担保风控部季度总结篇1
关键词：期货市场；结算担保金；压力测试法；风险价值法
结算担保金是期货市场风险管理的第二道防线，这一制度设立的初衷是实现会员间的风险分担，激励会员参与风险管理，并可以在结算会员违约时使用。芝加哥商业交易所(Cme)的保证存款(SecurityDeposits)、伦敦清算所(LCH.Clear－net)的违约基金(DefaultFund)，香港交易所的违约交割基金(ReserveFund)及我国台湾期货交易所的交割结算基金，尽管名称各不相同，但均是结算担保金的具体实现形式。结算担保金制度在近些年来发展较快，也引起了一些专家和学者的广泛关注和研究。刘德明、高曦慧等(2001)对结算担保金在期货市场风险管理中的作用作了详细的分析和阐述；张昌邦、柳汉宗、张惟晴(2002)比较了国际资本市场跨市场结算的现状，并探索了跨市场结算下交割结算基金的收取和使用规则；科索·瑞普提(KirsiRipatti，2004)总结了目前欧洲各期货交易所或结算机构应用结算担保金的现状；陈威光、郭维欲(2004)以我国台湾期货交易所各上市合约为研究对象，在建立期货市场持仓量预测模型的基础上实证研究了结算担保金；菲利普·鲁索(FilippoRusso，2004)则从结算会员与交易所或结算机构间的信息不对称角度人手，指出结算担保金可以减少结算会员逆选择行为发生的概率。国际期货市场中简单法、压力测试法和风险价值法的担保金算法并存，且对同一个市场，使用这三种计算方法得出的结论差之甚远。我国期货市场目前仅有中国金融期货交易所(中金所)建立了结算担保金制度，结算担保金算法的选择一直是广为关注的热点。对国内外结算担保金制度的比较研究，有利于完善我国期货市场的结算担保金制度，促进期货市场的稳步发展。
一、国内外期货结算担保金制度的比较
结算担保金由基础结算担保金和变动结算担保金构成，基础结算担保金是指结算会员参与交易所结算交割业务必须缴纳的最低结算担保金数额。变动结算担保金是指结算会员结算担保金中超出基础结算担保金的部分，随结算会员业务量的变化而调整。
(一)基础担保金的比较。各国期货交易所或结算机构一般根据结算会员的类型、结算业务范围来制定基础担保金的收取标准。如，Cme的安全存款是取50万美元和最近一个月须缴交易所保证金的85％加上最近三个月交易量的15％中的较大者，且无最高数额限制；我国台湾期货交易所的交割结算基金根据结算会员的类型而定：个别结算会员根据实收资本额或专用营运资金的20％缴存，上限为4000万元；一般结算会员则需缴纳4000万元，且每增加一名委托期货商来办理结算业务，需再缴存300万元的交割结算基金。
(二)变动担保金的比较。一旦结算会员开始办理结算业务，结算机构需定期(日／月／季度)根据风险状况调整结算担保金的总额及各结算会员的分担比例。变动担保金的关键是担保金总额的计算，目前香港交易所和台湾期货交易所分别使用压力测试法和风险价值法，中金所则是以简易法为基础，这三种算法代表了目前国际上担保金算法的主流：
1简易法。简易法是取过去一段时间日均保证金总额的一定比例作为结算担保金总额。采用此法计算结算担保金总额的有美国选择权结算公司(oCC)、Cme等。中金所担保金总额计算的方法最初公布的是简易法，并且每个季度计算一次。《中国金融期货交易所风险控制管理办法(征求意见稿)》第八章第三十八条做了如下规定：“交易所每季度最后一个交易日收市后，根据市场总体情况测算出全市场的结算担保金总额，结算担保金总额为上一季度日均交易保证金的8％。”而每个结算会员应分担的结算担保金=结算担保金总额×(20％×该会员上一季度日均交易量／交易所上一季度日均交易量+80％×该会员上一季度日均持仓量／交易所上一季度日均持仓量)。假设结算担保金额度为c，一段时间内日均保证金额度为m，结算担保金比例为R，则简易法计算而得的结算担保金：
C=m×R(1)
2风险价值法。风险价值法利用风险价值模型，以合约的极端价格波动为基础，计算担保金总额。我国台湾期货交易所在《结算会员办理结算交割业务后缴存交割结算基金作业办法》第三条中对结算担保金的计算方式做了如下规定：“全体结算会员办理结算交割业务后，应续缴之交割结算基金为交割结算基金总额大于交割结算基金定额之金额。”“前项所称交割结算基金总额，由本公司每年视市场规模至少计算检讨一次，并于订定后报请主管机关核备。其计算方式为取不同期间内本公司期货交易契约之估计风险价值，并在百分之九十九信赖水平下，估算百分之二十五之未冲销部位于一定期间内可能违约之损失金额。”假设一段时间之内基于某种算法的风险价值为VaR，结算担保金需要覆盖n天的风险，违约率为D，保证金假设为m，则风险价值方法计算而得的结算担保金为：
3压力测试法。压力测试法是参考每日市场波动状况和结算会员暴露风险的情况，估计能承受某一特定比例违约风险所需的金额。香港期货结算机构利用压力测试法计算恒生指数产品波动20％，且出现25％的持仓量违约所需的资金，来衡量储备基金的额度。香港结算所结算担保金总额的计算规则如下：“每一经纪参与者所须的供款将按月检讨。每个月初，每一经纪参与者将获通知该月应缴的供款额。”“有关保证基金的规定，结算机构可不时全权酌情决定，检讨保证基金总额及每一经纪参与者的供款额。这种由结算机构进行的检讨可在任何时间进行，就算有关供款额的每月检讨在其近期已做出或即将完成。结算机构最低限度会每年就当时市况，包括交易额水平，检讨保证基金总额一次，并可根据检讨结果，要求经纪参与者缴付额外供款。”假设一段时间内持仓金额为s，违约率为D，压力情景的收益假设为R，保证金仍假设为m，则压力测试法下结算担保金额度为：
C=(S×R—m)×D(3)
二、我国期货市场结算担保金制度的实证研究
成立于2006年9月的中金所是我国第一家引入结算担保金制度的期货交易所。由于在本文的写作阶段，股指期货合约仍处于仿真交易阶段，因此利用简易法、压力测试法和风险价值法对沪深300期货结算担保金的分析是基于2007年第四季度(10月8日至12月28日)的仿真交易数据。
(一)结算担保金的简易法。假定中金所需要在2007年12月28日收盘后基于简易法预测2008年第1季度的结算担保金总额，中金所2007年第四季度沪深300日均交易保证金为4141818万元，根据中金所现行规则，结算担保金总额是交易保证金总额的8％，即为33.1亿元。
(二)结算担保金的风险价值法。风险价值的结算担保金算法主要涉及未来持仓金额和期货合约风险价值估算两部分：第一，未来持仓金额的估计。台湾期货交易所于2004年建立了期货市场持仓量的线性回归模型，其中，期货合约总持仓量的自然对数为因变量，时间趋势变量、非交易时段与交易时段的期货价格波动率和股价指数波动率、定价误差幅度及持仓量与总成交量自然对数的滞后期为自变量。由于中金所的仿真交易时间有限，数据量有限，无法通过模型来预估指数期货合约的每日持仓金额，本文基于谨慎性原则选取2007年第四季度最大持仓数据作为未来持仓金额的估计。第二，期货合约风险价值方法的选择。风险价值可供选择的计算方法很多，笔者在2007年基于方差——协方差和蒙特卡罗模拟的风险价值方法实证研究了上海期货交易所金属铜和大连商品交易所黄大豆1号的动态保证金，经检验，波动率模型假设为eGaRCH，收益分布假设为t分布的风险计量模型可以准确的定量我国期货市场的风险状况。为此，本文采用eGaRCH－t模型计算期货合约的风险价值，结算担保金需涵盖未来5天价格波动，25％持仓违约的情况，置信度为99％。假定中金所需要在2007年12月28日收盘后基于风险价值法预测2008年第1季度的结算担保金总额，预估的持仓金额是20604214万元，根据eGaRCH—t模型计算而得一个交易日的风险价值是1032147万元，五个交易日的净风险价值为2095666万元，则结算担保金总额是五个交易日的净风险价值的25％，即52.4亿元。
(三)结算担保金的压力测试法。香港的结算担保金总额能够覆盖市场连续20％的涨跌幅及25％的持仓发生违约情况下的风险。考虑到中金所现行的10％涨跌幅、6％熔断的价格限制制度，本文考虑让结算担保金可以覆盖16％的单边涨幅或跌幅，违约率仍假设为25％。假定中金所需要在2007年12月28日收盘后基于压力测试法预测2008年第1季度的结算担保金总额，预估的持仓金额是20604214万元，则：担保金总额=(预期持仓总金额×0.16一期货保证金)×25％=77.1亿元。
担保风控部季度总结篇2
1项目区自然概况
1.1地理位置及范围
