工程监理基本职责篇1
关键词：监理；组织形式；项目监理部；监理工程师；项目总监理工程师；监理员
中图分类号：S611文章标识码：a文章编号：
一、某厂房及附属工程概况及特点
某厂房及附属工程位于江门市高新技术工业园内，建筑面积92448平方米，包括四栋宿舍楼、食堂（含娱乐场所）一栋、联合厂房（含主厂房及办公楼）一栋、其它附属工程包括道路、围墙、门卫室、排水排污系统、绿化等，其中：厂房长450米、宽148米，基础为管桩基础加筏板基础，建筑面积66600平方米，上部采用钢结构，功能分区采用砌块砌筑；紧邻的主办公楼长17米，宽148米，建筑面积7600平方米，为三层框架结构；宿舍楼均为6层框架结构，建筑高度为21.9米，建筑面积为16700平方米；食堂为两层框架结构，建筑面积为3000平方米。本项目合同工期为180（不包含打桩施工45天的工期）日历天，工期要求特别紧，必须全面铺开同时进行施工，施工高峰期资源投入量大，对此需要投入监理人员数量较多；项目组成中单位工程、专业工程多，要求监理人员专业配套、全面到位；项目监理部人员构成及监理关系较复杂，要求能岗位明确、职责清楚、有统一指挥才能及时协调处理出现的问题。监理的组织情况将直接影响到监理的效果及效率，良好监理组织能充分发挥全体监理成员的作用、提高监理效率、提高监理质量。要组织好项目监理部的监理工作，首先必须做好监理分工及选择恰当的监理组织形式。
二、项目监理的组织形式
（一）监理人员的职责
项目监理组织就是为了实现项目的监理目标而对项目监理部全体成员进行分工与协作以及设置不同层次的权力和责任制度。一般来说，项目的监理工作构成内容越多、关系越复杂，优秀的监理组织在提高监理效率及监理工作效果方面所起的作用也越大。
明确组织中的职、权、责关系是组织分工与协作的前提，项目监理机构按层次一般可分为：项目总监理工程师、总监理工程师代表、专业监理工程师及监理员四个层次，其职责及相应权利如下：
1、总监理工程师应履行的职责
1）确定项目监理机构人员的分工和岗位职责；
2）主持编写项目监理规划、审批项目监理实施细则，并负责管理项目监理机构的日常工作；
3）审查分包单位的资质，并提出审查意见；
4）检查和监督监理人员的工作，根据工程项目的进展情况可进行人员调配，对不称职的人员应调换其工作；
5）主持监理工作会议，签发项目监理机构的文件和指令；
6）审定承包单位提交的开工报告、施工组织设计、技术方案、进度计划；
7）审核签署承包单位的申请、支付证书和竣工结算；
8）审查和处理工程变更；
9）主持或参与工程质量事故的调查；
10）调解建设单位与承包单位的合同争议、处理索赔、审批工程延期：
11）组织编写并签发监理月报、监理工作阶段报告、专题报告和项目监理工作总结；
12）审核签认分部工程和单位工程的质量检验评定资料，审查承包单位的竣工申请，组织监理人员对待验收的工程项目进行质量检查，参与工程项目的竣工验收；
13）主持整理工程项目的监理资料。
2、总监理工程师代表应履行的职责
1）负责总监理工程师指定或交办的监理工作；
2）按总监理工程师的授权，行使总监理工程师的部分职责和权力。
其中总监理工程师不得将下列工作委托总监理工程师代表：
（1）主持编写项目监理规划、审批项目监理实施细则；
（2）签发工程开工／复工报审表、工程暂停令、工程款支付证书、工程竣工报验单；
（3）审核签认竣工结算；
（4）调解建设单位与承包单位的合同争议、处理索赔，审批工程延期；
（5）根据工程项目的进展情况进行监理人员的调配，调换不称职的监理人员。
3、专业监理工程师应履行的职责
1）负责编制本专业的监理实施细则；
2）负责本专业监理工作的具体实施；
3）组织、指导、检查和监督本专业监理员的工作，当人员需要调整时，向总监理工程师提出建议；
4）审查承包单位提交的涉及本专业的计划、方案、申请、变更，并向总监理工程师提出报告；
5）负责本专业分项工程验收及隐蔽工程验收；
6）定期向总监理工程师提交本专业监理工作实施情况报告，对重大问题及时向总监理工程师汇报和请示；
7）根据本专业监理工作实施情况做好监理日记；
8）负责本专业监理资料的收集、汇总及整理，参与编写监理月报；
9）核查进场材料、设备、构配件的原始凭证、检测报告等质量证明文件及其质量情况，根据实际情况认为有必要时对进场材料、设备、构配件进行平行检验，合格时予以签认；
10）负责本专业的工程计量工作，审核工程计量的数据和原始凭证。
4、监理员应履行的职责
1）在专业监理工程师的指导下开展现场监理工作；
2）检查承包单位投入工程项目的人力、材料、主要设备及其使用、运行状况，并做好检查记录；
3）复核或从施工现场直接获取工程计量的有关数据并签署原始凭证；
4）按设计图及有关标准，对承包单位的工艺过程或施工工序进行检查和记录，对加工制作及工序施工质量检查结果进行记录；
5）担任旁站工作，发现问题及时指出并向专业监理工程师报告；
6）做好监理日记和有关的监理记录。
按照上述监理人员层次及岗位职责，结合广东大冶摩托车联合厂房及附属工程实际，本项目设置的监理职能岗位包括：总监理工程师、总监理工程师代表、质量控制组、投资控制组、进度与安全控制组、合同与资料管理组。
（二）项目监理部的基本组织形式
按上述项目监理部成员的职、权、责关系，项目监理基本组织形式及其特点包括：
1、直线制组织形式
直线制形式组织的项目监理部中任何一个下级只接受唯一上级的命令，各级部门主管人员对所属部门的问题负责，项目机构中不再另设职能部门。直线制监理组织形式的主要优点是组织机构简单，权力集中，命令统一，职责分明，决策迅速，隶属关系明确。但这种组织形式也存在一定的局限，主要是该组织形式没有职能部门，要求总监理工程师博晓各种业务和多种技能才能胜任。根据项目的特点，直线制又可分为按子项目分解（图1）、按建设阶段分解（图2）和按专业内容分解（图3）三种组织形式。
图1按子项目分解的直线制监理组织形式
图2按建设阶段分解的直线制监理组织形式
图3按专业内容分解的直线制监理组织形式
2、职能制监理组织形式
职能制组织形式（见图4）的管理部门和人员分为两类：一类是直线指挥部门和人员，另一类是职能部门和人员。职能部门按总监理工程师授予的权力和监理职责有权对指挥部门指令。这种组织形式的主要优点是加强了项目监理目标控制的职能分工，能够发挥职能机构的专业管理作用，提高管理效率，减轻总监理工程师负担；缺点是下级人员受多头领导，如果上级指令相互矛盾，将使下级在工作中无所适从。这种组织形式一般适用于大、中型建设工程。
图4职能制监理组织形式
3、直线职能制监理组织形式
直线职能制组织形式的指挥部门拥有对下级实行指挥和命令的权力，并对该部门的工作全面负责，职能部门是直线指挥人员的参谋，他们只能对指挥部门进行业务指导，而不能对指挥部门直接进行指挥和命令。这种形式具有直线制组织实行直线领导、统一指挥、职责清楚的优点，又有职能制组织目标管理专业化的优点；其缺点是职能部门与指挥部门易产生矛盾，信息传递路线长，不利于互通情报。
4、矩阵制监理组织形式
矩阵制监理组织形式由纵向的职能系统和横向的子项目系统组成。其优点是加强了各职能部门的横向联系，具有较大的机动性和适应性，把上下左右集权与分权实行最优的结合，有利于解决复杂难题，有利于监理人员业务能力的培养。缺点是纵横向协调工作量大，处理不当会造成扯皮现象，产生矛盾。
（三）本项目选用的监理组织形式
根据该厂房及附属工程涉及单位工程及专业工程较多、组织目标管理要求尽量专业化，工期紧且处理问题要及时、职责要清楚、要有统一指挥等特点，结合上述基本的监理组织形式，本项目采用直线职能制监理组织形式，能较好地满足上述要求，但同时这种组织形式也存在一些不足之处，主要是职能部门与指挥部门易产生矛盾，信息传递路线长，不利于互通情报，为克服此缺点本项目监理部采取在正常情况下定期召开监理部协调会，出现紧急情况需要及时协调的则即时召开协调会。
三、本项目监理部的组织运作
项目监理部的组织运作主要包括监理人员的组成，人员岗位职责及其相互关系（上述组织形式中的相互关系），工作中的内外关系协调，监理目标管理等方面。
（一）监理人员的组成及其岗位职责
本项目监理部人员按四个监理职能部门及四个专业监理组进行分工，其中职能部门成员主要是由具有中级职称或中级以上职称、有较好的工作业绩及工作经验、能独立处理较常规的工作问题的人员组成；专业监理组主要由具有一定的工作经验、较年轻、有初级或中级职称、能胜任现场较繁重监理工作的人员组成。由四个监理职能部门及四个专业监理组分工合作承担起四个子项目监理组的工作，由总监理工程师及总监理工程师代表统一协调完成本项目的监理任务。
（二）监理人员层次及相互关系
按上述组织关系及人员设置，本项目监理部人员分四个层次，分别是项目总监理工程师、总监理工程师代表、职能部门专业监理工程师、专项监理组的监理员。彼此之间的关系为项目总监理工程师对整个项目监理部人员工作进行安排、协调，授权总监理工程师代表履行自己的部分职责，日常主要直接指挥总监理工程师代表、职能部门专业监理工程师工作及在监理协调会上协调全项目监理部的工作及重要问题的处理和重要文件的审批；总监理工程师代表在总监理工程师的授权范围内履行总监理工程师的部分职责，按照总监理工程师的安排处理监理事务，关系上主要指挥职能部门专业监理工程师和专项监理组的监理员的工作；职能部门专业监理工程师按照总监理工程师或总监理工程师代表的安排开展工作，并可直接就本专业的监理工作对监理员作出安排和指导。
（三）监理工作的实施
1、施工准备阶段监理工作的组织安排
本项目的监理前期工作从协助业主招标选定施工总承包单位开始，这一阶段主要由公司负责招标工作人员操作，项目总监理工程师及总监理工程师代表参与，协助业主拟定、招标公告、编制招标文件，组织对投标申请单位的考察，这一过程充分利用了作为专业监理人员熟悉如何考察施工单位的人员素质、单位财务状况、社会信誉（以往履行合同情况）等单位的综合实力，为业主推荐了优秀的候选单位，同时还在工程造价上为业主计算出较为合理的参考价，避免了高价中标给业主造成经济损失及盲目选用低价中标而不利于工程实施及项目投产，通过一系列的努力，协助业主在较合理的承包价格前提下选出了优秀的施工总承包单位——深圳中海建筑，并协助业主与其就合同条款有关问题进行协商、签订施工合同，为工程的顺利实施及监理工作较为顺利地开展奠定了良好的基础，也赢得业主的信赖与支持。
施工准备阶段，总监理工程师、总监理工程师代表、各专业监理工程师参加设计技术交底及图纸会审，尽早掌握到工程的详细情况及监理工作的重点和难点并预先制定针对性的监理措施。
施工单位测量放线完成后，项目总监理工程师组织总监理工程师代表、土建专业监理工程师及土建专项监理组成员进行复线，安排项目监理部人员熟悉工程资料。
2、管桩基础施工阶段监理工作的组织安排
管桩基础工程监理目标控制是整个项目工程质量控制的关键，一方面基础工程监理目标是整个项目工程目标管理最重要的组成部分，另一方面基础工程目标控制是整个项目工程目标管理开始，良好的开始是顺利完成整个项目工程目标管理的保证，对此项目监理部进行了精心组织。该厂房及附属工程的宿舍楼、厂房、办公楼、食堂均采用预应力管桩基础，管桩数量多，整个项目总桩数达3462根，总长度将近8万米，其中厂房、办公楼为3122根，食堂72根，四栋宿舍楼共268根，打桩施工工期为45天，平均每天要打77根桩。对此情况，根据现场工作面大的有利条件，要求施工单位至少安排6架打桩机进场同时进行施工，项目总监理工程师组织进度控制组从人员、桩机及管桩等设备、材料进场计划安排开始的进度控制，从管桩进场检验开始的质量、投资控制（管桩的标号、规格、长度等）。
