进度计划审批监理意见篇1
第二条农房改造集聚建设项目审批实行“一门受理、抄告相关、同步审批、限时办结”的联合审批方式，即由牵头部门负责有关审批事项的咨询、受理、抄告、催办和汇总，相关审批部门负责所涉审批事项的审批、上报和反馈，县审管办负责审批过程的协调、组织和监管。
第三条农房改造集聚建设项目审批遵循“优先办理、特事特办、主动服务”的原则，按审批“快通卡”和“绿色通道”要求操作，当日受理当日启动办理。
第四条农房改造集聚建设项目审批严格按照《县人民政府关于基本建设项目简化审批程序提高审批效率的若干意见》规定执行外，进一步简化审批手续，取消合并审批环节，压缩审批时限。
（一）项目核准采取简化审批方式，发展和改革局凭业主申请报告进行审核。
（二）将规划设计方案并入初步设计文件中。设计单位根据联合踏勘或建设条件联合审查意见、规划设计条件等编制总平面图和初步设计文件，总平面图经规划建设局审核后，组织初步设计文件联合会审。
（三）合并施工合同、质监、安监等备案手续三个审批环节，做到同时受理、同时办结。
第五条农房改造集聚建设项目审批依照“依法行政、宽进严出、分步实施”的原则，坚持简化事前审批与强化事后监管，实行项目审批告知承诺制，项目业主签订告知承诺书后，其办理事项不受前置审批许可环节的制约。告知承诺制分为受理告知承诺制和审批告知承诺制。受理告知承诺制是指主件齐全，仅缺副件材料，在申请人作出承诺后，先予以受理；审批告知承诺制是指项目基本符合审批条件，在申请人作出承诺后先予以审批通过。
第六条农房改造集聚建设项目审批根据“规划先行、技术提前、程序合法”的原则，对一些审批事项的审批前后顺序进行调整，加快项目的审批效率，提高项目审批质量。
（一）对尚没有控制性详细规划依据的项目，根据总体规划或项目建设规模、容量组织规划论证，由规划建设局提出意见并请示县政府，经县政府批复后，作为出具规划设计条件书的依据。
（二）对实行联合踏勘或条件联合审查的项目，其联合踏勘形成的纪录或条件联合审查纪要作为各部门办理有关审批手续的主要依据。各有关部门在办理选址意见审批时，原则上不得再到现场踏勘。
（三）根据国土资源局的用地预审意见及规划建设局的选址意见书、规划设计条件书和用地红线图确定后，规划建设局直接办理建设用地规划许可证，建设用地规划许可与总平面图审查并列进行。
（四）推行审批联合公示模式，对规划建设局建设用地规划许可与国土资源局供地审批两个环节实行联合公示，与建设用地规划许可同步进行。
进度计划审批监理意见篇2
建设工程质量控制流程图是控制工程质量的重要步骤或工作分解，围绕工程质量控制流程图是控制来编制控制方案是一种基本方法。见下图：
5.1监理工作总程序
工作要求：
⑴委派具有丰富超高层工程施工监理经验的国家注册监理工程师担任项目总
监，并针对本项目特点召集设备、土建方面有经验的监理人员组成强有力的监理班子。
⑵派驻现场的监理人员应持证上岗、专业配套、人员按合同规定及时到位。⑶配备必要的检测设备和工具，满足现场检验工作需要。
⑷按照《建设工程监理规范》GB50319-2000要求开展各项监理工作，控制工程
质量，管理建设工程合同，协调建设单位与工程建设有关各方关系。⑸在监理项目部建立完善质量管理体系，保证我公司质量方针和质量目标实
现。
⑹按照本工程特点和要求编制《监理实施规划》，并分阶段编制监理实施细则。
加大主动控制、事前控制力度，保障项目目标的实现。
⑺根据竣工备案制要求，严格执行质量检查和验收制度，分阶段及时对工程进
行总结和评估。
5.2施工准备阶段监理工作程序
1.施工准备阶段监理工作程序
工作要求：
