住房公积金政策变化篇1
1.住房公积金制度变迁与国家基本住房政策变化密切相关
计划体制下住房建设由国家和单位统包，职工获取住房依靠实物福利分配，由于国家财政资金主要用于生产领域，住房资金来源不足，住房供需矛盾突出，住房紧缺问题日益严重。为拓宽住房资金来源，促进住房建设和消费，我国建立住房公积金制度，用于发放住房建设贷款，支持住房开发。1998年国务院出台《关于进一步深化城镇住房制度改革加快住房建设的通知》，停止住房实物分配，实行住房分配货币化、市场化。为适应变化，住房公积金改为发放个人购房贷款，以资金积累和个人贷款提高职工住房消费能力，促进房地产市场的培育和发展。2004年以来，房地产市场蓬勃发展，房价持续高企，城镇居民尤其是中低收入群体购房难度越来越大。为缓解社会矛盾，党的十七大提出“住有所居”目标，要求加大对保障性住房建设，建立住房保障体系。为解决保障性住房建设面临资金不足的局面，国务院启动住房公积金支持保障性住房建设项目贷款试点，再次将住房公积金用于住房建设方面。由此可见，住房公积金制度的历次变革主要取决于国家基本住房政策的变化，支持和保障国家基本住房政策的调整。
2.住房公积金制度变迁与房地产市场、金融市场变化密切相关
20世纪90年代初，我国市场经济体制尚未完全建立，各类市场主体还不健全，房地产开发市场、个人消费信贷市场处于起步阶段。当时，住房建设资金、住房消费资金尚无法通过市场渠道解决，住房公积金作为一种政策性、强制性、互的长期住房储金，是当时住房金融领域的有效创新，它适应当时的经济条件，为住房建设、住房消费提供了稳定的资金来源。20世纪90年代末，随着房地产开发企业、各类金融机构的出现和发展，房地产开发及其融资已经逐步通过市场渠道加以解决，而住房消费环节由于个人贷款制度、社会信用体系的滞后，城镇居民购买住房主要依靠自身积累，无法尽快满足住房需求。为提高职工住房即期支付能力，住房公积金向缴存职工发放个人住房贷款，同时拉动了商业银行的个人住房贷款，使通过贷款方式解决住房问题成为了广大中低收入城镇居民的一个重要选择。
二、住房公积金制度面临的困境
1.金融市场化改革不断深入，住房公积金业务功能具有可替代性
随着我国市场经济体制改革的不断深入，金融领域的市场化改革也在稳步推进，尤其是近年来国家不断放松金融管制，推动货币市场、资本市场发展，使住房公积金贷款在住房建设和住房消费融资领域不再具有支配地位，市场份额不断缩小。一是金融准入管制不断放松，银行、信托、证券等机构不断增加，其向房地产开发企业提供广泛间接融资、直接融资服务，同时由于个人住房贷款资产属优质资产，各家银行一直将发放个人住房贷款作为业务重点；而住房公积金管理中心由于金融产品单一、服务水平有限等原因，与商业银行相比市场占有率有所下降。二是利率市场化改革稳步推进，商业个人住房贷款与住房公积金个人住房贷款利差不断收窄，使住房公积金政策优势日益减小；同时由于个人投资渠道的增加，缴存职工对住房公积金强制性低息存款认同度降低，住房公积金的保值增值成为社会焦点之一。三是金融领域业务创新不断涌现，金融机构在个人住房贷款方面提供多种还款方式，在开发项目贷款方面提供信托融资、债券融资、保险资金融资等多种渠道，在二级市场开展信贷资产证券化以提高资产流动性和分散风险；而住房公积金游离于金融市场之外，以“低存低贷”的形式封闭运作资金，资金运作模式显然无法适应现代经济的多样化需求。
2.经济、社会形势发生变化，住房公积金制度作用有所弱化
与20世纪90年代初绝大多数职工就业于国有单位、居民收入差距不大的情况相比，目前住房公积金制度所面临的经济、社会形势已经发生了深刻变化，使原有的公平性、互助有所降低。一是住房公积金对中低收入者支持作用有限。住房公积金按照职工工资的一定比例缴存，目前社会收入差距较大，房价高企，中低收入家庭住房问题突出，难以享受到住房公积金低息贷款的政策优惠，而中高收入群体则可以使用住房公积金购买一套甚至多套房屋，产生了被社会广为诟病的“穷帮富”逆向补贴问题。二是就业渠道、就业方式逐步多样化，住房公积金对非公企业政策优势不明显。目前，个体、私营、外资企业就业职工占社会职工总量的绝大部分，这些企业市场竞争压力大，对用工成本较为关注，企业参与住房公积金制度的意愿不大。从职工角度来看，部分私营企业职工收入低、流动性强，其更加注重现金收入，加之难以通过住房公积金制度解决住房问题，参与住房公积金制度的积极性亦不高。住房公积金制度作用的弱化，导致目前住房公积金在个体、私营等非国有单位难以扩大覆盖范围。
3.业务改革与发展受到制约，现有监管、管理体制凸显不足
由于住房制度改革、住房保障功能均以城市人民政府为责任主体，住房公积金制度也以城市为单位按照“管委会决策、中心运作、银行专户存储、财政监督”进行管理。但目前暴露出以下问题：一是缺乏统一管理机构，制约业务发展空间。由于在全国范围内住房公积金缺乏行业主管部门，地方公积金管理中心各自为政，其机构设置、业务流程、操作规范、信息系统均自行确定，缺乏统一性，给跨地区业务办理、全国统一政策带来不便。另外，由于缺乏主管部门引领，各地住房公积金管理中心业务上以规范管理、确保资金安全为主，业务少有创新，无法融入地方住房保障体系内，日渐边缘化。二是资金封闭分散管理，制约资金运作效率。由于各地房地产市场发展水平、职工住房消费习惯、住房公积金业务水平等因素的差异，目前东部部分地区住房公积金个贷需求旺盛，部分城市住房公积金个贷率已达上限；而中西部地区资金大量沉淀，以存储银行为主，贬值问题严重。以设区城市为主的管理体制已严重制约了资金使用效率的进一步提高，影响了住房公积金的保值增值。
三、住房公积金制度的改革思路
1.在制度功能方面进行改革，与政策性、保障性定位相符
住房关系着国计民生，但住房作为一种商品具有特殊性，完全依靠市场难以解决住房问题，因此各国政府都对住房市场施加一定的干预措施，以促进社会公平、提高人民福利。而政府干预住房市场的主要措施就包括利用财政、金融手段提高公共住房建设能力和居民住房消费能力，住房公积金制度作为我国住房领域的核心政策性金融工具，应当坚持下来，在政府干预住房市场的工作中发挥更重要的作用。一是立足于住房保障，帮助中低收入群体解决住房问题。根据目前我国住房制度的基本思路（即高收入职工靠市场、低收入职工靠保障、中等收入群体多方支持），住房公积金应当结合不同群体采取不同支持方式：对高收入者发放个人住房消费贷款支持购买商品住房；对低收入者住房公积金投资建设（或发放贷款）公共住房，优先向缴存职工出租；对中等收入职工依靠收入不同提供不同利率贷款及贴息支持，有针对性地提高职工住房支付能力，降低职工购房负担；同时对职工购、建、租、养房提取住房公积金给予便利等。二是加大政策优惠幅度，提高职工参与制度的积极性。目前，国家主要的扶持政策是缴存住房公积金免交个人所得税，鉴于个税起征点较高，优惠政策不明显，可加大的优惠政策有：财政对低收入住房公积金缴存群体给予一定补贴；对未提取或利用住房公积金贷款的缴存职工适当提高存款利率；对流动性较强的农民工、突发事件导致生活困难的家庭等特殊群体提取住房公积金给予便利等。
2.在资金运作方面进行改革，与金融市场化趋势相融合
住房公积金制度功能的充分发挥，取决于住房公积金在保障性住房建设和个人住房消费融资方面的支持力度。目前，由于资金规模和资金运用方面的限制，住房公积金贷款在房地产金融领域的市场占有率相对较低，有必要通过介入资本市场运作资金来扩大住房公积金制度的市场影响力，逐步达到其在保障房建设融资、居民住房消费融资领域的主导地位。一是要拓宽资金来源渠道，解决资金瓶颈问题。住房公积金主要来源于职工缴存资金，目前在房价高企的情况下，部分城市（尤其是东部城市，如天津、上海、南京、大连、常州等）住房公积金个贷率普遍达到了80%，出现了流动性不足的问题。在这种情况下，有必要研究和借鉴金融机构开展的资产证券化、债券融资、贷款出售等多种融资方式，从资本市场募集资金，扩大住房公积金贷款的市场占有率，满足保障房建设、个人住房消费的资金需求。同时，逐步研究和拓展住房公积金资金用途，使其发展成为我国政策性住房金融的主要形式。二是优化资金运用方式，确保住房公积金保值增值。目前住房公积金采取“低存低贷”利率规则，且仅能投资国债和银行存款，住房公积金收益低于其他投资渠道，损害了缴存职工的切身利益。研究确定可靠、安全的沉淀资金投资运作方式可以提高住房公积金收益，初期可主要投资固定收益产品，远期可参考全国社保基金投资机制，委托专业投资机构运作住房公积金沉淀资金投资于资本市场。大额公共资金的运作、保值增值脱离了资本市场，对住房公积金制度的长远发展、对我国经济金融体制的成熟都是损失。
3.在管理体制方面进行改革，构建高效、科学的管理体系
住房公积金是一项长期的公众资金，住房公积金管理具有一定的公共管理、公共服务职能，构建一个适宜、高效的组织架构，对各级住房公积金监督、管理、运作机构的权责关系、业务流程进行梳理和重新设计有助于住房公积金保障功能的发挥。目前，虽然各方对住房公积金管理究竟应纳入行政体制还是金融体制有不同看法，但笔者认为无论何种改革形式，至少应当实现以下两个目标：一是在全国范围内真正实现“四统一”（即统一决策、统一管理、统一制度、统一核算）的管理体制，国家层面应当成立住房公积金管理机构，对全国范围内的业务政策、操作流程、信息系统、客户服务进行统一规范和管理，全面提高住房公积金管理的专业化水平，实现住房公积金服务均等化，为跨地区转移、贷款、提取提供便利。二是打破现有资金的封闭运作系统，实现不同地区间住房公积金的调剂，解决房地产市场化程度较高地区住房公积金的流动性问题，最大限度发挥保障作用。同时，提高房地产市场化程度较低地区住房公积金资金使用率，促进沉淀资金保值增值。三是建立适合于住房公积金业务特点的内部控制、外部监管机制，在住房公积金管理中心内部推动住房公积金系统管理、运营分离，健全财务、审计稽核制度，外部协调建设、财政、人民银行、银监、审计等部门，构建适宜的监管机制，明确监管职责分工和监管方式。
参考文献：
住房公积金政策变化篇2
摘要在我国住房公积金制度设计中,有着这样的委托链条:公积金缴存者――政府――公积金管理中心――商业银行。在诸多主体构成的委托环节中,每一环节中的人同时也是下一环节的委托人。这种委托关系是造成住房公积金制度偏离设计初衷,造成“济富不济贫”的根本原因;弱化“行政化”因素、强化“市场化”运作是提高住房公积金运作效率、发挥其对中低收入者支持作用的关键。
关键词住房公积金委托市场化
