度来分析问题，这些不同的认识会在案例的分析和讨论中进一步的碰撞甚至生成新的知识，有利于学生全面看问题能力的培养。另一方面，案例的分析以问题为驱动，在问题的思考和探究中，学生层层递进，逐步透过现象把握事物的本质，有助于学生对问题深度拓展。同时随着学生对问题认识的深度和广度的拓展，学生思维的严谨性和缜密性也得到了有效训练。
(三)符合高考的要求，能够实现素质发展与应试能力提升的双赢目标
高考政治试题重点考察学生的获取和解读信息、调动和运用知识、描述和阐述事物、论证和探讨问题。“贯穿式案例教学法”所选取的案例是精炼化的材料，学生对于一个案例多角度的讨论，是获取和解读信息、调动和运用知识、描述和阐述事物的三大过程的集中体现。[2]情境设计的开放性、生成性，能够满足不同学生的拓展需求，激发学生的发散思维和创造力，这些情景的开放性需要学生自主提出观点并进行论证，这一活动过程和高考的论证和探究问题的能力要求是符合的。因此，“贯穿式案例教学法”在实现学生素质发展的同时，也能实现对学生应试能力的培养，从而实现双赢。
三、“贯穿式案例教学法”在高中政治课堂中的运用
(一)立足生活，科学选材
“贯穿式案例教学法”能否取得预期效果，关键在于选取的核心案例。核心案例的选取必须立足于生活实际，以学情为基础，遵循学生现有的思维水平和认知条件，从他们熟悉的社会问题入手，贴近学生、贴近生活、贴近实际，才能激发学生学习的热情和积极性。例如《政府的权力：依法行使》主要阐述了依法行政的要求和意义，其教学目标是通过教学，了解政府依法行政的含义、理解政府依法行政的具体要求及意义;通过教学，学会辩证分析问题的方法能力。
培养学生理论联系实际的能力，在实际生活中关注政府依法行政的表现，相信政府，支持政府工作。对此教学内容，学生初步掌握了政府一些基本观点，但是由于学生认知水平有限和辩证思维能力较差，缺乏透过现象看本质的能力，对政府的认识容易出现偏差，需要教师在课堂中从生活的实例出发加以引导。为此，笔者以一段街拍的学校附近流动摊贩占道经营的视频为导入本课，引发学生热议。学校及周边环境，学生备受关注，每天上下学学生都会经过这个地段，该话题在学生中存在较高的关注度，选择以此作为核心案例创设教学情境，最大限度地调动学生的参与热情，让学生真正有话可说，为后面的教学和课堂改革的深入发展打下坚实基础。
(二)细化问题，层层递进
案例选取后，要达成教学目标，需要设置一些具体问题引导学生思考。问题的编制是一个科学的过程，必须紧紧围绕三维目标。突出问题的上下联系即问题环环相扣、层层递进。上一个问题是解决下一个问题的必要素材，下一个问题是对上一个问题的思维深化和内容拓展，采用这种逐层递进的方式，用开放性的问题作为课堂的驱动，有利于学生思考的连贯性和可持续性。《政府的权力：依法行使》教学过程中，教师依据教材和学情的分析，针对本课教学目标和重难点依法行政的意义和具体要求等，把学生分成市民组、小贩组、城管组，同时设置了如下设问，启发学生思考，贯穿课堂：
问题一：要解决学校附近流动摊贩占道经营的问题需要哪一职能部门?
问题二：通过角色扮演城管解决流动摊贩问题的三种执法方式(暴力执法，妥协执法，合理执法)，创设情境，三种执法方式你赞同哪一种?
问题三：结合生活实际，暴力执法伤害了谁?
问题四：在城市建设中，设计管理出管理流动摊贩的可行的办法?
以上设问的设置，取材于校园生活，紧密围绕教学重难点，直达知识生成的本质，具有开放性、可持续性，通过创设情境，让每位同学参与课堂，在授课过程中引导学生思考、讨论，从而达到了问题设置的目的。
(三)学生主体，合作探究
布鲁纳认为：“我们教一门课程，并不是希望学生成为这一门课程的小型图书馆，而是要他们参与知识的获得过程，学习是指一种过程而不是结果。”[3]从建构主义观点来看，学习以学生素质的全面发展作为目标，学习的过程重视学生对旧知识的改组和新知识的意义建构，该过程以师生的社会协作和相互作用为基础。
因此，思想政治教学活动中，要在学生原有的知识储备基础上，提倡自主、合作、探究等教学方式。让学生在教师创建的教学情境下，自主思考、自主建构、合作学习，激发主体的课堂参与性。在《政府权力：依法行使》的教学中，利用流动摊贩管理的主要情景，突出重难点、分组讨论，深化了学生对知识的理解，培养了学生分析、解决问题的能力。
针对“城管解决流动摊贩问题的三种执法方式”进行课堂讨论，在学生的讨论和探究中，分别引导政府权力依法行使的具体要求。针对“依法行政的意义”这一重要知识点，让学生结合生活实际，讨论“暴力执法伤害了谁?”。教师通过学生讨论，引导学生把暴力执法的危害转换成“政府依法行政的意义”。让学生在体验中学习，突破了本课重难点知识点。
(四)教师主导，注重生成
发挥学生的主体地位，不代表教师就可以完全放手不管。教师应遵循教育教学规律，本着生活化、趣味性、开放性的原则下精选案例，教师的主导作用突出的体现在对案例的设置上。在《政府权力：依法行使》的教学中，结合社会热点话题，设置了如下情境：
情景一：视频拍摄流动摊贩占道经营，引出话题讨论。
情景二：学生角色扮演城管的三种(暴力执法，妥协执法，合理执法)执法方式，分析每种执法方式。
情景三：在城市建设中，设计管理出管理流动摊贩的可行的办法?
以上的情景贴近学生的生活实际，具有一定的生成性，让学生从不同的角度都有话说，教师要在学生讨论中进行适时引导，给学生创造思考的空间，注重学生的疑惑点和思维矛盾的冲突点，注重引导学生理性看待社会问题问题，激发学生的求知欲，课堂教学真正体现了时代性、创造性和价值性。
(五)能力提升，情感升华
高中思想政治课不仅要交给学生理论知识，也是对学生进行德育的学科。政治教师通过各种形式的教学活动，对中学生进行马克思主义指导下的公民道德教育，引导他们树立正确的世界观、人生观和价值观。[4]因此在政治课的教学过程中，应注重情感态度价值观的目标的落实，引起学生情感共鸣。
《政府的权力：依法行使》在讨论情境二时，学生角色扮演城管的三种(暴力执法，妥协执法，合理执法)执法方式后，教师给出了这样的引导，城管的执法方式在一定程度上折射出政府的管理理念，暴力执法失威信，一禁了之失民心;小贩市民需兼顾，听之任之责任误;管理服务两不误，合理合法和谐筑。通过这种总结引导，在课堂上达成第一次情感升华。在本课的结尾，教师用了一段结束语和一副对联完成了第二次情感的升华：“城市管理中，流动摊贩的管理左手事关民生福祉，右手事关城市形象。
我们的政府一直努力寻找二者的平衡点。我们有理由相信，在依法行政的大背景下，我们的公民一定会享受到和谐的环境!最后用一副对联结束本节课，上联：依法行政以人为本;下联：安居乐业共享和谐。横批：为民服务。在教师充满感情的描述中，在背景音乐的渲染下，引起了学生情感的再次共鸣。
总之，教学有法，但无定法，贵在得法。对于这一教学方法，仁者见仁，智者见智。“贯穿式案例教学法”的成功运用，需要教师对教学的过程进行全盘谋划，有序安排，对案例和设问进行了精心的编制。该法在本节课成功运用，不代表任何知识的学习都可以采用“贯穿式案例教学法”，课堂教学要结合课堂内容和学生实际，采取不同的教学方法，才能达到事半功倍的效果。
行政执法案例分析篇3
近年来,江苏省启东市人民检察院在反渎职侵权工作中,创新推出“过滤式”渎检案源研判机制,通过构筑全方位、立体式行政执法监控网络,全面强化对行政执法机关的监督力度,努力提升渎检工作的层次和质效,取得了显着成效。自2007年至今,该院共分析研判各类行政执法案件60多起,从中获取渎检案源线索7条,并先后在水务、司法、质监等与民生密切相关的领域查办渎职侵权案件6件6人,为国家挽回直接经济损失430余万元。
1.夯实“基础”,着力提升线索分析研判能力。该院针对各行政机关的专业特点,先后组织渎检干警学习《税收管理条例》、《工商行政管理执法规定》、《质量技术行政执法规定》等相关行政法规,系统了解有关行政执法的标准及权限。对于较为生僻的专业知识和术语,通过请进来、走出去,向专家或专业部门请教,为专项领域的分析研判工作奠定了坚实基础。例如针对建设领域可能发生的改变规划设计等情况,该院重点组织学习了“控制性详细规划”、“容积率”等专业术语,并详细了解容积率高低在多大程度上影响土地出让金等专业问题;针对安全生产领域的特点,重点学习了“特种设备”、“三违”、“一通三防”等专业术语和行业标准,并详细了解了特种设备的应用、检测、维修等各项制度,为查处建设、安全生产等领域的职务犯罪夯实了基础。该院还从跟踪法律动态入手,在全面学习相关法律和行政法规的基础上,重点研究新出台法律法规的背景、出台原因,系统组织学习法律法规的变化内容,先后对比学习了水污染防治法、审计法、产品质量法修正案等20多部法律法规,并详细列出修改内容,确保对修改内容了然于胸。通过有针对性的学习,进一步增强渎检干警的分析研判能力,为挖掘收集案源工作奠定了坚实基础。