⑴施工准备阶段监理工作以预控为主，各项工作根据工程特点、工程承发包模
式、业主管理方式。
⑵审查开工准备情况要注意以下事项：施工许可已获政府主管部门批准，征地
拆迁符合进度需要，施工组织设计已获总监批准，承包单位人员、机具已到位，主要建筑材料已落实，进场道路及水、电、通讯已满足开工要求。⑶总监理工程师应组织监理人员参加第一次工地会议，并介绍监理项目部的组
织机构、人员及其分工，监理规划主要内容，并对施工准备情况提出意见和要求。
⑷第一次工地会议纪要应由监理项目部起草，并经与会各方代表会签。⑸《工程开工报审表》必须由总监理工程师审批，不得授权其他人员执行。
5.3施工组织设计（施工方案）审核工作程序
工作要求：
⑴施工组织设计或施工方案是否经承包单位上级技术管理部门审批。⑵施工方案是否切实可行（结合工程特点和工地环境）。⑶主要的技术措施是否符合规范的要求，是否齐全。
⑷上述审核由总监组织，专业监理工程师参加，要求在一周内完成。
5.4建筑材料审核工作程序
工作要求：
⑴采购单位进行建筑材料（设备）报审时应提供生产许可证、质保书、相应性
能测试报告，由专业监理工程理由认真复核。
⑵专业监理工程师要参与送检材料的见证取样，确保样品有代表性。⑶专业监理工程师对材料质量或检验数据有疑问的可以提出补充检测要求。
5.5分包单位资格审核监理工作程序
工作要求：
⑴工程分包应征得建设单位同意，其资格由监理工程师进行审核。
⑵审核分包单位的营业执照、企业资质等级证书、特殊行业施工许可证、国外
（境外）企业在国内承包工程许可证；分包单位的业绩；拟分包工程的内容和范围；专职管理人员和特种作业人员的资格证、上岗证。
⑶施工合同中已指明分包单位，其资质在招标时已经过审核，承包单位可不报
审，但其管理人员和特种作业人员资格证、上岗证应报审。
5.6材料、设备供应单位资质审核工作程序
工作要求：
⑴供应商除资质、营业范围符合政府有关规定外，还应符合当地建筑材料市场准入制度。
⑵专业监理工程师负责对供应单位的资质审核，提出审核意见。⑶总监理工程师负责审批，并向建设单位报告。
5.7测量放线控制工作程序
工作要求：
⑴测量设备检定证书应定期检查，杜绝超过检定期限设备用于工程，测量成果出现系统误差时，应督促承包单位对设备重新检定。⑵定期检查、复核测量控制点的精度和保护措施。
⑶不得与承包单位测量人员共用设备对同一测量成果进行复核。
5.8承包单位现场管理体系审核工作程序
工作要求：
⑴现场质量管理体系经承包单位上级技术管理部门审核同意后方可报审。⑵现场质量管理体系要贯彻“横向到边、纵向到底”原则。⑶管理人员、特种作业人员数量应符合工程进度计划安排要求。
5.9图纸会审工作程序
工作要求：
⑴总监理工程师应组织专业监理工程师认真学习设计图纸，领会设计意图。⑵图纸标识和审核工作应符合政府部门要求。
⑶专业监理工程师审核施工图设计深度能否满足施工要求，施工图要符合规范
及有关标准的要求。
⑷图纸会审过程中各专业监理工程师应注意各专业图纸之间是否存在矛盾，布
置是否合理。
⑸图纸中所需材料来源有无标保证，能否代换，图中所要求条件能否满足，新
材料、新技术的应用有无问题，施工安全、环境卫生有无保证。
5.10质量控制工作程序
1.质量控制工作程序
工作要求：
⑴部分程序细化部分详见施工准备阶段监理工作程序以及本节。
⑵处理质量问题涉及到进度及费用问题时，必须考虑项目全局利益，经与其他专业监理工程师充分协商后，再确定最终处理意见。
⑶工程计量、中间进度款支付、最终支付过程中，质量工程是应充分发表意见，保证所有支付项目质量均符合合同规定。