我国自1991年建立住房公积金制度以来,据建设部数据,截至2007年6月底,全国城镇参加住房公积金制度的职工累计超过1亿人,归集公积金累计超过14,000亿元,职工构建住房和退休等支取了近5,500亿元,发放个人住房贷款累计达7,300多亿元,全国有4,200万职工通过提取住房公积金和公积金贷款改善了居住条件。由此可见,住房公积金制度确实提高了我国广大居民尤其是中低收入者的购房能力。但是,住房公积金作为我国现存的支持中低收入者融资的最重要制度,在制度设计本身仍存在不少问题,这也是住房公积金制度对中低收入者购房支持力度不足、近年来各地区住房公积金管理部门“大案”、“要案”不断的根本原因。
一、住房公积金制度中的委托关系
在我国住房公积金的制度设计中,实际上存在以下的委托主体:住房公积金缴存者、地方政府、住房公积金管理中心以及商业银行。由此产生了这样的委托链条:公积金缴存者――政府――公积金管理中心――商业银行。其中主要的委托关系有:公积金缴存者与政府、政府与住房公积金管理中心、住房公积金管理中心与商业银行、商业银行与公积金使用者之间的委托关系。在这诸多主体构成的委托环节中,每一环节中的人同时也是下一环节的委托人。这样一种委托关系是造成住房公积金制度偏离设计初衷,造成“济富不济贫”的根本原因。
二、住房公积金制度中的问题
正是由于住房公积金制度中存在着以上复杂的委托关系,而各环节的委托关系中又存在着制度设计的缺陷,这就导致了住房公积金制度设计的各环节委托问题的产生。
首先,住房公积金缴存者与政府之间的委托关系。由于政府通过政策规定了公积金缴存的强制性,这就意味着住房公积金的缴存者在选择人时将受到限制,无法自由地选择。但是,政府对于这种强制性也支付了相应的成本,即给予公积金缴存者实际上的税收减免以及低息贷款的回报,从而使得公积金实际上变成了委托人的一种社会福利,在缴存资金没有风险的情况下,委托人必然倾向于多缴,这也是中高收入者倾向于多缴的原因。
其次,政府与住房公积金管理中心的委托关系。根据我国现行体制,住房公积金管理中心是隶属地方政府部门的事业单位,既不是政府机构,也不是政策性金融机构或会员制的法人实体,而是一个地方性的“行政化”机构。在行政化之下,住房公积金管理中心的负责人往往是由政府所选派的。由于政府官员不是公积金的实际所有者,其权的取得不以其能力为条件,也无需为行为承担经济责任,这样政府官员在选择公积金管理中心的管理者时,往往不完全根据候选者的实际工作能力,从而容易导致“廉价投票权”问题的产生。同时,就住房公积金管理中心的管理者而言,只有把住房公积金的规模做的越大,所支配的资源才可能越多,这样尽管国家有缴存比例、缴存金额的各种限制,但在实际操作中,公积金管理中心往往默许缴存者的多缴,并在办理业务时给予多缴者更多的贷款额度,从而使得住房公积金在制度设计上更多地支持了中高收入者。
再次,住房公积金管理中心与银行之间的委托关系。住房公积金政策确定的非市场化原则导致委托人对于人的激励约束力度较弱。按照相关规定,大多数城市住房公积金具体业务的银行主要是通过行政或其他非市场化的方式指定的,委托人并没有直接更换人的决定权利,只是拥有建议权,具体更换人的决策权由房委会掌握。同时,中低收入者在办理业务时还存在规模不经济的问题,这些都使得银行缺乏动力努力开展针对中低收入者业务。除此之外,委托人与人之间的弱约束关系也使得道德风险问题更加突出。主要是业务与银行自身主营业务之间存在竞争关系,随着公积金业务的大力发展,公积金贷款业务将与商业银行竞争个人住房贷款、甚至住房开发贷款业务。这种特殊的竞争关系导致银行有更大的利益动机,降低服务质量、甚至说服贷款人放弃公积金贷款转而选择商业贷款,这也是部分中低收入者在缴存公积金的情况下仍选择商业贷款的重要原因。
三、相关对策
改革和完善现有的住房公积金制度,成立全国统一、规范的住房公积金管理中心,使它成为我国中低收入者住房金融体系的重要主体。住房公积金制度设计中“行政化”因素是导致公积金制度设计出现“异化”的根本原因,弱化“行政化”因素、强化“市场化”运作是提高住房公积金运作效率、发挥其对中低收入者支持作用的关键。因此,要本着市场化的方向对我国住房公积金制度进行改革。
首先,对于参与者与政府之间的委托关系的市场化来说,并不意味着应当消除公积金制度缴交的强制性,相反这一环节的强制力度还应进一步加强。其关系的市场化应让参与者有更多的选择权,可以通过设立信号传递和信息甄别机制达到目的。如,可以借鉴德国的合同储蓄模式,设计多种存贷组合以供参与者选择,特别应当为中低收入者提供较优惠的存贷方式,以在提高参与者整体利益的前提下,使利益更多地向中低收入者倾斜,从而增加整体效用。
其次,政府与住房公积金管理中心之间的委托关系的市场化的关键在于使住房公积金管理机构真正实现从“行政化”管理向“法人治理”的转变。这就要考虑以下几方面的改革:一是将住房公积金管理中心定位于政策性金融机构,要建立独立的法人治理结构,建立起规范的会计、审计、信息披露、内部风险管理制度和外部监督机制,提高经营效率,更好地发挥其聚资、融资的功能;二是要实现选择管理者时的市场化,努力克服“廉价投票权”问题。对于政府官员,要通过考核制度的完善、权追究制度的建立等限制其“廉价投票权”的能力;对于住房公积金管理中心的管理者,选拔时要真正地引入竞争机制;三是从长远看,要改变目前住房公积金中心的“事业单位”性质,将其发展成为吸收公积金存款、直接发放公积金贷款的准银行金融机构。
最后,住房公积金管理中心与受托银行之间关系的市场化是当务之急。为此,应当积极引入人竞争机制:要扩大住房公积金业务人的选择范围,采用市场化的手段,如以公开招标的方式选择人以降低成本;政府应授予住房公积金管理中心更换人的决策权;改变当前人一旦产生就固定不变的模式,而应当采取固定期限,期限到期后通过招标等市场化方式重新选择。从长远来看,应将住房公积金管理中心发展成为非“事业”性质的准银行金融机构,这样,其中的委托问题也就迎刃而解了。
参考文献:
[1]齐锡晶,赵亮.论我国城市住房金融风险的综合管理.理论界.2005.4.
住房公积金政策变化篇3
关键词：住房公积金：缴存上限：政策性住房金融制度
中图分类号：F293，3
文献标识码：a
文章编号：1003-9031(2009)08-0081-04
一、引言
住房公积金制度作为一种住房保障制度。一直发挥着重要的政策性住房融资作用，对于市场机制是一个有益的补充。它通过国家机关和企事业单位及其在职职工每月缴存一定数量的住房公积金，建立起解决职工住房问题的住房建设基金。因此，住房公积金作为一种长期住房储金，与其他专项资金相比具有普遍性、强制性、专用性、福利性和互助性等多重属性。
本文在对住房公积金制度进行概述的基础上，对比北京市2006-2008年住房公积金的使用状况，总结了住房公积金制度实施过程中存在的问题及形成原因。通过对住房公积金缴存上限上调对制度目标达成的效应分析，得出了住房公积金缴存上限上调改革对于完善住房公积金制度难以发挥根本性作用的结论，进而提出了进一步健全住房公积金制度的对策建议。
二、北京市住房公积金的发展状况
改革开放以来，住房体制改革作为我国经济体制改革的重要组成部分，充分体现了由中央集权的计划经济转变为以市场调节为基础的运行模式。从正式允许住房商品化政策开始，揭开了中国城镇住房制度改革的序幕。虽然住房体制改革提高了房地产市场的运行效率，但是提高的住房价格也使得部分低收入阶层难以负担。因此，为改变房屋价格和居民收入之间以及城镇不同收入阶层住房负担能力之间的不平衡状况，1991-1994年，我国借鉴新加坡经验首先在上海、北京、天津、南京、武汉等地进行住房公积金制度试点，于1994-1998年间对住房公积金制度进行全面推广，并从1999年开始对住房公积金制度进行了规范化和法制化建设。
根据《住房公积金管理条例》，经北京住房公积金管理委员会第八次全体会议审议通过，北京市人民政府批准，北京2009年度(2009年7月1日至2010年6月30日)住房公积金缴存比例仍为12％，缴存额上限由每月2392元上调为2682元。
北京市住房公积金管理中心提供的数据表明，截至2008年年底，北京市建立住房公积金单位数61705个，职工人数429.24万人；累计归集住房公积金1813.77亿元，提取904.24亿元，余额909.53亿元；累计发放住房公积金贷款369507笔，金额851.85亿元，回收金额433.27亿元，余额418.58亿元。住房公积金归集余额扣除贷款余额和风险准备金后，有近450亿元闲置在北京市住房公积金管理账户上。
可以看到，近三年来，尽管北京市住房公积金累计发放额逐年增加，由2006年底的662.98亿元增加到2008年底的851.85亿元。同时，住房公积金贷款限额2007年7月1日由40万元提高到60万元，又于2008年11月10日提高到80万元。但是，北京市住房公积金的闲置额依然呈现出较为明显的上升趋势。
对2005-2008年北京市住房公积金的贷出比例进行比较后，可以看出，北京市住房公积金贷出比例较低，且呈现出一定的下降趋势。由2005年底的74％，降到2008年底的46％。
因此，较高的住房公积金闲置额和较低的贷出比例说明北京市住房公积金存在资金使用效率较低的问题。
三、北京市住房公积金资金使用效率低的主要原因
(一)目标群体定位存在偏离
建立住房公积金制度的初衷是通过集中职工住房储金实现职工之间的购房互助，尤其是解决中低收入者购房难问题。但在住房公积金贷款审批、发放过程中，为保证贷款资金的安全性，住房公积金管理中心主要是根据贷款者的公积金缴存额、缴存年限、还款能力等确定放款额度。从住房公积金的落实范围看，住房公积金覆盖面大部分集中在行政事业单位和经济效益较好的国有企业、股份制企业和外资企业。而这些单位的职工大多数属于高收入群体，有较好的还款能力。这部分高收入群体由于住房问题基本已得到解决，购房需求降低，缴纳住房公积金在很大程度上只是一种保障性、福利性的行为。同时。缴纳住房公积金的低收入群体由于缺乏购买住房的首付能力，加上担保能力不足、还款能力有限等原因，难以获得或者难以得到足够的住房公积金低息贷款。这样，由于住房公积金制度实际执行过程中贷款群体与制度本身设计时的目标群体定位存在偏离。使得住房公积金制度的互助功能难以充分发挥，造成大量住房公积金处于闲置状态，降低了住房公积金的使用效率。
(二)商业银行和开发商的不配合