2.依托“平台”,全面构筑行政执法监控网络。首先,以案管中心为重点,构筑渎检案源联动平台。充分利用案管中心全面负责收案、审案、监督案件的便利,要求案管中心在监督案件的同时,重点关注涉及刑事案件、贪污贿赂案件的行政执法机关及有关责任人员信息,并及时向渎检部门移送,以便渎检部门有针对地进行分析研判,挖掘案件背后的渎职侵权线索。其次,以部门对接为抓手,构筑渎检案源收集平台。先后与审计、纪委、法院、安全生产监督局和效能建设办公室形成日常性对接工作机制,及时了解审计部门对行政执法机关的审计结果、行政执法机关有关人员违法违纪情况、行政执法案件特别是行政机关败诉案件有关情况、行政执法部门热点岗位和人员违反效能建设规定情况,为渎检部门收集案源线索,开展渎职侵权侦查工作提供了新的思维和切入点。再次,以动态监督为关键,构筑行政执法与刑事司法衔接平台。先后与国税、烟草、质监、安全生产监督局等全市16家行政执法单位确定联络部门和联络人,形成了信息备案、情况通报、联席会议等常效工作制度,全面强化对行政机关执法情况、执法重点的动态监督,确保行政执法与刑事司法的无缝对接,实现执法信息的全面掌控。
3.主动出击,创建过滤式分析研判机制。该院在全面构筑监控网络,掌握行政执法大量信息的情况下,过滤式排查、挖掘、发现、收集、整理案源线索,为侦查工作提供基础。一是注重排查信息资源,过滤式分析研判信息线索。重点围绕内外监控平台收集的各类信息资源,建立相应的反馈信息备查台账,实施过滤性分析研判,排查挖掘有价值的案源线索。如从民事行政等案件的有关信息中,分析排查是否存在国家机关工作人员在签订或履行合同时有失职被骗、滥用职权等渎职犯罪案件线索;从行政执法人员违法违纪的信息中,分析排查其是否存在滥用职权、玩忽职守等渎职犯罪的线索,以便最大化地发挥监控平台的作用。二是注重排查热点岗位。通过加强与纪检、监察、公安、信访、审计等部门的联系和沟通,及时掌握当前社会的重大事件、群众发映强烈的热点问题,然后采取过滤式分析研判的方法,从中排查可能涉嫌渎职犯罪的重点岗位、重点部门和重点人。三是注重排查具体案件,过滤式分析研判行政执法情况。依托行政执法与刑事司法相衔接的机制,在全面监控行政执法案件的同时,有针对性择取部分有疑点的具体案件开展排查,过滤式分析研判案源线索。如在2007年排查南通市启东质量技术监督局行政处罚案件的过程中,该院发现一起案件的行政处罚决定书的签发环节存有重大疑点,即该局案件审理委员会的讨论记录与最终的行政处罚决定不一致,而且在“签发人”一栏,案件承办人的签名有改动痕迹,该院以此为切入点,成功挖出该质监局原局长王某滥用职权案。(江苏省启东市人民检察院·徐德高高天曙平)
行政执法案例分析篇4
2021年全省交通运输法制工作坚持以新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻法治思想和中央全面依法治国工作会议精神，紧紧围绕加快高质量交通强省建设，深化实化交通运输法治政府部门建设，推进严格规范公正文明执法，加强综合执法队伍建设，推动行业治理能力现代化，为加快建设交通强国提供坚实法治保障。
一、全面贯彻落实法治思想,把法治思想贯彻落实到交通运输法治政府部门建设全过程和各方面
1.深入贯彻落实法治思想。持之以恒抓好学习教育，把法治思想、关于党的历史的重要论述作为各级党委（党组）理论中心组学习的重要内容，至少举办2次法治专题讲座,领导干部充分发挥领学促学作用，带动交通运输系统干部职工认真学习。广泛开展法治思想学习培训宣传，推动法治思想深入人心、落地生根。结合交通运输系统实际深入学习贯彻新时代中国特色社会主义思想，并积极转化为法治建设工作实效。
二、持续深化交通运输法治政府部门建设
2.系统谋划并实施新时期法治政府部门建设工作。贯彻落实部“十四五”深化交通运输法治政府部门建设相关工作部署，制定出台我省落实意见，健全交通运输法规体系、规范行政执法程序、加强行政执法监督、加大行政执法信息化建设等重点工作。落实法治政府建设报告制度，及时、规范报告上一年度交通运输法治政府建设情况并向社会公开。
3.持续推进行业治理体系和治理能力现代化。按照部《关于推进交通运输治理体系和治理能力现代化若干问题的意见》，组织对省厅《落实方案》和《重点任务分解表》进行动态调整，并按任务分工和时间安排持续推进行业治理体系和治理能力现代化工作的落实。
4.健全依法决策机制。用法治给行政权力定规矩划界限，省厅要扎实推进《吉林省交通运输厅重大行政决策程序规定》的落实，做好公众参与、专家论证、风险评估、决策执行等工作。市县级交通运输部门要建立健全并严格落实重大行政决策制度，坚持和加强党的全面领导，科学细化决策范围和程序，为提高决策质量和效率提供有力的制度保障。
三、完善交通运输法规体系
5.健全立法制度设计、有序开展立法修订工作。制定省厅《立法项目征集和论证办法》，深入推进科学、民主立法。科学编制年度立法计划，提高立法质量和效率。严格落实“放管服”等改革要求，结合上位法《城市公共交通条例》《道路运输条例》等法规的出台、修订，组织对地方性法规、规章进行修订。
6.加强行政规范性文件监管。进一步推进合宪性审查工作，把所有行政规范性文件纳入合宪性审查范围，依法撤销和纠正违宪违法的行政规范性文件。定期开展行政规范性文件清理工作，对不适应改革和经济社会发展要求的法规规章和行政规范性文件，及时修改、废止并向社会公布清理结果。
四、切实推进交通运输综合行政执法改革
7.认真落实综合执法改革后续配套措施。根据改革职能调整，完成省厅与省执法局的行政执法委托工作。结合地方立法，对部《交通运输综合行政执法事项指导目录》进行补充、细化、完善并公布实施。配合司法行政部门做好行政执法证件的统一换发工作。按照部统一部署开展执法服装、执法车辆等执法装备配备工作。
8.细化落实部《交通运输综合行政执法队伍素质能力提升行动方案（2021-2023）》。省厅进一步明确目标思路、细化工作任务、实化工作措施、创新活动载体、落实责任分工，为“三年行动”开局打下坚实基础，不断提升执法队伍政治素质、执法能力和执法效能。各地要按照要求研究制定年度工作计划，明确方式步骤、工作重点，将各项任务措施分解到具体时间节点和责任人。
9.全面推进综合执法信息化建设。在部行政执法信息系统建设指南框架下，建设符合省市县三级综合执法工作需求的吉林省交通运输综合行政执法系统，实现全省交通运输执法部门（机构）全领域全事项全流程信息化办案，促进执法办案质量和效益提升。
五、推进严格规范公正文明执法
10.全面落实行政执法“三项制度”。进一步完善交通运输行政执法案卷评查办法，明确行政处罚、行政强制案卷评查标准，以规范文书制作为载体，确保“三项制度”落地落实。加强执法廉政建设，以“转作风”为关键，严肃执法风纪，全面清理查处执法不廉、办案不公，推进廉洁执法。
11.建立交通运输行政执法考核长效机制。今年省厅要继续组织开展2021年度行政执法评议考核，通过评查执法案卷、审阅文件资料等方式，组织全省开展行政执法评议考核。各级交通运输部门要建立行政执法考核长效机制，积极运用“五化工作法”对考核工作进行全面质量管理，不断改进完善行政执法评议考核的工作方式、方法和指标设定，做到工作细化可见、量化可比、考核可评。
12.扎实开展法治宣传培训工作。谋划“八五”普法计划，严格落实“谁执法、谁普法”普法清单，实施“互联网+法治宣传教育”行动，开展宪法宣传周、民法典等线上线下普法活动。加大对基层执法力量的培训力度，省厅将通过网络视频、在线授课等新媒体方式，对全省综合执法人员进行《行政处罚法》（2021年修订）《吉林省行政执法监督条例》《交通运输行政执法程序规定》、典型执法案例分析等三次培训，不断提升执法人员的法律素养和业务技能。
六、大力推进营商环境法治化建设
13.完善法治营商环境制度建设。贯彻关于法治是最好的营商环境的精神，全面实施国家和我省优化营商环境条例，清理不利于营商环境建设的法规、政策性文件，执行公平竞争审查制度，动态调整权责清单、随机抽查事项清单，用法治方式破除制约行业发展障碍。实施包容审慎执法“四张清单”，加大提示、告诫、建议等非强制执法方式适用。
14.强化事中事后监管。细化落实部《加强和规范交通运输事中事后监管三年行动方案（2021～2023年）》，以清单方式明确分工举措和完成时限。结合交通运输综合执法改革，修订“双随机、一公开”实施细则，厘清随机抽查各环节涉及单位（部门）的职责边界、监管事权。推进“互联网+监管”，加强智能化执法终端配备，运用大数据分析实现非现场执法。
15.落实考评机制。落实我省《营商环境考核评价实施方案（试行）》，制定年度营商环境建设实施方案，建立监督检查考评机制，强化政策履约，畅通投诉渠道，积极化解社会矛盾。