2.旁站检查工作程序
涉及表格：
（1）《旁站监理表格》（详本部分第二章内容）工作要求：
⑴专业监理工程师必须按监理细则要求对施工现场进行旁站监理，总监理工程师根据监理规划要求对现场进行巡视检查。⑵旁站监理的主要内容：
①承建商是否按经批准的施工组织设计进行施工。②关键部位的操作是否符合规范的要求，质量是否合格。③是否按规定进行各项报审、检查和验收。
⑶专业监理工程师在巡视检查中，要对工程实物质量进行抽查，并留下记录。⑷总监应对夜间施工、节假日值班作出安排，确保施工现场有监理人员到位。
3.隐蔽工程验收监理工作程序
工作要求：
⑴施工中经后道工序遮盖后不宜或不能再检查的工程内容均属隐蔽工程验收范
围。
⑵专业监理工程师应在承建商的隐蔽工程验收单上签署验收意见，并备份存档。
4.分项工程验收工作程序
工作要求：
⑴分项工程的验收应严格按《建筑工程施工质量统一验收标准》。⑵专业监理工程师的抽检数量应符合审批的监理细则或监理规划要求。⑶监理工程师的评定与承包商的自评相差较大，双方应按标准共同确定检查数量和方法，否则监理工程师应坚持自己的评定意见，并附监理检查评定表。⑷分项工程经验收评定后方可进入下道工序。
⑸建筑电气、卫生与燃气工程的分项工程验收，应在安装调试合格后进行。
5.分部工程验收工作程序
工作要求：
⑴分部工程的验收结果在分项评定的基础上经统计而得。
⑵分部验收的工程质量评估报告应表明监理方对工程质量评定的意见。⑶主体分部工程的质量评定应给施工企业技术部门和质量部门核定后再向监理报审。监理工程师确认评定意见前应进行现场检查。
6.单位工程验收工作程序
涉及表格：（1）《单位工程质量控制资料核查记录》；（2）《单位工程安全和功能检验资料
核查及主要功能抽查记录》；（3）《单位工程观感质量检查记录》；（4）《工程竣工报验单》（a10）；（5）《监理工程师通知单》（B1）；（6）《单位工程质量验收记录》
工作要求：
⑴总监要组织专业监理工程师对质量情况、使用功能进行全面检查，对需要进行功能试验的项目应督促承包单位及时完成。
⑵单位工程验收要在承包单位自查自评的基础上，结合质量保证资料核查，观感质量评定和关键部位全面进行检查。
⑶检查中发现的质量问题和缺陷要按部位、按层次逐项列出清单，要求承包单位限期整改，验收中存在的质量问题不得隐瞒。
⑷总监配合建设单位组织各方和政府有关部门共同验收，再由政府有关部门备案。⑸竣工备案制具体工作程序执行当地政府部门要求。
7.工程质量事故处理方案审核工作程序
涉及表格：
（1）《工程开工/复工报审表》（a1）
（2）《施工组织设计（施工方案）报审表》（a2）（3）《报验申请表》（a4）（4）《监理工程师通知单》（B1）（5）《工程暂停令》（B2）（6）《监理工作联系单》（C1）工作要求：
⑴工程质量事故处理方案凡涉及改变结构，改变使用功能，必须经设计单位及建设单位同意，并签署意见。
⑵总监理工程师应对方案提出的措施、验收方法（包括必要的检测）提出审核意见。
⑶总监理工程师下达工程暂停令和签署工程复工报审表，宜事先后建设单位报告。
5.11进度控制工作程序
1.进度控制工作总程序
涉及表格：
（1）《施工组织设计（施工方案）报审表》（a2）（2）《报验申请表》（a4）
工作要求：
⑴审批进度计划、检查进度计划工作细化部分详见本节后序内容。
⑵工程进度控制风险分析要结合本项目进度控制目标和工程具体特点由总监理工程师组织编制，并以专题报告形式向建设单位报告。
⑶编制进度控制方案后要及时向施工单位交底，并明确和统一进度节点控制计划。
2.进度计划审批工作程序
涉及表格：