项目区位于四平市铁东区石岭镇，地处市区东南7km，东与叶赫接壤，南西两面与辽宁省昌图县隔河相望，北与城东乡为邻。
1.2水文、气象
项目区属于温带大陆性季风气候，其特点是春季干燥多风，夏季温热多雨，秋季凉爽干燥，冬季寒冷漫长，一年中寒暑温差大，其特点是温度、雨量、光照等季节性变化显著。据四平气象站30多年的气象资料，全年主导风向为西南风，平均风速3～5m/s，多年年平均气温为5.9℃，极端最高气温为38℃，极端最低气温为-38℃。多年平均降水量为620mm，最大降水1008mm（1957年），最小降水350mm（2007年），6—9月份降水量占全年降水量的74.9%，多年平均水面蒸发量740mm（e601），日照时本文由收集整理数2546h。无霜期130—150d，冻结期一般在11月上旬至翌年4月初，区域标准冻土深度1.50m。
1.3地形、地貌及土壤
项目区地貌形态为丘陵，海拔高度174～370m，相对高差196m。英城子—田家洼子—边沿子—上二台一带地势较为平坦。本区地形为构造剥蚀地形，表层为残积亚粘土，砂碎石，基底为变质岩，岩性为角闪岩、大理岩、泥片岩。
1.4耕地种类、数量及开发潜力
本项目区耕地种类主要为旱田，总耕地面积13767亩。项目实施后可以大大地改善农业生产的基本条件，提高了抗御自然灾害的能力，增加了粮食产量和农民收入，带动地方经济的发展，开发潜力巨大。
1.5自然灾害
由于项目区特殊的地理地貌和地理位置，本区为典型的旱作雨养的农业区，受自然影响较大。当地农民对科学耕种认识不足，盲目追求眼前利益，再加上田面无任何水利工程设施，经常发生春旱、秋涝，致使粮食产量低而不稳，自然灾害比较严重。
2项目区组织实施与运行管理
2.1组织机构设置
该项目在四平市农业综合开发办公室领导下，由四平市铁东区农业综合开发办公室具体负责组织实施，石岭镇作为项目承建单位，成立农业综合开发领导小组。领导组长由镇长担任，副组长由分管农业副镇长担任，成员包括财政、农业、畜牧、水利、林业、农机等部门的负责人和技术人员，铁东区农发办协调各部门工作。
2.2项目实施管理方案
2.2.1项目管理中执行“四制”管理机制
为满足工程管理的需要，按照国家基本建设程序进行管理，严格执行“四制”，即采用项目法人负责制、招投标制、工程建设监理制和合同管理制四大管理机制。
项目法人负责制：项目领导小组作为铁东区石岭镇农业综合开发土地治理项目的负责人，全面承担工程项目的筹划、筹资、建设、经营、资产保值和增值，全面负责工程的建设和经营管理。项目可行性研究报告经批准后，正式成立项目领导小组，并按有关规定资金按时到位。
招投标制：按照“公开招标、公平竞争、公正评标”的原则，委托招标公司公开招标，整体实施，分项运作。
工程建设监理制：全面负责工程施工全过程的质量、进度、造价等的监督和管理。
合同管理制：对参与项目实施的各方，与项目的实施有利害关系，就项目的实施签订一系列的合同，对于项目的实施成功提供了保证。项目单位与各项目部签订年度责任书，明确项目部在工程质量、进度、造价和安全等四个方面的目标职责，适时进行考核。
2.2.2项目管理中实施“四控制”原则
四平市铁东区财政局开发办项目管理部门与监理单位共同承担相应的监理职责，对所承担的管理项目的质量、进度、造价以及安全进行控制和监督，协调参建各方的关系，保证项目的顺利实施。严格实施“四控制”即：质量控制、进度控制、投资控制、安全控制。
质量控制与管理：四平市铁东区农业综合开发办统一组织参建各方主要成员组成“工程质量管理委员会”，负责工程全面的质量管理工作，检查、督促、协调、指导、评价各参建方的质量管理工作和结果。同时进行培训，组织现场观摩，提高全体参建人员质量意识。
进度控制与管理：四平市铁东区农业综合开发办根据批准的可研中确定的进度控制目标，在实施过程中，根据总进度编制实施进度总计划，并在此基础上进一步细化，分层次、分项目编制进度计划。承包单位还须编制施工周、日计划，以保证工程施工进度满足总进度要求。对关键项目进行跟踪，定期对进度计划进行更新，及时调整偏差，确保总进度目标的实现。
工程造价控制与管理：四平市铁东区农业综合开发办对工程投资实行“静态控制、动态管理”的管理模式。静态控制即在工程建设过程中，以执行概算作为基本计划，采用总量控制、合理调整的原则，严格控制工程投资水平，以不突破经国家批准的静态总投资为总目标。在工程建设中，不可避免地会发生投资价差和融资费用，这就需要通过动态管理，合理确定动态投资，控制投资的总规模。投资控制主要包括以下三个方面的内容：
（1）建立执行概算、合同价两个价格控制体系。
（2）建立合同项目实施控制价。
（3）对合同价的价差进行管理。项目管理部门则会同监理对具体合同项目的造价进行严格控制，保证单一项目不超过执行概算。
安全控制与管理：四平市铁东区农业综合开发办为加强工程安全的监督与管理，除配备安全专职工作人员外，增加工程施工专业工作人员，并且聘请专家担任安全总监。
2.2.3资金管理
项目建设资金的安全运行是完成项目的必要保证，项目建设资金实行核算体制，进行项目资金使用、监督和资金预决算。建立一整套的资金管理办法，设立项目资金专户和台账，专人搞好项目资金记账、原始凭证管理。建立健全的资金使用规章制度，按项目进度安排建设资金。强化审计监督和监察，运用法律和纪律手段定期检查项目的资金使用情况，确保资金使用合理，避免单位和个人挤占挪用专项资金。
（1）建立资金专户。对国家投资与地方配套资金在银行设置专门账户，专职会计，统一管理，集中使用。石岭镇农业综合开发土地治理项目的工程建设由承担单位统一管理，确保资金用在项目建设上，达到专款专用，按申报计划实施，不挤、不占、不串、不乱。
（2）严格审批程序。严格坚持万元以内由项目办公室审批，万元以上要由项目领导组组长审批。健全审批手续，即主管领导、经手人、收货人、批准人都在票据上签字，确保国投资金账账相符，账物相符，账实相符，并制定严格的财务管理制度，加强资金管理，做到谁出问题谁负责任。
2.3项目建成后的运行管护
担保风控部季度总结篇3
在项目经理陈晓（化名）的眼里，市面上看到最多的无非是房地产和政信两大类，信托产品的方向并没有什么变化。“之前政信类无抵押的项目很少，今年1月起，开始慢慢增多。”
无抵押产品成主流
根据中国信托业协会公布的数据，2012年四季度，政信业务规模达5015.5亿元，较上季度环比增长28.49%，较2011年同比增长97.71%；而行业占比从当年一季度末的4.74%增长到6.71%，增幅达41.56%。发展不可谓不迅猛。
2012年末，就在财政部、发改委、人民银行、银监会联合发出《关于制止地方政府违法违规融资行为的通知》（下称“463号文”）之时，政信信托急踩“刹车”，一时间，业内感慨“球”也难打。
政信项目是否就此停止？答案是否定的。
今年1月，综合对业内人士和专家的走访，本报在《463号文重压政信合作信托三思路寻突破》一文中明确指出，风险控制要点将从“关注当地财政实力”向“对融资主体实力和当地财政实力的综合评估”转移。
增信措施由政府信用增信转移到土地抵押、第三方担保等风险控制措施，但应充分重视所抵押土地的性质、土地估值以及司法执行难度。而反观当下的政信项目，在土地有限的情况下，无抵押及担保的模式增多。
从用益信托工作室的统计来看，如今无抵押的政信产品比比皆是。
其中，中信信托“延安新区投建应收账款流动化信托项目”的信用增级主要为债权回购承诺和保证担保，即“如延安市政府及延安新区管委会未能如期履行付款义务，由原债权人延安新区投建回购全部未偿债权。延安城市建设投资开发有限责任公司对延安新区投建的债权回购义务提供连带责任保证担保。”
百瑞信托的“中原西路延长线工程集合资金信托计划”的信用增级则更为简单，巩义市国有资产投资经营有限公司为借款人按照约定按期、足额支付信托贷款本息提供连带的责任保证。而中铁信托“优债1317期青羊区债权投资二期集合资金信托计划”则以财政资金还款和国有企业担保做信用增级。
担保模式将增多
在业内看来，无抵押产品的增多，让风险控制的关键指向对融资主体实力和当地财政实力的综合评估。
“之所以产生这一现象，主要有两方面原因：一是政信类信托产品经过一年来的火爆，部分符合信托公司融资条件的平台可供抵押的土地已经不多，一些地方平台虽然有抵押物，但资质无法符合条件；二是‘463号文’发出后，能够融资的大多是实力较强的地方平台企业，信托公司对于这类平台的还款能力较为认可，因此也允许出现无抵押或不足值抵押的情况。”启元财富产品经理范曜宇对《投资者报》记说。