七、加强行政复议和行政应诉工作实效
16.不断改进行政复议和应诉工作。认真落实省厅《行政复议和应诉典型案例分析研判指导与办法》，深入开展以案释法，通过学习培训、典型案例研析等方式加强对基层复议、应诉的指导，提高基层人员的复议、应诉能力。督促地方认真开展被纠错案件整改工作，提高案件办理质量。全面落实《吉林省行政应诉办法》，行政机关负责人积极出庭应诉，自觉履行人民法院的生效裁判和裁定。
行政执法案例分析篇5
关键词：内幕交易；中国证监会；行政执法
中图分类号：F832文献标识码：a文章编号：1006－3544（2012）02－0054－04
防控和打击内幕交易是证券市场监管部门的重要职责。对内幕交易的执法状况，不仅反映监管部门的执法态度和执法能力，也反映证券市场的发展程度。中国证监会内幕交易执法的状况如何？为得到一个比较客观的答案，本文选择《中国证监会证券期货监督管理信息公开目录》（下简称《目录》）①作为数据来源，运用计量分析的方法，以上述数据源中的证监会内幕交易行政执法决定书为样本，对证监会内幕交易行政执法的历史发展进行实证性研究。
一、数据
考虑到新中国证券市场以1990年12月19日上海证券交易所正式开业为标志，1994年3月3日以来的执法公告可以认为基本上代表了证监会在市场监管方面的执法情况。故本文以1994年3月3日为研究起点，探讨证监会针对内幕交易的执法状况。中国证监会证券期货监督管理信息公开目录共收录了15464条公开信息，共涉及16种体裁，其分布的具体情况见表1。
根据《目录》的主题分类，15464条公开信息分属10个主题，包括：综合，发行监管，证券交易监管，证券经营机构监管，上市公司监管，基金监管，期货监管，行政执法，国际合作和其他。在《目录》体系中，内幕交易执法在主题上属于“行政执法”，为此，本文采取的检索策略为：内幕交易（正文中）――行政执法（文档主题分类）――全部时间，进行组配检索。全部命中文献为46条，实际命中文献45条，其中19与21重复。详见表2。即自1994年3月3日以来，证监会针对内幕交易执法的行政执法决定书共45条。
进一步分析发现，45条中行政处罚与市场禁入存在重复，加以剔除后，证监会实质执法为40次。
二、实证分析
对证监会45条内幕交易执法公告进行进一步分析，可以发现：
（一）证监会对内幕交易的执法在时间上迟于证监会其他职能
表3分体裁列举了45条内幕交易执法公告中最早与最新的公告，并与相应体裁的最早公告书做了比较。可以看出，最早的内幕交易行政执法公告为2004年4月30日的《中国证券监督管理委员会行政处罚决定书（黄东进）》，而最早的行政处罚决定为2001年1月10日的《关于大鹏证券有限责任公司违反证券法规行为的处罚决定（违规申购本公司承销的股票）》，最早的证监会公告则是1994年3月3日的《中国证券监留管理委员会关于上海证券交易所第二届理事会非会员理事人选的复函》[4]。可见，证监会对内幕交易的执法迟于证监会其他职能。
（二）证监会内幕交易执法在力度上弱于其他职能
表4显示，行政执法主题分布于三种体裁：行政处罚决定、市场禁入决定、行政复议。证监会就此三种体裁共发表了633份公告书，仅占全部（15464条公告）的4.093%。可见，行政执法公告所占比例极小。
其中，在633条行政执法公告中，对内幕交易仅了45份行政执法公告，占全部执法公告的7.109%，占全部公告的0.291%。45条针对内幕交易的行政执法公告涉及了三种体裁类型，其分布情况为：行政处罚决定38条，市场禁入决定5条，行政复议2条。分别占全部行政处罚决定的8.444%，占全部市场禁入决定的4.630%，占全部行政复议的2.667%。可以看出，证监会对内幕交易的执法公告相对于证监会的其他职能来说，所占比例很小，即使是相对其他执法职能所占比例也非常小。另一方面，相对于国内证券市场的实际，这样的内幕交易行政执法公告量比例也很难说明证监会对于内幕交易的执法力度很到位。
（三）内幕交易行政执法公告时间发展情况分析
从表5可以看出，证监会对内幕交易的执法从2008年起得到了加强。数据表明，最早的内幕交易执法发生于2004年，之后的2005与2006年处于空白。从2009年起的3年里，每年执法十余起，均大于2008年前的总和。即2009年后，证监会加强了内幕交易的执法力度。
（四）2011年查处内幕交易是证券监管的重头戏
根据证监会有关部门负责人2011年11月29日对2011年前11个月证券期货稽查执法情况的介绍[5]，共获取各类案件线索245个、罚没款金额总计3.35亿元。在各类查处案件中，市场违规行为主要集中在内幕交易、市场操纵和信息披露违规方面，上述三类案件占比77%；其中内幕交易占比最高，接近50%。在证监会获取的245个各类案件线索中，内幕交易108个、市场操纵22个、上市公司信息披露违规36个、非法证券20个、超比例持股8个、期货盗码交易7个、基金“老鼠仓”3个、限制期买卖5个、非证券期货类36个。内幕交易案件线索占全部案件线索的44.082%。
上述245个案件线索的处理如下：证监会在核实基础上共立案调查案件82起，其中内幕交易39起，市场操纵9起，上市公司信息披露违规10起；内幕交易的立案调查占全部立案调查的47.560%。启动非正式调查105起，其中内幕交易63起，市场操纵10起，上市公司信息披露违规14起。即内幕交易占比为60%。移交行政处罚委员会的共69起，作出50项行政处罚决定书和7项市场禁入决定书。按披露来看，所查处的市场违法违规行为主要集中在内幕交易、市场操纵和信息披露违规方面，上述三类案件共占比77%；其中内幕交易占比最高，超过50%。
随着刑事立法和司法解释的逐步完善，证监会配合有关方面进一步加大了对违法违规行为的刑事追责力度。年内共移送公安机关涉嫌犯罪案件16起，其中，内幕交易案件12起，“老鼠仓”案件1起，背信损害上市公司利益案件1起，期货盗码交易案件1起，非法投资咨询案件1起。上述16起案件均在公安机关刑事侦查或司法程序中。2011年，证监会获得内幕交易案件线索共108个，占全部案件线索仅一半，表明内幕交易已成为我国市场的重要问题，坚决查处内幕交易成为证券监管的重头戏。而且，证监会对108条内幕交易案件线索基本上都进行了回应（立案调查或非正式调查共102起），有结论的、行政执法公告的为12条（见表5中2011年的数据）。
上述分析表明，无论是案件线索数量，还是进行相关调查处理的数量，证监会在2011年对内幕交易的处理都占了相当大的比例。查处内幕交易确实已成为证券监管的重头戏。
（五）内幕交易查处任重道远
但是以上的数据也表明，2011年获得的全部108条内幕交易案件线索中仅12条有结论（了行政执法公告），只占全部内幕交易案件线索的11.111%。而对于其中另外案件的处理，既无结论，也缺乏说明，表明对内幕交易的查处还任重道远。
三、结论
通过对证监会公告的各项统计比较分析，本文认为，虽然证监会对内幕交易的执法在时间上迟于其他职能，在2009前的执法力度也较弱，但是在2009年后得到了加强。特别是2011年以来，证监会对内幕交易的执法力度有了极大的提高。不仅及时获得内幕交易的案件线索，而且能够及时进行回应，或是立案调查，或是非正式调查，并给出相应的处理结论，或是移交行政处罚委员会给予行政执法公告，或是移送公安机关刑事侦查或进入司法程序。
由于内幕交易的复杂性，在进行调查和处理时都具有相当难度，所以内幕交易执法的比例相对较小，周期较长。因此内幕交易执法还任重道远，还需要对执法程序及执法手段等进行研究，提高内幕交易的执法力度与执法效果，从而实现对内幕交易的“零容忍”。
参考文献：
［1］21世纪经济报道（广州）.郭树清履新20日力推十项监管举措［eB/oL］.网易财经，2011-11-22.http：//money.163.com/11/1122/09/7JF1aHpU00253B0H.html.
［2］郭树清.深化证券期货市场改革促进实体经济科学发展――在第九届中小企业融资论坛上的讲话［eB/oL］.新浪财经，2011-12-01.http：//finance.sina.com.cn/roll/20111201/100510915478.shtml.
［3］马婧妤，周.证券期货稽查执法力度加大内幕交易成打击重点［eB/oL］.凤凰网，2011-11-30.http：//finance.ifeng.com/roll/20111130/5164776.shtml.
［4］中国证券监督管理委员会.监管信息公开目录［eB/oL］.中国证券监督管理委员会.http：//csrc.gov.cn/pub/zjhpublic/index_keyword.htm.