（1）《报验申请表》（a4）（2）《监理工程师通知单》（B1）工作要求：
⑴承包单位应根据工程进展情况分别编制总体进度计划、年度进度计划，关键工程进度计划以及阶段性进度计划，并分别报监理审批。
⑵承包单位在提交进度计划同时尚应提交进度计划网络图电子文件。⑶进度计划的内容及提交时间应符合合同及规范要求。⑷专业监理工程师审查进度计划时应注意：①工期和时间安排的合理性②施工准备的可靠性
③计划目标与施工能力适应性
⑸监理单位应在合同规定期限内完成对进度计划审批工作。
3.进度计划检查与控制程序
⑴每月进度检查应及时形成进度控制图和进度统计表等书面记录，每月工程进度报告应包括：①工程进度概况②工程进度曲线③工程图片④影响工程进度特殊事项的处理。
⑵实际进度与计划进度基本相符（尤其是关键线路上）时，监理工程师不应干预承包单位对进度计划的执行。
⑶调整进度计划审批详见《进度计划审批工作程序》。
5.12工程计量工作程序
工作要求：1.计量原则
(1)不符合合同文件要求的工程不得计量。
(2)按合同文件所规定方法、范围、内容、单位计量。(3)按监理工程师同意的计量方法计量。
2.承包单位填报计量通知、监理工程师进行现场计量以及填报《中间计量表》
的期限应符合合同规定。
3.监理工程师可根据工程特殊情况增加计量次数，但应提前向承包单位发出通
知，承包单位要求增加计量次数，应书面申请。
5.13安全施工监管工作程序
否
涉及表格：
（1）《工程开工/复工报审表》（a1）
（2）《施工组织设计（施工方案）报审表》（a2）（3）《监理工程师通知单》（B1）（4）《工程暂停令》（B2）
工作要求：
⑴监理项目部应安排有安全资质监理工程师开展安全施工监理工作。⑵安全专业监理工程师日常检查结果应留有记录。⑶重大安全事故应按有关规定向政府部门及时汇报。
5.14施工现场环境保护监管工作程序
涉及表格：
（1）《施工组织设计（施工方案）报审表》（a2）（2）《监理工程师通知单》(B1)（3）《监理工作联系单》（C1）工作要求：
（1）监理项目部应配备有专门负责施工环境保护、文明施工监理工程师开
展施工环境保护监理工作。
（2）文明施工监理工程师日常检查结果应留有记录。（3）重大环境污染事故应按有关规定向政府部门及时汇报。
5.15组织协调工作程序
工作要求：
（1）工地例会的时间、地点、参加人员、程序、内容应在第一次工地会议明确。（2）工地例会和现场协调会不限于解决协调事宜，同时处理工程质量、费用、
进度、安全和文明施工等事项。
（3）协调事宜处理涉及合同变更或工期、费用索赔，详见有关工作程序。（4）总监理工程师应在合同规定期限内完成协调事宜调查和取证工作，并将处
理决定书面通知建设单位和承包单位。
（5）在协调期间内，合同只要未放弃或结束，监理工程师应要求承包单位继续
施工。
5.16信息资料管理工作程序
1.信息管理总程序
图1
图2图3
图4
2007级工程监理专业建设工程质量控制应用训练
2.工程验收资料管理流程
3.监理资料管理流程
发文处理收文处理
工作要求：
（1）工程开工前应根据当地建设行政主管部门、档案管理部门的要求建立合
理的信息管理流程、信息管理系统和资料存档方案。
（2）在实施过程中要定期组织资料档案管理检查，对于不齐全的档案要及时
补全，系统运行有问题是要及时整改。
（3）所有工程往来函件都应使用书面格式。
5.17
工作要求：
⑴交工检查小组由建设单位、监理、设计、承包单位指定负责人参加，邀请质量监督部门或竣工备案部门参加。
⑵对交工申请重点审查：工程范围、交工工程质量、质量缺陷处理、交工资料完成情况、剩余工程计划。