而结合前期政策，在接受记者采访时，信托实务专家唐琪认为，受“463号文”和国土资源部、财政部、中国人民银行、中国银行业监督管理委员会联合的《关于加强土地储备与融资管理的通知》的影响，过往政信合作信托中用储备用地作为抵押的模式受到限制，只能用出让用地做抵押，而出让用地规模有限，所以目前政信合作信托中无抵押及担保模式增多。
“如果没有土地抵押，只能提供担保的政信合作信托产品，则需关注融资方及担保方的实力和财务状况。例如融资方和担保方是否发行过债券等。”唐琪表示，一般情况下担保方的实力要高于融资方，这样才能起到增信作用。例如担保方的级别高于融资方，担保方是市级融资平台，融资方是区级融资平台，担保方级别高实力强，这样才能起到增信作用。
聚焦融资平台风险
随着监管政策频出，政府融资平台风险成为近年来银监会最为关注的风险之一。
银监会日前下发《关于加强2013年地方政府融资平台贷款风险监管的指导意见》（讨论稿），要求继续推进平台贷风险管控，总体思路是“控制总量、优化结构、隔离风险、明晰职责”。与往年不同的是，银监会将管控重点从表内扩展到了表外，要求全口径考察平台负债，进行全面风险管理；并且规范商业银行持有平台债券，将城投债投资权限统一上收至总行。
银监会首次明确提出，金融机构应审慎持有融资平台债券，防范融资平台变相融资。《讨论稿》亦指出，监管部门和各银行均要建立包括银行贷款、企业债券、中期票据、短期融资券、信托计划、理财产品等方式在内的全口径融资平台负债统计制度。
作为同一监管体系下的机构，银行和信托未来对政府融资平台公司的考核也将趋严。
担保风控部季度总结篇4
第一条为加强对成都**资产经营治理有限公司（以下简称总公司）下属全资及控股子公司（以下简称子公司）的治理，确保子公司规范、高效、有序运作，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》、《企业财务通则》、《成都市国有资产监督治理委员会关于加强市属监管企业财务治理的通知》及国家相关法律法规的要求，结合本公司实际情况，制定本办法。
第二条本办法所称子公司是指依法设立的具有独立法人主体资格的全资子公司（总公司持股比例为×××%）、控股子公司（总公司持股比例超过××%）及相对控股子公司（总公司持股比例低于××%但对该子公司拥有实质控制权）。
第三条总公司各职能部门应依照本办法及相关内控制度，及时、有效地对子公司做好治理、指导、监督等工作。总公司委派至子公司的董事、监事、高级治理人员对本办法的有效执行负责。
第四条各子公司可遵循本办法规定，制定符合自身行业特点及治理要求的财务治理实施细则，报总公司财务融资部备案后实施。子公司控股的其他公司，应参照本办法的要求逐层建立对其控股子公司的财务治理制度，并接受总公司的监督。
第二章财务治理组织机构
第五条本公司实行“统一治理、分级核算、层层负责”的内部财务治理体制。建立以总公司财务融资部为中心，对各下属子公司财务部进行业务治理及指导，各下属子公司财务部在本单位总经理领导下依法对财务治理及会计核算进行有序治理的财务治理体系。
第六条子公司的财务负责人实行由总公司派驻治理，对其实行双重考核，即由总公司财务融资部考核其综合业务工作能力，总公司人力资源部定期向子公司有关领导了解其工作表现，二者相结合得出子公司财务负责人的考核结果。其具体考核办法由总公司人力资源部制订。子公司财务负责人实行轮岗制，由总公司财务融资部根据工作需要提出轮岗意见。
第七条每月财务报表编制完成后，子公司财务负责人需向总公司财务融资部经理述职，述职内容由总公司财务融资部规定。总公司财务融资部定期召开公司财务工作会议，以指导子公司的财务工作。
第三章会计制度
第八条公司统一执行中华人民共和国《企业会计制度》及其补充规定。
第四章资金治理
第九条库存现金治理
现金出纳必须做到日清日结，随时清点库存现金，不得挪用现金、坐支和以白条抵库。现金支取必须依照合法票据并通过公司审批程序，超过现金结算起点的应通过银行划转。严禁私设小金库。
第十条银行存款治理
（一）子公司银行账户必须按国家相关规定开设和使用，且仅供本公司经营业务收支结算使用，严禁出借账户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转账套现。
（二）公司所有银行账户的开立与撤消必须经总公司批准，本办法执行前已经开立的需报总公司备案。
第十一条资金计划治理
（一）公司实行资金使用计划治理，总公司根据各子公司具体经营特点及治理要求，下达各子公司总经理审批权限。子公司预算内资金的使用由子公司总经理及财务经理签批，预算外开支及超出子公司总经理审批权限的资金使用，须经过总公司审批后方可执行。
（二）子公司月度资金使用计划须结合当月财务预算在年度预算范围内按部门和项目编制，子公司财务部汇总平衡上报总公司审核批准后下达执行。
第十二条应收款项治理
（一）各子公司需根据内部会计控制规范的要求，建立健全适合本单位财务特点及治理要求的应收款项及预付款项内部治理制度，并将其报总公司备案。
（二）企业发生因清理追收不力，造成坏账甚至造成损失的，应依情节轻重和损失大小对有关责任人予以经济和行政处罚，情节严重，损失巨大的，要追究法律责任。
第五章筹资治理
第十三条总公司对各子公司筹资实行总量控制，子公司筹资项目是年度资本项目预算的重要组成部分，子公司年末在充分考虑自身偿债能力和盈利能力的基础上，确定下年度筹资规模和筹资结构，并编制下年度筹资预算及筹资方案（包括筹资渠道、用途、借款期限、还款来源等）上报总公司。总公司对各子公司财务状况及经营成果进行总体平衡后，确定各子公司的筹资规模和方式，并下达给各子公司。
第六章对外投资治理
第十四条子公司应严格按照《成都市国有企业投资治理暂行办法》的要求进行各项对外投资治理。
第十五条总公司实行投资项目审批和备案制度，子公司对外投资的相关事项，按照总公司相关制度执行。公司对外投资行为统一由总公司战略投资部负责，对外投资必须事前进行可行性论证，投资申请附可行性研究报告经总公司审核后报市国资委审批。
第七章对外担保行为治理
第十六条公司对外担保必须符合《中华人民共和国担保法》及市国资委的相关规定，经总公司审查并报市国资委批准后方可执行。
第十七条贷款担保是企业的潜在负债，预期可能会给公司带来一定风险，故各子公司不得擅自为任何单位或个人提供贷款担保。
第十八条总公司财务融资部建立对外担保登记、跟踪检查制度，定期对子公司担保事项进行核查，并跟踪其发展变化。各子公司财务部应建立本单位担保项目明细档案，并进行跟踪监督。
第八章财务预算治理
第十九条财务预算治理体系
公司实行全面预算治理（具体内容见总公司相关文件），总公司预算治理委员会负责审查批准子公司财务预算方案，协调预算的执行、调整、检查、考核工作，总公司财务融资部负责预算治理的日常工作。各子公司财务部为本单位预算治理部门。
第二十条子公司预算内容和编制要求
（一）子公司预算内容
子公司预算分年度、季度、月度，预算体系包括业务预算、筹资预算、资本预算及财务预算（利润预算、资产负债预算、现金流量预算）。
（二）子公司年度预算编报时间要求
×、各子公司在每年××月底之前编报下一年度预算草案；
×、总公司在每年××月××日前，确定各子公司下一年度目标利润、资产负债率、资产回报率、坏账损失率和投资收益率等预算指标，并下达给各子公司；
×、各子公司按照总公司批复的各项预算指标，对预算草案修订后，于××月××日前上报总公司。
（三）子公司月度预算编报时间要求
×、各子公司在预算月份前一月××日前，向总公司编报月份预算草案；
×、总公司预算治理委员会在每月××日召开预算审核会议，确定各子公司预算月份指标，并在每月××日下达。
第二十一条子公司预算执行情况分析与考核
（一）预算执行情况分析。子公司财务部对预算的执行情况按季度进行分析，对当期实际发生数与预算数之间存在的差异，不论是有利还是不利，都要认真分析其成因，而且要写明拟采取的改进措施。
（二）预算执行情况考核。总公司预算治理委员会及相关职能部门负责对预算执行情况进行考核，考核的内容包括预算完成情况、预算编制准确性与及时性等指标。具体考核办法总公司另行下发。
第九章资产治理
第二十二条子公司每年应对各项资产进行全面清查，编制财产清册和债权债务清单。总公司对子公司资产清查工作进行定期和不定期检查。
第二十三条子公司的小额物资及办公用品在核定预算内自行购买，但必须双人经办。对固定资产和低值易耗品的治理必须办理出、入库手续，建立治理台账。
第二十四条子公司按照财政部有关规定，制定具体的存货及固定资产治理办法，报总公司批准后执行。