行政执法案例分析篇6
医疗机构在医药产品侵权中的责任研究——以中外对比研究为重点
人体器官移植的法律风险及原因分析
职业病诊断立法中的若干理论问题初探
第一届北京市控烟执法论坛学者发言摘要(上)
《消毒产品生产企业卫生许可规定》有关问题的探讨
查处特许连锁经营模式医疗机构案件的分析和探讨
对北京市控烟工作十二五规划的建议
2009年上海市卢湾区卫生行政处罚情况分析
2010年6月—2010年8月卫生法制要事回顾
论医疗机构如何应对《侵权责任法》带来的挑战
医院专家门诊预约违约责任的法律适用
中医执业医师准入制度的相关法律问题探讨
《深圳经济特区中医药条例》立法背景与内容综述
侵权责任法背景下再议医疗侵权适用举证责任倒置
浅谈我国医疗纠纷的行政调解制度
北京市控烟执法论坛简讯
某门诊部对外租赁科室引发的法律思考
某医疗机构医师超范围执业行政处罚复议案分析
关于举办“中国控烟监督执法论坛”暨征文的通知
日本食品药品公害的国家责任论析
专利制度对患者基本权益的影响与削弱
试论加快我国中医药立法进程中不容忽视的几个问题
浅论建立科学的行政复议工作模式
修订药品管理法,强化药品执法行刑联动机制——中美药品行刑联动机制比较研究
防控甲型H1n1流感的入境健康申报义务与法律责任
《食品安全法》突破餐饮业监管三大“瓶颈”
上海市集中空调卫生管理地方立法的可行性及监管策略研究
浙江省江山市2005-2008年非法行医行政处罚案例分析
2009年3月-2009年6月卫生法制要事回顾
对未危害社会安全的严重精神障碍患者采取强制医疗措施的可行性探讨
法言法语职业病与法定职业病
“风险社会理论”对知情同意制度完善的若干启示
部分大陆法系国家民法典医疗侵权比较法研究
刍议医疗事故技术鉴定书的书写质量问题
解决医疗纠纷需第三方机制
医疗纠纷协商解决的法律效力与完善对策
《中国卫生法制》杂志稿约启示
人体组织提供者法律保护模式之建构
关于医生处方权法律属性的探讨
论卫生法的基本原则
卫生违法行为信息公开探研
政府法制部门协调处理两起执法争议的分析与思考
药店无证行医现状调查及对策
美容行业化妆品卫生监管现状及对策
实施卫生监督网格化管理的做法与体会
卫生行政许可实施“阳光工程”的探讨
关于推行说理式行政处罚决定书的思考与建议
2008年3月—2008年5月卫生法制要事回顾
论紧急救治权与医疗欠费的矛盾及其对策
癌症病人知情权问题的探讨
医疗纠纷赔偿233例分析
以注射失误致患者死亡为由引发护患纠纷10例分析
一起因对医疗纠纷答复不服引起的行政复议案
伪造医学文书案的学理与案例简评
法言法语
关注饮水安全构建和谐社会
公民健康权利法律保障初探
行政执法案例分析篇7
关键词卫生；行政处罚；问题分析；质量控制
卫生计生行政处罚是卫生计生行政部门实施卫生监管的重要手段，行政处罚案件的办理质量体现了卫生计生行政机关的执法水平，而卫生计生行政处罚文书既是卫生计生行政执法活动的重要内容，也是评价卫生计生行政处罚案件质量的重要载体［1］。卫生计生行政处罚案件办理不当将直接损害当事人的合法权益，并可能使卫生计生行政机关面临行政复议的变更或行政诉讼的败诉，甚至被追究责任的风险。笔者对浦东新区2011－2016年期间存在质量问题的卫生计生行政处罚卷宗进行了调阅分析，同时对一线监督员进行了问卷调查，进一步了解卫生计生行政处罚文书制作中存在的主要问题和产生的原因，并提出质量控制的对策和建议。
一、材料与方法
对浦东新区2011－2016年期间被行政复议变更、行政诉讼败诉、内部质量评分在95分以下以及因严重质量问题被撤销的共141份卫生计生行政处罚卷宗进行了调阅，主要从违法主体认定准确性、违法事实调查取证充分性、法律适用正确性、办案程序合法性和自由裁量合理性5个方面进行质量评估，了解卫生计生行政处罚中存在的问题和产生的原因。设计《行政处罚问卷调查表》对浦东新区卫生和计划生育委员会监督所的所有一线监督员进行了问卷调查，了解具体案件承办人员的年龄、性别、学历、职称、工作年限、工作态度和认知等方面对办案质量的影响。对上述调查内容通过excel2003录入后转入SpSS软件进行分析，根据事先拟定的调查表对6年来浦东新区卫生计生监督机构制作的存在一定问题的行政处罚案件质量进行汇总分析，找出问题的根源并提出相应的对策。
二、结果
（一）案件分布
在所调阅的141份行政处罚卷宗中，内部质量评分在95分以下的案件94份，被人民法院发出司法建议书的案件42份，存在严重质量问题被主动撤销的案件2份，经行政诉讼败诉的案件2份，经行政复议被变更的案件1份。
（二）案件主要问题
2011－2016年案件主要问题，见表1.1．主体认定不清该问题占所有案件的15．6％，主要表现为：（1）没有对被处罚的自然人身份信息进行采集与核对。这种情形主要发生在无证经营行政处罚案件中，由于当事人逃逸、不配合调查等原因，执法人员没有进一步调查核实当事人的身份信息，仅通过当事人陈述和证人证言来认定被处罚主体；（2）没有对被处罚人的工商营业执照信息进行收集和确认。执法人员仅仅依靠卫生许可证的信息来确定被处罚主体，但很多情况下卫生许可证信息与工商营业执照信息往往存在不一致，而执法实践中一般以工商营业执照上的名称作为经营主体来进行确认。由于主体认定不清，一方面将导致行政机关作出的行政处罚决定无效，另一方面也会使行政机关面临行政复议或行政诉讼的风险。2．证据调查不充分该问题占所有案件的17．7％，主要表现为：（1）证据收集不全，依靠孤证认定违法事实；（2）书面证据没有经当事人签字确认；（3）收集的证据之间缺乏关联性，不能相互印证。（4）操作不规范，如采样过程不规范引起当事人对检测结果提出疑义。同样的，由于证据不足将导致行政机关作出的处罚决定在执行效力上大打折扣。3．法律适用不准确该问题占所有案件的9．2％，主要表现为：（1）法律引用不全，对于违反了多部法律规定的没有一一列举，而仅象征性地引用其中的一种或二种；（2）法律的条、款、项、目引用错误或引用不全；（3）法律名称使用简称，未按法律位阶依次引用。4．处罚程序错误该问题较为突出，占所有案件的40．4％，主要表现为：（1）案件受理后未在7日内立案；（2）案件存在逻辑循序错误，如同一监督员制作的现场检查笔录和询问笔录出现时间和空间上的重叠、文书送达时间早于作出决定时间等；（3）送达程序不规范，没有按照民诉法所规定的送达方式进行送达，比如将处罚文书张贴在经营场所的门上视为送达，事先告知书未有效送达等。5．自由裁量畸轻畸重该问题虽然所占比例不高，仅有2．8％，但无一例外因当事人不服处罚裁量过重而提请行政复议或行政诉讼，并有1例出现败诉。这为我们今后的处罚裁量敲响了警钟。6．执法文书书写不规范这是个具有普遍性的问题，占所有案件的51．1％，主要表现为：（1）语句表达不通顺；（2）文书出现错别字；（3）卷宗各文书中同一对象前后称谓不一致；（4）修改处没有当事人签字确认等。这些虽然对行政处罚最终的效力没有太大的影响，但暴露出了执法人员文书制作的不严谨。
三、产生原因分析
（一）个人能力因素
经调查分析，141份案件涉及第一承办卫生监督员51人，其中个人承办案件在3件以上的共19人，承办案件总和为98件，占案件总数的69．5％，监督员屡办屡错的比例较高，甚至在多次纠正的情况下部分监督员承办同类型案件的错误情况仍无改观，反映了个人能力和办案习惯的根深蒂固，是影响办案质量的重要因素。另外笔者研究还发现，案件质量的分布与监督员的学历、职称、工龄、所从事专业之间没有必然的联系。
（二）部门因素
经调查分析，141份案件中有85个案件集中分布在4个部门（浦东新区卫生监督机构共有16个一线执法部门），占案件总数的60．3％。反映了科室的管理和科室环境对监督员案件办理的质量具有重要的影响。
（三）办案认知因素
笔者对全所81名一线监督员进行了问卷调查，调查显示95．1％的监督员认为在办案过程中应依法依规处置各类违法行为，但同时所有被调查的监督员在办案认知上均存在或多或少的偏差，其中13．6％的监督员表示在实际办案过程中容易受到部门领导的意志和当事人态度的影响；28．4％的监督员认为自己的办案能力有限，单位不应当对自己提出更高的要求；46．9％的监督员坦言担心多做多错而不愿意主动承办处罚案件尤其是复杂的案件；更有60．5％的监督员认为当前工作负荷过重，没有必要把更多的时间和精力花费在案件质量的把控上，马马虎虎过得去就行。
四、对策与建议
调查分析结果显示，监督员在对待办案的认知上存在或多或少的偏差，行政处罚案件在质量上面还存在不同程度的问题，有的问题还比较突出，如果存在主要证据不足、适用法律错误、违反法定程序、超越职权或等情形，将使卫生计生行政机关作出的行政处罚决定无效，并在行政复议或行政诉讼中面临被变更或撤销的风险。即使是普遍存在的文书书写规范问题，虽然不至于影响到处罚决定的最终效力，但作为一份严肃的法律文书，间接反映了监督员的执法能力和水平，也应当引起足够的重视［2］。为此，笔者针对浦东新区卫生计生行政处罚案件质量中存在的主要问题和根源，从以下几个方面提出对策和建议：
（一）建立完善一套科学合理的卫生计生行政处罚案件质量评定标准，并在执法办案实践中由法制管理部门严格按照评定标准对每一份案件进行考评，考评结果及时反馈案件承办人员及其所在部门，并作纳入单位年终对个人及部门的考核内容，考核结果作为评优、人才培养和职务职级晋升的重要依据。