⑶现场主要检查外观质量、外型尺寸及所有现场清理工作，评价工程缺陷的修复。
5.18保修期监理工作程序
工作要求：
⑴监理工程师应根据施工合同，确定工程保修期，起算日期以签发交接证书日期为准。
⑵检查小组由建设单位、监理单位指定负责人参加，承包单位参加并为检查工作提供便利。
进度计划审批监理意见篇3
[关键词]上市公司重整；司法权；行政许可；会商制度
中图分类号：F27文献标识码：a文章编号：1006-0278（2014）01-128-03
公司重整是为清理公司债务和拯救企业，以保护股东、公司债权人、企业职工以及其他利害关系主体的利益，从这个角度看，公司重整应是平等主体的债务人和债权人之间的民事活动。但从《中华人民共和国企业破产法》（以下简称《破产法》）第八章“重整”部分的内容来看，在一个重整程序之中，法院不仅占据重要地位，而且先后会做出很多司法裁定。此外，《破产法》第八章是对所有公司重整程序的规定，并未涉及对上市公司重整的特殊要求。但上市公司重整具有敏感性高、政策性强、利益关系众多、程序复杂等特点，立法与实践的不衔接导致实践中上市公司的重整操作遇到了很多问题，行政权与司法权如何衔接便是一例。本文主要讨论在批准重整申请和批准重整计划的过程中行政权与司法权的关系问题，分别从重整申请的批准和重整计划的批准两方面来分析。
一、重整申请的批准
《破产法》第71条规定：“人民法院经审查认为重整申请符合本法规定的，应当裁定债务人重整，并予以公告。”从该条规定的内容来看，重整申请的审批权是掌握在法院手中的，也就是说法院有权决定重整程序是否启动，但现实中的状况并非如此。《破产法》于2007年6月1日正式实施，而在2007年5月30日最高人民法院副院长奚晓明在全国民商事审判工作会议上题为“充分发挥民商事审判职能作用为构建社会主义和谐社会提供司法保障”的讲话中强调：“人民法院在受理上市公司破产申请前，还是要逐级报请最高法院批准。企业破产法虽然为上市公司的重整提供了更为有效的手段，但在社会稳定问题的整体处理框架、上市公司重整中涉及的政策调整措施出台前，人民法院受理上市公司破产案件仍应持慎重态度”。对此“慎重态度”，实践中确在践行，比如在辽宁省人民政府关于商请支持金城造纸股份有限公司实施破产重整有关问题的函（辽政（2011）182号）中就强调“按照最高人民法院的有关要求，上市公司破产重整需贵会（指中国证监会）出具意见”。这里只是需要“出具意见”，并未明确司法权和行政权的关系，但在深圳市中级人民法院民七庭课题组关于上市公司破产重整制度的调研报告“解决上市公司疑难问题确保重整程序有效运作”中却提到，目前（2010年1月1日之前）已受理的上市公司重整案件中，“绝大多数采用政府主导模式，即地方政府作为主协调人主导申请和受理程序，人民法院在受理阶段仅进行形式审查。”
对上市公司重整申请的批准亦即上市公司重整案件的受理问题，我们需要注意的是证监会“出具意见”的性质，以及地方政府作为主协调人主导申请和受理程序而人民法院仅进行形式审查这一现象。
（一）证监会的“意见”
证监会“出具意见”与行政许可无关，从其“意见”这个字眼即可看出，若涉及行政许可其完全可以用“批准”或“核准”之类的字眼。而且在实践中，上市公司申请重整，只需告知证监会即可，也不用获得许可，这样做是为了让证监会知晓上市公司申请破产的事宜并安排相关工作。此外，从行政许可的本质出发，单单申请重整是很难影响公共利益和社会秩序的，没有必要对该权利加以限制和禁止。所以证监会出具意见这一行为不仅对法院的司法权没有影响，反而是保障了重整申请的顺利进行。
（二）地方政府的主导