第二十五条子公司发生的资产损失，包括坏账损失、存货损失、股权投资损失、固定资产及在建工程损失、担保（抵押）等损失，应及时予以核实，查清原因，分清责任，按照现行财务制度做好账务处理工作，并报总公司备案。经政府有关部门及总公司审批的具备资产核销条件的资产，应及时进行账务处理。
第十章中介机构聘用治理
第二十六条公司根据经济活动的需要，聘用中介机构进行审计、评估、提供咨询及法律服务等，统一按照成都市国有资产监督治理委员会《中介机构聘用治理暂行办法》的要求进行。
第十一章重大事项报告制度
第二十七条子公司经营治理中的重大财务事项（包括合并、分立、转让、注册资本变动、重大投融资、对外担保、固定资产处置、工资总量及分配原则、财务预算、利润分配等），报总公司审核确认后，再按公司章程规定的程序批准、执行。
第二十八条由于关联交易行为不存在市场竞争性的自由交易条件，其交易可能带来较大的财务风险，故各子公司在关联交易发生前须专项报告总公司，经审批后方可执行。
第十二章利润分配治理
第二十九条总公司依法审定子公司税后利润分配方案。
第十三章财务报告
第三十条公司按照《企业会计制度》的规定，定期编制财务报告，各下属子公司须定期向总公司进行财务汇报，其具体要求如下：
（一）财务报告包括会计报表及其编表说明。会计报表应包括：主表、附表、附注。编表说明应对表列项目显示的重要和重大变动情况以及资产、负债、权益结构比例的主要项目做出明确注释。对于资产抵押、担保、诉讼、票据贴现等或有事项作表外事项随同会计报表一同报送。
（二）子公司会计报表应包括如下几种：
×、资产负债表(年、季、月)
×、利润表(年、季、月)
×、现金流量表（年度）
×、主要销售利润明细表（年、季，商业企业填报）
×、主要业务收支明细表（年度、工业及服务型企业填报）
×、企业资金运用月报表（年、季、月）
×、贷款偿还情况表（年、季、月）
（三）会计报表月报必须在月度终了××日内上报，季度终了后××日内上报，半年报、年报在半年度、年度终了后××日内上报。
（四）各子公司财务部在季度财务报表编制完成后，须编制相应的财务分析报总公司。季度财务分析应随同财务报表同时上报，半年度及年度财务分析在半年度或年度终了后××日内上报。
第十四章罚则
第三十一条总公司对各子公司违反本办法的相关经营治理人员追究责任并进行相应的处罚，具体罚则见总公司相关考评制度文件。涉及违反有关法律法规者，追究法律责任。
第十五章附则
担保风控部季度总结篇5
关键词：节能工程设计暖通空调
1工程概况
该办公楼总建筑面积65038平方米，地上八层，地下两层。为一类高层公共建筑。地下一层为餐饮娱乐（包含游泳池），地下二层为汽车库。首层及二层为餐厅及会议室，其余各层均为办公。办公楼耗能一般较大，节能减排，建设低碳建筑是本次设计的重点及任务。
当地全年平均气温13.1℃，年日照时数为2594小时，太阳能资源较丰富。太阳能可全年为该建筑物的办公、娱乐、餐饮部分提供卫生热水和游泳池池水加热。同时采用地源热泵系统，当太阳能不足时，地源热泵为辅助能源，100%备用。
2工程节能系统
2.1冷热源系统本工程采用地源热泵系统，地埋管布置在建筑物基础以下。办公楼的空调负荷由地源热泵设备负担，同时利用办公内区供冷的热量，采用热泵系统，作为太阳能热水系统的一个备用热源。地源热泵系统提供办公区域除新风负荷和湿负荷之外的显热负荷和餐厅会议等的空调负荷，办公区域的新风负荷和湿负荷（潜热负荷）由末端的溶液调湿新风机组承担。空调冷、热源原理见图1。
办公部分采用顶棚辐射系统供冷和供热，配置两台热泵机组L-1、L-2；餐厅和会议室部分采用全空气空调系统，配置两台热泵机组L-3、L-4。在夏季夜间，开启设备L-2向办公辐射外区供冷；夏季日间，办公区域内外分区均需要供冷，内外区供回水系统同时供应。开启设备L-1、L-2向办公区供冷，开启设备L-3、L-4向餐厅、会议室全空气系统供冷；在冬季夜间，开启设备L-2向办公辐射外区供热，由于办公外区需热量小，设备L-2可以分出一部分热量制备卫生热水；冬季日间，由于办公区域内区需要供冷，外区需要供热，内外区供回水系统分别供应。开启设备L-1向办公部分供热，开启设备L-2向内区供冷，开启设备L-3、L-4向餐厅、会议室全空气系统供热。设备L-2可以回收冷凝热制备卫生热水，也可以回收冷凝热向办公外区供热。
2.2空调系统
办公区域的空调房间采用温、湿度独立控制空调系统，采用辐射供冷暖加独立新风空气调节的系统形式。温、湿度分开处理，房间内潜热负荷由独立新风处理机组（热泵式溶液调湿新风机组）负担，通过溶液除湿后的新风可带走室内的湿负荷，房间内显热负荷由楼板辐射供冷暖系统负责处理，不足处由新风处理机组承担。温、湿度独立控制空调系统i-d图见图2～图4。
辐射供冷暖系统的盘管设置在楼板内或者建筑垫层内。供回水温度夏季采用18～21℃高温冷媒水，冬季采用30～33℃低温热媒水。新风处理机组冬季送风温度15℃，夏季送风温度20℃。送风口和排风口均设置在房间的顶部。送风口沿内、外区墙体或结构柱体均匀设置，排风口集中设置。送风机和排风机单独设置，均为变频风机。在初夏和过渡节可以实现内区直流空调系统运行，加强内区自然通风。热泵式溶液调湿新风机组集中设置在每一层的空调机房内，担负同层的办公区域。在地下三层设有新风空调箱，空调箱将经过地道降温或升温的室外新风进行冷热处理，
再送至每层空调机房。由于土壤的隔热性能，土壤一年四季的温度变化幅度均小于外界的气温。利用外界空气和土壤的温差，将室外空气通过地道进行换热，对空气流进行夏季降温或冬季升温，从而达到节能目的。
会议室和餐厅等采用带热回收段的舒适性全空气调节系统。夏季采用7～12℃冷媒水，冬季采用55～50℃热媒水。将地下汽车库的固态能量用于餐厅新风的预热和预冷。全空气空调系统的排风回送到地下车库，提供地下车库冬季所需热量。在车库侧采风管及空调房间回风管上设温度传感器，当车库温度高于空调房间回风温度时，开启回风管路上电动风阀，关闭车库侧采风及排风管上电动风阀和风机（风机与风阀联动）对室内回风全热回收。当车库温度低于空调房间回风温度时，关闭回风管上电动风阀，开启回风管接至车库管路上电动风阀和排风机（风机与风阀联动）向车库排风。同时开启车库采风管道上电动风阀，引入车库风进行全热回收。新风的采集来自地道风，减少新风处理的能耗，在初夏和过渡季节可转换为全新风节能工况为餐厅通风。
2.3通风系统
过渡季使用可控的智能开窗系统，结合中厅的热压、烟囱效应，配合以少量机械排风，可以在室内形成良好的温度环境，充分利用自然能源，节能环保。辐射供冷暖系统可以加强自然通风的时间，在过渡季末期，由于直接采取自然通风可能会导致室内温度稍低或稍高，这时可以使用辐射供冷暖系统弥补这部分热量，达到加强自然通风的目的，节省能源。根据北京地区的气候特点，在夏季凉爽的凌晨，当室外温度湿度条件适合的情况下，空调自控系统、智能开窗系统自动开启，加大自然通风能力，排出室内闷热潮湿的空气，取而代之是清凉、干爽清洁的新鲜空气，为即将开启的空调系统减少室内热负荷。
3系统节能工程的经济分析
地源热泵空调系统可实现对建筑物的供热和制冷，在热泵制冷运行时，可回收冷凝热制备生活热水（50℃），一机多用。与常规制冷系统比，冷却水温低，制冷效率高，使得地源热泵系统比常规制冷系统节能。地源热泵与使用高温冷源的空调末端相结合，综合运行节能可达30～40％。地源热泵空调系统运行中无燃烧，无排烟，无废弃物，不需要堆放燃料和废物的场地，因而环境效益显著。地源热泵的污染物排放与空气源热泵相比减少40%以上，与电供暖相比减少70%以上。因地源热泵空调系统运行费用低，初次投资增加费用可在6至7年内回收，且循环系统寿命可达50年以上，在整个服务周期内的平均费用低于传统的空调系统。
温湿度独立控制空调系统中，由于温度与湿度为两套独立的空调控制系统，分别控制、调节室内的温度与湿度，从而避免了常规空调系统中热湿联合处理所带来的损失。可以满足不同房间热湿比不断变化的要求，克服了常规空调系统中难以同时满足温、湿度参数的要求，避免了室内湿度过高（或过低）的现象。对办公楼类建筑，系统可节能30%～50%。5万平方米以下系统初投资增加5%～10%（2年内回收），10万平方米以上系统初投资几乎不增加。
担保风控部季度总结篇6
欧债危机仍在继续升级恶化，形势复杂。imF、欧盟和欧洲央行在7月21日曾与希腊达成第二轮1090亿欧元拯救计划，但由于希腊经济萎缩的程度高于预期，导致其今明两年财政赤字占GDp比重指标无法达到拯救计划设定的约束性目标。拯救计划因此再度被推延和面临修改，修改后的拯救计划可能要求折扣力度更大的债务重组，银行等私人部门债权人对希腊债务的减记幅度将可能由7月21日达成的21%提高至40-50%。意大利和西班牙的10年期国债收益率已经上升至高位，其市场融资渠道随时面临被切断的风险。