（二）建立健全内部行政处罚案件质量控制体系，对案件实施全程监督。即对重大案件、复杂疑难案件开展事前讨论，统一办案思路；明确案件承办人、承办科室负责人、法制审查、领导审核审批等岗位职责，在办案过程中严格落实行政处罚逐级审查、审批制度，及时发现并纠正问题；事后以随机抽查的方式对处罚卷宗开展稽查评估，并根据评估结果持续改进管理措施。
（三）针对行政处罚案件办理中的各个薄弱环节找出行政处罚案件办理的关键控制点，将相关的注意要点和操作要求汇编成册，方便监督员日常使用学习。
（四）结合执法实践中的热点、难点和突出问题，开展有针对性的业务培训，通过典型案例讨论、优秀案件点评、办案心得交流、以案释法讲座等形式提高对监督员业务培训实效。
（五）强化对卫生监督员的法制教育，牢固树立依法行政观念，克服不思进取、畏难消极情绪，同时辅以一定的激励措施，提高监督员执法办案的积极性。
参考文献
［1］司培合，王献梅．对1745份食品卫生现场监督笔录的评析［J］．职业与健康，2004，20（9）：65－66．
行政执法案例分析篇8
近年来，××市工商系统认真贯彻实施《中华人民共和国行政复议法》（以下简称《复议法》）和《行政复议法实施条例》（以下简称《复议条例》），坚持“复议为民，定纷止争”的工作原则，不断创新复议工作理念，健全和完善复议工作制度和机制，行政复议工作取得新成效。
一、统一思想，更新观念，树立正确的执法理念和原则
牢固树立起与法治社会要求和时展需要相适应的执法理念和原则，是依法行政的时代需要，也是学习实践科学发展观的要求。为此，××市工商系统坚持以全面落实科学发展观为统领，认真学习贯彻《复议法》和《复议条例》，充分认识到，在我国经济社会文化发展到现阶段，广大人民群众对民主与法制的追求，对公平和正义的呼唤，以及对安定有序的生产生活环境的向往会越来越迫切，要发挥好工商机关在构建和谐社会中的重要作用，必须改革和改进工商行政管理执法工作。行政复议工作，与广大人民群众的切身利益联系十分密切，行政复议工作的好坏，不仅影响到工商部门形象和行政执法水平，而且事关党和政府与人民群众的关系，更需要全面改进和提高。要改革和创新行政执法工作以及复议工作就必须首先转变思想，更新观念。为此，××市工商局从转变观念入手，全面推进行政执法改革。*月，召开了全系统“改革行政执法工作，促进和谐工商建设”工作会议，提出了在执法工作中要积极树立“公正、法治、和谐、大局”四个执法理念和坚持“国家利益和消费者、经营者合法权益相统一；法律效果、社会效果和经济效果相统一；严格执法、公正执法和文明执法相统一；行政执法、普法宣传和指导帮扶相统一”四项执法原则，这“四个理念”和“四项原则”与国务院《全面推进依法行政实施纲要》提出的合法行政、合理行政、程序正当、高效便民、诚实守信、权责统一六项原则以及国家工商总局提出的“四个统一”精神是一致的，符合当前国家经济社会特别是应对金融危机形势的要求，也符合工商行政管理工作的实际，是当前××市工商行政管理执法工作的总的指导思想，为指导××市推进行政执法改革，促进行政复工作的创新，打下了良好的思想基础。
二、积极探索，完善制度，不断创新复议工作机制
近年来，××市工商局紧紧围绕“法治工商”建设目标，积极创新行政复议工作体制机制，努力改进行政复议的方法、方式，把“四个理念”和“四项原则”以及“以人为本，复议为民”的理念融入执法实践。
（一）积极推行“庭审式”复议方式。为保障当事人的陈述权、辩论权、知情权等合法权益，促进行政复议机关公开审理行政复议案件，××市工商局参照行政诉讼的庭审程序和行政处罚的听证程序，对重大、疑难复议案件由以往的“书审”改为“庭审”。复议机关主持，双方同时参与复议，由申请人、被申请人当场陈述，并进行举证、质证、辩论，庭后由复议机关根据庭审情况做出复议决定。青岛、××等市工商局2005年就开展了对重大、疑难案件进行“庭审”的探索，并取得良好效果。之后，××市工商局将这一做法在全系统进行了推广，受到了一致好评。今年*月，××市工商局受理了一起不服吊销营业执照申请行政复议的案件，审查时××市工商局发现，一方面申请人对有关国家法律法规不了解，另一方面当事人与作为被申请人的执法机关缺乏沟通。于是，××市工商局决定采取庭审方式，把双方召集到一起，通过被申请人就有关法律的规定以及对被申请人作出处罚的理由和依据的说明，申请人对法律的规定有了进一步认识和理解。同时，××市工商局又建议被申请人的工作人员积极指导帮助申请人依法重新办理登记手续。最后，当事人不仅自愿撤回了复议申请，而且对××市工商局的这一做法给与高度赞扬。行政复议采取庭审方式，不仅有利于复议机构全面把握案情、准确适用法律、加大行政复议的透明度，而且增强了当事人对工商行政管理机关的信任，也有利于缓解当事人情绪，减少不服复议而提讼情况的发生，做到“定纷止争、案结事了”。同时，有助于被申请人机关发现问题，引以为鉴，达到规范执法行为、提高执法水平的目的。
（二）探索建立案前和解、案中调解机制。按照《复议条例》的精神，对公民、法人或者其他组织对行政机关行使法律、法规规定的自由裁量权作出的具体行政行为不服申请行政复议的，以及当事人之间的行政赔偿纠纷行政复议案件，××市工商局积极为双方当事人自行和解创造条件，促进当事人与行政机关的相互理解和信任，最大限度地减少行政争议的负面效应。近年来，××市各级工商复议机机构尝试把协调方式引入行政复议，积极运用调解手段，化解行政争议。为了使复议调解有章可循，有规可依，××市工商局始终遵循公平、自愿的原则，不断建立和完善调解、和解制度。实践证明，通过调解，不仅能尽快解决纷争，促成当事人化解矛盾，同时，也节约了行政成本，减少资源耗费，促进了社会和谐。*年以来，××市工商系统通过和解、调解结案的行政复议案件已达*件，占申请人撤回申请终止行政复议数量的*%。
（三）全面实行行政复议建议书制度。行政复议是行政机关内部的自我审查与自我完善。复议机构可以通过对引起争议的具体行为进行合法性与适当性进行审查，对行政主体做出的违法或不当的具体行政行为及时予以纠正。××市工商局认真贯彻《复议条例》的精神，积极推行行政复议建议书制度。在
将复议决定送达行政相对人后，复议机构针对复议案件存在的实体以及程序方面的问题，制发行政建议书，送达被申请人机关，限期改正，并将改正情况报复议机构备案保存。对一年内同一办案机构同种情况发生两次以上的，追究办案机构负责人相关责任。××市工商系统对决定撤销、变更具体行政行为或确定履行具体行政行为的复议案件，普遍制作了复议建议书。这一制度的实施，不仅有效的促进了违法行为及时纠正，同时也树立了复议机构的权威。
（四）努力增强复议决定书说理性。“说理式行政复议决定书”是复议科学公正的具体体现。××、××、××等县局在2007年就开始采用说理式行政处罚决定书，取得了良好的执法效果。××市工商局及时总结该做法并借鉴兄弟市市的经验，在去年的××市工商法制工作会议上提出在××市推广“说理式处罚和行政复议文书”，要求××市系统制作的复议决定书，要充分叙述双方的意见、理由、复议机关认定的事实、对焦点问题的认定分析、作出复议决定的理由和适用法律依据等。推广以上做法，强化了行政复议决定书的叙事说理，体现了复议审理的透明度和公正性，取得了以理服人、宣传教育的良好效果。
三、加强领导，落实措施，夯实行政复议工作基础
围绕全面推进复议工作改革和提高，××市工商局从加强组织领导，建立健全法制机构，提高行政复议应诉人员素质，完善行政复议工作制度等几个方面，狠抓落实。
（一）强化对行政复议工作的组织领导。××市工商机关从全面落实科学发展观和依法治国基本方略的高度，深刻认识加强行政复议工作的重要性，不断强化对行政复议工作的组织领导。××市工商局坚持各级工商行政管理机关的首长是本机关行政复议工作的“第一责任人”，把行政复议工作摆到更加突出的位置，切实抓紧抓好。在××市工商系统形成了主要领导负全责、分管领导负主管责任、承办人员负直接责任的组织责任实施体系，主要领导经常调度行政复议情况，分管领导全面掌握本机关每起复议案件，并对案件复议工作进行具体指导。为确保行政复议工作的正确实施，各级工商机关都实行了重大案件集体审核制度，对涉及面广、社会影响大等重大复杂案件集体讨论决定。领导的重视，认识的到位，制度的完善，措施的落实，为全面推进行政复议工作提供了组织保证。
（二）理顺工作体制，加强行政复议队伍建设。为确保行政复议工作的组织实施，各级工商行政管理机关着力解决好行政复议机构设置、人员配备、办案经费以及办公条件等问题，努力适应行政复议工作需要。一是高度重视和加强行政复议机构和队伍建设，××市*个县（市）、区工商局全部建立了法制机构；××市县以上专职行政复议人员*人，其中具有大专以上学历的*人，占总数的*％。在配备法制机构工作人员时，优先选配政治过硬、责任心强、法律水平高的人员充实到行政复议工作岗位，一些地方更是把法学专业或通过司法资格考试等作为必要条件。目前全系统行政复议人员中有33人具有律师资格或通过司法资格考试。二是配备必要的行政复议办公条件。各级工商机关都配备了专用车辆、照相机、摄像机、微机、传真机等必要的复议办案设备和复议听证室等专门办公场所，复议经费也都全部落实到位，行政复议工作做到了措施周密，保障有力。三是为适应工商系统法制建设的需要，充分发挥取得律师资格的法律人才的作用，××市工商局成立了××市工商行政管理局公职律师办公室，承担研究行政执法及行政复议工作中的疑难问题，复议和应诉案件等工作，也有力地促进了行政复议工作的开展。