在桩基础施工监理中，总监理工程师负责管理整个项目监理部的工作安排及协调、审核施工方案、组织子分部工程验收；总监理工程师代表按总监理工程师的安排及授权进行项目监理部的管理、协调工作；土建专业监理组人员在总监理工程师、专业监理工程师的安排、指导下进行现场施工过程的各项控制工作并把相关信息反馈给总监理工程师、专业监理工程师，总监理工程师、专业监理工程师对信息进行分析、整理后再调整控制目标、继续进行目标管理。
通过上述分工协作、有效组织，项目监理部很好地完成桩基础的监理目标，其中工期扣除下雨天后为43天，质量方面桩检测全部合格，投资方面按实际工程量计量准确、投资额在预期范围内，没有发生安全事故，业主、施工单位、监理各方关系良好，按合同完成监理任务，监理资料完整。
桩基础监理的有效组织实施并顺利完成监理目标为其后监理工作的开展奠定良好的基础。
3、主体工程、钢结构及其它工程施工监理工作的组织安排
管桩基础完成后，从基础梁开始工作面全面铺开，各专业工程施工也陆续开始，监理工作强度也增大，监理组织则在管桩基础施工监理组织的基础上进行扩充，主要是在原有基础上增加按子项目划分的监理组织和在土建工程专项监理组外增加了钢结构工程专项监理组、水电工程专项监理组等。组织形式与管桩基础工程监理组织形式基本一致，主要包括纵向按总监理工程师总监理工程师代表监理目标管理组专业监理工程师专业工程专项监理组监理员先后顺序的工作安排与指导、前一层解决后一层存在问题的关系，而由后至先的逆向顺序则是信息的反馈、工作汇报、存在问题的发现与提出；横向各监理目标管理组之间、各子项目监理组之间、各专项监理组之间的分工与协作关系共同构成密切配合的项目监理部。这样监理工作就紧张而有序、忙而不乱，正好适合于本项目施工工期紧、专业多、高峰期资源投入量大的特点。因而很好地完成了合同约定的各项监理目标。
四、项目监理组织的实施效果
本项目实施期间受很多不利因素的影响，其中主要包括基础施工时雨天多，对本工程以淤泥及回填土为的地质条件影响很大，在施工期间正好遇到钢筋、水泥等价格暴涨及货源不足等，这些对工程的投资控制、进度控制、质量控制三项主要监理目标的实现增加了很大难度；另外，业主指定分包多也使监理协调工作变得更复杂。
尽管本项目监理任务重，还受到诸多不利因素的影响，监理工作的难度很大，但经过对项目监理部精心、有效组织，项目监理部顺利地完成了本项目的监理任务，其中工程质量全部通过验收合格，满足合同要求；合同范围内的工程内容其投资控制在合同价范围内，工程款支付严格按合同执行，同时组织监理对增加工程严格按照实际计算工程量并套用当时实际价格计算支付增加工程的工程款，主要建筑材料不正常暴涨的材料价差补贴由监理安排人员与业主、施工单位共同协商解决；工程进度扣除业主原因耽误时间及台风等客观原因耽误时间外，实际施工工期也满足合同约定的工期要求；施工过程监理对各方的协调关系处理较好，各方没有大的纠纷发生，出现问题都通过协商解决；工程资料齐全，工程顺利通过验收。
参考文献：
[1]汤腊冬陆彩云等.建设工程监理概论.北京：知识产权出版社.2005
工程监理基本职责篇2
通过对国外工程咨询职业责任保险和国内建设工程设计责任保险的研究，发现以上两种保险产品都属于保险产品中的责任保险范畴。责任保险与其他保险产品的显著差异就在于保险标的是法律界定的承保责任。因此，责任保险的法理基础应是是责任保险研究的重点之一。
根据我国《保险法》第50条第2款规定：责任保险是指以被保险人对第三者依法应负的赔偿责任为保险标的的保险。从定义可以看出，责任保险中
图1工程监理职业责任保险相关责任概念
的责任是指法律规定的赔偿责任，又因保险的专业要求，责任保险中的责任还受到保险中责任概念的制约，所以责任保险中的承保责任应该是法律和保险中关于责任概念的交集。因此，承保责任的法理界定首先应从法律责任中寻找符合责任保险概念的依法应负的赔偿责任开始。
1法律责任本文由http://收集整理
根据法理学的概念，法律责任有广义和狭义两种理解。广义的法律责任是指法律规定的一切组织和个人都应履行的各种义务。它包含两层含义：一是根据法律规定应当履行的义务，也称为“第一性义务”；二是由于实施的行为违反了法律规定而引起的必须承担具有强制性的法律上的义务，也称为“第二性义务”【1】。狭义的法律责任专指上述的第二层含义。在本文中法律责任也是特指狭义的法律责任。www.133229.com
过错，法律术语的解释是承担法律责任的主观故意或者过失【2】。其中故意是指明知自己的行为会发生危害社会的结果，并且希望或放任这种结果发生的心理状态。而过失是指应当预见自己的行为可能发生危害社会的结果，因为疏忽大意而没有预见，或者已经预见而轻信能够避免，以致发生这种结果的心理状态【3】。行为人在主观上有过错才构成违法，这不仅适用于刑事违法，也是民事违法、行政违法、经济违法等的一般原则。根据主观过错在法律责任中的地位，可以把法律责任分为过错责任、无过错责任和公平责任。
2职业责任保险的承保责任
关于职业责任保险，《保险法》没有明确给出明确的定义。参考fidic条款的概念：职业责任保险，更通常称为职业赔偿保险，是把全部或部分风险转移给保险公司的一种机制，由保险公司向那些由于职业人员疏忽履行其照管的职责所造成的损失而有权获得赔偿的当事方进行赔偿【4】。可以看出，职业责任保险具有以下几个特点：
职业责任保险的承保对象是专业人员或其执业机构，不仅包括被保险人及其雇员，也可以包括被保险人的前任与雇员的前任，这是其它责任保险所不具备的特色，体现了专业技术服务的连续性和保险服务的连续性。
职业责任保险的标的是被保险人对第三人的民事赔偿责任，包含人身伤害或财产损失的经济赔偿责任。
职业责任保险只针对专业人士在提供专业服务时由于过失、错误或遗漏造成合同对方或第三人的损失，这种行为是无意的，而且仅限于专业范围内的行为。
3工程监理职业责任保险承保责任
应注意到，工程监理责任与工程监理职业责任在法律意义上是两个不同的概念，因此要明确工程监理职业责任保险的相关承保责任，首先应明确工程监理责任和工程监理职业责任的概念。
工程监理责任
根据我国《工程建设监理规定》，工程监理实施的行为必然受到其相关的法律、法规、文件以及合同的制约。而法律责任是由于实施的行为违反了法律规定而引起的必须承担具有强制性的法律上的义务，因此本文将工程监理责任定义为：监理单位或监理工程师，在从
事监理工作过程中，由于实施的行为违反了有关法律法规的规定，或因不履行以及不适当履行监理合同的约定而必须承担的具有强制型的法律责任。
图2职业责任保险的承保责任
工程监理职业责任保险承保责任
认定工程监理职业责任的承保责任，需要明晰如下几个要点：
由职业责任保险的概念决定，工程监理职业责任就是工程监理职业责任保险的承保责任；
工程监理职业责任只是由过失原因依法应负的民事赔偿责任，包括过失行为导致的一般侵权责任和过失行为导致的违约责任，也本文由http://收集整理可能是两者的竞合竞合是指在民法上经常满足多种民事责任的构成要件，从而导致多种民事责任形式的并存和相互冲突；
刑事责任不属于职业责任范畴，但职业责任有可能导致刑事责任
行政责任不属于职业责任范畴，因此法规规定的由于行政责任导致的罚款或财产损失不在职业责任保险的赔偿范围；
工程监理职业责任的构成要件包括：
客观存在合同对方或第三人的人身伤害或财产损失；
工程监理单位或个人客观上违反了相关法律法规或监理合同；
客观上违反的相关法律法规或监理合同是由且仅是由过失动机造成；
客观上违反的相关法律法规或监理合同造成了合同对方或第三人的人身伤害或财产损失；
特别指出的是，国内有些学术观点认为，“侵权责任涉及主观故意，违约责任中的越权行为是由于监理超出授权的范围，以作为的方式违约，故都不属于职业责任的范
图3工程监理职业责任保险的承保责任
畴”。本文认为，侵权行为和越权行为属于客观事实，过失则属于主观动机，存在由于过失原因导致的侵权行为或越权行为的可能；工程监理职业责任的概念决定了过失动机是判别工程监理职业责任的唯一标准；因此工程监理职业责任的范围包括过失动机导致的一般侵权责任和过失动机导致的违约责任，其中包含侵权行为和违约责任中的越权行为。
工程监理基本职责篇3
通过对国外工程咨询职业责任保险和国内建设工程设计责任保险的研究，发现以上两种保险产品都属于保险产品中的责任保险范畴。责任保险与其他保险产品的显著差异就在于保险标的是法律界定的承保责任。因此，责任保险的法理基础应是是责任保险研究的重点之一。
根据我国《保险法》第50条第2款规定：责任保险是指以被保险人对第三者依法应负的赔偿责任为保险标的的保险。从定义可以看出，责任保险中
图1工程监理职业责任保险相关责任概念
的责任是指法律规定的赔偿责任，又因保险的专业要求，责任保险中的责任还受到保险中责任概念的制约，所以责任保险中的承保责任应该是法律和保险中关于责任概念的交集。因此，承保责任的法理界定首先应从法律责任中寻找符合责任保险概念的依法应负的赔偿责任开始。
1法律责任本文由论文联盟收集整理
根据法理学的概念，法律责任有广义和狭义两种理解。广义的法律责任是指法律规定的一切组织和个人都应履行的各种义务。它包含两层含义：一是根据法律规定应当履行的义务，也称为“第一性义务”；二是由于实施的行为违反了法律规定而引起的必须承担具有强制性的法律上的义务，也称为“第二性义务”【1】。狭义的法律责任专指上述的第二层含义。在本文中法律责任也是特指狭义的法律责任。
过错，法律术语的解释是承担法律责任的主观故意或者过失【2】。其中故意是指明知自己的行为会发生危害社会的结果，并且希望或放任这种结果发生的心理状态。而过失是指应当预见自己的行为可能发生危害社会的结果，因为疏忽大意而没有预见，或者已经预见而轻信能够避免，以致发生这种结果的心理状态【3】。行为人在主观上有过错才构成违法，这不仅适用于刑事违法，也是民事违法、行政违法、经济违法等的一般原则。根据主观过错在法律责任中的地位，可以把法律责任分为过错责任、无过错责任和公平责任。
2职业责任保险的承保责任
关于职业责任保险，《保险法》没有明确给出明确的定义。参考fidic条款的概念：职业责任保险，更通常称为职业赔偿保险，是把全部或部分风险转移给保险公司的一种机制，由保险公司向那些由于职业人员疏忽履行其照管的职责所造成的损失而有权获得赔偿的当事方进行赔偿【4】。可以看出，职业责任保险具有以下几个特点：
职业责任保险的承保对象是专业人员或其执业机构，不仅包括被保险人及其雇员，也可以包括被保险人的前任与雇员的前任，这是其它责任保险所不具备的特色，体现了专业技术服务的连续性和保险服务的连续性。
职业责任保险的标的是被保险人对第三人的民事赔偿责任，包含人身伤害或财产损失的经济赔偿责任。
职业责任保险只针对专业人士在提供专业服务时由于过失、错误或遗漏造成合同对方或第三人的损失，这种行为是无意的，而且仅限于专业范围内的行为。
3工程监理职业责任保险承保责任
应注意到，工程监理责任与工程监理职业责任在法律意义上是两个不同的概念，因此要明确工程监理职业责任保险的相关承保责任，首先应明确工程监理责任和工程监理职业责任的概念。
工程监理责任
根据我国《工程建设监理规定》，工程监理实施的行为必然受到其相关的法律、法规、文件以及合同的制约。而法律责任是由于实施的行为违反了法律规定而引起的必须承担具有强制性的法律上的义务，因此本文将工程监理责任定义为：监理单位或监理工程师，在从
事监理工作过程中，由于实施的行为违反了有关法律法规的规定，或因不履行以及不适当履行监理合同的约定而必须承担的具有强制型的法律责任。
图2职业责任保险的承保责任
工程监理职业责任保险承保责任
认定工程监理职业责任的承保责任，需要明晰如下几个要点：
由职业责任保险的概念决定，工程监理职业责任就是工程监理职业责任保险的承保责任；
工程监理职业责任只是由过失原因依法应负的民事赔偿责任，包括过失行为导致的一般侵权责任和过失行为导致的违约责任，也本文由论文联盟收集整理可能是两者的竞合竞合是指在民法上经常满足多种民事责任的构成要件，从而导致多种民事责任形式的并存和相互冲突；