根据2008年北京市住房公积金使用状况的调查显示，住房公积金中有大量沉淀资金与商业银行和开放商不愿意购房人用住房公积金购房有关。因为，开发商与商业银行之间往往有协议，商业银行给开发商提供资金的前提是购房者在购房时在该银行贷款。但是，住房公积金贷款的低利率使职工都愿意用住房公积金贷款买房。而不是在商业银行贷款，影响了银行贷款业务利润，使得商业银行和开发商不愿意购房人使用住房公积金贷款。这更加导致资金的使用不足。对于有一定能力使用住房公积金贷款的中低收入家庭来说也是不公平的。同时，大量沉淀的住房公积金资金也会引发商业银行的道德风险，由于这些资金存放在商业银行，往往会被作为超级存款融入商业银行信贷资金的统一调度，流入住房体系以外进行循环，有时甚至出现商业银行将因自身经营风险导致的亏损转嫁给政策性住房公积金来承担的违法行为。最终导致住房公积金不能真正发挥其本质作用。
(三)手续繁琐提高了住房公积金贷款的交易成本
同商业性贷款相比，住房公积金贷款具有一定的低利率优势，5年期以上的住房公积金贷款年利率要比商业银行贷款低2.07个百分点，5年期以下则要低2.43个百分点。但住房公积金贷款的手续相对繁琐，首先要单位出示证明，然后要经过贷款审批手续、担保审核手续、个人资信调查等，由于有了北京市住房公积金管理中心这个中间环节，使得放贷时间相对较长。因此，跟商业性贷款相比，住房公积金贷款具有较高的交易成本，影响了购房者对住房公积金贷款的需求，一定程度上造成了大量住房公积金的沉淀，降低了住房公积金的使用效率。
(四)政府支持力度不够
针对住房公积金使用时存在的各种问题，政府也通过制定各种相关政策来规范住房公积金的使用，以加大资金的使用效率。但这些政策相当一部分具有托市作用，而没有真正考虑中低收入职工家庭的住房问题。比如人民银行的补充通知中提到职工在还清第一套住房的公积金贷款后，购买第二套住房仍可以申请公积金贷款。同时，具体公积金贷款的额度计算方法、办理手续等，和购买第一套住房办理公积金贷款是一样的。公积金贷款是为职工解决住房问题所提供的一种保障，对于还清了第一套住房的公积金贷款，住房已经有了保障的职工，不应该购买第二套住房时享有与第一套住房一样的贷款条件。在目前经济不景气的背景下，虽然第二套住房对于防范房地产市场金融风险会起到一定的作用，但住房公积金制度的重点是解决中低收入家庭住房困难问题。因此，政府在制定有关住房公积金制度的相关实施细则时，还没有做到有利于中低收入职工。
四、住房公积金缴存上限上调的效应分析
(一)财富分配效应
住房公积金缴存上限上调具有财富再分配效应。按照12％的缴存比例，要达到2682元的上限，缴存人的月收入须超过2.2万元。据北京市统计局公布的数字，2008年北京市职工年平均工资为44715元，折合每月3726元，能达到2.2万元月收入的只是少数，使得绝大多数人不能上调，只有少数人可以上调。考虑到公积金是按1：1的比例补助，高收入水平单位的职工从单位获得的住房补助金多，而单位缴纳的住房公积金在税前列支，因此，无论是职工个人。还是想通过为职工缴纳住房公积金变相为职工发放福利的单位，都有动力多缴纳公积金。因此，住房公积金缴存上限上调具有明显的财富分配效应，使部分社会财富直接(高收入单位为职工的补助更多)或间接(单位缴纳住房公积金在税前列支)地流向了高收入单位的职工或单位中的高收入职工。
住房公积金缴存上限的提高使得高收入者购房能力增强，加大了财富分配偏向富人的效应。住房公积金制度实行的是“低存低贷”的利率政策，中低收入者由于不能申请到足额的住房公积金贷款，无法充分获得住房公积金较低贷款利率的利益，却要承担低存款利率的损失和住房公积金积累的贬值风险。同时，由于住房公积金贷款使用倾向于中高收入者，贷款利息优惠被转移分配到贷款的少数高收入者，变成了低收入职工帮助高收入职工改善居住条件。这无疑是与住房公积金制度的互助性背道而驰的。
(二)购房能力的“马太效应”
首先，由于住房公积金缴存上限上调使得财富分配向高收入群体倾斜，更加增强了高收入群体的购房能力。在高收入群体的住房需求已经得到基本满足的情况下，住房公积金缴存上限上调在很大程度上带来的是高收入群体的一种财富积累。其次，由于中低收入者收入水平较低，住房公积金缴存上限上调对他们的住房储金积累和购房能力不产生任何影响。相对于购房能力得到进一步增强的高收入者而言，中低收入者的购房能力相对下降。这样，住房公积金缴存上限上调带来了购房能力“强者恒强、弱者恒弱”的“马太效应”，导致该项制度改革不能发挥提高中低收入者购房能力的目的，住房公积金的互助性特征也难以得到充分体现。
五、完善住房公积金制度的对策建议
住房公积金制度的建立是以“住有所居”为政策目标的，就是要从根本上解决全体人民的住房问题。因而，具有社会保障性质的住房公积金制度的设计应当以此为基础，真正保障住房困难的中低收入群体。
(一)适度调整利率政策
在具体执行“低存低贷”利率政策的过程中，中低收入家庭得不到贷款，而存款低利率反而减少了中低收入职工的实际收入。虽然“低存低贷”政策本身是好的，但是应该变通地调整住房公积金的利率政策，针对不同职工的贷款情况实行不同的利率水平。对于月薪较高的职工在保持存款水平不变的情况下，已经取得低息购房贷款时，如果申请第二笔贷款，应当给予一定的限制。比如提高贷款利率水平，实行介于商业银行住房贷款利率和住房公积金贷款利率之间的利率水平。而对于申请公积金贷款较多者只能申请商业银行贷款。同时，为了发挥住房公积金的社会保障性质，对于还没有住房的中低收入者借款人应该放宽贷款条件，实行比正常住房公积金贷款利率更低的利率水平。做到用高收入者的贷款高利率弥补中低收入者的贷款低利率，这样才能保证制度运行的相对公平，真正体现住房保障制度的互助性。
(二)采用市场化手段提高服务水平
住房公积金管理中心是不以盈利为目的的独立事业单位，从而在资金管理使用效率和服务水平方面，要差于自负盈亏的商业银行。因此，住房公积金管理中心要转变观念。通过事业单位企业化管理。改进工作作风。以全新的市场营销理念加强住房公积金宣传，丰富贷款品种，真正满足不同人群的需要。同时，要树立为人民群众谋利益的理念，从缴存、提取、贷款、还款等业务的各个环节，以人为本，简化手续，公开业务操作规程，切实提高住房公积金业务的服务水平和质量，真正做到便民利民。
(三)建立政策性住房公积金银行
目前，住房公积金是存入住房公积金管理中心在受委托银行开设的专户内，实行专户管理。由商业银行经营政策性的公积金业务容易导致责任权利界定不清，使得资金的管理混乱。增加了银行使用风险，最终会损害到广大职工的利益。因此，为了明晰产权，真正提高资金使用效率，可以由住房公积金管理中心自我管理住房公积金，建立政策性住房公积金银行。由政府投入股本金，将住房公积金用于特定用途，建立完善的监督管理机制，积极推进住房公积金真正从行政化管理向政策性金融的转变。
(四)政府应加大对住房公积金制度的支持力度
住房公积金政策变化篇4
关键词：住房公积金住房保障作用
中图分类号：tU113.5+41文献标识码：a文章编号：
住房公积金作为城镇住房制度改革的一项重要制度建设，住房公积金制度是为了失去城镇住房体制身体市场体制转轨，体现住房公积金分配货币化的一种主要表现形式。住房公积金制度主要是通过法定强制征缴，存入个人账户积累的制度。
住房公积金面向城镇所有职工，覆盖面最广、最具普变性，且是未来发展前景较好的一种利民政策，住房公积金是通过政府免税、放贷低息、单位援助、个人统扣的方法，累积职工个人的住房消费资金，广大职工群众可以从缴存后申请贷款，让中低收入的家庭也能通过商品化的购房渠道自行解决住房问题。住房公积金制度应积极身体住房保障功能拓展。
一、住房公积金缴交的强制性法律地位和覆盖面
1、按照《住房公积金管理条例》，实现住房公积金制度主要覆盖机关、事业单位及效益较好的国有集体企业局面，采取有力措施向《住房公积金管理条例》规定的各类城镇企业及个体职工覆盖住房公积金制度。要统筹运用资金，让住房公积金流通看场来，用足用好住房公积金，提高使用效率。强制实行住房公积金制度是有必要的，为职工建立和缴存住房公积金能减少住房分配制度的负担，要建立面向全社会的政策性住房金融体制就要建立好住房公积金的缴存和使用政策。
2、进一步发挥住房公积金对不同层次人群住房消费的支持作，创新住房公积金的使用满园，为需要支持的中低收入家庭倾斜，加大不同收入层次、不同区域间的互助功能。城镇职工家庭收入水平不同，解决住房问题的互补要靠住房公积金的缴存和使用。在已往的住房制度设计中形成了以解决居民住房产权为主的政策思路，包括经济适用住房、廉租住房、住房公积金制度等都是以支持购买实物住房为主。
3、为避免出现在借住房公积金之名实行逃税的行为，要对住房公积金缴交实行严格上限政策，有效控高保低，特别是要避免垄断行业利用住房公积金进行避税，严格执行缴存基数不高于职工工作所在地区城市统计部门公布的上一年度职工月平均工资的3倍；在缴存比例的确定上避免大幅度灵活性和随意性，不得低于每月工资收入的5%，也不得高于12%。今年新疆又对缴存基数的调整重新修定，广泛征求意见，有效的避免职工的收入差距。
二、住房公积金支持城镇职工住房建设改善住房条件的方式
1、住房公积金制度的不断调整和完善是为了更好的支持城镇职工住房问题，利用住房公积金积累及政策性融资解决中低家庭购房，为广大城镇职工改善住房条件发挥了重要作用。巴州住房公积金管理中心息2004年由州、市中心机构调整以来，巴州累计发放个人住房公积金贷款达14.8亿元，解决了10554人次的购买住房资金困难，实践证明十几来的发展是住房公积金为失去住房分配制度改革，加快城镇住房建设，增强职工住房商品意识和住房消费观念，提高职工住房消费能力，培育和发展政策性住房金融体系，帮助广大城镇居民改善住房条件等方面发挥重要作用。
2、作为房改的重要配套政策，在推进住房制度改革、实施住房分配货币方面发挥了重要作用。政策支持住房公积金发展势头强劲，对改善广大职工住房条件发挥了越来越重要的作用。
3、以互为基础，提高缴存人的购房支付能力。谷底制度建立，为提高广大职工家庭的购房支付能力，住房公积金也因此成为国家以货币形式向每个职工个人提供最基本的住房保障。住房公积金对于购买经济适用住房和小户型的贷款倾斜政策，确立了新的住房消费模式。
三、发展政策性住房金额实施多种优惠政策
1、政策性住房金额实施多种向中低收入职工家庭倾斜贷款。要用足用好用活住房公积金，充分发挥住房公积金作用，住房公积金应惠及所有缴存个人，对于支持低收入家庭住房消费，减免各种费用，更要加大支持力度，扩大住房公积金个人贷款的覆盖面，以满足中低收入家庭购买自住住房的一这面积标准以内的住房能力。