希腊债务重组若实施标志着欧债危机正向银行业纵深层面扩散，如果欧洲最终爆发大规模银行业危机，全球经济将受到重大冲击。近期，法国和比利时合资的德克夏银行已经进入解体拯救程序，成为欧债危机以来首家面临拯救的银行。
提高政策灵活性并不意味着简单地走回头路
今年以来，地方政府融资平台的清理力度全面加大，基础设施投资增速因此大幅放缓。今年前三季度，房地产投资维持了比较高的投资增速，但在限购政策作用下，房地产市场正逐步转向降温，四季度，房地产市场将继续降温，开发商资金链将继续绷紧，房地产投资减速压力将进一步显现。
另据住建部10日数据显示，国已开工建设保障房986万套，今年1000万套保障房开工目标已经基本完成。不过，受到GDp下滑和地方政府收入缩水的双重压力，保障房后续建设仍面临着较大的阻力。
当前，房价下跌预期基本形成，房地产调控效果初步显现，虽然GDp下滑风险凸显，但是从高层近期表态来看，当局或许仍认为当前GDp处于可以容忍的区间。而房地产调控带来的地方政府收入下降，也抑制了地方政府出于寻租和拉高GDp等目的进行的过度投资和高浪费，当局或许认为其符合调整经济结构的既定方针。此外，在政府换届时期，当局对GDp的敏感度或许会下降。因此我们判断，尽管经济下滑，房地产调控未来几个月放松的可能性不大。
基础设施投资减速以及房地产投资减速是中央政府下大力气主动调控的结果，即使出口下滑超预期，这两个领域的调控政策也难以再走回头路。中小企业在经济增长、创新和就业方面的作用重大。今年以来制造业产业升级和产业转移热情较高，投资需求继续保持高增长，但面临着成本上升，需求下降和融资难三重挤压。从总理考察浙江讲话来看，下阶段中央保增长政策不会再走回头路，而是将会把政策重心放在帮助中小企业解决融资难等关键环节之上。
宏观调控政策逐步进入稳物价与保增长并重阶段
担保风控部季度总结篇7
关键词:节能建筑设计要点
1.前言
节能建筑是指遵循气候设计和节能的基本方法,对建筑规划分区、群体和单体、建筑朝向、间距、太阳辐射、风向以及外部空间环境进行研究后,设计出的低能耗建筑,其主要指标有:建筑规划和平面布局要有利于自然通风,绿化率不低于35%;建筑间距应保证每户至少有一个居住空间在大寒日能获得满窗日照2小时等。
2.节能建筑设计要点
2.1自然条件
地区自然条件特征包括太阳能辐射强度、最热(冷)月平均气温及空气湿度、夏(冬)季主导风与平均风压、雨雪量等要素。这些要素是我们节能设计需要注意的“自然条件”。此外,还需注意区域的“微环境”,如地形条件、地表环境、地表土壤和环境植被等。
2.2通风
良好的自然通风,既有利于改善室内的热舒适程序,也可减少开空调的时间,降低建筑物的实际使用能耗,因此在建筑单体设计和群体总平面布置时,考虑自然通风是十分必要的。可现在有的楼盘本来自然通风良好,却将南向平台用玻璃密封起来,形成所谓“阳光房”,阻断自然通风,是达不到建筑节能设计标准要求的。
2.3建筑物朝向
朝向对建筑能耗的影响,除了通风之外,还有太阳辐射。太阳辐射得热对建筑能耗影响很大,夏季太阳辐射得热增加制冷负荷,冬季太阳辐射得热降低采暖负荷。总之,由于太阳高度角和方位角的变化规律,南北向的建筑夏季可以减少太阳辐射的热,冬季可以增加太阳辐射的热,是有利的朝向。在规划条件允许的情况下,应该优先采用南北或接近南北朝向,尽量避免东西朝向。经计算若将南北朝向的建筑旋转90°成为东西朝向,其建筑的能耗会增加一倍。
2.4合理控制体形系数
建筑物体形系数是指建筑物的外表面积和外表面积所包的体积之比。体形系数的大小对建筑能耗的影响非常显著,体系形数越小,单位建筑面积对应的外表面积越小,护结构的传热损失就越小。从降低建筑能耗的角度出发,应将体形系数控制在一个较低的水平上。但体形系数不只是影响围护结构的传热损失,它还与建筑造型、平面布局、采光通风等紧密相关。体系系数过小,将制约建筑师的创造性,造成建筑造型呆板,平面布局困难,甚至损害建筑功能。当然,我们也要避免片面追求怪异、表面积过大的建筑造型。
2.5正确控制窗墙比
住宅建筑围护结构中热工性能最薄弱的环节是窗户。一般而言,窗户的保温隔热性能比外墙差很多,夏季白天通过窗户进入室内的太阳辐射热也比外墙多得多,窗墙面积比越大,则采暖空调的能耗也越大。窗墙比就是建筑外窗总面积与护墙体总面积之比值。由于护墙体的热工性能比玻璃窗户要好。尽管外窗面积比外墙面积要小得多,但通过外窗得失热量却占护结构得失热量的40%左右,因此需根据不同地区气候特征合理控制窗墙比。
2.6外窗的保温隔热
从节能的角度出发,窗户的保温隔热设计必须予以足够的重视。首先要考虑窗户本身的保温性能,窗玻璃和建筑外部的遮阳措施,其次还要保证窗户的密闭性能。通过窗户的传热有两部分,一部分是室内外的温差引起的传热,另一部分则是太阳辐射直接透过窗玻璃进入室内。使用传热系数小的窗户,可以减少温差传热。在高温地区,夏季直接射入室内的太阳是室内过热的一个最主要的原因,因此,除了使用保温性能优良的窗户外,还应充分考虑窗户的遮阳问题,尽量减少通过玻璃直接进入室内的太阳辐射。窗户外部的遮阳是效率最高的一种遮阳措施,我们建议在这样的地区应广泛采用外遮阳设施。干燥地区对通风要求比较高,同样大小的窗洞口,平开窗的通风面积比推拉窗大一倍,而且平开窗的密闭性能比推拉窗更容易有保证,因此,多层住宅宜采用平开窗。设计外窗时可选用单层或多层中空或低辐射玻璃和经热断桥处理的门窗型材,同时加强窗墙间、框扇间的接缝气密性设计。
2.7外墙的保温遮阳
目前,我国正提倡新型复合墙体自保温系统和外隔热保温技术,外保温的优点:建筑室内温度受室外温度波动影响小,有利于主体结构保护和避免热(冷)桥的产生。在传统墙体的基础上增设一层聚苯乙烯硬质泡沫塑料板或胶粉聚苯颗粒砂浆,组合而成多层复合墙体,是提高墙体保温隔热的重要措施。这种墙体的优点是保温层和承重层分工明确,传统的墙体承担承重的任务,高效保温材料承担增大热阻的功能。由于高效保温材料的导热系数非常小,增设几厘米厚的保温层就可以极大地提高墙体的保温性能。多层复合墙体的保温层的位置对墙体的保温性能也有很大的影响,其布置方式不外乎是:在承重层内侧(内保温)、在承重层外侧(外保温),在结构中间(夹心保温)等三种,每种方式各有它的优缺点。外墙体遮阳,主要用于热工性能要求更高的墙面,在保温层外侧设计钢结构支撑体系,干挂板材,可以遮挡夏季阳光直接辐射到墙体,同时后侧流动的空气层能迅速带走热量,起到很好的遮阳隔热效果。夏季外墙表面对太阳辐射热吸收的强弱也是一个值得关注的问题,表面吸收的太阳辐射热越多,墙面温度就越高,通过墙体传向室内的热量也就越多,墙体采取浅色外饰面或垂直绿化措施,就可以反射掉相当大一部分太阳辐射。
担保风控部季度总结篇8
关键词：手术室空调设计节能
1引言
随着医院建筑现代化程度的提高，医院洁净室正在从洁净手术室向洁净手术部方向发展。由国家建设部颁发的《医院洁净手术部建筑技术规范》GB50333-2002明确规定了我国洁净手术部用房的洁净度、温湿度、送风量和新风量等主要技术指标，这对我们进行医院手术部净化空调系统的设计提出了严格的要求。并且建设部颁发的《公共建筑节能设计标准》GB50189-2005已经从2005年7月1日开始实施，对全国新建、扩建和改建的公共建筑，提出了节能要求，目的是提高暖通空调系统的能源利用效率实现国家的可持续发展的战略。因此，针对医院手术部空调净化系统能耗特别高的特点，设计既满足医院洁净手术部建筑技术规范要求又节约能源的净化空调系统具有非常重要的意义。关于洁净手术室净化空调系统的节能措施有很多，包括选择二次回风空气处理过程、洁净手术室的正压控制、采用热回收装置和净化空调系统的节能运行等，具体内容见参考文献1。本文主要以天津市某医院洁净手术部的净化空调系统设计为例，介绍了一些节能措施的具体应用。
2手术室概况与平面布局
该医院的新建洁净手术部主要服务于“器官移植”手术，位于医院建筑的13层东、西两侧和12层东侧（建筑平面分为东、西两侧，中间由空中走廊连接），其中13层东、西两侧主要由16间洁净手术室、洁净走廊、清洁走廊及手术室洁净辅助用房组成，并且16间洁净手术室包括6间i级手术室，4间ii级手术室，6间iii级手术室（包括一间正负压转换手术室），另外13层西侧包括一部分iCU及其辅房，但是iCU的净化空调系统与医院手术部相互独立。12层东侧主要由家属等候室、病梯厅、客梯厅及手术部办公辅助用房组成。该医院洁净手术部12层和13层的建筑平面布局见图1和图2。