刑事责任不属于职业责任范畴，但职业责任有可能导致刑事责任
行政责任不属于职业责任范畴，因此法规规定的由于行政责任导致的罚款或财产损失不在职业责任保险的赔偿范围；
工程监理职业责任的构成要件包括：
客观存在合同对方或第三人的人身伤害或财产损失；
工程监理单位或个人客观上违反了相关法律法规或监理合同；
客观上违反的相关法律法规或监理合同是由且仅是由过失动机造成；
客观上违反的相关法律法规或监理合同造成了合同对方或第三人的人身伤害或财产损失；
特别指出的是，国内有些学术观点认为，“侵权责任涉及主观故意，违约责任中的越权行为是由于监理超出授权的范围，以作为的方式违约，故都不属于职业责任的范
图3工程监理职业责任保险的承保责任
畴”。本文认为，侵权行为和越权行为属于客观事实，过失则属于主观动机，存在由于过失原因导致的侵权行为或越权行为的可能；工程监理职业责任的概念决定了过失动机是判别工程监理职业责任的唯一标准；因此工程监理职业责任的范围包括过失动机导致的一般侵权责任和过失动机导致的违约责任，其中包含侵权行为和违约责任中的越权行为。
工程监理基本职责篇4
关键词：监督：效能：合力
中图分类号：F832.3 文献标识码：B 文章编号：1674-2265(2011)01-0055-03
一、引言
对人民银行各项业务活动实行监督，是《中国人民银行法》赋予央行监督部门的重要职责，是央行事业顺利发展的重要保障。近年来，人民银行各级领导重视加强监督机制建设，监督体制不断完善，充分调动所有积极的力量，有针对性地提高监督效能。一是不断充实和完善了内控监督制度，制定了内控管理实施细则：二是着力构建了多层次内控监督防线；三是监督检查力度逐渐加大；四是强化监督职能、提高监督实效的意识不断增强。
从目前人民银行的内设机构看，拥有监督职能的部门包括纪检监察、内审、事后监督以及人事组织等，形成了全方位的监督防线，但在实践中，尚存在监督效能不高等问题。本文对基层人民银行监督效能弱化的表现及其影响进行分析，并尝试构建一个衔接、互动的监督框架，以期对完善基层人民银行内部监督有所借鉴。
二、监督效能弱化的表现及其影响
监督效能弱化主要表现在多个监督主体均有权对同一监督对象或同一监督对象的同一行为进行监督检查，由于缺乏沟通和协调，各自为政。出现重复监督、增添监督成本。
(一)监督主体多元化下的效能弱化
目前基层人民银行监督呈现主体多元化格局，基层央行监督主体多元化是人民银行加强自身管理、防范风险发生的重要体现，可以更广泛、更全面地监督基层央行业务。但也应看到，多元化的监督主体导致没有一个核心的监督组织对监督管理全面负责，总揽全局。内审、纪检、事后监督等部门各自职能重点不一，由于条块分割，各有所属，接受的工作任务和完成时间相对分散，在监督工作中经常会出现各自为政的局面，监督检查未形成合力。据笔者调查，2009年度，某中心支行内审科对辖内4个县(市)支行进行了离任审计，对2个县(市)支行进行了履职审计；中支纪检监察办对辖内7个县(市)支行各项业务进行了执法监察；中支事后监督中心对辖内7个县(市)支行的综合业务部进行了年度业务检查；年终，为了对辖内各家县(市)支行进行综合考评，中心支行又组成联合检查组，对7个县(市)支行进行了全面业务检查。一年之内，该中支对辖内县(市)支行进行检查天数累计在15周以上。这种各个监督主体监督权的分散运用，一方面导致单个监督主体的监督势单力薄，监督能力有限，很难发挥监督体系所蕴含的最大效力；另一方面，容易造成重复监督，从而加大了监督成本，降低了监督实效；再者，没有实现监督资源和监督成果共享，造成业务部门的系统检查、内审部门的内审监督以及纪检监察部门的再监督协调配合不够，不同程度地浪费了监督资源，无形中增加了被检查单位的负担，致使监督效能弱化。
(二)监督主体多元下效能弱化的不利影响
在目前监督主体多元化格局下，基层央行监督重点表现为同级监督。同级监督是指人民银行本级监督部门对本单位的业务运行和党风廉政情况进行监督。同级监督对本单位主要负责人实施有效监督和规范内部从业人员履职行为有着十分重要的作用。它可以变事后监督为事前监督，变突击性监督为经常性监督。变阶段性监督为全程性监督。而监督主体多元带来的同级监督乏力，是基层央行普遍存在的问题。
基层央行虽然都在一定程度、一定范围内建立了内部控制制度，使其基本业务的内部管理有章可循。但在实际工作中，同级监督存在三方面的影响：一是职能作用发挥不够；二是检查方法和手段落后；三是权威性不强。原因是各监督部门业务上虽然受上级部门领导，但人员隶属于本单位，碍于职务晋升和年终考核中的民主评议，在工作中不可避免存在畏难情绪和思想顾虑。再加上近年来，人民银行在应用监督方面的软件开发始终处于缺位状态，对业务系统的监督往往是绕过计算机检查，仅对业务系统的运行环境、操作员控制、制度建设与管理等方面进行监督，对业务系统自身的可靠性、可行性监督这一关键环节却无能为力。这在很大程度上削弱了同级监督的效能，使得整体监督机制弱化。
在基层央行监督主体中县(市)级监督部门的履职上，存在监督实效难以到位倾向。鉴于县(市)支行整体人员紧缺，对监督人员的配备更是相形见绌，还普遍存在监督人员年龄偏大、学历偏低、专业知识和从业经历单一的问题。人员素质参差不齐，监督制度建设滞后，管理漏洞较多，制定出来的内控制度和业务操作规程绝大部分是照搬照抄上级行的管理办法，可操作性不强，一定程度上与实际业务脱节，造成监督检查缺乏可靠的制度依据，使效能监督变成“缄默”监督。
三、监督合力形成的可行性研究
所谓监督合力，是指在监督工作中充分调动所有的监督力量，各个监督部门在各自履行职责过程中，经常交流情况、协同配合，加大监督力度，形成严密的监督整合机制，增强监督效果。由以上分析可以得出，联合监督资源，整合监督力量，建立合力监督的管理体系已势在必行。
(一)建立一体化监督机制，形成一体化管理、协同化运作、共享化统筹的合力监督格局
实行大区分行一名党委成员专职分管监督部门制度，统一规划、统一调配监督工作。年初，召开监督部门专业会议，统一研究和部署全年的监督检查项目，按照分工合理、职责明确、各有侧重、协同配合、统一运作的原则，科学规划、安排各项监督任务，形成监督主体一体化管理格局。
实行中心支行“监督协调委员会”制度。为了更好地履行分行下达的各项监督任务，衔接各个监督主体，中心支行应建立相应的联系制度。实行“监督协调委员会”制度，可以对各个监督主体进行综合指导和协调，协同并整合各个监督主体的资源，增强监督合力。在具体的工作过程中，“监督协调委员会”主要在两个方面进行协调和指导：一是对各个监督主体的目标进行监督，以确保各个子目标与统一监督的总目标一致，当总目标发生变化时，就应当及时调整子目标，使其与变化了的总目标保持协调。二是对各个监督主体的监督过程进行协调，整合后的各个监督主体依然存在各自独立的责任范围，为此，应注重对其过程的协调，使得各个监督过程关系协调、互相配合，形成有机整体，保证整个监督系统更加有序运行，使监督效能得到最大限度发挥，形成监督主体协同化运作格局。
实行基层央行监督人员集聚化管理制度。通过建立权威性监督人才库，对辖内监督力量进行统一调配，全面整合监督资源，打破监督部门之间、中心支行和县(市)支行之间的界限，并根据监督人员的政治素质、专业背景、从业经验等因素，统一进行分组，实现监督力量的统一调配使用。同时从业务部门
选调政治业务素质较高的干部充实到监督部门，优化监督人员年龄结构、知识结构，为加强人民银行各项监督工作提供坚强组织保证。这样可以破解监督人员紧缺的瓶颈制约，亦为县(市)支行增添了监督活力，形成监督主体人力资源共享化统筹格局。
(二)建立区域性监督网络，变分散监督为合力监督
随着信息技术的发展和普及，网络技术为央行转变履职方式、改革管理制度提供了新的契机。目前，央行正在推行的行风标准化管理网络系统，使得各级央行的政务公开得以进一步推广。同理，也可以充分利用现有的网络资源，将相关监督信息资料在网络系统上，从而威慑“查而不报”等问题的发生，设置监督部门查看权限，实现监督主体之间互通情况、共享检查资源、联合监督，使各种监督信息得以在各个监督主体间分享，协调各个监督主体间的职能，通过彼此的沟通和交流，保证在最短的时间内用最少的成本实现最大程度的监督，达到监督效能最大化。建立专业与功能监管协作、法人监督与分支机构监管联动的组织架构，形成横向到边、纵向到底的监管网络。
(三)建立系统性监督制度，实现高品质监督
为了节省人力、财力，达到合力监督的目的，根据监督工作需要，“监督协调委员会”要定期召开监督联席会议，各成员单位指定一名主管领导参加。各成员单位也可根据工作情况，提请召开联席会议。联席会议的主要任务是：及时通报监督工作推进情况，尤其是对重大权力行使事项的监督情况；明确各成员单位的监督任务；围绕监督的重点事项，研究决定相关监督主体的职责、任务、力量配置和相关要求；通报交流信息，总结监督工作开展情况，及时分析监督工作的重点、难点、薄弱环节及其原因，有针对性地、系统性地制定并完善相关措施；实现监督技术共享，就是各监督主体之间可以相互交流和借鉴监督技能和监督技巧，通过沟通，逐步汇总和提炼出一套行之有效的监督方法，形成系统性经验材料，加以推广至各个监督主体及其成员，进而使监督队伍的整体业务素质得以提高，实现高品质监督。
(四)建立科技化监督方式，实现手工监督向科技化监督发展
由监督人员联合科技人员探索开发设计出监督应用软件系统，以计算机实体、系统软件、应用软件和大量的业务信息为对象，进行综合计算分析，以找出业务系统或操作中存在的问题。同时，利用计算机和网络技术建立内部监督法律法规数据库、监督对象基本情况数据库、监督档案数据库等，以彻底解决监督手段滞后的病垢，达到提高监督效能的日的。
(五)建立问责监督机制，实现监督与问责相衔接，提升合力监督的责任保障
工程监理基本职责篇5
关键字：塔吊安全，监理职责
塔吊是前建筑工地上应用最为广泛的垂直运输机械，所以在工程建设的施工阶段，塔吊的正常运行就成了安全施工的重要组成部分。根据“谁施工谁负责”的原则，总承包单位自然是塔吊安全使用的责任主体，承担塔吊安装、使用、维护、拆卸的安全责任。在施工过程中，监理工程师对塔吊的安全管理起何作用？应负何责？至今说法不一。有的认为监理应该像管理工程那样监管塔吊，有的认为不该管：个别地方的安全监督部门要求监理对塔吊基础质量负责。而大多数监理工程师则认为：监理仅对工程本身的质量负责监控，对塔吊的基础质量不应承担责任，拒绝对塔吊基础质量签字；有的安监部门则以此为由不发准用证。结果大量的塔吊在无证状态下运行，反而人为地留下安全隐患。因此有必要对塔吊的质量与安全管理统一认识，明确职责，规范管理，消除盲点。本文就此发表一些浅显的看法，供同行和有关部门参考。
1、监理无须对塔吊的制造、安装质量承担监理责任，其主要理由为：
1.1法律、法规没有这方面的规定
《中华人民共和国建筑法》、《建设工程质量管理条例》、《中华人民共和国安全生产法》、《建设工程安全生产管理条例》、《江苏省施工起重机械设备安全监督管理规定》都没有把包括塔吊在内的施工机械的制造、安装质量纳入工程监理范围。
1.2要求监理对塔吊质量负责缺乏合同依据
按照监理委托合同，工程监理的职责范围只对工程本身的质量负责监控，并不包括施工单位的临时设施、施工机械及运输设备的质量。
1.3塔吊基础的施工质量不在工序报验和隐蔽工程验收范围，也不属于工程质检范畴，而应是施工单位的自检范围。
1.4技术依据不足
（1）塔吊安装位置一般都在工程本体平面以外，即在地质勘察的钻探范围以外，监理对塔吊地基承载力缺乏判断依据。工程本体的基础验槽是由工勘、设计共同参与并作出地耐力判断的，因此塔吊的基础地质情况也不能由监理说了算。