2、建立住房公积金缴存比例与地方房价的联动机制，有效提高住房公积金实际购买力的住房保障度。把住房公积金的缴存比例和房价及基本住房面积挂钩，实行一定程序的缴交浮动。随时了解和掌握住房消费能力水平。
3、加强监管，保证资金的安全性，让缴存人放心。接受社会监督，随时把握归集和使用情况。建立严格的信息披露制度，提高住房公积金管理的透明度。规定统一的信息报告和报表格式，定期向社会和广大缴存职工公布住房公积金的利息收支使用情况，投资收益的分配、保值增值情况及重大项目，接受社会监督。
四、住房公积金在发挥住房保障作用中存在的问题和更好的完善工作
1、巴州住房公积金管理中心在互助发挥中还不充分，资金使用率偏低，沉淀资金较多，住房公积金使用效率与地区经济发展尤其是房地产市场发展密切相关，在城镇职工高低收入差距较大、区域间发展不平衡的条件下，由于住房公积金相关政策和畅通渠道不足，导致资金使用效率总体不高，地区间差距较大。
2、缺乏住房公积金贷款风险防范与保障机制。住房公积金是一种互资金，是广大缴存人的长期积累，如果出现欠债不还，贷款风险就会转嫁到所有缴存人身上。
住房公积金政策变化篇5
让大学生可自愿存缴公积金，避免“输在起跑线上”的制度善意能否落实下去，不走形、不变样？如何理解这种“超前”的创新之举？
权利增项难破“买房难”
文丽（公司职员）
网络搜索“住房公积金”，可得解释――“国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体及其在职职工缴存的长期住房储金。”
可见，按照现行政策，在校大学生、自由职业者、农民工等因无固定工作单位，无法缴存和使用住房公积金。
从这个意义上说，五城计划为在校大学生出台住房公积金缴存政策，是一项“惠民政策”，旨在让在校大学生于城市置业安家时能享受到公积金带来的实惠。换言之，在大学就开始缴纳住房公积金的人可能比毕业工作后才缴纳者，更早拥有低息贷款买房的可能。
可是，如此权益增项为何一经曝光就遭遇网友戏谑“应该鼓励一出生就缴存公积金，至少可以鼓励从读幼儿园开始，这样，成年后面对‘买房难’会更踏实”？有善意又超前的创新之举因何不被期待反遭嘲讽？
问题出在早缴公积金未必早受益，而让大学生更容易买房，不能只靠给其增加缴纳公积金的“权利”。
住房公积金被质疑“劫贫济富”，这样的声音一直存在：住房公积金的贷款额度偏低、中低收入缴存者的还贷能力“满足”不了高高在上的房价，导致不少人买不起房；而将在校大学生等没有固定工作单位的人纳入可缴存公积金的人群，“众筹”而来的公积金也将更多被高收入缴存者使用。
破解“买房难”问题，让人们更容易买房，单靠大学生可缴存住房公积金的权利增项还不够。我们还需要依靠货币政策、创业环境、税收设计以及更合理的房价共同圆梦。
留人初衷好，警惕变“拼爹”
刘远翔（公务员）
“在校大学生可自愿缴纳住房公积金”释放着满满的善意：年轻人买房难，早点缴纳住房公积金，就可以避免“输在起跑线上”。
但是，这种“起跑线上”的政策关怀，最终还不是要落在大学生的父母身上？虽然我们相信，所有看到这一政策的“爹”都会喜笑颜开，因为毕竟孩子毕业要买房，早点给“买房起跑线”加点马力，帮孩子加快购房进程，也算是尽了一点心意。
但是，需要缴纳的金额恐怕不是所有“爹”都拿得出来的。算不上普惠政策的“大学生缴纳住房公积金”，会不会成为事实上的另类“拼爹游戏”？
近年来，把大学生当作财务完全独立的群体来开发其市场潜力的情况出现得越来越多，是否能起到好的效果，还是值得观察。
比如，大量网贷小企业打着助学和支持创业的旗号向大学生发行小额贷款，导致一些大学生糊里糊涂背上高利贷，酿成各种极端事件。
我们理解五市的制度善意，但可能存在的问题也不能被忽视：以后，大学生们每个月除了向家里要生活费，恐怕还要再加一句：公积金交了吗？
虽然说交还是不交完全是自由的，但中国有一种严重的社会问题叫攀比，别人家的孩子都已经“买房趁早”，为人父母者又怎能眼睁看着自己的孩子因为房价问题，失去在大城市“安得广厦只一间，不需要多大多华丽”的机会呢？
有理由认为，鼓励大学生缴纳住房公积金也有五城市留住人才的良好初衷，但房价高这一现实难题显然不是提前缴纳公积金就能顺利解决的。
创新有助多赢，但更需顶层改革
张学礼（地方住房公积金管理中心工作人员）
在我看来，这一留人新政不失为实现多赢的现实之举。
首先，鼓励大学生等人群缴存公积金实际上是一种必要的纠偏，以改变长期以来住房公积金政策偏爱在职职工、受益范围太窄的局面。
保障大学生等人群平等享受住房公积金政策红利的权利，等于是让大学生或其家庭“自己给自己”存房钱。这对于那些已经成年、即将面临成家立业等现实问题的在校大学生来说，可谓“打开了一扇窗”。
“自愿缴存使用”住房公积金的政策创新还给了部分大学生家长提前为孩子买房储备资金的机会，避免以后买房时经济压力过大，有助于减少因房屋造成的亲情冲突。
再者，住房公积金“蛋糕”也会因此而变大，有利于在今后发挥更大的互助功能。
当然，相关地方政府政策允许，不代表大学生等群体一定埋单。让在校大学生缴纳住房公积金涉及很多现实问题。比如，个人缴纳的比例如何科学制定？住房公积金的使用范围和个人收益情况是否合理？硬化监管也是必须同时考虑的问题。
坦白地说，目前住房公积金制度定位与实际情况不符、覆盖面过窄、管理体制分散、管理成本过高以及公积金“沉睡”等问题，亟需进行制度和体制改革。
从这个角度而言，仅部分地方探索大学生等人群自愿缴纳住房公积金是远远不够的，还需顶层设计、深化改革。只有更加科学合理，住房公积金制度才会受到拥护和支持，才能真正发挥作用，进而成为一种善举和良策。
且行且慎重，保障学生经济利益
李静（退休人员，女儿大学在读）
站在帮助大学毕业生及家庭缓解未来购房、租房压力的角度看，上述5省会城市出台支持在校大学生缴存、使用住房公积金的政策措施，具有一定的积极意义。
比如，武汉规定，在校大学生在读期间缴存住房公积金，毕业后可以直接接续，即使就业后暂时没有能力购房，在租住基本住房（人均住房面积不超过35平方米）时，也可用公积金账户内的余额支付房租。待其购买刚性自住房时，租房所提取的住房公积金不影响可贷额度计算，这确实是释放善意的留人政策。
但是，推行大学生缴存公积金的政策措施，首先需要破解大学生未来就业如果无法留在公积金缴存城市，这笔公积金将如何使用、如何提取的问题。
必须厘清的问题，是打通异地通用通道，实现公积金“一卡通”，让政策适用于国内任何城市、任何地域？还是因为不能通用，而最终会按一定利息返还本金及利息？
目前，各地在落实公积金的惠民政策时的细则有所不同。一些地方住房公积金可以用来看病，支付教育、物业费等，但条条框框的规定很多，常常导致口惠而实不至。
住房公积金本质上是缴费者的钱，在重大决策上能否确保缴费者的话语权，会直接影响大学生缴存公积金的积极性。
住房公积金政策变化篇6
撤地设市以来，丽水的住房制度改革体系、经济适用住房建设销售等工作满盘皆活，通过经济适用住房的建设，既解决了干部职工住房问题，又为政府筹集住房货币化分配资金，推动了丽水住房货币化补贴制度和住房保障政策的实施，也促使住房制度改革的实践能稳步健康地推进，一举多赢，效果良好。市房改办版权所有!在积极稳妥地推进住房分配货币化进程，加快发放市本级财政供养单位的住房补贴；经济适用住房销售；积极做好房改房上市工作；积极稳妥地处理房改遗留政策问题等方面做了大量工作，取得了显著成绩。
（一）进一步深化住房制度改革，稳步推进住房分配货币化工作。在省房改委《关于<丽水市进一步深化城镇住房制度改革实施办法>的批复》文件出台后，及时制定了相关配套政策。主要有：《丽水市区住房货币化及住房补贴资金管理实施细则》、《市区经济适用住房价差补助试行办法》、《关于市直机关事业单位住房补贴资金安排》、《丽水市区实施住房分配货币化有关具体政策（一）》、《关于异地调入丽水市区干部职工参加市区房改有关问题》等。到2005年11月底止，共发放干部职工12596人，住房补贴和补助资金1.99亿元，其中：财政供养单位5846人，住房补贴和补助资金1.3亿元；自收自支单位（包括企业）干部职工6750人，住房补贴和补助资金6907万元。市本级财政供养单位住房补贴发放工作基本完成，在全省各市名列前茅，发放住房补贴进度最快的市，受到省表扬。
（二）补充和完善了房改政策体系。在房改政策总框架下，根据市区房改的实际情况，对已制定与实际操作有一定距离的房改政策，通过调研，将有关政策作了调整并予以明确。一是大单位大系统自建经济适用住房问题。自建经济适用房不利于整个房改工作的有序系统推进，不利于房地产市场健康发展，明确大单位大系统不得自行开发建设经济适用住房。二是部门派出乡镇机构人员发放住房补贴和补助问题。情况复杂，上级又无明确的政策规定，此项工作具体由莲都区政府组织力量调研，并在充分调研的基础上拟定解决方案，市房改办做好相关配合工作。三是自建私房发放经济适用住房价差补助问题。严格执行有关政策不得再购经济适用住房或申领经济适用住房价差补助，市房改委已结合相关政策，进行了充分地研究，对仍有异议者，市房改办以书面形式予以严肃告知。四是关于退休人员在退休前申报，退休后取得技术职务资格及教师退休后无技术职务享受面积标准及侨汇建房发放住房补助问题。为维护房改政策的严肃性，按现行政策规定办理，不开新口子。五是关于部队要求购买经济适用住房问题。对军人现租住的住房，符合房改政策的给予房改，房改解决不了的干部，逐步纳入地方的经济适用住房供应。2004年在后甫小区经济适用住房的房源中，有26套住房供应给现役军人，占住房总套数的5.7%。六是地方和军队房改政策衔接问题。军队复转人员在军队已领取一次性住房补贴的，不满20年的，不足部分到地方后借支一次性补足，已满20年的，不再发放住房补贴。军队复转人员到地方后，符合购买经济适用住房条件的，可购买经济适用住房，不发放经济适用住房价差补助。七是公积金个人贷款额度问题。每个职工公积金贷款额度从8万元提高到10万元，等等。进一步明确了房改有关具体政策，使房改政策体系进一步完善。
（三）认真落实房改房上市政策。市政府办公室批转了《市住房改革委员会关于丽水市区房改房上市实施办法的通知》，由市房改办对转让房改房和尚未转让房改房进行审核，办理有关手续。共办理7133户，其中：补办土地出让手续5861户，收回房屋维修资金288万元；房改房上市交易的1272户。
（四）积极妥善处理房改遗留政策问题。共处理市委市政府交办的人本人信件和人直接上访的有关政策问题信件451件（不包括电话来访）。市房改办对来信函件，进行认真研究，对照有关房改政策，在规定职责范围内能给予解决的，均给予解决，共调处）327件，书面回复81件。确属解决不了的也给人说明原因，使人心中有数。