Fig.1planofHospitaloperationdepartmentontheeastandwest13thfloorofthebuilding
图1医院建筑13层东、西两侧的医院手术部平面图
Fig.2planofHospitaloperationdepartmentontheeast12thfloorofthebuilding
图2医院建筑12层东侧的医院手术部平面图
3医院手术部净化空调系统的节能方法
3.1优化手术部建筑平面布局
如图1所示，该医院手术部由于手术室数量较多采取了环形布置方案，手术室洁净辅房位于建筑平面中间，这样的布置方案具有流程短捷，效率高的特点。手术部的通道布置采用双通道方式，中间通道设为洁净走廊，外廊设为清洁走廊，这种方式便于做到洁污分明、疏散方便。同时根据《医院洁净手术部建筑技术规范》GB50333-2002中的有关定义：手术部是由若干间手术室及为手术室服务的辅助房间组成的辅助区组建而成。辅助区内的用房又可分为直接或间接为手术室服务。直接为手术室服务的功能用房可设置净化空调系统，为洁净辅助用房，而且应设置在洁净区内；非洁净辅助用房应设置在洁净手术部的非洁净区域。因此，在此医院手术部的建筑平面布置中，把直接为手术室服务的功能用房（包括一次性物品、无菌敷料及器械与精密仪器的存放室、麻醉准备室、刷手间、治疗室和检验室等）与洁净手术室一同设置在13层；把间接为手术室服务的功能用房（包括办公室、会议室、教学观摩室、值班室等）设置在12层。
在此医院手术部净化空调设计方案中根据《医院洁净手术部建筑技术规范》GB50333-2002所规定的洁净手术室与主要洁净辅助用房分级标准合理设定一些功能用房的洁净等级，比如把手术部洁净辅房和洁净走廊设计为10万级洁净区域；把恢复室、更衣室、手术部办公辅房和清洁走廊等区域设计为30万级洁净区域，把卫生间、病梯厅、客梯厅以及家属等候等区域设计为非洁净区域（舒适性空调区域）。
因此，优化手术部建筑平面布局的目的不仅是使手术部流程更加合理，而且便于在医院手术部的净化空调设计阶段划分不同功能用房的洁净等级，并将一部分不必划入洁净区域的功能用房设计为舒适性空调，从而根据净化空调和舒适性空调的设计标准的差异通过降低这些功能用房的送风量和/或新风量，达到减少送风能耗的效果。
3.2合理划分净化空调系统
在此医院手术部净化空调系统设计方案中，考虑到手术室及其辅房位于建筑平面内部只有室内热负荷需要常年供冷；清洁走廊及手术部办公辅房位于建筑平面存在通过护结构的传热，夏季需要供冷、冬季需要供热，因此根据不同功能用房的冷热负荷的特点，需要对此医院手术部的净化空调系统进行内外划分。并且，手术部的16间i级、ii级和iii级手术室和10万级手术室辅房全部采用二次回风方式的全空气净化系统，30万级手术室辅房以及非净化区域设计为舒适性空调全部采用风机盘管加新风系统，所不同的是30万级净化区域的送风末端采用亚高效空气过滤器，非净化区域内的送风口采用散流器。
根据《医院洁净手术部建筑技术规范》GB50333-2002的有关规定：1）洁净手术室应与其辅房分开设置净化空调系统；2）Ⅰ、Ⅱ级洁净手术室应每间采用独立净化空调系统，Ⅲ、Ⅳ级洁净手术室可2～3间合用一个系统；3）新风可采用集中系统；4）各手术室应设置独立排风系统。因此该医院手术部的净化空调系统划分情况如下：
(1)6间i级手术室和4间ii级手术室采用一拖一形式，设置10台净化循环空调机组，空气处理过程采用二次回风方式。10套系统设置1台新风机组集中处理新风，各手术室独立设置排风系统。做到用哪间手术室，开那间的室内循环机组，以节约能源。
(2)1间正负压切换iii级手术室采用1套净化循环空调机组，其他5间iii级手术室分别采用一拖二和一拖三的形式，设置3台净化空调机组，空气处理过程采用二次回风方式。3套系统设置1台新风机组集中处理新风，各手术室独立设置排风系统。
(3)手术部的十三层西侧洁净走廊、10万级手术室辅房和空中连廊（洁净走廊）设置1台净化循环空调机组；十三层东侧洁净走廊、10万级手术室辅房设置1台净化循环空调机组，空气处理过程采用二次回风方式。2套系统设置1台新风机组集中处理新风，该新风机组同时负担十三层东侧手术部办公辅房的新风。此外，13层手术部东侧洁净走廊和10万级手术室辅房设置1套排风系统，13层手术部东侧清洁走廊和30万级手术室辅房设置1套排风系统；13层手术部西侧洁净走廊和10万级手术室辅房设置1套排风系统，13层手术部西侧清洁走廊和30万级手术室辅房设置1套排风系统。
综上所述，根据医院手术部不同区域的冷热负荷的特点，按内外分区方式划分成15个净化空调系统，共设置净化循环空调机组15台，新风处理机组3台。这种内外分区方式不仅便于管理，而且避免了在同一净化空调系统内出现外区需要供热、内区需要供冷，即同时供热和供冷的现象，从空气处理过程的角度出发避免了冷热抵消的现象，从而达到节能的效果。
3.3净化空调系统全部采用二次回风处理过程
医院净化空调系统与一般舒适性空调相比，在空调的热湿处理过程中具有送风量大、相对冷热负荷小及送风温差小的特点，传统净化空调系统夏季采用一次回风处理过程如下：
对比一次回风和二次回风的空气处理过程可以发现采用传统一次回风处理过程容易造成手术室净化空调系统设备体积大，冷却、加热盘管冷热抵消的现象，而使用二次回风处理过程来代替再热过程可以有效解决这些问题。下面以一间i级洁净手术室（夏季室内温度：23℃，相对湿度：50%，面积：38.10㎡，层高：3.0m，人数：10，室内热负荷：4.5Kw）为例进行能耗计算以证明二次回风处理过程的节能效果。此间i级手术室的一次回风和二次回风的处理过程见图1和图2，两种方案的能耗对比见表1。
图3i级洁净手术室一次回风处理过程图
Fig.3theoncereturnairprocessofilevelcleanoperatingroom
图4i级洁净手术室二次回风处理过程图
Fig.4thesecondaryreturnairprocessofilevelcleanoperatingroom
表1i级洁净手术室一次回风和二次回风处理过程的能耗对比
tab.1theenergycostcomparisonbetweenonceandsecondaryreturnairprocessofilevelcleanoperatingroom
方案
手术室级别
送风量（m3/h）
新风量
（m3/h）
一次回风量
（m3/h）
二次回风量（m3/h）
循环空调机组制冷量（Kw）
循环空调机组再热量（Kw）
一次回风
i级
8985.6
1000
8985.6
—
30.1
21.2
二次回风
i级
8985.6
1000
1383.9
6601.7
8.9
—
由此可见，对于这间i级洁净手术室，若室内净化循环机组选用美国麦克维尔空调公司生产小型洁净室用中央空调，根据机组承担的制冷量和制热量则一次回风处理过程需要的制冷输入功率和制热输入功率分别17.2Kw和17.8Kw，二次回风处理过程只需要的制冷输入功率是4.3Kw[2]。假设这间i级手术室净化空调系统每天运行12h，电价按0.8元/（Kw·h）计算，在天津夏季空调设计工况条件下（室外干球温度：33.4℃，湿球温度：26.9℃），采用二次回风处理过程比一次回风处理过程每天节约电费多达295元。因此，对于高净化级别的洁净手术室、洁净走廊和10万级手术室辅房采用二次回风的空气处理过程可以明显达到降低设备成本和运行费用、节约能耗的效果。
3.4送风主管道安装定风量阀并且新风机组和净化循环机组均采用变频风机
保证手术室的送风量对于手术室洁净效果影响很大，因此要对送风量进行精确的调节。为了保证洁净手术室的正常定风量运行状态并且避免空气过滤器积尘对系统送风量的影响，可以在各手术室送风主管道上安装定风量阀[3]。
另外，可以在新风机组和净化循环机组上采用变频控制。新风机组采用变频风机的目的是根据手术室的运行情况对新风量进行变频调节，保证各手术室净化循环空调机组的新风量在冬夏季工作班运行模式按设计工况新风量运行；在非工作模式按维持手术室正压状态所需的最小新风量运行；在过渡季工作运行模式按最大新风量运行。手术部净化循环风机新风管入口设2个分支，其中新风主支管安装电动两态阀，实现冬夏季工作班设计工况新风量和非工作班正压新风量之间的转换，另1个分支安装电动密闭阀，冬、夏季为关闭状态，过渡季节为开启状态，实现过渡季工作班的运行新风量。循环净化机组采用变频风机的目的是为了保证在送风末端高效过滤器阻力逐渐增加的过程中稳定送风量，从而维持手术室的气流模式和洁净度。