（三）加大工作措施，抓好行政复议制度的宣传工作。一是充分利用“3.15”国际消费者权益日和“12.4”宪法宣传日等活动，协调和组织有关报刊、广播、电视、互联网等新闻媒体进行广泛报道宣传，向社会宣传行政复议制度和运用行政复议制度解决行政争议、化解社会矛盾、促进依法行政、维护社会稳定等方面的成效，并正确引导行政相对人依法维护自身权益。二是××市工商系统以开展法律进机关、进乡村、进学校、进企业、进社区“法律五进”活动为载体，深入社会普法，取得良好社会效果。济南、××两个市局分别被作为全国“法律六进”工作经验交流会和××市深化“法律五进”现场经验交流会的典型单位，进行了现场参观和大会发言，受到了各级领导的肯定。三是加强对行政复议人员的专业能力培训，不断提高××市行政复议队伍的整体素质，为做好行政复议工作打好组织基础。××市工商局每年都采取送出去、请进来，以案说法、集中培训等方式，加强对行政复议人员的培训工作，提高行政复议工作人员的办案水平。××市工商局法制处还选择一些具有代表性的典型案件，定期或不定期召集各级复议工作人员进行案例剖析研讨，就案件与审理进行点评，近两年已召开了*次案例评析会。通过这种培训方式，有效提高了行政复议人员的案情分析、案件处理的能力。四是创新普法形式，拓宽普法领域。××市工商局充分利用协会资源和网络资源，多渠道开辟法制学习园地。在局内部工作网上开辟了“网上法苑”栏目，梳理执法依据，推广执法经验，交流执法信息，组织理论研讨和案例评析，加强了对系统执法工作和行政复议的指导。
行政执法案例分析篇9
论文摘要：我国行政诉讼法实施以来取得了显著的成就，但通过对《中国法律年鉴》1989年至2004年行政审判相关数据的统计分析发现，我国行政诉讼在一定程度上发挥了维护行政与救济权利的功能，在相当程度上发挥了监督行政的功能。行政诉讼的实有功能、设计功能与应有功能出现偏差。修改我国行政诉讼法应正确认识行政诉讼的功能，合理定位立法目的，选择与行政诉讼性质和立法目的相匹配的制度，使行政诉讼发挥立法者所预设的功能。
行政诉讼功能是行政诉讼制度所实际发挥的作用，研究行政诉讼功能的目的，就是要对其进行价值评价，哪些功能是我们所需要的，哪些是不需要的，行政诉讼实际发挥的功能与立法目的是否一致?如果没有实现立法目的，问题在哪里，应如何解决?本文通过对行政诉讼功能的实证研究，反思功能与立法目的的差距，检讨立法目的的定位，为修改行政诉讼法作出充分的理论准备。
一、一审行政案件收案数量与涨幅对比
从相关数据可以看出，一审行政案件收案数量总体上保持增长趋势。除1999年、2000年和2002年收案数量减少外，整体上，一审案件收案数量呈上升的趋势。1989年至2004年这十六年间，有一半的年份行政案件收案数量是两位数的增长幅度。根据上述数据，可以将行政诉讼的发展分为三个阶段：第一，初始阶段，1989年至1993年。这一阶段行政诉讼法刚刚颁布，各种新闻媒体广泛宣传，人们对这一新鲜事物既陌生又好奇，短期内大量案件涌人法院是必然现象。从1989年到1991年行政案件一审收案数量成倍增加，然而，从1992年开始，行政案件收案数的增幅减缓，人们所估计的收案数量持续高速增长的情况并没有出现，1993年与1992年的收案数量基本持平。第二阶段，高速增长阶段，1994年至1999年。这一阶段随着改革开放的顺利进行，行政纠纷不断增多，人们对行政诉讼法也有了更深的认识，行政诉讼收案数量持续增长。从1994年开始，行政案件收案数量又重现了大幅上升的势头，这种趋势维持了四年，到1998年上升趋势开始趋于缓和。到1999年出现了逆转的趋势，行政诉讼法实施以来一审案件的收案数量首次出现下降的现象。第三阶段，平稳发展阶段，2000年至今。这一阶段行政诉讼已进入平稳发展时期，收案数量在不同年份呈现高低交错，但在总体上已趋于稳定。2000年，最高人民法院颁布了新的司法解释，在一定程度上努力地扩大受案范围，但这一年却持续了1999年收案数量下降的趋势，这一现象耐人寻味。2001年出现了行政诉讼法实施以来收案数量最多的一年，突破十万大关。到2002年收案数量则又跌至谷底，出现了两位数的负增长，人们预期“新司法解释颁布后收案数量将大量增加”，这一论断并没有得到完全的验证。从2003年开始，收案数量缓慢回升，在现行行政诉讼法没有修改的情况下，预计今后行政诉讼案件收案数量不会有大幅的起落，进入平稳发展时期。
二、一审、二审行政案件收案数量、比例及上诉率对比
(一)一审行政案件收案数量偏低
相关数据说明，一审行政案件在人民法院整个收案数量中比例极低。这固然与行政诉讼制度本身有关，在任何一个国家，行政纠纷都不是主要的社会纠纷形态，行政诉讼在三大诉讼中一直处于“弱者”的地位，这是一种常态现象。但行政案件在我国三大诉讼中所占的比例超乎寻常的低，1995年以前，行政案件所占比例还没达到一位数，1996年至2004年出现缓慢的增长，但在总体上从来没有超过案件总数的2％。出现这种情况可能有正反‘面的原因，从正的方面看，可能是行政机关领导增强了依法行政的意识，执法人员增强了依法执政的水平，实施具体行政行为的合法率较高；行政相对人的法律知识普及，违反行政法的情况减少，导致具体行政行为的数量减少；法律咨询业和法律服务业发达，使行政相对人能够准确地判断行政行为的合法性，滥诉率降低。从反的方面看，有两个主要因素，一是行政诉讼门槛高，受案范围狭窄，原告资格要求过严，导致行政相对人无法；另一个原因是行政相对人不愿选择行政诉讼，这说明行政相对人对行政诉讼抱有不信任态度，而这与行政诉讼的实际效果有着密切的关系。个案判决在一定程度上起到法制宣传和教育的作用。这种作用可能是正面的，也可能是负面的。如果当事人从以前案件的判决中无法找到自己所要的公正，宁愿不去法院。
(二)行政诉讼的当事人更倾向于上诉
得出这一结论有两方面的证据：第一，与一审行政案件所占案件总数的比例相比，二审行政案件所占案件总数的比例大幅度上升，而且上升的幅度高于一审历年案件上升的幅度：一审行政案件的比例均在2％以下，而二审行政案件占总案件数的比例在1．48％-5．77％之间浮动；从1991年开始，二审行政案件占案件总数的比例均超过百分之三，到2002年接近百分之六，而这一年一审行政案件的总量比去年减少了20．01％。第二，与其他两大诉讼相比，行政案件上诉率一直居高不下，这与三大诉讼具体制度有一定关系，在刑事诉讼中由于实行“上诉不加刑”的原则而鼓励被告人上诉，在民事诉讼中以调解结案的当事人不能上诉，尽管如此，还是能在一定程度上说明问题。从表二可以看出，行政诉讼上诉率是民事诉讼上诉率的三到四倍，最高时达到58．65％(2003年)，这一年有超过一半的行政诉讼当事人选择上诉。从1989年到2004年，二审行政案件的数量总体保持上升的状态，这有两个方面的原因：一方面行政案件总体数量在上升，另一方面，行政上诉率也在上升。当事人更倾向于发动二审程序，对一审裁判不满意程度较高。从《中国法律年鉴》的统计中，我们无法看出上诉人是原告还是被告，但却有两个佐证，以江苏省徐州市贾汪区人民法院2003年至2005年所有上诉的行政案件为例，“上诉人多为行政相对人(原告人、第三人)；上诉案件多为涉访及涉及历史遗留问题的案件；上诉案件多为涉及第三人的案件；多为原告人或第三人‘败诉’的案件”。在笔者所参与的一个调查中，对341份判决书的上诉提起人进行分析，其结果为：原告上诉(294份，占86．2％)；被告上诉(2份，占9．4％)：第三人上诉(8份，占2．3％)；多方上诉(即原告、被告和第三人都上诉，2份，占0．6％)；原告与被告都上诉(1份，占0．3％)；原告与第三人都上诉(1份，占0．3％)；被告与第三人都上诉(3份，0．9％)。这两组数据从侧面说明在行政诉讼中原告方在败诉的情况下更倾向于上诉，也在一定程度上说明原告的败诉率较高，原告对一审判决不满意程度较高。
三、一审行政案件结案方式对比
(一)原告与被告的胜诉比例悬殊
从维持、撤销和变更三种判决方式中，我们可以准确地判断哪一方当事人胜诉。维持判决意味着原告的败诉和被告的胜诉，而撤销判决和变更判决正相反。从历年的情况看，维持判决始终处于较高的比例，在12．68％(1997年)至48．9％(1988年)之间波动，大多数年份，维持判决的比例在百分之十到百分之二十之间变动。尤其是在行政诉讼法刚刚实施的那几年，维持判决几乎是撤销判决与变更判决之和的两倍，1991年和1992年这一差距逐渐下降，到1994年两者比例基本接近。从1996年开始，撤销、变更的数量开始返超维持判决，这种趋势一直保持到2000年。从2001年开始，维持判决数量又大大超过了撤销判决。维持判决比例减少意味着原告胜诉率的提高，撤销判决和变更判决的比例应相应地增加。但实际情况并非如此，撤销判决、变更判决比例的总体波动并不大，而增加的却是撤诉比例。也就是说，被告败诉率增加的同时，原告的胜诉率并没有明显的上升。上述数据对比说明，在一审行政案件中，原告的胜诉率并不高。“相对人与政府之间的胜率之比大约是1：2，政府占有明显的优势。”这一结果不排除行政机关执法水平较高，行政行为在实体与程序方面都没有瑕疵，但同时也说明行政诉讼在保护原告方合法权益方面发挥的作用是非常有限的。这一结果也与前述原告方在败诉情况下倾向于上诉的结论相呼应。