（五）搞好集资房产权核定工作。由于单位集资建房不规范、原报批手续不齐全、随意更换集资建房人、让不符合条件的对象参加集资建房、集资房中涉及企业债务纠纷等问题，集资房产权核定工作量较大。经市房改办和集资单位的工作人员共同努力，共核定1095套集资房产权，建筑面积9.23万m2，个人补交房款3490万元。
（六）继续推进公有住房出售工作。根据省房改办文件规定，在98年底前租住单位房的职工，符合条件，均可享受房改政策。共出售房改房494套，建筑面积2.41万m2，房款收入624万元。连续两次对全市的公有住房成本价和住房租金进行了调查汇总上报省房改办、省物价局，并对市本级的公有住房成本价和住房租金进行了调整，同时按规定做好有关减、免、补等政策，落实减、免、补对象。
（七）进一步加强住房资金管理。为加强住房资金管理，严格按照政策规定，杜绝住房资金在运行中的违规现象，做好住房资金的清偿工作，严格遵守《浙江省住房资金管理暂行办法》和《浙江省住房资金会计核算暂行办法》认真做好住房资金财务核算工作，共归集住房资金3177.2万元，维修资金288万元，累计住房资金11770万元，累计支出住房资金7070万元（发放住房货币分配资金7025万元）。
（八）住房公积金决策机构建立和管理机构调整进展情况。一是组建管委会，建立决策制度。按照省建设厅、财政厅、编办等九部门《转发建设部等九部委关于完善住房公积金决策制度意见的通知》（浙建房〔2002〕102号）要求，我市于2002年9月设立了住房公积金管理委员会，作为住房公积金管理的决策机构。明确管委会的设立、职责、决策制度和会议制度，管委会下设办公室，与住房改革委员会办公室合署办公，负责管委会日常工作、会议筹办及决策事项的督办工作。二是切实做好各项移交工作。2002年12月13日顺利完成了市房改办与“公积金管理中心”分设的资料及业务移交工作。2003年2月13日又移交了单位住房资金、单位维修资金、其他住房资金和住房补贴等资金。住房公积金决策机构的建立、市房改办与“公积金管理中心”分设工作在全省名列前茅，特别是房改办与“公积金管理中心”分设工作在全省是第一家。
（九）做好经济适用住房的销售管理工作。为了建立和完善以经济适用住房为主的多层次住房供应体系，切实解决好干部、职工的住房问题，根据国家和省有关规定，出台了《丽水市区经济适用住房建设实施意见》和《丽水市区经济适用住房销售管理办法》，规范了市区经济适用住房的建设和销售管理工作。从99年开始到2004年底止，市区共销售建筑面积19.31万m2，1541套，分六批销售：
首期第一批经济适用住房销售。首期第一批经济适用住房建筑面积6.45万m2，502套，销售时间：2001年9月18日。每套建筑面积在134m2，出售给市区机关、全额拨款事业单位的副处级以上干部（包括离退休）中的无房户和异地调入干部及副高级职称（包括离退休）中的住房建筑面积75m2以下的住房困难户。
首期第二批经济适用住房销售对象。首期第二批经济适用住房建筑面积1.99万m2，113套，销售时间：2001年12月24日。销售对象同上。
首期第三批经济适用住房销售对象。销售对象：市检察院干部职工，住房建筑面积1.29万m2，84套。销售时间2002年4月2日。
首期剩余（第四批）经济适用住房销售：市本级第一、二、三批经济适用住房留下的48套，住房建筑面积0.39万m2。销售时间：2003年10月18日。房款1223万元。
市公安局经济适用住房销售情况。市公安局经济适用住房建筑面积1.45万m2，96套，销售时间：2004年6月18日。房款3302万元。
五批经济适用住房销售按有关文件要求，经申报、核实、登报公示、委托中介机构随机抽签选房，并经市监察局执法室的监督和公证处的公证等程序，在整个过程中贯彻公开、公平、公正的原则，出售经济适用住房，社会反映良好；政府收益3933万元。
积极做好市区后甫小区住房的销售工作。后甫小区经济适用住房建筑面积7.74万m2，698套。在2004年12月底前销售。报名人数1326人，其中副县（处）级及以上职务的干部职工371人（住房套数214套），科级及以下干部职工955人（住房套数242套），其中242套划给莲都区销售，房款2.36亿元。后甫小区住房销售方案经过征求市人大、政协、市直有关行政、事业、企业单位和部分干部职工等多层次意见，经过多次修改，经过两次市住房改革委员会会议研究，并经市政府常务会议和市委书记办公会议同意，市政府出台了《丽水市后甫小区住房销售办法》。根据市政府出台的销售办法，市房改办向市直单位发出了公开销售后甫小区经济适用住房的通知，销售工作在购房人数多，时间紧，资金归集工作量大，而市房改办工作人员少的情况下，通过报名、审查、公示、摇号（公证）、排序、选房（公证）等等程序，从报名到资金归集在一版权所有!个半月内全部完成，为政府和财政部门减轻了资金压力，也为发放住房补贴和补助准备了资金。后甫小区销售工作充分体现了“以人为本”的原则，避免了往年在每个销售环节上出现取消购房资格的情况，规范了销售行为。主要做法是：一是本次销售在报名时明确“报名的条件、要求由申报购买经济适用住房的干部职工所在单位负责通知到本人”，报名截止前通知单位尽快报送材料；二是资格审查后，在《丽水日报》上公告购房者名单时，再次明确告知摇号的日期及注意事项和领取《摇号资格卡》和《选房资格卡》的时间；三是为了避免摇号现场购房对象不到场的情况，我办首次特意制作了《参加摇号资格卡》，事先发放对号入座票，把入场资格审查程序事先告知单位和购房者。如在规定的日期内单位经办人未领取《摇号资格卡》的，在摇号开始前另给半小时领取《参加摇号资格卡》的机会，以保证购房者在这个环节上不被取消资格；四是对副高、副县及以上干部发放《选房资格卡》，如在规定的日期内单位经办人未领取《选房资格卡》的，市房改办再次电话通知单位和本人领取，以免耽误购房者按时选房；五是为使资金归集工作有序进行，在这个环节上我们把房款首付时间、签订购房合同时间、按揭贷款审核、签订贷款合同日期、缴房款最后期限、选房具体的时间段等事项，以书面通知形式印发给每一购房者，避免迟到选房者、缺席选房者或错过缴房款时间。通过以上各程序的认真仔细工作，在销售过程中未出现一例在时间和销售程序过程中被取消的购房者，销售工作很顺利，各单位的房改负责人、经办人和购房者对政府的销售工作满意。
二、房改工作主要体会
（一）吃透政策，敢于从实际出发，因地制宜制定住房改革配套政策。
任何时候任何事情都必须首先吃透上级的政策，善于结合当地实际，房改工作也不例外。针对当时房改大政策全国统一，但具体实施情况各地不同的背景，我市的房改工作压力很大，矛盾诸多，举步维艰。对此，市委市政府领导及时吸取各地的住房改革经验，勇于探索，将来自各方的压力变为动力，研究一整套管用的办法，制定出适合我市实际的、较完善的住房改革配套政策，为我市快速实施住房货币分配制度，创造极其重要的条件。
（二）坚持以人为本，让欠发达地区的干部职工真正得到实惠。
坚持以人为本，协调各种利益关系是房改的根本关键。住房制度改革涉及各方面的利益，坚持以人为本，正确处理国家、企事业单位和个人之间的这些利益关系，是房改得到各方面支持，奠定广泛群众基础的重要保证。住房制度改革要取得群众的广泛支持，关键是要使干部职工在房改中得到实惠。市委市政府急为干部职工所急，想为干部职工所想，力所能及的解决好干部职工的利益，制定适合本市的住房货币化分配方案，经省同意在本市推行发放经济适用住房价差补助政策，在全省尚属唯一，这使身处欠发达地区的本市干部职工在住房问题上得到了一定的实惠。同时，积极推进住房公积金贷款，科学制定经济适用住房价格，合理设计房屋套型，客观处理历史遗留问题等，都体现了以人为本，设身处地为干部职工着想。市里科学地调度和运作住房资金，使行政事业单位住房货币化分配制度较快地得到了实施且走在全省前列。
（三）与时俱进，不断完善和创新，做到房改工作可持续推进。
在国家、省的住房改革政策的总框架下，我市的住房改革政策体系逐步健全，经得起历史、群众、实践的检验。在实践中，根据客观情况的变化，针对出现的新情况，新问题，及时研究补充完善有关房改政策，既真正体现与时俱进，又使住房改革政策被老百姓理解和接受，较好地实现了改革、发展和稳定相结合的目标。
（四）加强部门配合，积极稳步推进房改工作。
房改工作是一项系统工程，政策性强，涉及面广。无论是经济适用住房的建设、分配和办理手续，还是货币化房改工作的资金测算，调度等环节多，工作量大。在实际工作中，各部门密切配合，通力协作，识大体，顾大局，齐心协力履行好各自的职责，共同完成房改各项任务，使住房改革积极稳步地推进。
住房公积金政策变化篇7
关键词:新加坡住房住房保障中央公积金
中图分类号:F841文献标识码:a
文章编号:1004-4914(2010)08-106-02
一、新加坡住房保障的发展
1959年新加坡成立自治政府时,殖民主义给这片国土留下了贫困、房荒和失业。新加坡国土面积小,仅仅600多平方公里,而人口却相对的集中,土地资源在这种情况下甚是宝贵,严重的房荒随然而生。住房建设成本高,大多数家庭根本没有能力解决自身住房问题,在这种情况下,唯一的办法便是政府发挥其职能缓解居民的住房难问题。新加坡中央公积金制度的实行,最早的初衷是为了解决大多数中小企业雇员的养老问题。鉴于严重的房荒,新加坡政府将中央公积金制度的重点放在了国民的住房保障上,大规模的进行住房建设。随之相应地也出台了一系列政策。
新加坡政府不仅在政策上给予支持,在资金上也充分发挥了政府的高效管理职能,因此,新加坡的公屋建设速度日益加快。具体体现在:由原先每年平均建设一千多套住房提高到一万多套,到1964年底,已有40万人住进了公共组屋。随后,新加坡政府设立了“居者有其屋”的政策,鼓励中低收入者购买政府公共组屋,但是却仍有大量家庭无力支付房款。基于种种原因,1968年,新加坡开始对中央公积金制度进行了调改,允许公积金会员动用公积金购买公共组屋,并且设立了――公共住房计划。由此从根源上解决了中低收入家庭购房支付能力不足的问题,这一改变,极大的推动了中低收入家庭的购房热度。而政府通过政策的支持,出售公共组屋收回建设资金,使得资金链得以循环,重新投入国家的住房建设,加快了住房建设的步伐。1968年―1979年期间,每年平均建房3万套,是原住房建设速度的3倍。1981年6月,新加坡政府又推出了“特准居住财产计划”,其主旨在于允许动用公积金储蓄购买私人建造的住宅。该计划的推行,改变了以往公积金不会流向私人产业的模式,使得政府组屋与私人房产之间开始出现竞争,一定程度上增强了公积金的保值增值能力。1981年11月实施的“住房保障计划”是为保障会员及其家属住房的保险计划,主要是为解决在意外情况下的住房贷款的偿还问题。这也使得中央公积金制度不再仅仅局限于单纯的自我保障,而开始出现了少量的社会保障。截至2000年底,建屋发展局共建造组屋99557套,86%的人口居住在公共组屋,其中90%住户自己拥有组屋。人均住房面积约为20平方米,已基本解决住房问题。