（2）塔吊生产／—家的出厂说明书上要求的基础混凝土强度为C……～C。而《建筑机械安全技术规程》JGJ33-2001第4.4.2条规定，塔式起重机的混凝土强度等级应不低于C35，施工单位按照说明书上做的基础，明明不符合安全规程，监理怎么能随便签认呢？
（3）因为施工单位知道塔吊不进入监理验收程序，塔吊基础并没有像工程那样按工序报验，往往基础混凝土强度在没有达到设计强度的75％以上时就安装塔身，也没有经过监理批准，这类情况在建筑工地上司空见惯，安全部门硬要监理事后对基础质量认可也是强人所难。
1.5如同桩机、挖掘机、搅拌机等其他施工机械一样，塔吊同属施工机械，其制造与安装质量也无须监理把关。
2、监理在塔吊安全中应尽的职责
上面阐述了监理对塔吊的制造和安装质量不负监理责任，并不是说监理对塔吊的安全生产就不闻不问，而是要做好以下工作，充分履行自己的职责。
2.1审查施工组织设计时，要结合现场实际情况，审查施工平面布置图上塔吊位置是否合理，在塔吊运行范围内，有无高压电线或者非施工人员通道；如果有，则要求施工单位搭设防护措施，并另报单项施工方案经审批后实施。
2.2审查施工组织设计中有无塔吊使用的安全措施。
2.3塔吊进场后，要检查制造厂家有无生产许可证，出厂合格证；有无产权单位的起重机械设备安全技术档案。
2.4安装单位应当具有建设行政主管部门塔吊安装专业承包资质证书，从业人员应有作业或管理资格证书。
2.5安装完毕向使用单位移交前，应当委托建筑起重机械检测机构检测合格，并与产权单位和使用单位联合进行安装质量验收，经验收合格后，方可投入使用。
2.6塔吊使用前还要经当地安全监督部门核查批准，使用时把安全监督部门核发的准用证和检测合格证置于或附着于塔吊的显著位置。
工程监理基本职责篇6
第一条为了规范证券投资基金行业高级管理人员的任职管理，保护投资人及相关当事人的合法权益和社会公共利益，根据《证券投资基金法》、《公司法》和其他法律、行政法规，制定本办法。
第二条本办法所称证券投资基金行业高级管理人员（以下简称高级管理人员），是指基金管理公司的董事长、总经理、副总经理、督察长以及实际履行上述职务的其他人员，基金托管银行基金托管部门的总经理、副总经理以及实际履行上述职务的其他人员。
第三条高级管理人员的选任或者改任，应当报经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）审核。
未经中国证监会核准，基金管理公司、基金托管银行不得选任或者改任高级管理人员，不得违反规定决定代为履行高级管理人员职务的人员。
第四条高级管理人员应当遵守法律、行政法规和中国证监会的规定，遵守公司章程和行业规范，恪守诚信，审慎勤勉，忠实尽责，维护基金份额持有人的合法权益。
第五条中国证监会依法对高级管理人员进行监督管理，制定高级管理人员、董事、基金经理等人员管理的具体规定。
基金管理公司的董事和基金经理的任免，应当向中国证监会报告。
第二章任职条件和审核程序
第六条申请高级管理人员任职资格，应当具备下列条件：
（一）取得基金从业资格；
（二）通过中国证监会或者其授权机构组织的高级管理人员证券投资法律知识考试；
（三）具有3年以上基金、证券、银行等金融相关领域的工作经历及与拟任职务相适应的管理经历，督察长还应当具有法律、会计、监察、稽核等工作经历；
（四）没有《公司法》、《证券投资基金法》等法律、行政法规规定的不得担任公司董事、监事、经理和基金从业人员的情形；
（五）最近3年没有受到证券、银行、工商和税务等行政管理部门的行政处罚。
第七条申请基金管理公司高级管理人员任职资格，应当由基金管理公司向中国证监会报送下列申请材料：
（一）对拟任高级管理人员（以下简称拟任人）任职资格进行审核的申请及任职资格申请表；
（二）相关会议的决议；
（三）前条第（三）项规定的从业经历证明；
（四）最近3年工作单位出具的离任审计报告、离任审查报告或者鉴定意见；
（五）对拟任人的考察意见；
（六）拟任人身份、学历、学位证明复印件；
（七）拟任人基金从业资格证明复印件；
（八）拟任人高级管理人员证券投资法律知识考试合格证明复印件；
（九）任职条件、任职程序符合法律、行政法规、中国证监会规定和公司章程的法律意见书；
（十）中国证监会规定的其他材料。
申请基金托管部门高级管理人员任职资格，应当由基金托管银行向中国证监会报送前款除第（二）项、第（九）项以外的申请材料。
上述申请材料应当是中文文本，一式3份。原件是外文的，应当附中文译本。
第八条中国证监会依法对申请材料进行受理和审查。
中国证监会可以通过考察、谈话等方式对拟任人进行审查。考察、谈话应当由两名工作人员进行，谈话应当作出记录并经考察人和拟任人签字。
第九条申报机构应当自收到中国证监会核准文件之日起20个工作日内，按照本机构的章程等规定作出选任或者改任的决定，并办理相关手续。
第十条自取得任职资格之日起20个工作日内，拟任人未按照拟任机构的规定履行拟任职务的，除有正当理由的外，其任职资格自动失效。
高级管理人员离任的，其任职资格自离任之日起自动失效。
第十一条基金管理公司免去高级管理人员职务、任免董事和基金经理，基金托管银行免去基金托管部门高级管理人员职务的，应当在作出决定之日起3个工作日内向中国证监会报告，报送任职、免职报告材料。
第十二条基金管理公司董事应当具备本办法第六条第（四）项、第（五）项规定的条件。
独立董事还应当具备下列条件：
（一）具有5年以上金融、法律或者财务的工作经历；
（二）有履行职责所需要的时间；
（三）最近3年没有在拟任职的基金管理公司及其股东单位、与拟任职的基金管理公司存在业务联系或者利益关系的机构任职；
（四）与拟任职的基金管理公司的高级管理人员、其他董事、监事、基金经理、财务负责人没有利害关系；
（五）直系亲属不在拟任职的基金管理公司任职。
第十三条基金管理公司董事任职报告材料应当包括：
（一）董事任职报告和任职登记表；
（二）相关会议的决议；
（三）本办法第七条第（四）项至第（六）项、第（九）项所列材料。
独立董事任职报告材料还应当包括独立董事具有5年以上金融、法律或者财务工作经历的证明，以及独立董事作出的本人符合前条第二款第（二）项至第（五）项规定的书面承诺。
第十四条基金管理公司基金经理应当具有3年以上证券投资管理经历，并符合本办法第六条第（一）项、第（二）项、第（四）项和第（五）项规定的条件。
第十五条基金经理任职报告材料应当包括：
（一）基金经理任职报告和任职登记表；
（二）相关会议的决议；
（三）具有3年以上证券投资管理经历的证明；
（四）本办法第七条第（四）项至第（七）项所列材料。
第十六条基金管理公司免去高级管理人员、董事职务，基金托管银行免去基金托管部门高级管理人员职务的，应当向中国证监会提交下列免职报告材料：
（一）免职报告；
（二）相关会议的决议；
（三）免职程序符合法律、行政法规、中国证监会规定和公司章程等规定的法律意见书。
基金管理公司免去基金经理职务的，应当向中国证监会提交前款第（一）项和第（二）项规定的免职报告材料。
第十七条中国证监会依法对高级管理人员免职报告材料进行审查。免职程序不符合规定的，中国证监会责令其任职机构改正。
第十八条中国证监会依法对基金管理公司董事、基金经理的任职和免职报告材料进行审查。
董事、基金经理不符合法定任职条件的，中国证监会责令其任职的基金管理公司按照规定予以更换。任免程序不符合规定的，中国证监会责令改正。
第三章基本行为规范
第十九条高级管理人员、基金管理公司基金经理应当维护所管理基金的合法利益，在基金份额持有人的利益与基金管理公司、基金托管银行的利益发生冲突时，应当坚持基金份额持有人利益优先的原则。
高级管理人员、基金管理公司基金经理不得从事或者配合他人从事损害基金份额持有人利益的活动，不得从事与所服务的基金管理公司或者基金托管银行的合法利益相冲突的活动。
第二十条高级管理人员、基金管理公司基金经理应当具有良好的职业道德，勤勉尽责，切实履行基金合同、公司章程和公司制度规定的职责，不得，不得违反规定授权他人代为履行职务，不得利用职务之便谋取私利，未经规定程序不得离职。
第二十一条基金管理公司董事应当按照公司章程的规定出席董事会会议、参加公司的活动，切实履行职责。
独立董事应当审慎和客观地发表独立意见，切实保护基金份额持有人的合法权益。
第二十二条基金管理公司总经理应当认真执行董事会决议，有效执行公司制度，防范和化解经营风险，提高经营管理效率，确保经营业务的稳健运行和所管理的基金财产安全完整，促进公司持续、稳定、健康发展。
基金管理公司副总经理应当协助总经理工作，忠实履行职责。
第二十三条基金管理公司督察长应当认真履行职责，对公司各项制度、业务的合法合规性及公司内部控制制度的执行情况进行监察、稽核。
第二十四条基金管理公司基金经理应当严格遵守基金合同及公司有关投资制度的规定，审慎勤勉，充分发挥专业判断能力，不受他人干预，在授权范围内独立行使投资决策权。
第二十五条基金托管银行基金托管部门的总经理、副总经理应当建立、健全本部门的各项业务制度和管理制度，确保本部门切实履行托管人职责，监督基金管理人的投资运作，保障基金财产的独立与完整。
第二十六条高级管理人员和基金管理公司董事、基金经理应当加强业务学习，跟踪行业发展动态，按照中国证监会的规定参加业务培训，不断提高管理水平和专业技能。
第四章监督管理
第二十七条拟任人在高级管理人员证券投资法律知识考试中作弊，或者提交虚假任职资格申请材料的，中国证监会3年内不受理其任职资格申请。
第二十八条基金管理公司和基金托管银行应当建立高级管理人员考核制度，定期对高级管理人员进行考核，建立考核档案。
中国证监会定期或者不定期对高级管理人员考核档案进行检查，对高级管理人员守法合规情况等进行考核。
第二十九条中国证监会建立高级管理人员管理信息系统，记录高级管理人员从事基金业务的相关情况。
基金管理公司和基金托管银行应当依法对高级管理人员的变动情况予以披露。
第三十条基金管理公司董事长兼任其他职务的，应当经董事会批准，并自批准之日起3个工作日内向中国证监会报告。其他高级管理人员不得在经营性机构兼职。
基金管理公司董事不得担任基金托管银行或者其他基金管理公司的任何职务。董事兼职的，基金管理公司应当自其兼职之日起3个工作日内向中国证监会报告。
第三十一条基金管理公司高级管理人员有下列情形之一的，督察长应当在知悉该信息之日起3个工作日内，向中国证监会报告：
（一）因涉嫌违法违纪被有关机关调查或者处理；
（二）辞职、离职、丧失民事行为能力或者因其他原因不能履行职务；
（三）拟因私出境1个月以上或者出境逾期未归；
（四）直系亲属拟移居境外或者已在境外定居；
（五）在非经营性机构兼职；
（六）其他可能影响高级管理人员正常履行职务的情形。
督察长发生以上情形时，公司总经理、其他高级管理人员应当向中国证监会报告。
第三十二条基金管理公司被行业协会、证券交易所等自律组织纪律处分，或者被工商、税务和审计等行政管理部门立案调查、行政处罚的，公司应当自知悉之日起3个工作日内，将相关情况及负有责任的高级管理人员名单向中国证监会报告。
第三十三条基金管理公司董事长、总经理或者督察长因故不能履行职务的，公司董事会应当在15个工作日内决定由符合高级管理人员任职条件的人员代为履行职务，并在作出决定之日起3个工作日内报中国证监会报告。
董事会决定的人员不符合高级管理人员任职条件的，中国证监会责令董事会限期另行决定代为履行职务的人员。
代为履行职务的时间不得超过90日，但法律、行政法规另有规定的除外。
第三十四条基金管理公司董事长和总经理因故同时不能履行职务，董事会不能按照前条规定决定代为履行职务人员的，主要股东应当召开临时股东会议，作出决定。
第三十五条基金管理公司、基金托管银行基金托管部门或者高级管理人员有下列情形之一的，中国证监会依法对相关高级管理人员出具警示函、进行监管谈话：