3.5设定洁净手术室非工作状态和过渡季的运行模式
该医院洁净手术部空调净化方案采用净化循环空调机组与独立的新风（正压送风）组合系统，并且新风系统不仅承担正常新风量也承担各手术室的正压风量，每间手术室拥有各自独立的净化循环空调机组，它的风量变化不影响手术部的正压分布。这种方案的优点是可使每间洁净手术室净化空调和维持正压两大功能分离，同时又能将整个洁净手术部联系在一起。
洁净手术室的运行模式分为冬夏季工作运行模式、非工作运行模式和过渡季工作运行模式。对于处于非工作运行模式的手术室，当手术部中只有部分手术室工作期间，只需运行部分手术室的净化循环空调机组和新风机组，对于其他非工作的手术室只输送少量新风维持其正压状态；在手术部非工作期间，可大大降低手术部的温湿度要求，关闭手术室的净化空调系统，只输送少量新风以维持其正压、无菌状态。
对于处于过渡季工作运行模式的手术室，利用春、秋两季新风焓值低于或高于室内空气焓值的特点，适当加大净化空调系统的新风量，利用新风替代冷源可以缩短制冷机的运行时间从而达到节能的效果。虽然过渡季加大新风量将增加新风机组的风机电耗及初、中效过滤器的负荷，但总体来讲仍然节约能耗和运行费用，是目前净化空调系统常用的节能措施[4]。并且，手术室的排风机采用双速风机，过渡季节按高速运行，非过渡季节按低速运行。
图5洁净手术室送排风和正压控制系统
Fig.5theairsupply/exhaustsystemandpositivepressuresystemofcleanoperatingroom
手术室送排风和正压控制系统见图3，洁净手术室在不同模式下的具体运行方式如下：
1）在某手术室冬夏季工作运行模式时，启动净化循环空调机组风机，开启新风送风主支管上的电动两态阀1（控制冬夏季工作态/非工作态）高风速送风，关闭新风分支管上的电动密闭阀2（控制过渡季工作态）；同时开启回风总管电动密闭阀3和排风总管电动密闭阀4，排风机连锁启动并按低档风速运行。
2）在某手术室非工作运行模式时，关闭净化循环机组风机，开启净化循环风机新风主支管上的电动两态阀1（控制冬夏季工作态/非工作态）低风速送风，关闭新风分支管上的电动密闭阀2（控制过渡季工作态）；关闭回风总管电动密闭阀3和排风总管电动密闭阀4，排风机连锁关闭。
3）在某手术室过渡季工作运行模式时，启动净化循环机组风机，关闭新风主支管上的电动两态阀1（控制冬夏季工作态/非工作态），开启新风分支管上的电动密闭阀2（控制过渡季工作态）实现高速送风；关闭回风总管电动密闭阀3，开启排风总管电动密闭阀4，排风机连锁启动并按高档风速运行。
此外，对于正负压手术室的压力控制，设置2台排风机，根据正负压需要切换排风机，正压运行时，启动低风量排风机；室内为负压运行时，启动高风量排风机。
因此，设定洁净手术室的非工作状态运行模式，停止运转循环风机及排风机，只提供少量的新风量维持手术室的正压状态，可以降低风机和制冷机的电耗达到节能的效果；设定洁净手术室的过渡季工作模式可以充分利用新风作为天然冷源，通过推迟制冷机的启动时间和降低制冷机的能耗达到节能的效果。
4结论
在进行医院洁净手术部的净化空调系统设计时，在满足医院洁净手术部保障体系要求的前提下通过采取一些有效的节能方法，不仅可以提高医院手术部净化空调系统的运行管理水平，而且可以达到提高能源的综合利用率、降低设备成本和运行费用、节约能耗的效果。
参考文献：
[1]李涛，涂光备等．洁净手术室空调系统的节能[J]．煤气与热力，2004，24（10），570-574．
[2]美国麦克维尔空调．小型洁净室用中央空调样本．6-7．
担保风控部季度总结篇9
[关键词]供销社；互助金融；风险
1引言
在我省广大农村，农民资金互助组织是供销社参与发展农村互助金融的基础。目前，农民互助组织已显现多元化的态势，其信用风险等相关业务风险因素已逐渐显现。常规农村资金互助社基于银监会框架下监管，是正规金融机构，但由于在经营业务和注册资本等方面受限，其发展趋势缓慢，增长逐渐停滞。同时农村自发成立创新的资金互助社，虽然发展较快，但面临监管混乱的局面，是非正规金融组织。更有甚之，有的组织以农村资金互助为口号大量吸引社会资本，大量社会资本以投机逐利的动机扭曲了互助合作、促进农村经济发展的根本性质，同时存在极大信用风险隐患。另一方面，有些地区由于行政干预过度，限制了资金互助组织的发展。我省供销社在参与农村互助金融发展领域具有组织体系健全及政策引领明确等优势，但面临参与时间短经验少的问题，在实际运作中所面临的信用风险状况值得研究。因此，本研究以我省供销社参与农村互助金融的比较优势为切入，基于对农村互助金融机构运营机理进行分析，探究所面临的信用风险因素，最终提出有效政策建议。
2我省供销社参与农村互助金融业务的优势
我省供销社参与农村互助金融的发展有生产合作基础，有集产销于一体的合作模式，辐射带动功能强大；同时又有农村基层基础，具有长期经营在农村、在农民中具有较高信任度等优势。综合来看我省供销社参与农村互助金融发展的优势可总结为以下三方面。
2.1系统的组织架构
我省供销社在农村长期扎根经营，城乡网点遍布，旗下优良企业经营范围遍布全省的农资供销。这些经营网点对农户及企业有着强大的辐射能力。我省供销社旗下企业主要经营方向是农产品生产销售及相关的农资设备，深入农村生产全过程。因此，我省供销社参与到合作金融组织的发展中完全可以得到广大农民的支持，庞大的组织结构和丰富的企业管理经验对内部治理和开展金融服务可起到促进作用。
2.2强大的信息优势
我省供销社已在广大农村地区建立起类型丰富的基层合作社和基层服务网点。由于组织系统庞大，经营网点数量可观，农民对其认可度较高，由此可带来广大的客户资源。我省供销社系统经营领域广泛，目前与农户和各类农村金融主体已建立起密切的合作关系，并且对广大客户的经营状况和信用状况相对熟悉。这为我省供销社参与农村互助金融服务打下了坚实的组织基础，同时有利于管控相关信用风险。我省供销社基层社具备良好的地缘优势。长期植根农村经营为我省供销系统带来了信息优势，建立了较为健全的组织系统，网点覆盖广泛。因此，我省供销社可利用大数据、统计分析等研究方法对广大农村金融需求进行结构化及分层次分析，以此就可以针对农村金融需求状况有所侧重的开发相关金融产品，并可以建立相关数据库及信用风险预警体系。
2.3农业产业链的相互耦合
我省供销社在农村面对的产业链主体包括农户、农产品加工企业及经销商三方，主要涵盖了生产资料的生产、加工、销售及储存，农业产业链由此联系在一起。此完善且丰富的产业链优势，促进了农业生产上下游企业间的耦合，减少交易成本，更为我省供销社参与发展农村互助金融创造了有利条件。所以，我省供销社在参与农村互助金融发展时可依托已形成的农业产业链来提供金融产业链中融资、担保及信贷等金融服务的倍增条件，在提高金融服务质量的同时进行创新，促进我省农业经济的发展。另外，利用我省供销社覆盖广泛的乡村基层网点，可以涵盖各个产业层次上的客户资源，由此我们可以通过参与开展农业供应链金融来对正规金融机构在产业链中的业务盲点进行覆盖。因此我省供销社可作为中介机构，在参与发展农村互助金融组织过程中具有的资本、设备成本相对较低、风险较小等优势，发展潜力巨大。
3我省供销社参与农村互助金融业务的模式
3.1内部信用合作
内部信用合作形式的基本模式为，通过对农民相关情况的调查，成立内部信用合作社，并根据农户意愿在合作社内把农民分为普通社员和股东社员。对于普通社员，由其自愿入社。入社后将手中闲置资金存入专业合作社账户，并按签订的利率取得利息收入。普通社员无法取得专业合作社投资业务的盈利收入无需承担投资业务的亏损风险。核心股东社员，其自愿认购专业合作社股份，作为开展投融资业务的资本金。对于股东社员，股份一经购买不准退股，只可在专业合作社内部进行转让或继承。股东依照在专业合作社中持股的比例参加投融资业务相关决策以及经营盈余的分配。建立起以上专业合作社内部架构后，合作社就可以开展资金互助服务和融资担保服务。资金互助服务即由供销社参与和推动专业合作社之间及内部开展资金互助，解决社员融资问题；融资担保服务即由供销社引导成立投资担保公司，在专业合作社内部将生产、消费和信用合作相结合，协助成员之间相互融资，以此为农户及合作社在农产品的生产、加工、购销和仓储物流等方面的融资提供担保服务。