二、新加坡中央公积金制度下的住房保障
新加坡中央公积金制度下的保障项目主要有:退休保障、医疗保障、住房保障、家庭保障。其中退休保障包括,公积金提取计划、最低存款计划、填补最低存款计划;医疗保障包括医疗储蓄计划、自雇人员医疗储蓄计划、健保双全计划、医疗基金;住房保障包括,公共组屋计划、居住类财产计划、非居住类财产计划、多样性财产计划;家庭保障包括家属保护计划和家庭保护计划。保障项目涉及着居民的衣食住行,涉及项目之多,保障全面,要将制度落实到位就需要切实的运行模式。
公积金制度不仅是新加坡社会保障体系的重要组成部分,甚至已经超出了社会保障的范围,确切的说是新加坡的基本社会制度。
针对中央公积金下的住房保障,1960年颁布了《建屋与发展法》,并设立了建屋发展局来统一负责组屋的工作(建设、分配和管理)。这是因二战后人口迅速增长使得房屋短缺建立的。说到新加坡的住房保障就一定不能不说建屋发展局,因为它的主要职责就是改造市区,建设,管理和分配公共住房,其承载着新加坡的主要组屋建设。根据资料,截止2001年,建屋局管理着85万套公共组屋,其中79.3万套是居民所有,6万套出租。新加坡公民可以直接向建屋发展局申请和购买四房式(三间卧房加一个客厅)或五房式组屋(三间卧房加一个客厅及一个饭厅,或四个房间加一个客厅)。每月家庭总收入不超过$1500元的低收入家庭申请者,可向建屋发展局直接购买三房式组屋单位。而新加坡永久居民不能申请购买新组屋,但可在公开市场购买转售组屋。
中央公积金可用于购买公共组屋政策的调整使得更多的家庭能够拥有自己的住房,例如:家庭月收入2000元,每月公积金存款为800元,其中600元可以用来购买公共组屋。之后公积金也被批准用于投资私人保险,其中就包括房屋保险,此外,建屋局也可以提供为期10年的装修贷款。公积金按照雇员月工资一定比例缴纳(见表1),其中一部分由雇员缴纳另一部分由雇主缴纳,缴纳的公积金连同利息均属于会员名下,公积金局统一管理。
当购房家庭的资金和公积金不能支付房款时,政府职能部门为居民提供了低息购房贷款,年息一般比商业银行低3-4个百分点(见表2)。随着经济的发展,家庭收入的增加,政府职能部门也相应的推出高标准的公共住房,但是相对价格比一般的组屋要高,但是比私人房产价格低。
在新加坡,购置住房,有多种选择,可以购买由建屋发展局建立的公共组屋,也可以选择行政公寓,或者私人住宅。这种种的选择都基于购房家庭的收入情况和支付能力。政府给予了购房家庭多种选择,一方面要确保低收入家庭的基本住房保障,另一方面也要满足高收入者的高标准住房,争取实现居者有其屋。
三、新加坡中央公积金下住房保障的特点
新加坡将住房作为一种社会福利给予国民,其住房设施居民满足度达到了80%,远超过了欧洲的一些福利国家(见表3),住房问题解决的如此成功,使新加坡成为亚洲各国解决住房问题的典范。
新加坡公共住房政策的成功主要取之于政府的正确政策,其强有力的政策支持和资金上的资助,为成功提供了经济基础。政府将解决住房问题作为经济发展的重要因素,住房建设推动了相关产业的发展,比如建筑业及相关产业。政府将解决住房问题作为提高国民凝聚力的重要手段,新加坡摆脱殖民统治而独立,但仍面临着进一步巩固国家地位的艰巨任务。新加坡领导人认为,要将全国人民团结起来,共同努力,发展国民经济,最重要的问题就是要让居民有自己的住房,只有居民有了归属感,才会对社会对国家有责任感。新加坡公共住房政策强调住房分配的社会公平性,住房是国家给予公民的福利,故此在分配中必须本着社会公平,在运作过程中高收入者的住房福利成分少,低收入者的住房福利成分多的分配方案,充分体现了社会公平;另一方面不同收入的家庭有适宜的住房标准。公积金制度的社会经济地位非常显著,公积金缴存率是新加坡政府进行宏观调控的两大工具之一。公共住房政策的目标群体和最终受益群体为广大中低收入阶层,正因如此,新加坡的公共住房政策有着很强的广泛性,这也是其住房政策能够成功的另一重要原因。
四、中央公积金制度推动着新加坡的经济发展
新加坡的中央公积金制度是“国营强制性储蓄积累式”,所有受雇的新加坡公民和永久居民都是公积金制度的会员,必须按标准缴纳强制的公积金,雇主和雇员都必须按照雇员月薪的一定比例缴纳公积金,按月存入雇员户下。它将个人努力程度与本人存款多少和他所享受的待遇紧密地联系在一起,工资基数越高缴费越高,会员越是努力工作,公积金存款就越多,他所享受养老金、医疗保健等福利待遇也越多。从这方面看,公积金制度具有强烈的激励机制,这也促使新加坡形成了大批的勤奋劳动队伍,无形中推动着新加坡的经济发展。自由竞争的私人商品房市场满足了高收入者对房地产的需求。二元化的房地产市场保证了本地居民基本居住需求和社会的正常运作,同时也满足新加坡高度开放的经济环境。
五、结束语
新加坡经过40多年的努力,住房数量迅速增加,现有住房108万套,其中公共住房90万套,私人住房约18万套,新加坡政府实现了每个家庭都有一套住房的目标,该国约85%以上的人口都居住在政府的公共住房里,人均居住面积达到了30平方米,在这个面积仅仅为626.4平方公里的国土上,“居者有其屋”的理想境界变为了现实。
市场和政府是解决新加坡住房问题的两大力量。多年来政府坚持行政干预为主,市场调节为辅的原则,时刻适应形势的发展变化,牢牢的掌握了房地产市场主动权,一方面解决了大部分居民住房难的问题,另一方面也有效的抑制了房价。中央公积金制度下的住房保障申请门槛低,公开透明的分配程序,高效廉政的管理人员这一系列特点都值得我国在发展住房建设时借鉴。我国的住房问题是个长期积累下的社会问题,解决并非容易,但我们可以通过借鉴其他国家的经验,发展我国的住房建设。首先,政府要明确政策目标和履行其职责,要关注民生,关注中低收入群体的急切住房需求;其次要加大住房建设力度,完善住房保障配套措施,要多管齐下,构建住房保障系统;再者要学习新加坡中央公积金的管理模式,建立专业的住房保障管理运营体系;最后不断完善多层次住房需求,多样化的住房保障手段才能最终达到供需平衡,满足各个消费群体的需求。
纵观新加坡的住房保障政策,虽然是成功的特例,但是由于各国政治社会制度、经济实力和文化背景等不同,因此在借鉴他国的成功经验时不能完全照搬,要据具体国情具体分析。只有从问题的根源着手,才能使住房保障向着健康、稳定、高效的方向发展。
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7.新加坡统计局singstat.gov.sg/
住房公积金政策变化篇8
关键词：房地产；住房公积金；应对方案
住房公积金的实施，深化了住房制度改革，完善了住房供应体系，改善了职工的居住条件，为构建和谐社会起到了重要的作用。从住房公积金设立的初衷来看，实行住房公积金制度有利于转变住房分配机制，将住房的实物福利分配通过住房公积金的形式逐步转变为货币资金分配；有利于住房资金的积累和周转，可以逐步形成国家、集体和个人三者共同负担解决住房问题的筹资机制。实行住房公积金制度，有利于政策性抵押贷款制度的建立。实行住房公积金制度使政策性住房贷款有了稳定可靠的资金来源，通过向个人提供住房贷款，可以降低职工贷款购房的还款负担；有利于提高职工购建住房的能力。通过住房公积金长期的积累，逐步提高职工工资中住房消费含量，从而增强职工购建住房的能力。我国住房公积金事业在短短十多年期间得到了迅速的发展，但存在着发展不平衡、管理不规范、相关制度执行不严等问题。
一、当前住房公积金存在的问题分析
1.住房公积金的监督管理乏力
在住房公积金管理方面，由住房公积金管委会决策，管理中心进行操作，银行负责储存，财政日常监督。然而实际上，住房公积金管委会并未认真履行其职责，履职多流于形式，一些地方的住房公积金管委会甚至都未能保证每年一次管委会会议的正常召开。管委会的所有职责几乎全部由公积金管理中心代劳，从资金的归集、提取到发放贷款，再到购买国债、利益分配都由公积金管理中心一手操办，这无疑会给公积金管理埋下隐患，加大管理风险。在住房公积金相关条例中，明确规定住房公积金的管理、运作必须接受社会公众、审计部门、财政部门的监督，然而这些监督几乎都为事后监督，在监督方式上也仅限于现场检查，未能对公积金运作全过程进行实时的监控，其监督作用十分有限，难以从根本上消除公积金管理隐患与风险，保障公积金安全。
2.住房公积金欠缴、停缴、不缴现象普遍
住房公积金作为一项具有社会性、强制性、工资性的住房基金政策，所有单位（包括国有企业、国家机关、外资企业、私营企业、事业单位、社会团体、民办单位、集体企业及其他企业）都应当为员工缴纳住房公积金，这是企业应当履行的义务。然而实际上缴存住房公积金的单位基本上以国有企业、事业单位为主，少有非公有制单位（如私营企业、民营企业、三资企业等）为员工缴存公积金。虽然在住房公积金相关条例中明确规定，对于未按规定缴纳公积金的企业，公积金管理中心可予以经济处罚，然而申请强制执行，不但效率低、周期长，还会花费高额成本，所以这些都难以保证经济处罚的落实。
3.住房公积金的缴纳比例、基数差异较大
住房公积金管理条例中，规定了公积金缴存比例最低不得低于5%，但是并未对最高缴存比例进行规定。在20世纪末期，刚建立住房公积金制度时，社会各企业、各阶层收入差距相对较小，在公积金缴存金额方面，没有太大差异。但是随着经济的发展，各行各业、社会各阶层人民的收入差距被逐渐拉大，出现了明显的两极分化，但是公积金制度并未及时作出调整，在同一地区，不同企业所执行的缴存比例、缴存基数差异较大，一些缴存基数高的企业，缴存比例也较高，公积金月缴存额差距在三四十倍的也很多见，这种现象会使不同单位职员的收入差距进一步拉大。
4.公积金政策未能惠及低收入人群