（一）业务活动可能严重损害基金财产或者基金份额持有人的利益；
（二）基金管理公司的治理结构、内部控制制度或者基金托管银行基金托管部门的内部控制制度不健全、执行不力，导致出现或者可能出现重大隐患，可能影响其正常履行基金管理人、基金托管人职责；
（三）违反诚信、审慎、勤勉、忠实义务；
（四）中国证监会根据审慎监管原则规定的其他情形。
第三十六条高级管理人员有下列情形之一的，中国证监会可以建议任职机构暂停或者免除其职务：
（一）最近1年内中国证监会出具警示函、进行监管谈话两次以上，或者在收到警示函、被监管谈话后不按照规定整改；
（二）最近1年内受到行业协会纪律处分、证券交易所公开谴责两次以上；
（三）擅离职守；
（四）向中国证监会提供虚假信息、隐瞒重大事项，或者拒绝配合中国证监会履行监管职责；
（五）中国证监会规定的其他情形。
第三十七条中国证监会按照前条规定作出建议之前，应当事先告知相关高级管理人员的任职机构。相关高级管理人员可以在3个工作日内向任职机构作出说明，任职机构对中国证监会拟作出的建议有异议的，应当在10个工作日内向中国证监会报告。
任职机构应当自收到中国证监会建议之日起20个工作日内，作出是否暂停或者免除相关高级管理人员职务的决定，并在作出决定之日起3个工作日内向中国证监会报告。
基金管理公司及基金托管银行不得聘用被按照前款规定免职未满两年的人员担任高级管理人员。
第三十八条基金管理公司应当建立高级管理人员、董事和基金经理的离任制度，对离任审查等事项作出规定。
基金托管银行应当建立基金托管部门高级管理人员的离任制度，对离任审计、离任审查等事项作出规定。
第三十九条基金管理公司董事长、总经理离任的，公司应当立即聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行离任审计，并自离任之日起30个工作日内将审计报告报送中国证监会。
审计报告应当附有被审计人的书面意见；被审计人员拒绝对审计报告发表意见的，应当注明。
第四十条基金管理公司副总经理、督察长、基金经理离任的，公司应当立即对其进行离任审查，并自离任之日起30个工作日内将审查报告报送中国证监会。
基金托管部门高级管理人员离任的，基金托管银行应当立即对其进行离任审查，并自离任之日起30个工作日内将审查报告报送中国证监会。
审查报告应当附有被审查人的书面意见；被审查人员拒绝对审查报告发表意见的，应当注明。
第四十一条高级管理人员、基金经理离开任职机构的，应当配合原任职机构完成工作移交，并接受离任审计或者离任审查；在离任审计或者离任审查期间，不得到其他基金管理公司、基金托管银行基金托管部门任职。
第四十二条高级管理人员、基金经理离开任职机构后，不得泄漏原任职机构的非公开信息，不得利用非公开信息为本人或者他人谋取利益。
基金管理公司不得聘用离任未满3个月的高级管理人员、基金经理从事证券投资业务。
第五章法律责任
第四十三条高级管理人员、基金管理公司的董事或者基金经理违反法律、行政法规和中国证监会的规定，依法应予行政处罚的，依照有关规定进行处罚；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关，追究刑事责任。
第四十四条未经中国证监会审核批准，基金管理公司、基金托管银行擅自选任或者改任高级管理人员的，责令改正；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处罚款。
基金管理公司违反本办法的规定，决定代为履行高级管理人员职务人员的，责令改正；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处罚款。
第四十五条基金管理公司、基金托管银行有下列情形之一的，责令改正，给予警告，并处罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处罚款：
（一）未按照本办法的规定履行报告义务，或者报送的报告材料存在虚假内容；
（二）违反程序免去高级管理人员职务或者任免基金管理公司董事、基金经理；
（三）对中国证监会作出的暂停或者免除高级管理人员职务的建议，未按照规定作出相应处理；
（四）违反本办法第四十二条第二款的规定，聘用从事投资业务的人员；
（五）不按照本办法规定对离任人员进行离任审计、离任审查。
第四十六条高级管理人员和基金管理公司董事违反本办法的规定兼任其他职务的，责令改正，给予警告，并处罚款。
第四十七条高级管理人员违反法律、行政法规和中国证监会的规定，情节严重的，依法暂停或者吊销高级管理人员任职资格。
基金管理人、基金托管人违反《证券投资基金法》和其他有关法律、行政法规和中国证监会的规定，情节严重的，依法暂停或者吊销直接负责的高级管理人员任职资格。
第六章附则
工程监理基本职责篇7
第一条 为了规范证券投资基金行业高级管理人员的任职管理，保护投资人及相关当事人的合法权益和社会公共利益，根据《证券投资基金法》、《公司法》和其他法律、行政法规，制定本办法。
第二条 本办法所称证券投资基金行业高级管理人员（以下简称高级管理人员），是指基金管理公司的董事长、总经理、副总经理、督察长以及实际履行上述职务的其他人员，基金托管银行基金托管部门的总经理、副总经理以及实际履行上述职务的其他人员。
第三条 高级管理人员的选任或者改任，应当报经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）审核。
未经中国证监会核准，基金管理公司、基金托管银行不得选任或者改任高级管理人员，不得违反规定决定代为履行高级管理人员职务的人员。
第四条 高级管理人员应当遵守法律、行政法规和中国证监会的规定，遵守公司章程和行业规范，恪守诚信，审慎勤勉，忠实尽责，维护基金份额持有人的合法权益。
第五条 中国证监会依法对高级管理人员进行监督管理，制定高级管理人员、董事、基金经理等人员管理的具体规定。
基金管理公司的董事和基金经理的任免，应当向中国证监会报告。
第二章 任职条件和审核程序
第六条 申请高级管理人员任职资格，应当具备下列条件：
（一） 取得基金从业资格；
（二） 通过中国证监会或者其授权机构组织的高级管理人员证券投资法律知识考试；
（三） 具有3年以上基金、证券、银行等金融相关领域的工作经历及与拟任职务相适应的管理经历，督察长还应当具有法律、会计、监察、稽核等工作经历；
（四）没有《公司法》、《证券投资基金法》等法律、行政法规规定的不得担任公司董事、监事、经理和基金从业人员的情形；
（五）最近3年没有受到证券、银行、工商和税务等行政管理部门的行政处罚。
第七条 申请基金管理公司高级管理人员任职资格，应当由基金管理公司向中国证监会报送下列申请材料：
（一） 对拟任高级管理人员（以下简称拟任人）任职资格进行审核的申请及任职资格申请表；
（二） 相关会议的决议；
（三） 前条第（三）项规定的从业经历证明；
（四） 最近3年工作单位出具的离任审计报告、离任审查报告或者鉴定意见；
（五） 对拟任人的考察意见；
（六） 拟任人身份、学历、学位证明复印件；
（七） 拟任人基金从业资格证明复印件；
（八） 拟任人高级管理人员证券投资法律知识考试合格证明复印件；
（九） 任职条件、任职程序符合法律、行政法规、中国证监会规定和公司章程的法律意见书；
（十） 中国证监会规定的其他材料。
申请基金托管部门高级管理人员任职资格，应当由基金托管银行向中国证监会报送前款除第（二）项、第（九）项以外的申请材料。
上述申请材料应当是中文文本，一式3份。原件是外文的，应当附中文译本。
第八条 中国证监会依法对申请材料进行受理和审查。
中国证监会可以通过考察、谈话等方式对拟任人进行审查。考察、谈话应当由两名工作人员进行，谈话应当作出记录并经考察人和拟任人签字。
第九条 申报机构应当自收到中国证监会核准文件之日起20个工作日内，按照本机构的章程等规定作出选任或者改任的决定，并办理相关手续。
第十条 自取得任职资格之日起20个工作日内，拟任人未按照拟任机构的规定履行拟任职务的，除有正当理由的外，其任职资格自动失效。
高级管理人员离任的，其任职资格自离任之日起自动失效。
第十一条 基金管理公司免去高级管理人员职务、任免董事和基金经理，基金托管银行免去基金托管部门高级管理人员职务的，应当在作出决定之日起3个工作日内向中国证监会报告，报送任职、免职报告材料。
第十二条 基金管理公司董事应当具备本办法第六条第（四）项、第（五）项规定的条件。
独立董事还应当具备下列条件：
（一） 具有5年以上金融、法律或者财务的工作经历；
（二） 有履行职责所需要的时间；
（三） 最近3年没有在拟任职的基金管理公司及其股东单位、与拟任职的基金管理公司存在业务联系或者利益关系的机构任职；
（四） 与拟任职的基金管理公司的高级管理人员、其他董事、监事、基金经理、财务负责人没有利害关系；
（五） 直系亲属不在拟任职的基金管理公司任职。
第十三条 基金管理公司董事任职报告材料应当包括：
（一） 董事任职报告和任职登记表；
（二） 相关会议的决议；
（三） 本办法第七条第（四）项至第（六）项、第（九）项所列材料。
独立董事任职报告材料还应当包括独立董事具有5年以上金融、法律或者财务工作经历的证明，以及独立董事作出的本人符合前条第二款第（二）项至第（五）项规定的书面承诺。
第十四条 基金管理公司基金经理应当具有3年以上证券投资管理经历，并符合本办法第六条第（一）项、第（二）项、第（四）项和第（五）项规定的条件。
第十五条 基金经理任职报告材料应当包括：
（一） 基金经理任职报告和任职登记表；
（二） 相关会议的决议；
（三） 具有3年以上证券投资管理经历的证明；
（四） 本办法第七条第（四）项至第（七）项所列材料。
第十六条 基金管理公司免去高级管理人员、董事职务，基金托管银行免去基金托管部门高级管理人员职务的，应当向中国证监会提交下列免职报告材料：
（一） 免职报告；
（二） 相关会议的决议；
（三） 免职程序符合法律、行政法规、中国证监会规定和公司章程等规定的法律意见书。
基金管理公司免去基金经理职务的，应当向中国证监会提交前款第（一）项和第（二）项规定的免职报告材料。
第十七条 中国证监会依法对高级管理人员免职报告材料进行审查。免职程序不符合规定的，中国证监会责令其任职机构改正。
第十八条 中国证监会依法对基金管理公司董事、基金经理的任职和免职报告材料进行审查。
董事、基金经理不符合法定任职条件的，中国证监会责令其任职的基金管理公司按照规定予以更换。任免程序不符合规定的，中国证监会责令改正。
第三章 基本行为规范
第十九条 高级管理人员、基金管理公司基金经理应当维护所管理基金的合法利益，在基金份额持有人的利益与基金管理公司、基金托管银行的利益发生冲突时，应当坚持基金份额持有人利益优先的原则。
高级管理人员、基金管理公司基金经理不得从事或者配合他人从事损害基金份额持有人利益的活动，不得从事与所服务的基金管理公司或者基金托管银行的合法利益相冲突的活动。
第二十条 高级管理人员、基金管理公司基金经理应当具有良好的职业道德，勤勉尽责，切实履行基金合同、公司章程和公司制度规定的职责，不得滥用职权，不得违反规定授权他人代为履行职务，不得利用职务之便谋取私利，未经规定程序不得离职。
第二十一条 基金管理公司董事应当按照公司章程的规定出席董事会会议、参加公司的活动，切实履行职责。
独立董事应当审慎和客观地发表独立意见，切实保护基金份额持有人的合法权益。
第二十二条 基金管理公司总经理应当认真执行董事会决议，有效执行公司制度，防范和化解经营风险，提高经营管理效率，确保经营业务的稳健运行和所管理的基金财产安全完整，促进公司持续、稳定、健康发展。
基金管理公司副总经理应当协助总经理工作，忠实履行职责。