针对地方政府主导申请和受理程序而人民法院仅进行形式审查这一现象，这样不妥。依据《民事诉讼法》的规定，人民法院受理案件必须进行实质审查和形式审查，虽然其实质审查的内容不能完全套用在上市公司重整的案件中，但只进行形式审查而由地方政府作为主协调人主导申请和受理的情况仍然是对司法权独立性的冲击。司法权和行政权的主要区别之一即为“行政权在它面临的各种社会矛盾面前，其态度具有鲜明的倾向性，而司法权则具有中立性”。在地方政府主导上市公司重整申请和受理程序，而法院只进行形式审查的情况下，有行政权干预甚至在一定程度上架空司法权之嫌，因为法院不再是依据实质审查和形式审查决定是否受理案件，而只是在地方政府的主导下对申请材料是否完备以及格式内容等问题进行审查，法院的独立性受到了很大的干预。
诚然，出现上述现象的原因有很多，一方面跟法院系统内部缺乏相关专业人才有关，另一方面也跟上市公司重整关涉重大，政府不得不加以重视有关。但这些问题都是可以解决的，法院可以逐步加强队伍建设，建设一支不仅具备较为扎实的法学理论功底，而且还要有化解社会矛盾、处置突发事件、协调各方利益诉求等多方面工作能力的专业化法官队伍。有条件的法院可以根据受理企业破产案件的数量，成立专门的破产案件审判庭，或指定专门的合议庭负责审理破产案件。
此外，法院还可以在上市公司重整立案审查和受理流程上加以改进。一方面法院对于上市公司的重整申请不仅要进行形式审查，还要进行实质审查，对于如何进行实质审查我国现行法律没有相关的规定，但可以考虑组织当事人听证、召开利害关系人大会以及征询相关部门的意见等措施。对此，深圳市中级人民法院民七庭课题组在其报告的第三部分“完善上市公司破产重整制度的对策和建议”中对如何进行“全面的实质审查”给出了建议：“首先，组织当事人听证，掌握案件概况，明确重整面临的问题和困难；其次，组织召开部分利害关系人（主要是大债权人、有担保物权的债权人、优先债权人和持股比例在前的几位大股东）会议，征询他们对重整可行性报告、债权减让方案、股权变动方案等的意见和建议；最后，征询金融管理部门、工商行政部门、证券监督部门以及税务部门等行政主管部门的意见与建议，争取他们对重整的支持与配合。”如此程序难免繁琐，但在法院的法官队伍建设和审判条件得以改善的情况下，这样的实质审查就不再困难，况且，以程序的改进来维护法院以及司法权的独立性是有很大的裨益的。另一方面，对于受理流程也应谨慎为之，注意维护法院在此过程中的主导性，对此，深圳市中级人民法院民七庭课题组在其报告的第三部分中对上市公司重整案件的受理流程提出了以下建议：“法院受理上市公司重整申请应当严格履行下列程序：1.当地政府向管辖法院书面表示同意上市公司重整并出具维护社会稳定预案；2.管辖法院对上市公司重整申请进行实质审查后致函当地政府表示拟同意受理并逐级上报最高法院批准；3.当地省级人民政府致函证监会知会该上市公司拟进入重整程序，并表示支持；4.证监会函复该省级人民政府表示知晓该事项，同时致函最高法院表示已了解该上市公司相关情况并由其依法处理；5.最高法院根据证监会的来函和下级法院的请示决定是否受理该上市公司重整申请；6.管辖法院收到最高法院同意受理该上市公司重整申请的批复后函告当地政府，同时裁定该上市公司重整。”从此流程中我们可以发现，不管行政机关的“同意”或者“支持”发挥了怎样的作用，我们都不难发现在此过程中是法院居于主导地位，主导申请和受理的整个流程，其不仅进行实质审查并享有最终的决定权。所以，打破现有的地方政府主导模式，让司法机关独立行使司法权是可行的，只是需要一定的措施加以配套。
二、重整计划的批准
（一）法律规定