住房公积金的基本出发点是解决居民建房、买房的资金问题，实现普通员工尤其是中低收入人群“买得起房”的愿望。根据公积金政策规定，职工在使用公积金时，不仅可使用公积金账户资金购买住房，还可以在贷款方面享受优惠利率。但是从实际情况来看，大多数的贷款者都是高收入人群，其贷款目的不是为了解决住房问题而是改善住房条件。对于有真正住房困难问题的人群，在房价的飞速增长下，其难以承担购房款、还款的经济压力而买不起房，在公积金贷款方面，由于其担保条件严格，对资金的安全性要求较高，所以一些公积金缴存基数较低的人群无法利用公积金获取贷款，更谈不上享受优惠政策了。总体来看，住房公积金的保障、扶贫功能正在逐渐弱化，其难以实现低收入人群的购房愿望。
二、解决住房公积金问题的相关对策
1.完善管理体制，强化外部监督、管理
（1）对住房公积金管理相关政策、制度加以调整、完善，使公积金管委会的监督、决策作用得以全面发挥。目前，公积金管委会属于临时的、松散的组织，其决策能力弱，不具有实际掌控权，所作决策难以在公积金管理中心被切实执行。基于此，有必要把公积金管理委员会建为常设机构，负责行业的行政管理与监督，公积金管理中心负责公积金运作，并服从管委会管理、监督，以解决管委会监管困难的问题。
（2）完善外部监督、管理体制，将财经监督落到实处。财政部门在公积金管理工作中，其工作基本上仅限于审核管理中心管理费用预决算，并未对公积金提取、归集、使用等情况实施监督。银行考核机制都以吸收、储存为中心，对公积金管理中心这一大客户，银行职员都是唯恐怠慢，对于监管职责，基本上都是睁一只眼闭一只眼，对于这种情况，相关部门应当引起高度重视，完善相关制度，切实整顿。
2.扩大公积金覆盖面
（1）要对住房公积金管理条例进行细化和改进，增强其可操作性，可在条例中增加劳动合同相关法律依据。
（2）要增强公积金管理机构的行政执法权。在公积金归集方面，可借鉴其他社会保障、社会福利的归集手段，利用有效手段来落实行政执法职责。
（3）公积金管理机构应加强与劳动部门、财政部门、工商部门间的联系，实现资源共享，以便公积金管理机构及时掌握哪些单位没有缴纳公积金。
（4）做好公积金政策的宣传工作，增强人民的权利意识、法律意识，促进公积金制度的落实，从而扩大住房公积金政策的覆盖面。
3.健全公积金相关政策法规、规章制度
对于公积金缴存基数的确定，要科学核定，制定公积金年缴存额上限，限定缴存金额，从而提高分配的公平性，缩小公积金缴存金额差距，矫正畸形、无序的分配制度。借鉴社保基金的征收办法，实现管理使用、征缴工作的分离开展，强化部门间的沟通、联系，对地方配套办法、制度加以完善，健全公积金缴纳办法，以免出现监管漏洞、税源流失。此外，公积金制度还应当适当向低收入人群倾斜。对于低收入人群、困难企业，可制定合理的倾斜政策，比如缴存最低额度。低收入人群购买经济适用房，可享受公积金贷款贴息优惠。对于从未使用、提取过住房公积金的人群，可在退休时给予一定的利息补助。
三、结语
住房公积金政策在我国实施十多年以来，虽然仍存在着不少问题，但其也切实为部分城镇居民解决了住房资金问题，总体来说应当是功大于过的。住房公积金管理相关问题的凸显，说明了相关政策的滞后性、不完善性，因此，我们必须强化监管体系、扩大政策覆盖面、健全相关政策法规，从而真正解决城市居民的住房问题。
参考文献：
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住房公积金政策变化篇9
摘要：现有住房公积金管理机制和管理手段已不适应当前经济发展形势，本文重点指出其存在的问题，并根据我国国情以及借鉴外国的先进管理模式的基础上提出了改革构想，旨在更好地完善我国的住房公积金管理工作。
关键词：住房公积金政策性金融
我国住房公积金制度建立20年来，在提高职工住房消费能力，支持保障性住房建设，实现住有所居目标，促进经济社会全面发展方面，发挥了十分重要的积极作用。党的十八届三中全会《决定》针对住房公积金制度的改革，提出“健全符合国情的住房保障和住房供应体系，建立公开规范的住房公积金制度，改进住房公积金提取、使用、监管机制。”这为住房公积金制度的改革完善既提出了要求也指明了方向，是我们制定住房公积金制度的立足点和出发点。
一、改进住房公积金管理机制的构想
现行住房公积金机制是将一个有机整体划分为决策、运作、监管三大块，涉及众多部门，显得极为凌乱，影响了效率，无法有效防控风险。
（一）变分散管理为全国统一管理
可以考虑将住房公积金监督管理机制整合，然后与运作机制剥离，纵向上实行监管与运作相分离。组建国家住房公积金监管总局和省级住房公积金监管局，承担住房公积金的监督职能。设区市以下机构承担住房公积金的归集、使用和账户管理职能，主要负责住房公积金的缴存、提取、使用和个人账户日常管理，淡化其管理职能，加强其服务职能，实行企业化运作。撤销区市住房公积金管理委员会，取消住房公积金联席会议制度。将住房公积金支持保障性住房建设的项目贷款及融资调剂权上收到省级。
（二）赋予运营机构金融手段
当今绝大多数国家都建立了政策性住房金融机构，以解决中低收入者的住房问题。新加坡的住房金融体系包括政策性金融机构、邮政储蓄银行和私人商业银行，其中，政策性金融占绝对主导地位，份额约占85%左右。尤其是其“公积金+公共组屋”的模式非常具有代表性。德国重要的住房金融机构包括政府性储蓄银行、抵押银行和合作性储蓄银行，而政府性储蓄银行依托可靠的政府信用吸收个人存款、发放房地产贷款，占有全国一半左右的储蓄市场及30%左右的住房建设和消费支持份额。
我国的住房金融市场却是单一路径的金融支持态势，住房金融支持体系过度依赖商业性机构，不但加重了普通民众的购房负担，同时增加了房地产市场的波动和银行业的风险。所以，形成以政策性住房金融机构为主体的住房金融体系是大势所趋。
赋予住房公积金机构必要的金融手段，变委托贷款为直接放贷，不仅有利于铲除因支付委托手续费而频发腐败的土壤，而且有利于减少贷款委托环节，提高效率。
赋予住房公积金金融手段，可以有两种思路。一是赋予住房公积金中心必要的金融手段，二是将住房公积金管理中心改组为住房公积金银行（或住房银行）。
（三）监管机制基本框架
1、赋予住房公积金中心金融手段模式下的机制框架。国家层面，在国务院（或国务院组成部门）设立国家住房公积金监管总局，省级层面，设立隶属于国家总局的省级住房公积金监管局，下设省住房公积金执法总队，市级层面设立区市住房公积金中心（取消名称中的“管理”二字，承担货币住房保障职能），下设县级住房公积金管理部。
2、住房公枳金银行模式下的机制框架。国家层面，在国务院（或国务院组成部门）设立国家住房公积金监管总局，下设省级住房公积金监管局、中国住房公积金银行（中国住房银行）。省级层面，设立隶属于国家总局的省级住房公积金监管局，下设中国住房公积金银行（中国住房银行）省级总行和设区市分行，业务受上级住房公积金银行（中国住房银行）指导，行政关系由省监管局领导。设区市住房公积金分行下设县级支行。较大规模的的县级市也可以设立分行。按照精简高效的原则，直辖市、新疆建设兵团可以不设住房公积金监管局，只设住房公积积金银行，其监管工作由国家总局直接负责。住房公积金银行省以下分行也可以按经济区域设置。
二、重点解决以下几个问题
（一）从政策和法律上给予大力支持
1、加快公积金法制建设。住房公积金制度的法律基础是国务院于1999年颁布、经2002年略作修改的《住房公积金管理条例》，其内容与我国当前的经济社会发展已不相适应，需要加快修订，并早日出台《住房公积金法》。
2、住房公积金要实行强制缴存。一旦没有强制缴存，资金来源就会萎缩，造成住房公积金的存量急剧下降，严重影响向社会提供住房保障作用的发挥。
3、实行有别于市场化的利率政策。我国也可考虑建立住房公积金存贷款利率区别于银行业利率机制，以保持制度特色，增强吸引力。
（二）落实机构经费来源和银行注册资本金
1、监管机构经费来源。国家和省级住房公积金监管机构的管理经费可以纳入国家财政预算，也可以从住房公积金运营收益中解决。从目前情况看，机构经费来源虽不是大问题，但必须在改革方案中予以考虑。
2、住房公积金银行注册资本金来源。如果赋予住房公积金管理中心金融手段，则不存在注册资本金的问题。但一旦改组为住房公积金银行，就必须考虑注册资本金的来源问题。可以设想先实施全国行业统一管理，然后在此基础上利用集中实现的增值收益，作为组建住房公积金银行的注册资本金，可以解决成立银行所需要的注册资本金问题，避免因机构改革增加国家财政注入资金的压力。
总之，完善住房公积金制度，改进住房公积金监管机制是全社会关注的重大事件，涉及复杂的顶层设计，牵扯诸多部门利益，来自方方面面的阻力肯定不小。只要高举中国特色社会主义伟大旗帜，按照十八届三中全会精神的部署和要求，以国家和人民利益为重，坚定信心，就没有闯不过的“火焰山”。未来的住房公积金制度必将焕发青春，以崭新的姿态在我国经济社会发展中发挥独具优势的重要作用。
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住房公积金政策变化篇10
中国石化管道储运有限公司江苏徐州221008
摘要住房公积金是国家为提高广大职工群众的购房能力而颁布的一项惠民政策，政策实施以来，极大地提高了职工的工作热情，推动了和谐社会的建设进程。由于住房公积金政策在宣传及实施方面存在一系列问题，因此应采取有效的措施，提高住房公积金的管理水平，保障企业职工的切身利益。
关键词企业；住房公积金；管理系统；宣传
1概述
企业住房公积金政策自实施以来，其显现的推动作用已经得到社会各界的广泛认可，在“个人存储、单位资助、统一管理、专项使用”原则的引导下，企业和职工协同缴纳住房公积金，不仅保证了职工的福利，维护了职工的合法权益，更加促进了住房公积金的积累，总体来说，当前的住房公积金管理模式在提高职工建房能力和购房能力方面已经显现出了极大的促进作用。与此同时，伴随着住房公积金制度的不断深入，管理方面的问题也开始显现出来，影响了住房公积金作用的发挥。为了使住房公积金制度更加切合企业和职工的实际需求，石化管道企业应开发和使用住房公积金管理系统，提升职工住房公积金的管理水平，使住房公积金的优势得到最大发挥。
2石化管道企业住房公积金管理现状分析
2.1石化管道企业住房公积金实施现状
企业住房公积金是企业以及职工按国家政策缴存的一种具有保障性和互助性的住房储蓄，职工个人缴存款由所在企业代扣，然后与单位缴存款一起存入职工个人住房公积金账户，归职工个人所有。企业住房公积金制度是企业福利制度改革的重要组成部分，该制度的实施有利于转变住房分配体制，促进住房资金的累积、周转及政策性住房贷款制度的完善，尤其是对于提升职工的购房能力更是具有实际意义。