第二十三条 基金管理公司督察长应当认真履行职责，对公司各项制度、业务的合法合规性及公司内部控制制度的执行情况进行监察、稽核。
第二十四条 基金管理公司基金经理应当严格遵守基金合同及公司有关投资制度的规定，审慎勤勉，充分发挥专业判断能力，不受他人干预，在授权范围内独立行使投资决策权。
第二十五条 基金托管银行基金托管部门的总经理、副总经理应当建立、健全本部门的各项业务制度和管理制度，确保本部门切实履行托管人职责，监督基金管理人的投资运作，保障基金财产的独立与完整。
第二十六条 高级管理人员和基金管理公司董事、基金经理应当加强业务学习，跟踪行业发展动态，按照中国证监会的规定参加业务培训，不断提高管理水平和专业技能。
第四章 监督管理
第二十七条 拟任人在高级管理人员证券投资法律知识考试中作弊，或者提交虚假任职资格申请材料的，中国证监会3年内不受理其任职资格申请。
第二十八条 基金管理公司和基金托管银行应当建立高级管理人员考核制度，定期对高级管理人员进行考核，建立考核档案。
中国证监会定期或者不定期对高级管理人员考核档案进行检查，对高级管理人员守法合规情况等进行考核。
第二十九条 中国证监会建立高级管理人员管理信息系统，记录高级管理人员从事基金业务的相关情况。
基金管理公司和基金托管银行应当依法对高级管理人员的变动情况予以披露。
第三十条 基金管理公司董事长兼任其他职务的，应当经董事会批准，并自批准之日起3个工作日内向中国证监会报告。其他高级管理人员不得在经营性机构兼职。
基金管理公司董事不得担任基金托管银行或者其他基金管理公司的任何职务。董事兼职的，基金管理公司应当自其兼职之日起3个工作日内向中国证监会报告。
第三十一条 基金管理公司高级管理人员有下列情形之一的，督察长应当在知悉该信息之日起3个工作日内，向中国证监会报告：
（一） 因涉嫌违法违纪被有关机关调查或者处理；
（二） 辞职、离职、丧失民事行为能力或者因其他原因不能履行职务；
（三） 拟因私出境1个月以上或者出境逾期未归；
（四） 直系亲属拟移居境外或者已在境外定居；
（五） 在非经营性机构兼职；
（六） 其他可能影响高级管理人员正常履行职务的情形。
督察长发生以上情形时，公司总经理、其他高级管理人员应当向中国证监会报告。
第三十二条 基金管理公司被行业协会、证券交易所等自律组织纪律处分，或者被工商、税务和审计等行政管理部门立案调查、行政处罚的，公司应当自知悉之日起3个工作日内，将相关情况及负有责任的高级管理人员名单向中国证监会报告。
第三十三条 基金管理公司董事长、总经理或者督察长因故不能履行职务的，公司董事会应当在15个工作日内决定由符合高级管理人员任职条件的人员代为履行职务，并在作出决定之日起3个工作日内报中国证监会报告。
董事会决定的人员不符合高级管理人员任职条件的，中国证监会责令董事会限期另行决定代为履行职务的人员。
代为履行职务的时间不得超过90日，但法律、行政法规另有规定的除外。
第三十四条 基金管理公司董事长和总经理因故同时不能履行职务，董事会不能按照前条规定决定代为履行职务人员的，主要股东应当召开临时股东会议，作出决定。
第三十五条 基金管理公司、基金托管银行基金托管部门或者高级管理人员有下列情形之一的，中国证监会依法对相关高级管理人员出具警示函、进行监管谈话：
（一） 业务活动可能严重损害基金财产或者基金份额持有人的利益；
（二） 基金管理公司的治理结构、内部控制制度或者基金托管银行基金托管部门的内部控制制度不健全、执行不力，导致出现或者可能出现重大隐患，可能影响其正常履行基金管理人、基金托管人职责；
（三）违反诚信、审慎、勤勉、忠实义务；
（四）中国证监会根据审慎监管原则规定的其他情形。
第三十六条 高级管理人员有下列情形之一的，中国证监会可以建议任职机构暂停或者免除其职务：
（一）最近1年内中国证监会出具警示函、进行监管谈话两次以上，或者在收到警示函、被监管谈话后不按照规定整改；
（二）最近1年内受到行业协会纪律处分、证券交易所公开谴责两次以上；
（三）擅离职守；
（四）向中国证监会提供虚假信息、隐瞒重大事项，或者拒绝配合中国证监会履行监管职责；
（五） 中国证监会规定的其他情形。
第三十七条 中国证监会按照前条规定作出建议之前，应当事先告知相关高级管理人员的任职机构。相关高级管理人员可以在3个工作日内向任职机构作出说明，任职机构对中国证监会拟作出的建议有异议的，应当在10个工作日内向中国证监会报告。
任职机构应当自收到中国证监会建议之日起20个工作日内，作出是否暂停或者免除相关高级管理人员职务的决定，并在作出决定之日起3个工作日内向中国证监会报告。
基金管理公司及基金托管银行不得聘用被按照前款规定免职未满两年的人员担任高级管理人员。
第三十八条 基金管理公司应当建立高级管理人员、董事和基金经理的离任制度，对离任审查等事项作出规定。
基金托管银行应当建立基金托管部门高级管理人员的离任制度，对离任审计、离任审查等事项作出规定。
第三十九条 基金管理公司董事长、总经理离任的，公司应当立即聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行离任审计，并自离任之日起30个工作日内将审计报告报送中国证监会。
审计报告应当附有被审计人的书面意见；被审计人员拒绝对审计报告发表意见的，应当注明。
第四十条 基金管理公司副总经理、督察长、基金经理离任的，公司应当立即对其进行离任审查，并自离任之日起30个工作日内将审查报告报送中国证监会。
基金托管部门高级管理人员离任的，基金托管银行应当立即对其进行离任审查，并自离任之日起30个工作日内将审查报告报送中国证监会。
审查报告应当附有被审查人的书面意见；被审查人员拒绝对审查报告发表意见的，应当注明。
第四十一条 高级管理人员、基金经理离开任职机构的，应当配合原任职机构完成工作移交，并接受离任审计或者离任审查；在离任审计或者离任审查期间，不得到其他基金管理公司、基金托管银行基金托管部门任职。
第四十二条 高级管理人员、基金经理离开任职机构后，不得泄漏原任职机构的非公开信息，不得利用非公开信息为本人或者他人谋取利益。
基金管理公司不得聘用离任未满3个月的高级管理人员、基金经理从事证券投资业务。
第五章 法律责任
第四十三条 高级管理人员、基金管理公司的董事或者基金经理违反法律、行政法规和中国证监会的规定，依法应予行政处罚的，依照有关规定进行处罚；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关，追究刑事责任。
第四十四条 未经中国证监会审核批准，基金管理公司、基金托管银行擅自选任或者改任高级管理人员的，责令改正；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处罚款。
基金管理公司违反本办法的规定，决定代为履行高级管理人员职务人员的，责令改正；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处罚款。
第四十五条 基金管理公司、基金托管银行有下列情形之一的，责令改正，给予警告，并处罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处罚款：
（一）未按照本办法的规定履行报告义务，或者报送的报告材料存在虚假内容；
（二）违反程序免去高级管理人员职务或者任免基金管理公司董事、基金经理；
（三）对中国证监会作出的暂停或者免除高级管理人员职务的建议，未按照规定作出相应处理；
（四）违反本办法第四十二条第二款的规定，聘用从事投资业务的人员；
（五）不按照本办法规定对离任人员进行离任审计、离任审查。
第四十六条 高级管理人员和基金管理公司董事违反本办法的规定兼任其他职务的，责令改正，给予警告，并处罚款。
第四十七条 高级管理人员违反法律、行政法规和中国证监会的规定，情节严重的，依法暂停或者吊销高级管理人员任职资格。
基金管理人、基金托管人违反《证券投资基金法》和其他有关法律、行政法规和中国证监会的规定，情节严重的，依法暂停或者吊销直接负责的高级管理人员任职资格。
工程监理基本职责篇8
一、中西方关于内部审计职能的观点评述
在世界范围内，内部审计的职能是一个极其重要又颇具争议的理论与实务问题。西方国家当前对内部审计职能比较统一的看法是内部审计具有评价职能或认证和咨询职能，评价职能是内部审计的基本职能。我国内部审计基本准则认为，内部审计具有监督和评价职能，监督职能是内部审计的基本职能。
关于中西方在内部审计职能问题认识上的差异，笔者认为根本原因在于二者在内部审计的发展程度上存在着很大的差距。西方国家内部审计也具有监督职能，不过他们的监督更多地是对内部控制系统的监督，对本组织成员是否遵循内部的方针、政策、程序，履行其职责的监督。关于企业是否遵守政府的法律条例及一般公认管理原则的情况，更多的是由更具独立性和权威性的外部审计来承担。而内部审计所处的地位决定了它难以做到像政府审计那样代表政府对本组织的经济活动实施有效的监督，它的目标和主要精力应放在为提高本组织经营管理活动的效益服务上。因此，西方国家更加强调内部审计的评价和“能给组织增加价值”的咨询职能。西方国家的内部审计以履行评价职能为主，强调为企业的经营管理增加价值服务。内部审计的咨询职能是建立在对企业内部控制、经济效益评价以及对经营风险的评估的基础之上的。离开了评价职能，内部审计的咨询职能就成了无根之木、无源之水。因此，西方国家内部审计的基本职能是评价职能。
我国内部审计设立的动因在于弥补国家审计力量的不足，强化对企业的监督和控制。由于缺乏有效的监督体系，内部审计部门主要是作为一种对企业的经济行为进行监督的职能部门而存在。因此，我国内部审计最突出的是它的监督职能。近年来，由于企业发展壮大的需要以及国内外竞争压力的增加，内部审计在评价和完善内部控制、评价经济效益等方面开始发挥重要作用。内部审计的评价职能初显端倪。考虑到我国内部审计的实务发展水平，在审计人员素质要求等方面离开展咨询职能还有一定的距离。我国内部审计基本准则没有采纳2001年iia在最新实务准则中提出的咨询职能，认为内部审计具有监督和评价职能。我国当前的内部审计以履行监督职能为主，强调内部审计监督本单位及所属单位财政收支、财务收支、经济活动的真实、合法和效益的行为，以促进加强经济管理和实现经营目标。在监督的基础上，通过评价内部控制的健全性、经济效益的实现和经济责任的归属等活动来履行内部审计的评价职能。评价既建立在监督的基础上，同时也是为监督服务，以监督为直接目的的。因此，我国内部审计的基本职能是监督职能。
二、内部审计职能的发展
按照内部审计的不同目标，可以将内部审计概括为两大不同的类型――“监督主导型”和“服务主导型”，前者侧重于内部审计监督职能的发挥，后者则偏向评价和咨询等服务职能的发挥。内部审计由“监督主导型”向“服务主导型”转变是社会经济发展的必然趋向。西方内部审计的发展过程就是从“监督主导型”向“服务主导型”转变的过程。当前我国的内部审计尚属于“监督主导型”。
关于我国“监督主导型”内部审计的形成，笔者认为，主要是由于我国内部审计的产生动因在于企业外部的因素（特别是源于国家法令的要求）。从一开始起，内部审计就被当作政府审计的“基础”，服从和服务于政府审计，并采用“行政模式”的管理体制。行政模式的管理体制导致了我国内部审计的“监督导向”，经济监督职能特别突出。在目标定位上偏重于查错防弊和保护资产，在实务中注重经济活动的真实性和合法性的审计，对整个经营管理活动的有效性和效益性的评审涉及不深。