3.2合作金融组织
农业生产会面临季节性问题，所以专业合作社互助资金会面对生产经营上出现的季节性运营障碍。为了使不同专业合作社均能得到资金的互补和调剂去应对季节性经营障碍，在省内可由县级供销社层面发起成立担保投资公司，在基层和专业合作社之间以及沿着产业链的企业间建立起资金池机制，以此提高资金使用效率，使资金更好的流向生产部门。在实际运作中，可由县级供销社牵头，专业合作社和产业链中相关企业共同出资成立投资担保公司，公司根据出资比例分配股份，在规范的制度下开展信用合作。各个合作社之间以及合作社和企业之间可借助投资担保公司的平台来实现资金盈缺的调节。投资担保公司发挥了资金蓄水池的调剂作用，提高专业合作社的投融资能力。并且，龙头企业可借此发挥资本优势，通过投资担保公司平台促进小额贷款投向““三农””领域。
3.3融资合作机制
我省供销社可与农村商业银行及农业银行等涉农金融机构开展广泛而深入的合作，打造农村金融服务结算体系，实现优势互补。首先，依托供销社经营网络，金融机构可为广大农民及生产经营主体提供有效的增值服务和结算工具。同时，金融企业可以提高专业合作社和投资担保公司的贷款额度，贷款利率低于市场利率，不良贷款的消化由双方按比例共同承担。我省供销社已成立多家农信担保公司，推行保本微利经营和银保风险共担，已发展了互助联保、权益抵押等多种农村互助金融担保业务。
4我省供销社参与农村互助金融的风险因素
4.1募资风险
募资环节处于农村互助金融业务运行结构的上游，是基础环节。合作社内部互助业务资金来源主要有：一是社员自愿缴纳入股，二是政府财政补贴税收优惠等扶持以及企业和社会的捐赠，三是金融机构与合作社建立合作关系后来自金融机构的金融支持。但从实际运营情况来看，合作社内部的互助金融业务仍然面临资金周转不灵甚至短缺的问题，我省农村互助金融业务募资主要来自于社员缴纳资金，其他募资渠道发挥的作用还极为有限，这种情况易导致资金链的薄弱，甚至有断裂的风险存在。在供销社参与建立农村互助金融的发展初期，社员对资金互助业务还存在认识程度不高，大多数农民报以观望态度，以致初期运营资金链薄弱。同时，农村资金互助业务在实际运营初期风险防控机制相对薄弱，缺乏政府担保，并且缺乏驱动机制促使金融机构对其发放贷款，加之社会捐赠资金需要长期宣传提高影响力来维持深化，所以农村金融互助合作社的发展短期内将面临一定的募资风险。
4.2投资风险
农村互助金融资金借贷业务运营的核心环节是内部治理机制。目前一般的借贷流程是：成员根据资金需求向合作社提出贷款申请；合作社相关机构受理审核，明确申请人的信用等级、贷款用途及资金状况；审核通过后签立借款合同及担保合同；贷款发放及后期跟踪；年末对剩余资金提取风险准备金后对社员分红。通过前期调研可以看出，目前我省资金互助业务的借贷环节还存在一定程度的问题，主要集中在：一是借贷程序没有严格按照规章执行，内部管理机构对贷款人资格及贷款项目审查审批疏漏，“人情社会”及“口头协议”问题严重，相关法律意识极为淡薄，这种情况极大的增加了违约风险；二是对于贷款的额度、期限、还款方式及利息率还没有执行规范化的统一标准，进一步使得借款人对于承担的还款责任认识不足，增加信用风险；三是对贷款资金的流向及用途监管不力，对资金贷后疏于监管，资金用途常出现偏差，进一步增加信用风险。
4.3风险控制机制薄弱
上文提到在我省发展农村互助金融过程中募资环节、投资环节所面临的相应风险因素，需要管理机构制定系统的严密的风险防范机制来进行防控和化解，风险防控机制在任何金融体系中都发挥着极为重要的作用。通过前期相关调研来看，我省多数供销社农村金融互助社对其资金流动虽然设置了具体的风险防控组织机构，但管理责任依然不太明确，使得有些地区的风险防范环节形同虚设。募资环节中，资金来源主要是社员缴纳的股金，但是这部分资金来源有限，并且互助社以社员互助为目标，这就使得社员可获得的直接利益减少。同时，资金互助对社员贷款额度有最高限制，农业产业生产周期较长，这就导致借贷资金的流动性相对受到影响。以上原因增加了募资环节的风险，但风险防控却未设立行之有效的防控办法，使得风险逐步放大。在投资环节，由于风险防控措施的薄弱，使得贷款审核、贷后管理和按期还款等过程中面临操作违规、信用缺失等问题。
5我省供销社发展农村互助金融业务的对策建议
5.1贷款流程标准化
应以封闭经营为原则，将贷款、担保等经营活动限制在合作社体系内部。有生产性借贷资金需求的社员必须严格按照借款流程，提出书面贷款申请。相关部门受理后必须严格对借款人的信用状况、资金用途、担保方式按相关规定进行严格的审核，签订相关书面合同。贷款发放后，贷后管理部门必须对资金流向及借款人生产经营状况严格监控，做好相应贷后管理工作，同时确保贷款人按时按期还款。担保机构对自身所做的担保必须认真负责，为金融互助业务的良好循环运转提供保障。
5.2贷款条件层次化
在我省广大农村地区，一般性贷款额度必须根据不同地区的经济发展水平分层次而定，针对不同的贷款额度应交由从上到下不同层级的审批机构进行审批。同时，单个成员的贷款额度所占合作社资金总额的比例应设置上限，例如不可超过互助资金池总额的5%，对贷款额度前五名的社员，贷款总额合计不可超过资金池总额的20%。对贷款期限进行严格限制，严控在三年以内。对贷款利率的确定，可根据不同地区不同的经济发展水平及资金状况灵活分层次设定。
5.3优化还款制度
我省农村互助金融合作社在还款制度上还有进一步优化的空间。根据农业生产季节性的特点，可制定按季度还款的方式，具体分期还款额度可根据各地农业生产侧重点的不同依情况设定，以减少还款人压力，降低信用风险。同时，还应严格执行“不还不借”的贷款原则，对逾期的贷款成员采取相应罚款、降低信用等级等惩罚措施，以此来保障资金的良性循环。
5.4建立与金融机构的联结机制
从政策层面应促使我省涉农商业银行提供更加便捷的开户、结算及托管等服务。进一步，允许农村互助金融合作社股金作为担保资金，和银行建立授信合作机制，以此建立健全合作社的综合授信、评级、担保等信用体系，建立起行之有效的金融合作社与银行等金融机构的联结机制。
[参考文献]
[1]李创，吴国清.乡村振兴视角下农村金融精准扶贫思路探究[J].南京农业大学政治学院，西南金融，2018（06）：31-34.
[2]陈林.农村金融深化有赖于农民组织化——兼论供销社综合改革与“三位一体”合作组织[J].银行家，2015（07）：101-102.
担保风控部季度总结篇10
2014年4月8日，香港万德通讯社公布有关新都酒店即将重组的消息，报道称“新都酒店盘中直线拉至涨停传海航集团接手重组”。经公司关于事项作出澄清：1、该传闻不属实，公司控股股东及实际控制人未与海航集团就新都酒店重组进行筹划、洽谈；2、公司、公司控股股东及实际控制人在未来3个月内没有对上市公司进行重大资产重组、收购、发行股份的意向。公司将于2014年4月28日公告2013年年度报告及2014年第一季度报告。公司于2014年1月16日披露2013年度业绩预告修正公告，预计2013年度归属于上市公司股东的净利润为200万元-400万元。二级市场上，该股近期走势明显强于大盘，该消息属于利空性质，后市注意风险。
高鸿股份000851
“互联网”是a股市场一个炙手可热的概念。2013年10月初，高鸿股份也出现在多家知名招聘网站上，宣布招聘包括“互联网事业部总经理”和“互联网保险事业部总经理”两项职位。一时间，“网络”成为推涨高鸿股份股价的“新概念”。至此，高鸿股份已经集各种热门概念于一身。随着高鸿股份2014年第一季度业绩预亏公告的披露，公司董秘王芊4月8日一早把他在4月4日的“就别幻想了，一切都将结束。”这则微博重新“激活”放在了第一条的位置。这让投资者担心：高鸿股份的神话是否也将终结？二级市场上，该股属于概念炒作，股价短期曾大幅上涨，注意风险。
互动娱乐300043
预计2014年1-3月净利润同比下降10%至40%，归属于上市公司股东扣非后的净利润同比增长15%-45%。业绩变动原因说明：1、2014年第一季度，公司销售收入保持了一定的增长势头，销售的增长推动了整体利润的增长。同时，广东星辉天拓互动娱乐有限公司100%股权及广东星辉合成材料有限公司30%股权自2014年3月份纳入合并报表，对公司本期净利润产生正面影响。2、截止本公告之日，2014年第一季度公司预计因外币远期结汇公允价值变动收益而影响的非经常性损益约-1250万元，对公司净利润产生了较大的负面影响。二级市场上，该股随着主营业务的调整更加概念化、抽象化。但目前业绩并没有反映股价真实水平，注意风险。