随着住房公积金制度的实施范围不断扩大，其业务管理也发生了一系列变化。首先，住房公积金归集缴存范围进一步扩大。以石化管道企业为例，企业为维护职工的合法权益，促进企业的稳定，对企业内部所有职工实行住房公积金制度，并通过代扣代缴的方式，为职工提供基本的服务。其次，对住房公积金的提取范围进行适度放宽。除国家相关规定外，还增加了一系列特殊情况的适用范围，新增加的几种情况更加注重人性化管理，对于解决职工的实际困难更有意义。优惠政策的出台和实施，进一步拓宽了住房公积金的使用范围，因此得到了企业职工的广泛关注。
2.2住房公积金管理问题分析
虽然住房公积金制度的实施取得了一定成果，满足了职工基本的购房需求，但在实施过程中仍存在一系列问题，影响了住房公积金制度作用的发挥。石化管道企业要建立和完善科学的住房公积金管理系统，应针对石化管道企业的实际情况，对当前管理系统存在的问题进行准确分析，以服务理念为指导，优先考虑职工利益，从多个角度出发，搜索住房公积金管理的新途径。
2.2.1企业对住房公积金政策宣传力度不够
企业对于住房公积金政策缺乏必要的宣传和讲解，企业内部职工，尤其是新进员工对于企业的住房公积金政策缺乏足够的了解，这就直接导致职工严重缺失对于自身合法利益维护的意识。企业在招聘员工时，没有对员工讲明住房公积金政策的各项制度及意义，许多中小型企业或私营企业职工甚至认为住房公积金是国有企业员工才能享有的权利，这种思想上的误区，严重阻碍了我国住房公积金政策的执行。我国相关的法律法规对住房公积金政策的执行有明确规定，住房公积金制度惠及的群体是所有企业职工，而非仅限于国有企业职工。企业对于住房公积金政策宣传的缺失，是企业管理上的一个重要漏洞，也是企业出现劳动纠纷的重要原因之一。
2.2.2住房公积金管理存在的问题
石化管道企业在职工住房公积金管理上存在极大的漏洞，直接影响了国家有关住房公积金的政策在企业中的执行效果。石化管道企业中普遍存在职工对自身住房公积金账户的金额缴存、资金提取、计息及结存余额等环节缺乏了解，其应有的知情权没有得到切实的保障。尤其是在职工建造住房、购买住房或者对住房进行大修时，需要提取公积金存款或者贷款时，常面临繁杂程序的困扰，无法发挥住房公积金应该起到的便利作用。
2.2.3住房公积金会计核算规范性缺失
住房公积金会计核算缺乏规范性是较为普遍的问题。以石化管道企业为例，企业将“住房公积金”明细科目的核算设置在“其他应付款”项中，在提取应交纳住房公积金时，借记栏为“应付工资”或“管理费用”，而贷记栏为“其他应付款———住房公积金”，这一处理方式就将已经归属于职工个人的款项仍作为资产保留在企业归属范围内，企业已经履行了自身的义务，但账单仍显示为企业负债；将住房公积金款存入银行时，借记栏为“银行存款———住房公积金”，贷记栏为“银行存款———基本户”，这样操作的后果使企业资产负债表上虚增加了资产和负债。住房公积金会计核算的不规范化，影响了企业的财务管理和办理程序，提高公积金的管理水平，就要对公积金的核算标准进行统一规范。
2.2.4住房公积金信息传输缺乏时效性
企业内部信息传递系统和反馈机制较为落后，致使住房公积金的信息流通始终落后于外部信息的传输速度，影响了企业公积金管理工作的效率，也伤害了职工的利益。当前企业内部的住房公积金管理信息主要采取自上而下或自下而上的传输方式，一旦传输速度出现异常，就会造成信息阻塞的现状。职工无法在第一时间获取相关的信息，同时也影响了职工对问题的反馈，严重影响了职工的热情。
3石化管道企业住房公积金管理改进建议
3.1加强住房公积金管理的必要性
无论是从企业角度、职工个人角度还是国家角度，加强住房公积金管理都是具有现实意义的。对企业而言，以住房公积金福利形式取代传统的住房实物福利分配方式，可享受免企业所得税的优惠政策，对于企业减轻税负具有重要意义；对职工而言，由个人和企业共同缴存的住房公积金以及利息，均归职工个人所有；若职工退休时，可进行一次性结算支取，相当于一笔养老金；若用于购房贷款，可享受较低的年利率贷款，这为解决职工住房问题，提高居住水平具有实际意义。对于国家而言，住房公积金制度的实施，挑战了职工群体的消费结构，有利于扩大职工群体的住房需求，这对于我国住房商品化进程的加快，以及经济建设的加快具有促进作用。因此，加强企业住房公积金管理，提高住房公积金的利用率，是利国利民的大事。
3.2提高住房公积金管理的措施
3.2.1构建石化管道企业住房公积金管理系统
企业住房公积金管理系统的多为C/S模式与B/S模式的结合，其中C/S模式中的子系统主要承担着住房公积金归集管理、个人贷款管理以及财务核算管理的职能；而B/S模式的子系统则由住房公积金多媒体系统和住房公积金网上查询系统构成。
首先，明确前台业务的权限。前台业务的服务对象对用户，用户可分普通用户和注册用户两种。普通用户是未在系统中登记注册的一般用户，该类用户拥有的权限是可登录住房公积金管理系统的页面，浏览和查阅住房公积金界面的相关消息；注册用户是在住房公积金管理系统中进行个人信息分身注册的系统用户，除具有普通用户所拥有的使用权限外，还有个人专门的贷款管理系统和个人查询系统，根据相关的提示操作，可方便的了解自己的住房公积金情况。
其次，对后台的业务范围进行调整，使其更具规范性和实用性。后台业务主要针对的群体是住房公积金管理系统的管理人员，主要职能是对管理系统的用户信息进行及时的查询、统计和更新，对管理系统的各个模块进行功能完善和优化，并对各功能块的信息进行及时的修改。住房公积金的归集管理就是管理员的一项重要工作内容，具体工作方式为管理员将住房公积金归集整理后，将整理的数据信息和资料输入到归集管理子系统中，利用系统智能化功能对数据和资料进行全面的统计和管理，以方便后期的财务核算。而信息更新工作则是管理员日常工作的一部分，管理员可将最新的与住房公积金相关的政策、法规、新闻等信息传到查询和多媒体子系统中，为用户提供最新的咨询动态。
3.2.2提升住房公积金管理系统的运作效率
首先，进一步加强住房公积金政策的宣传和培训。企业职工缺乏对住房公积金政策的了解，是企业住房公积金管理存在的主要问题，要提高整体的管理水平，就要对企业职工进行住房公积金相关政策的培训，使职工充分了解该政策的意义及其运用。
企业要积极地做好住房公积金政策的培训和宣传工作，应从以下几方面入手：
淤在企业内部安设公积金专岗，配备专业的工作人员，使其能在第一时间将住房公积金管理中心的消息准确高效地输入到企业内部住房公积金管理系统中，将信息及时准确地传递给职工；
于开展企业员工关于住房公积金缴存及使用的培训工作，提高企业职工维护自身合法权益的意识，帮助学员更快、更好地掌握住房公积金的动态；
盂提升企业管理人员的服务意识，以为职工服务为工作理念，从职工的切身利益出发，做好企业住房公积金的服务工作和管理工作。
其次，对住房公积金的使用事项进行专业培训。住房公积金是国家为提升职工建房、购房、修房能力而设立的一项惠民政策，住房公积金具有专款专用的特点，职工在提取后使用住房公积金时，应对其适用范围进行充分了解，以免后续矛盾的产生。根据相关规定，职工要提取住房公积金账户内存储款要满足以下条件：用于建造、购买、翻建、大修自住房的；职工到离、退休年龄的；用于偿还职工个人购房贷款本息的；职工完全丧失劳动能力，且与企业终止劳务关系的；房租超出职工家庭工资收入规定比例的；职工需要出境定居的。职工在购买住房需要提取住房公积金时，企业应对其提供必要的协助，如向职工所在地的住房公积金管理中心提交贷款申请并督促相关部门提高办事效率，不断完善贷款服务工作。
最后，做好住房公积金的缴存工作。石化管道企业应做好职工住房公积金的缴存工作，一般应在发放职工工资后5个工作日内，将职工与企业缴存的住房公积金足额汇缴到住房公积金专有账户上，然后由受托银行将住房公积金记入职工账户。企业除按时缴存费用外，还应协助住房公积金管理中心做好其他日常工作，为企业职工的切身利益提供可靠的保障。
3.2.3加大住房公积金管理设施的配备
企业可与软件公司合作，研发企业住房公积金网络查询系统。建立企业住房公积金网络查询系统，建立企业个人查询账户，可使职工方便、快捷的查看自己的住房公积金信息，及时了解住房公积金的最新政策，同时提高企业住房公积金的管理效率。住房公积金管理系统的构建需要专业的硬件设施和软件设施，同时还需要专业的管理人员，这需要耗费大量的资金，增加企业的成本投入，但改进后的管理系统，能提升企业的管理效率，增强职工的满意度，对于稳定职工具有重要意义，同时还能将职工对企业的满意度转化为工作热情，从而促进企业的发展。
3.2.4建立科学的住房公积金运营制度
科学的住房公积金运营制度有助于公积金的保值增值。新形势下提高企业住房公积金的使用效率，应按照科学的方法对其进行有效运营，住房公积金首先应该用于职工购房贷款，其次用于保障性住房的建设，最后考虑商业投资操作。在公积金的运营商，要坚决杜绝企业从事风险投资或其他非法的经济活动。公积金是企业员工的个人资产，在实际操作中一定要坚持谨慎的原则，任何情况下都应该将缴存者，即职工的利益放在首位。住房公积金的保值增值是公积金管理中的重要内容，做好公积金的运营工作，可降低贷款门槛，简化职工购房贷款的手续，为职工提供更多的方便和利益。
3.2.5完善监督机制，保障职工的合法权益
企业住房公积金管理不仅涉及到职工的个人利益，还涉及到企业的利益，加强住房公积金的管理，应对监督机制进行不断完善。
一方面要建立科学的内审管理制度和内控制度，对企业内部住房公积金的管理人员进行合理监督，主要监督其职责履行、权力运用及其行为是否符合规范等；对信贷岗位、会计及财务管理岗位实施轮岗制，防止出现滥用职权的现象。
第二，要对岗位职责进行明确划分，制定完善的岗位责任制度，并对各部门的操作程序及考核标准进行规范。最后，完善监督和审查制度，充分发挥企业内部的审计部门、监督部门、银行机构的监督力量，对企业住房公积金制度的事前、事中及事后进行全程监督管理。
4总结
改善民生工作是国家提出的政府工作中的重要内容之一，是国家为改善职工群众住房条件而制定的一项利民措施。在当前住房问题高度紧张的情况下，落实住房公积金政策，提高住房公积金的管理水平，真正解决职工购房难的问题，对于稳定企业职工，促进企业发展具有积极作用。住房公积金管理水平的提升，不仅是惠及职工的大事，也是惠及企业的大事，更有助于国家的经济建设。
参考文献
[1]程建丽,杜三强.住房公积金信息化建设中的问题与对策[J].中国科技信息,2014,17:104-106.
[2]夏卫兵,李昕.我国住房公积金管理效率研究[J].统计与决策,2014,21:165-167.