关于“监督主导型”内部审计的缺陷，笔者认为，这种类型的内部审计突出了它的监督职能，而内部审计具有的评价职能未能在国家的审计法规中得到定位。因而，在实际工作中内部审计工作者均单一致力于实施内部监督，主要对财务收支和经济效益实施事后审计监督，在真实性、合法性上下功夫，其作用领域受到很大限制。由于内部审计的评价职能被忽视，原本应在企业的战略决策、经营方略、管理机制、风险控制等方面积极参与并开展的评价活动没有能够发挥应有作用，也就不能协助企业从更广泛、更重要的方面提高经济效益，增强市场竞争能力，实现预期目标。
“监督主导型”内部审计过分强调监督，使审计与被审计双方关系很不正常，忽视了服务目的。它最终使得内部审计陷入一种“欲监督而监督不力，想服务却服务不到位”的尴尬境地。由“监督主导型”向“服务主导型”转变，是我国内部审计发展的必然趋势，既符合我国社会经济发展的客观需要和国际内部审计的发展趋势，也符合内部审计本身的自我发展规律。（1）统一认识，树立内部审计新理念，为内部审计的转型打牢思想基础；（2）处理好原有的监督性实务同新兴的服务性实务的关系；（3）加强内部审计工作人员的业务学习和培训，优化知识结构，造就一批胜任“服务主导型”内部审计的优秀人才；（4）充分发挥内部审计协会的作用，加强行业管理。
三、内部审计的监督职能
现代企业由于经营规模的扩大，经营业务日趋复杂，经营方式多样化、管理层次多级化及生产经营地点分散化，已成为一种发展趋势。各管理当局面对纵横交错的生产经营系统，不可能事必躬亲地直接控制各生产经营环节及有关的经济活动。这就客观上需要有健全的审计监督机制，以独立的身份，从第三者的角度监督企业所属各经济责任承担者按既定的目标、方针、政策、制度、计划、预算等的要求认真履行其承担的经济责任，并揭露违法违纪、营私舞弊、贪污盗窃、损失浪费以及经营管理中的弊端，分析产生问题的根源，以达到加强企业控制、严肃企业制度、加强企业管理的目的。内部审计的这种监督职能是内部科学管理的需要，是来自企业内部的压力。监督职能是指在一定的经济责任关系中，经济责任的委派人（企业负责人）指定内部审计机构或内部审计人员对企业内部各经济责任承担者履行经济责任的情况进行监察和督促。内部审计是经济监督体系的组成部分。
内部审计的监督职能主要体现在财务监督、经济效益监督、内部控制监督和经济责任监督四个方面。财务监督就是内部审计以国家法律法规、财经纪律、规章制度为依据，监查和督促企业的财务收支活动和有关经济活动在合法、合规的轨道上运行。经济效益监督是指审计组织对被审计单位的经济活动进行审核、检查，并运用国家的有关方针、政策、财经法规以及公认的会计准则、效益标准等，判断被审计单位经济活动的真实性、合法性和有效性，同时作出审计结论和审计决定，以此防范和纠正被审计单位的非法性和无效行为，督促被审计单位的经济活动在正常的轨道上运行。内部控制监督是指通过对内部控制制度进行评审，检查企业是否按现代企业制度建立了各种相应的内控制度，内控制度是否完善、合理，工作是否切实有成效，内控制度系统各环节、程序和方法严密程度如何，并在检查的基础上提出内控制度得以完善、合理的建议，使生产经营活动有序进行，最终达到提高经济效益的目的。经济责任监督是对公司各级管理层主要负责人和要害岗位人员所在部门、单位的财政、财务收支，或所在企业资产、负债、损益情况的真实性、合法性、效益性以及有关经济活动应当负有的责任进行监督。
内部审计监督职能的作用主要体现在以下几个方面：（1）监控财产的安全，促进部门、单位财产物资的保值增值；（2）保证信息的真实、可靠；（3）监督各项制度、计划的贯彻情况，为本部门、本单位领导经营决策提供依据；（4）揭示经营管理薄弱环节，促进部门、单位健全自我约束机制；（5）促进本部门、本单位改进工作或生产，提高经济效益；（6）监督受托经济责任的履行情况，维护本部门、本单位的合法经济权益。
要有效发挥内部审计监督职能的作用，应从以下三方面着手：首先，应增强内部审计的独立性。内部审计的独立性是指内部审计人员独立于他们所审查的活动之外。如果内部审计人员在规定的、不受限制的工作范围内能够自由地、客观地工作，那就认为他是独立的。增强内部审计的独立性主要从完善机构的设置、加强对单位领导班子的民主监督、完善内部审计协会的制度建设、加强内部审计的法律建设、加强内部审计人员的业务学习等几个方面着手。其次，应该突破单纯的、事后审计的传统方式，转移到事前、事中审计上来。最后，应促进内部审计向经济效益审计方向发展。
四、内部审计的评价职能
评价职能是由监督职能派生出来的另一种职能。现代企业内部审计的评价职能已显得越来越重要。内部审计是以履行监督职能为基础，以履行评价职能为目的的，要在履行监督职能的基础上以履行评价职能为主。
关于内部审计评价职能的内容，主要体现在内部控制制度评价、经济效益评价和经济责任评价三个方面。内部控制制度评价是将一个企业的主要业务系统作为审计对象，从健全性、符合性和功能性三个方面进行评价。经济效益评价重点对影响经济效益的生产经营环节的人、财、物等资源配置的效益性，生产经营过程中的重大经营决策的正确性，靠近作业层和作业层管理人员的综合素质、管理经验和能力、敬业精神，工作绩效、生产经营各环节的投入和产出的配比以及国家政策和生产经营周边的外部环境和不可抗力影响效益变化的因素进行审计分析。经济责任评价主要包括：（1）评价财政财务收支的真实、完整性；（2）评价各项经济活动的合法、合规性；（3）评价国有资产是否保值增值；（4）评价领导干部重大经济决策的规范性、合理性和效益性；（5）评价领导干部是否存在短期行为。
工程监理基本职责篇9
劳动和社会保障部《关于在劳动保障系统推行政务公开工作的意见》（劳社厅发〔2002〕3号）下发后，各地劳动保障部门按照部署和要求，认真组织落实，总的情况是好的。为了进一步从制度上规范和完善这项工作，促进劳动保障部门及其工作人员依法履行职责，简化行政手续，防止权力滥用，建立行为规范、运转协调、公正透明、廉洁高效的管理机制和工作机制，我们在广泛征求意见的基础上，制定了《劳动保障系统政务公开工作标准 （试行）》，现印发给你们，请认真组织落实。
劳动保障系统政务公开工作标准（试行）
为了规范和完善劳动保障系统的政务公开工作，促进劳动保障部门及其工作人员依法履行职责，防止权力滥用，简化行政手续，为民多办实事，依据劳动和社会保障部《关于在全国劳动保障系统推行政务公开的意见》，针对具有行政审批职能的部门和窗口单位的政务公开工作制定本标准。
一、公开的内容（一）具有行政审批职能的部门：行政审批项目名称；审批依据的法律、法规，国务院文件、地方和部门规章的名称及时间和文号；需收费的行政审批项目、收费依据和标准；行政审批的对象；申请审批应具备的条件，申办需提交的各类证明文件和表格；行政审批项目的审批程序、标准和时限；审批责任人和审批岗位的职责、权限；审批结果告知申请人的方式和时限。
（二）就业服务机构：职业介绍、职业培训和职业技能鉴定机构的设置和主要职责；机构设置的批准证书、合法证照；服务项目和内容、服务程序、收费依据和标准；职业介绍、职业培训和职业技能鉴定的有关法律法规、政策规定。
（三）基本养老保险经办机构：基本养老保险经办机构的设置和主要职责；参保单位和参保人员范围、登记程序、登记需提供的有关资料和经办机构受理时限；缴费申报时限、审核时限、需提供的资料、缴费方式和缴费标准；查询个人帐户的方式和程序，办理转移或接续基本养老保险关系的程序和要求；基本养老保险待遇核定的程序、时限和计算方法；领取基本养老金的资格认证办法，发放基本养老金的方式及时间；基本养老保险稽核办法和程序，对单位和个人违反有关规定的处理办法；基本养老保险的主要政策和规章。
（四）失业保险经办机构：失业保险经办机构的设置和主要职责；参保单位和参保人员范围、登记程序、登记需提供的有关资料和经办机构受理时限；缴费申报时限、审核时限、需提供的资料、缴费时限、缴费方式和缴费标准；失业人员办理和申领失业保险金的条件、程序和时限；失业保险待遇 的计发办法和领取期限；失业保险金的发放方式和时间；停止享受失业保险待遇的条件和失业保险关系的转迁程序；失业保险的主要政策和规章。
（五）基本医疗保险经办机构：基本医疗保险经办机构的设置和主要职责；参保单位和参保人员范围、登记程序、登记需提供的有关资料和经办机构受理时限；缴费申报时限、审核时限、需提供的资料、缴费时限、缴费方式和缴费标准；查询个人帐户的方式和程序；办理接续、转移的程序和要求；中止或终结基本医疗保险关系的条件；定点医疗机构、定点零售药店的分布，参保单位和个人选择定点医疗机构的程序，基本医疗保险用药、诊疗项目、服务设施范围及费用支付标准、结算程序；申请异地就医的条件、审批程序、时限要求及费用结算办法和程序；基本医疗保险的主要政策和规章。
（六）工伤保险经办机构：工伤保险经办机构的设置和主要职责；参保单位和参保人员范围、登记程序、登记需提供的有关资料和经办机构受理时限；缴费费率，定点工伤医疗机构、康复机构；定点辅助器具单位名称；工伤保险医疗用药、诊疗、服务设施目录及转诊、转院的审批程序；享受工伤保险待遇的条件、待遇项目、待遇标准和给付方式；核定和申领工伤保险待遇的程序、时限及需提供的有关资料；工伤保险的主要政策和规章。
（七）生育保险经办机构：生育保险经办机构的设置、主要职责；参保单位、参保人员范围；登记程序及需提供的有关资料；定点医疗服务机构名称；享受生育保险待遇的条件、待遇项目、待遇标准及给付方式；申领生育保险待遇的程序及需提供的有关资料；生育保险的主要政策和规章。
（八）劳动保障监察机构：劳动保障监察机构的主要职责、工作内容；劳动保障监察的主要法律、法规和规章及其他规范性文件的主要内容；劳动保障监察的执法程序、查办案件期限、受理举报的条件；劳动保障监察人员的工作纪律、检举违纪行为的方式；罚款项目和标准。
（九）劳动争议仲裁部门：劳动争议仲裁委员会的基本职能；劳动争议仲裁委员会受理案件的范围、程序；劳动争议仲裁庭组成人员，仲裁员的权利和义务，仲裁庭的工作程序和工作纪律，仲裁处理的时限、劳动争议调解书、裁决书的生效时限及法律效力，仲裁费用标准及承担；劳动争议当事人的权利和义务。
（十）劳动保障信访部门：劳动保障信访部门的主要职责和办事程序；国务院《信访条例》（国务院令第185号），《劳动和社会保障信访工作暂行规定》（劳动和社会保障部令第4号），以及接待群众来访办法；《接访工作人员守则》、《来访人员须知》；劳动保障信访部门所在地和联系电话。
工程监理基本职责篇10
所谓“大部制”即“大部门体制”，就是把业务相似、职能相近的部门进行合并，集中由一个大部门统一行使职权。大部门制的核心在于将政府相关或者相近的职能部门加以整合，加大横向覆盖的范同，将类似的职能尽量集中在一个大的部门中，把原来的部门改编为内设机构或具有一定独立地位的机构。大部结构通过扩大部门职能或者整合相关部门，把本来是部门和部门之间的关系变为部门内部的关系，这就减少了行政协调成本。党中央《关于深化行政管理体制改革的意见》(以下简称《意见》)提出，要“按照建设服务政府、责任政府、法治政府和廉洁政府的要求，着力转变职能、理顺关系、优化结构、提高效能，做到权责一致、分工合理、决策科学、执行顺畅、监督有力”。目前，工商行政管理机关的整体运作机制与大部门制的趋势和现代政府对市场监管机关的要求还有差距。主要体现在以下几点：
(一)“大部制”对工商部门职能定位提出了挑战
1、“大部制”以职能划分明确为依据，而目前工商行政管理职能不明确。根据《辞海》的定义，所谓“职能”是指“人和事物以及机构所能发挥的作用与功能。”《国务院办公厅关于印发国家工商行政管理总局职能配置内设机构和人员编制规定的通知》([2001]57号)将国家工商行政管理总局定位为“国务院主管市场监督管理和有关行政执法工作的直属机构”。据此，工商部门的主要职能被界定为“市场监督管理和有关行政执法工作”。但矛盾的核心在于：此界定对于“市场”的内涵没有做出具体的具有法律意义的解释，随着经济的发展，各类“市场”不断涌现，“市场”外延不断扩大，这在实践中导致工商行政管理业务范围的泛化。几乎市场经济体制中所有的矛盾都与“市场”有关。于是，各级工商部门疲于奔命，去解决“市场”监管中的问题，这也导致了工商部门执法风险加大。