(二)以撤诉方式结案居高不下
在一审行政案件的结案方式中，撤诉的比例一直居高不下，撤诉也成了行政诉讼中的一种奇特现象。除1988年外，以撤诉方式结案的比例都在百分之三十以上，最高时超过了一半(57．3％，1997年)。撤诉可能是由于法定原因，也可能是由于法外原因导致的非正常撤诉，无论什么原因，我们仅从数据中无法辨别，但可以肯定的是以撤诉的方式结案不存在原告败诉还是被告败诉的判断。“这是超出《行政诉讼法》第54条规定判决方式之外采取的，又无法直接辨明法院态度的‘第三条道路’。从撤诉的法定原因来看，1993年至2004年这十二年间，原告主动申请撤诉的比例占撤诉原因的一半以上，最高时达到了84．38％(2004年)。原告主动申请撤诉可能出于多方面的原因：一是原告法律知识欠缺，不能对案件结果进行准确的判断，盲目，后认识到自己的请求并不成立，因此主动撤诉；二是原告后被告采用多种方式强迫或变相强迫原告撤诉，原告迫于各种压力，不得不撤诉。诉讼是以人力、物力和财力成本为代价的，原告作为完全行为能力人，应对自己的行为有充分的准备，当然也不排除盲目的情况，但原告主动撤诉的比例如此之高，只能从第二种原因中寻找答案。
(三)变更判决处于备而不用的状态
1997年以前，《中国法律年鉴》的统计数字中，还能看到变更判决的身影，但从1998年开始，变更判决无声无息地消失了。微小的变更判决数字已被统统归人“其他”当中计算。从2002年开始，最高人民法院改变了以往关于一审结案方式的统计指标，仅包括维持、撤销、撤诉、驳回、驳回诉讼请求、履行法定职责以及其他几种形式。这一改变正式宣告了变更判决作为一个统计指标的消亡。从1998年至今，一审行政案件以变更判决结案的数量有多少，我们不得而知，但可以肯定的是，这一数字肯定不会很多，甚至少得可怜。在笔者所参与的前述调查中，六个法院2003年共484份行政判决书中，只有一起案件法院作出了变更判决，占总数的0．2％。笔者在与某位法官交谈时，他曾说由于难以准确把握变更的尺度，法官对变更判决是能不用就不用，或者说是“慎用”，即使判决变更，法官也往往参照行政机关以往的做法对行政行为加以改变。从实际情况来看，变更判决基本上处于备而不用的状态。这种结果使我们有必要反思变更判决存在的问题，重构变更判决。
四、行政审判案件与执行案件数量对比
(一)执行行政决定案件的数量高于执行行政裁判案件的数量
在行政诉讼受案数量不多、发展低迷的情况下，人民法院执行行政决定的数量却比较高，1994年至2004年这十一年问，执行行政决定的比例占执行案件总数的比例都超过了百分之十。1999年至2002年执行行政裁判的案件数量连续出现了负增长。出现这种情况的原因，与行政诉讼案件总体下滑的现象有关；当事人主动执行人民法院的裁判，以致执行法院裁判案件的数量大大下降；在某种程度上，新司法解释规定了对申请执行行政决定的案件进行严格审查也与执行案件数量下滑有一定关系。在总体上，申请执行行政决定案件的数量在绝对数量上远远高于审判案件的数量。1998年以前，前者是后者的三到六倍左右；1999年至2004年，前者是后者的十倍多，2002年和2003年达到了，二十倍。
(二)执行案件的数量大大高于审判案件的数量
从发展趋势上看，无论是执行案件的总体数量还是执行行政决定案件的数量，1992年到1994年，执行案件的升幅比例都高于审判案件上升的比例：1995到1997年则与之前形成对比，审判案件的升幅比例超过了执行案件；之后的几年又恢复到原来的状态，执行案件的上升比例一直领先(负增长的情况下也是如此)，其中1999年在出现审判案件数量下降以及执行行政裁判案件数量大幅降低的情况下，执行行政决定案件的数量却上升了19．76％。从数量对比上看，执行行政决定案件的数量始终都高于审判案件的数量，而且两者相差很大，1992年至2002年这十余年问，平均每年前者都为后者的三倍多。
五、结论
(一)行政诉讼在一定程度上发挥了救济权利的功能
根据我国行政诉讼法的规定，“公民、法人或者其他组织认为行政机关和行政机关工作人员的具体行政行为侵犯其合法权益，有权依照本法向人民法院提讼”。前述分析告诉我们，从行政诉讼法实施以来至今，虽然行政诉讼案件在总体数量上不多，行政审判在三大审判中始终处于较弱的地位，但在总体上行政诉讼案件收案数量还是呈现上升的趋势，只要建立了行政诉讼制度，就为公民提供了一种行政救济途径。我国行政诉讼制度在一定程度上发挥了救济权利的功能。之所以说“在一定程度上”发挥了救济权利的功能，一是因为诉讼本身作为一种救济途径有其固有的缺陷，不可能对所有的行政相对人提供事实上的救济，二是因为行政诉讼法的实施受各种主客观条件的限制。由于我国行政诉讼法本身的问题以及实施条件的制约，行政诉讼受案范围有限，救济权利的功能还没有充分发挥出来。
(二)行政诉讼在相当程度上发挥了监督行政的功能
与民事诉讼不同，行政诉讼除受理公民、法人和其他组织对行政行为不服提起的诉讼外，人民法院还负有执行行政决定的任务。行政诉讼法专辟一章规定了行政执行。在非诉行政执行案件中，法院是否应进行审查以及审查的限度一直存在争议。《若干意见》并没有对法院的审查权力作出明确的规定，根据《若干解释》第93条和第95条的规定，人民法院在执行行政决定之前要对其进行合法性审查，审查的目的是看该行为是否缺乏明显的事实根据、法律根据以及是否存在其他明显违法的情况，这一修正性的规定强化了司法监督行政的功能。前述数据分析说明，我国执行案件的数量尤其是法院执行行政决定案件的数量远高于审判案件的数量。而法院执行行政决定主要发挥了监督行政的功能，在某种程度上还有维护行政的功能。
(三)行政诉讼在一定程度上发挥了维护行政的功能
从客观效果来看，行政诉讼除了救济权利、监督行政的功能，在一定程度上还发挥了维护行政的功能，这是现行行政诉讼法的一大“特色”。维护行政的功能集中体现在两个方面：第一，维持判决始终处于重要的地位，是与撤销判决并驾齐驱的一种重要的判决方式，甚至在一定程度上其重要性超过了撤销判决，从表三可以看出，除1996年至2000年这五年外，其余年份维持判决的比例均高于撤销判决。维持判决主要发挥了维护行政机关依法行使行政职权的作用，谈不上救济权利，至于监督行政的功能也有一些牵强。第二，人民法院执行行政决定案件的数量偏高。如前所述，法院执行行政决定要进行一定程度的审查，主要发挥了监督行政的功能，但却不能抹杀这种执行行为在维护行政方面的作用。人民法院通过审查，对合法的行为予以执行，正是维护行政作用的体现。在这种情况下，难免让行政相对人产生“官官相护”的看法。
(四)行政诉讼实有功能、设计功能与应有功能出现偏差和错位
行政执法案例分析篇10
一、单项选择题（在下列各题答案选项中，选出一个正确答案）
1．“报关”是指进出口货物的收发货人、进出境运输工具的负责人、进出境物品的所有人或者他们的人向________办理货物、物品或运输工具进出境手续的全过程。
a.国家质量监督检验检疫总局
B.商务部门
C.海关
D.交通部
2．以下不属于报关人的是:________。
a.中国远洋总公司所属XX外轮公司
B.北京轻工进出口公司
C.进出境货物的携带人
D.为北京龙光服装进出口公司签订的来料加工服装合同的加工企业（注:该企业未向海关办理报关注册登记）
3．下列不属于报关对象的是：________。
a.进出境运输工具B.进出境货物
C.进出境人员D.进出境物品
4．报关企业的报关员离职时，报关企业应当自报关员离职之日起________内向海关报告并将报关员证件交注册地海关予以注销。
a.当日B.7日
C.10日D.15日
5．根据《中华人民共和国海关报关员执业管理办法》，报关员有下列________行为的，海关不能处以罚款。
a.辱骂海关工作人员的
B.非法他人报关的
C.将《报关员证》转借他人
D.同时在2个报关单位执业的
6.根据《中华人民共和国海关关于报关员资格考试的管理规定》，考试合格者的报关员资格申请应当交________进行审查，核准并颁发证书。
a.海关总署
B.所在地直属海关
C.所在地直属海关转海关总署
D.原报名海关
7.海关总署在报关员资格统一考试前________个月对外公告考试办法。
a.6B.5C.3D.2
8.参加报关员资格考试的考生，因过去在报关活动中发生走私或严重违规行为，被海关依法取消报关从业资格，未满________的，不得报名参加考试。
a.1年B.2年
C.3年D.终生
二、判断题（正确的划√，错误的划×）
1.海关具有在确定进出口货物商品归类时，收发货人要求海关先行放行货物的，须提供与其依法应履行的法律义务相适应的担保的行政强制权。
2.海关总署、各直属海关具有行政复议权。
3.关境是指适用于同一海关法或实行同一关税制度的领域。
4.海关权力的实施应依法受到保障。
5.海关是国家的行政机关之一，其能够代表国家依法独立行使行政管理。
6.海关统计是国家进出口货物贸易统计，是以实际进出口货物作为统计和分析的对象。
7.海关权力的特点包括：单方性、强制性、无偿性、特定性、独立性、效力先定性、优益性。
8.对走私嫌疑人身体的检查，应在海关监管区和海关附近沿海沿边规定地区进行，并须经直属海关关长或者其授权的隶属海关关长的批准。