2、“大部制”以职责界定清晰为基础，而目前工商行政管理职责不清晰。所谓职责是指“职务上应尽的责任”，法律授予行政机关职权，实际上也就是赋予其义务和责任，行政机关必须尽职尽责。行政人员随意处置职权意味着失职、渎职：行政人员任意放弃和搁置职权，不履行义务也同样是失职、渎职。行政主体在行政行为中违法的作为和不作为都应该追究法律责任。依法做到执法有保障、有权必有责、用权受监督、违法要追究、侵权须赔偿。但由于工商部门的职责定位没有专门的法律规定，其职责边界不清晰，导致执法人员面对纷繁复杂的市场无所适从。既怕“越位”，不当干预市场自由竞争秩序：又怕“错位”，承担不应该由自身承担的任务：最怕“缺位”，要承担失职渎职的法律责任。
3、“大部制”以组织形态法定为保障，而目前工商行政管理组织形态定位无保障。工商行政管理机关作为国家对市场进行监督管理的执法部门，其职责包括确认市场主体资格，规范市场经营行为，维护市场经营秩序等。而长期以来，工商行政管理机关的性质、地位、职责权限和组织机构等重大问题的确定，一直以国务院的“三定方案”为依据，基层工商所的设置、职能由国务院出台的《工商行政管理所条例》来规定。这种以规范性文件来设立和确定行政机关职能编制的做法，与现代法治行政理念是相背离的，也与工商行政管理机关在建立社会主义市场经济体制中所处的地位和期待它应发挥的作用越来越不相适应。
(二)工商部门管理现行体制与“大部制”不相符合
《意见》要求“调整和完善垂直管理体制，进一步理顺和明确权责关系。”目前，工商垂直管理体制仍然不完善，存在诸多矛盾，集中体现在以下几点：
1、省以下垂直管理的体制落实不彻底。在全国范围内，除31个省级工商行政管理局之外，还有15个副省级城市的工商行政管理局。这些副省级城市的工商行政管理局的人员由当地人民政府直接任命，其财、物也由当地人民政府负责保障。仅仅在业务上受所在省工商行政管理局的“指导”。这导致了在一省境内，出现了数个级别相同，业务各自分开的独立运作体系。互补隶属的独立体系的存在，严重损害了统一行政辖区内工商行政执法的效能。
2、垂直管理与当地政府协调机制不顺畅，大部制体制的产生，对各类经济管理部门之间的协作水平提出了新要求。要求政府各个组成部分更有效率的契合，形成经济监管与行政执法的“无缝对接”。而工商部门实行的是省以下垂直管理体制，即自省级工商行政管理局以下，各地工商部门对上级工商部门负责，其不隶属于当地政府。这在很大程度上导致工商部门与所在地政府各类部门的交流不够顺畅，导致行政协调成本提高。
3、执法权限配置不合理。我国现行的省以下工商行政执法体制，不同层级的工商部门之间行政执法权限差别不大，即通常说的“上下一般粗”。行政执法实践中，往往是有利益或利益大的执法事项上级部门管，无利或利益不大、不好管的执法事项下级或基层管，行政系统内部就同一事项层层请示、反复审批变相多层执法，严重地影响了行政执法秩序和效率。
(三)工商部门机构设置与“大部制”相悖
1、各部门普遍存在职能交叉问题。一是本身职能界定不明确导致职能交叉。由于工商部门整体的职能定位不明确，导致各组成部门在执行过程中出现对自己的职责缺乏正确的认识。例如，由于“市场”界定不明，导致许多与经济检查、消费者保护相关的内容被分派到市场合同管理部门。二是机构设置不合理导致职能交叉。例如，在工商部门，既有作为组成部门的经济检查处(科、股)，又有作为直属单位的经济检查总队f支队、大队)，其职能基本重合，其相互间的工作多有掣肘。三是部门利益阻隔导致职能交叉。由于“权力寻租”和部门管理利益的纠缠，各个部门都倾向于管理与市场运行关系密切，能凸现集体工作成效、凸现个人工作成果、凸现经济、社会效益的职能。于是，各自追求职能扩大化，这也导致了职能交叉的发生。
2、行政执法权在各机构设置不合理。根据国务院办公厅2001年8月《关于印发(国家工商行政管理总局职能配置内设机构和人员编制规定)的通知》规定，国家工商总局内设办公厅、法规司、公平交易局、消费者权益保护局、市场规范管理司、企业注册局、外商投资企业注册局、广告监管司、个体私营经济监管司、人事教育司、外事司等内设机构。与之相对应，在省、市、县各级工商部门，普遍设立了与国家工商总局对应的执行单位。这种“上下一般粗”的机构设置模式，没有体现出工商部门的高层宏观管理与基层的微观管理之间的区别，导致“省局仍有部门办理具体案件，县局还有部门搞宏观监管的”
高低倒置的不合理的管理模式的存在。
二、“大部制”下工商行政管理职能的转变方向
(一)监管理念――由“管制型”向“服务型”转变
《意见》提出，要“实现政府职能向创造良好发展环境、提供优质公共服务、维护社会公平正义的根本转变”。工商部门的职责基本定位是现代政府四大职责之一的“市场监管”，其监管的理念和方式应该朝着现代政府管理理念转变，即由“管制型”向“服务型”转变。
1、将促进市场主体的全面健康发展作为工商行政管理工作的重点。要积极服务企业发展，由控制市场主体走向解放市场主体、开发市场主体，鼓励全民创业，开发人的潜能，鼓励广大市场主体的创新精神。弘扬“法无禁止即自由”的现代法治精神，充分尊重企业的经营自，减少以监管企业为核心的常规“巡查”，增加以服务企业为核心的执法“办案”，提高行政许可效能，促进企业发展，
2、将建立公平有序的市场环境作为工商行政管理工作的核心。坚持严格依法行政，有效打击市场违法行为，维护公平正义，创建法治、和谐、健康的市场竞争环境，促进市场主体的规范化、市场行为的有序化，服务经济社会全面发展。
(二)监管立法――由“纷繁复杂”向“统一规范”转变
我国的社会主义市场经济法律法规体系仍然处于逐步建立和完善的阶段，特别是在市场监管立法上，还有很多不足，主要体现在：一是法律法规数目众多。据不完全统计，目前在我国的法律法规体系中，与工商业务相关的法律、法规共469部，其中法律104部，法规264部，规章101部。从总体上体现出纷繁复杂的特征。这一特征不利于法律法规的掌握和运用。二是存在法律冲突现象。由于立法技术、地方利益和部门利益等因素的制约，这些法律、法规还不同程度的存在冲突问题。三是法律法规的规定原则性强，缺乏操作性，加大了执行难度。
为此，要以“大部制”的实施为契机，进一步完善监管立法。要着力解决法规滞后和法规矛盾问题，随着情势的变化，抓好立法的“立、改、废”工作。目前政策与法规的矛盾、交叉执法的矛盾。多数是由立法造成的。因此，要规范立法，遵从法律。工商行政管理机关虽然不是立法机关，但承担着市场监管和行政执法的重要任务，对在执法过程中反映出的立法问题要及时向有关立法机关反映，对涉及工商行政管理的法律、法规、规章的实施情况要定期提出评估意见，报告制定机关。
(三)监管内容――由“主体规制”向“行为规制”转换
法律是行为规范，任何具体法律制度都是以主体的行为作为规制对象的。然而，南于计划经济体制的惯性影响，工商部门对于市场的监管在很大程度上都还停留在对主体资格的规制上。例如，基于对“个体工商户”主体资格的管理，出台了“个体工商户管理费”和“市场管理费”的征收和管理工作。并且，在很多地区，“两费收缴”成了当地工商部门的主要工作。而对于市场主体违法行为的规制却略显不足。例如，对于广大人民群众日益增长的消费维权需求不能有效满足：对于个体工商户等中小型市场主体发展的引导力度不够等等问题仍然存在。
因此，基于构建法治社会和现代政府的基本管理理念，工商监管工作的主要内容应该向行为监管发展。一是对企业登记行为的监管。主要体现为对企业登记事项的监管，确保企业登记信息的真实性、有效性。例如，根据公司“资本三原则”，对公司资本确定、资本维持和资本不变的情况进行监管。二是对企业竞争行为的监管。主要是对企业不正当竞争行为的规制和对企业垄断的规制。三是对市场交易行为正当性的维护。主要体现为打击侵犯消费者权益的不正当交易行为，保护消费者权益。
(四)监管方法――由“分段监管”向“综合监管”转变
《关于深化行政管理体制改革的意见》提出，要“理顺市场监管体制。整合执法监管力量，解决多头执法、重复执法问题。”基于此，笔者认为，政府对于市场的监管也应当走综合化之路。监管方法应当由“分段监管”向“综合监管”转变。
1、取消外部分段监管的模式。即取消“生产领域”和“流通领域”分段监管的执法模式，实现统一大市场的综合监管。根据目前国务院对市场监管模式的分工，工商部门主要负责流通领域商品质量的监管。然而，基于商品经济的本质属性，生产、交易、流通、消费是密切相关的。人为地将生产和流通相分离，实施分段监管，非常不科学，既加大了监管难度，增加执法成本：又造成部门间推诿扯皮，降低了人民群众对市场监管部门的信任度。
2、取消内部分段监管的执法模式。即在工商机关内部取消分段监管的执法模式，构建分类综合监管的执法模式。目前，在工商机关内部，对于企业和市场的监管被划分成企业登记、企业监管、市场监管、合同监管、商标广告监管等多个层面，这种划分一方面割裂了企业行为的连续性，另一方面，也降低了工商执法行为的有效性。建议取消内部分段监管执法模式，整合行政许可职能，统一办理包括企业注册登记、市场展销许可、广告审核等在内的一系列行政许可业务；整合行政执法职能，负责经检执法的部门同时负责对企业市场竞争行为等一系列行为的监管：整合消费者权益保护职能，负责消保维权的部门统领各类消费者保护事务。
(五)监管体制――由“分散执法”向“集中执法”转变
改革现行各级工商部门监管执法体制，实现监管权限配置由“分散”向“集中”转变。基本内容有：一是部门行政处罚权的集中行使，强调“权力”的集中。即将工商机关内部的行政处罚权力相对集中。二是相对集中行政处罚权机关的设置，强调“机构”的集中。即组建单独的执法机构，行使行政处罚权。三是相对集中行政处罚权的领域和范围，强调“范围”的集中。即扩大专业执法队伍的执法权限，拓展执法领域。四是构建综合执法体制，强调“行为”的综合。即执法队伍可以综合运用各种工商执法的法律、法规，对违法、违纪行为进行处罚。
三、“大部制”下工商行政管理机构的改革目标
(一)组织机构的再造
1、横向管理部门的综合化。按照党的十七大提出的“大部门体制”的要求和十七届二中全会制定的《国务院机构改革方案》和《关于深化行政管理体制改革的意见》所确定的实施综合执法体制的原则和目标，建立综合性的“大部门”执法体制。即在工商系统内部，将相同及相近的职能进行整合，归人一个部门管理，其他相关部门协调配合：或者把职能相同及相近的机构归并成一个较大的部门。实行大部门体制，关键在于使部门的职能配置有机统一，做到责权一致，便于部门间协调配合和实行问责制。
2、纵向管理部门的扁平化。在纵向上，一方面仍以构建与完善层次分明的金字塔形结构为主，另一方面又要密切注意机构扁平化的发展趋势。按照金字塔形的行政执法体制，“塔基”也即基层工商部门，这是行政执法的主力。只有基础夯实了，整个体制构建才会稳固，功能的发挥才会有效。纵向管理部门的扁平化简言之就是通过省局的统一调配，减少管理的边际递减效应，将行政执法权集中到较低层级工商部门的行政执法权纵向配置改革措施。
(二)执法队伍的再造
要在民主、科学的基础上，科学选拔、科学考核、科学培训、科学任用，选育优秀的人才，进行全方位的专业培训，塑造出政治觉悟高，业务水平强的专业化执法队伍。一是加强工商行政管理理论的研究，建立一支专业理论水平扎实的执法队伍。二是加强业务培训，建立一支业务技能熟练的队伍。工商行政管理工作涉及企业登记注册、企业监管、经济检查、市场合同、商标、广告等多重业务，每种业务的操作性与技术性含量都很高。为此，必须加强对从业人员的培训。从上岗前的初任培训，到上岗后的强化培训，建立起一套完善的，具有可操作性的完整培训机制，为队伍的优化打好基础。