9.海关权力行使的基本原则包括：合法原则、适当原则、依法独立行使原则、依法受到保护原则。
10.直属海关是指由海关总署领导，负责管理一个省内海关业务的海关。
11.隶属海关是指由直属海关领导，负责办理具体海关业务的海关，是海关进出境监督管理职能的基本执行单位。
12.海关管理体制与一般性的行政管理体制的区域划分相同。
13.《中华人民共和国海关对企业实施分类管理办法》于1999年6月1日开始实施。
14.海关对报关企业和进出口货物收发货人的报关注册登记均实行备案制。
15.报关企业注册登记许可条件之一是报关业务负责人、报关员无走私记录。
16.报关员证是报关员执业的凭证。
17.《中华人民共和国海关对报关员记分考核管理办法》规定：海关对报关员的记分考核周期是报关员在海关注册登记之日起一个公历年。
18.报关员调动工作单位时，应持调出和调入双方单位的证明文件向调入单位所在地海关重新办理注册登记手续。
19.海关对报关员的记分考核管理办法是海关行政处罚的一种形式。
20.海关具有将报关员的记分原因和记分分值告知当事人的义务。
21.报关员在一个记分周期内办理变更注册登记报关单位的，已记分分值在该记分周期内自动消除。
22.报关员记分达到海关中止报关员证效力时，对于拒不参加考核的，注册登记地海关可以将报关员的姓名及所在单位对外公告。
23.对向海关工作人员行贿，但尚未构成犯罪的报关员的行贿行为，一次记分的分值为30分。
24.对报关员报关行为记分的行政行为以各级海关名义作出。
25.进出口货物收发人，是指依法直接进出口货物的中华人民共和国国境内的法人、其他组织或者个人。
26.报关企业，是指经海关注册登记，向海关办理报关业务，从事报关服务的境内企业法人。
27.在互联网上下载进境的软件应向海关办理报关纳税手续。
三、多选题（每题有二个以上正确答案）
1.根据《中华人民共和国海关法》规定，海关的基本任务是：________。
a．海关监管B．海关征税
C．查缉走私D．海关统计
2.目前我国的单独关境包括：________。
a.香港B.澳门
C.台湾D.澎湖、金门、马祖
3.海关执法的依据（部分）包括：________。
a.《中华人民共和国宪法》
B.《中华人民共和国海关法》
C.《中华人民共和国行政复议法》
D.《中华人民共和国行政许可法》
4.海关征税工作的基本法律依据包括：________。
a．《中华人民共和国海关法》
B．《中华人民共和国进出口关税条例》
C．《中华人民共和国海关进出口税则》
D．《中华人民共和国对外贸易法》
5.海关的行政许可权包括：________。
a．对报关企业注册登记许可
B．对报关员的报关从业资格许可
C．转关运输货物境内运输企业经营资格许可
D．加工贸易备案许可
6.海关的行政强制权包括：________。
a．扣留权
B．滞报金、滞纳金征收权
C．施加封志权
D．先行变卖权
7.海关的执法监督包括：________。
a.中国共产党的监督
B.全国人民代表大会的监督
C.国务院的监督
D.监察机关的监督
8.应当向海关办理报关注册登记的单位（临时注册除外）包括：________。
a．有进出口经营权的企业
B．外商投资企业
C．报关企业
D．各高等院校
9.报关员岗位考核内容包括：________
a.海关法律、行政法规
B.报关单填制规范
C.海关实务
D.进出口商品归类
10.报关管理制度包括下列________内容。
a.海关依法对报关企业及其报关员的注册登记许可制度
B.海关依法对进出口货物收发货人的注册登记备案制度
C.海关依法对报关单位及其报关员的报关行为进行规范和管理制度
D.海关依法对企业实施分类管理制度
习题答案及浅析（二十六）
一、单项选择题
17、【答案】C
【浅析】《中华人民共和国进出口关税条例》第十四条规定。
18、【答案】a
【浅析】参见《中华人民共和国技术进出口管理条例》第四十七条规定。
19、【答案】C
【浅析】参见《中华人民共和国货物进出口管理条例》第十七条规定。
20、【答案】D
【浅析】《对外贸易经营违法违规行为公告办法》第三条规定。
21、【答案】D
22、【答案】B
【浅析】《对外贸易经营者备案登记办法》第三条规定。
23、【答案】C
【浅析】《中华人民共和国海关法》第九十二条规定。
24、【答案】C
【浅析】《中华人民共和国海关法行政处罚实施条例》第二十三条第（一）项规定。
25、【答案】D
【浅析】《中华人民共和国进出口商品检验法》第四十九条规定。
二、多项选择题
17、【答案】a、B、C
【浅析】《中华人民共和国海关法》第四十四条、《中华人民共和国知识产权海关保护条例》第二条已明确规定海关对与进出口货物相关的知识产权保护的范围，这其中不包括“名誉权”。
18、【答案】a、B、C、D
【浅析】《中华人民共和国海关法》第四十五条、《中华人民共和国海关稽查条例》明确规定了海关稽查所实施的特定对象：即对与进出动直接有关的企业、单位自进出口货物放行之日起3年内或者在保税货物、减免税货物的海关监管期限内及其后的3年内实施稽查。
19、【答案】a、B、C
【浅析】《中华人民共和国进出口关税条例》第十九条、第二十条规定。即国际采购费用应当计入，国际服务免予计入。
20、【答案】a、B、C、D
【浅析】《中华人民共和国货物进出口货物原产地条例》第四条，第五条的规定。
21、【答案】a、B、D
【浅析】《中华人民共和国货物进出口货物原产地条例》第四条，第七条，第八条，第九条的规定。
22、【答案】a、B、C
【浅析】《中华人民共和国海关法》第八十六条、第八十七条明确了海关对进出口当事人的违规行为的处罚规定，而对于对外贸易经营许可是对外贸易管理部门的管理范围，不属于海关管理范围。
23、【答案】a、C
【浅析】《中华人民共和国海关法》第六十二条明确规定了海关追征、补征关税的权力及其行使该项权力的程序。“少征”是指海关决定征收的税额比应当征收的税额少的；“漏征”是指海关没有做出征税决定就将有关货物、物品放行的。
24、【答案】a、C
【浅析】《中华人民共和国海关法》第六十一条规定了进出口货物的纳税义务人在规定的纳税期限内有明显的转移、藏匿其应税的货物以及其他财产迹象的，经批准，海关可以采取的税收保全措施。
25、【答案】a、B、C、D
【浅析】《中华人民共和国海关法》第七章表明了执法监督是指特定的监督主体依法对行政机关及其行政执法人员的行政执法活动实施具有法律效力的监察、督促行为。
三、判断题
8、【答案】错
【浅析】根据《中华人民共和海关稽查条例》第十九条的规定，海关稽查人员进入被稽查人的生产车间检查时，被稽查人的法定代表人或者主要负责人员或其他指定的代表应当到场。
9、【答案】错
【浅析】《中华人民共和国进出口关税条例》第十一条对暂定税率的适用范围已有明确规定：对优惠政策进口的货物，减税后若仍适用暂定税率的，可与暂定税率比较，取低计征。
10、【答案】对
【浅析】关境是一个立体的概念，包括其领域内的领水、领陆和领空。
11、【答案】错
【浅析】《中华人民共和国海关法》第二条规定，海关监管的对象包括：进出境的运输工具、货物、行李物品、邮递物品和其他物品。这其中也包括了入境的小礼品。
12、【答案】对
【浅析】《中华人民共和国海关法》第二条规定，海关的第三项任务是查缉走私。“查缉”应当理解为对走私行为的调查和惩处。
13、【答案】错
【浅析】《中华人民共和国海关法》第三条规定，海关的隶属关系不受行政区划的限制。
14、【答案】对
【浅析】《中华人民共和国海关法》第五条第二款规定，各有关行政执法部门查获的走私案件，应当给予行政处罚的，移送海关依法处理。
15、【答案】错
【浅析】《中华人民共和国海关法》第六条第一项规定：海关的检查权所实施的对象是进出境运输工具，而不是进出境货物、物品。
16、【答案】对
【浅析】《中华人民共和国海关法》第六条第七项规定：海关为履行职责，具有配备和使用武器权。
17、【答案】错
【浅析】《中华人民共和国海关法》第十一条规定，未依法取得报关从业资格的人员，不得从事报关业务。说明并不是不得从事与报关相关的业务。
18、【答案】错
【浅析】《中华人民共和国海关法》第十三条规定：任何单位和个人均有权对违反本法规定逃避海关监管的行为进行举报。规定中的“任何人”包括了所有具有民事行为责任能力的自然人。
19、【答案】对
【浅析】《中华人民共和国海关法》第二十七条规定：进口货物的收货人经海关同意，可以在申报前查看货物或者提取货样。
20、【答案】错
【浅析】《中华人民共和国海关法》第二十八条规定：经收发货人申请，海关总署批准，其进出口货物可以免验。
21、【答案】错
【浅析】《中华人民共和国海关法》第三十四条规定：经国务院批准在中华人民共和国境内设立的保税区等海关特殊监管区域，由海关按照国家有关规定实施监管。
22、【答案】对
【浅析】《中华人民共和国海关法》第六十条第二款规定：海关采取强制措施时，对前款所列纳税义务人、担保人未缴纳的滞纳金同时强制执行。
23、【答案】错
【浅析】《中华人民共和国海关法》第八十三条第一项规定：直接向走私人非法收购走私进口货物、物品的，按走私行为论处。
24、【答案】错
【浅析】《中华人民共和国海关行政处罚实施条例》第三条规定：由最先发现违规行为的海关管辖。