《破产法》第86条对重整计划的批准进行了规定，第87条还对强行批准的具体情形进行了规定，但这些规定中都没有涉及到行政许可的内容。从民事诉讼程序的角度出发，批准重整计划的裁定不能上诉，所以该裁定作出后便应当被执行，但上市公司破产重整的程序，通常包含清偿债务和资产重组两部分，资产重组往往涉及债转股、重大购买、出售和置换资产、发行股票与债券等重大安排，这些安排可能会涉及行政许可。比如《上市公司非流通股股份转让业务办理规则》第11条第3项规定“涉及向外商转让股份的，需提供商务部的批准文件及外商付款凭证”，第6项规定“属于上市公司收购的，需提供中国证监会无异议文件；触发要约收购义务的，还应当提供中国证监会豁免要约收购的文件或者要约收购无异议文件”。对前两项内容，《上市公司收购管理办法》第4条也有类似的规定。《上市公司重大资产重组管理办法》第8条规定：“中国证监会依法对上市公司重大资产重组行为进行监管。”第9条规定：“中国证监会在发行审核委员会中设立上市公司并购重组审核委员会（以下简称并购重组委），以投票方式对提交其审议的重大资产重组申请进行表决，提出审核意见。”第26条第1款规定：“中国证监会依照法定条件和法定程序对重大资产重组申请作出予以核准或者不予核准的决定。”如此一来，在未取得相关行政机关的批准的情况下，若法院做出批准重整计划的裁定，则该裁定的执行将会面临很大的不确定性，行政机关的不批准将会使已生效的裁定形如空文，甚至在通过资产重组的方式清偿债务的情况下，影响债务的清偿，进而导致重整计划虽经通过和批准，但重整的目的并未实现的后果。
（二）会商制度
2叭2年3月份，最高人民法院民二庭与中国证监会上市部、法律部联合召开了上市公司破产重整工作座谈会，会后最高人民法院初步拟就《关于做好上市公司破产重整案件审理工作有关问题的会议纪要》（以下简称称“会议纪要”）。“会议纪要”提出，上市公司或管理人申请人民法院批准的重整计划草案，内容涉及证券监管机构行政许可事项的，应当启动会商机制。即，审理上市公司破产重整案件的人民法院收到上市公司或管理人提请批准重整计划草案的申请后，应及时将重整计划草案及其他有关材料逐级报送最高人民法院，由最高人民法院将其函送中国证监会。中国证监会应当安排并购重组专家咨询委员会对会商案件进行研究，并出具专家咨询意见。专家咨询意见可以为肯定意见、附条件肯定意见、否定意见等类型。人民法院参考专家咨询意见，作出是否批准重整计划的裁定。“会议纪要”还提出，并购重组专家咨询委员会应当按照与并购重组审核委员会相同的审核标准，对提起会商的行政许可事项进行研究。同时，并购重组审核委员会审核工作应当充分考虑并购重组专家咨询委员会专家咨询意见。此“会议纪要”虽然没有法律效力，但从法院办案的角度来说，对实践是有指导意义的。此前（2012年2月6日），中国证监会公布实施《上市公司并购重组专家咨询委员会工作规则》，其第2条规定专家咨询委的职责之一为“对上市公司破产重整事项提供评审意见”，第9条又明确提出：“中国证监会接到人民法院关于上市公司破产重整的会商函后，可以提请专家咨询委召开评审会议对上市公司重整计划草案中涉及的并购重组相关事项提供评审意见。”
（三）问题分析
在会商制度出台以前，对重整计划批准过程中司法权和行政权的关系问题，有学者认为“重整计划草案涉及行政许可事项的，应先取得相关行政机关的许可，即经过行政机关的审批应当是法院批准重整计划草案的前提，”实务工作人员也认为：“应以行政监管机关的许可为法院批准重整计划的前置条件；理顺行政许可与法院审批的职责，坚持须取得行政许可的重组事项‘以行政审查为主，以法院审查为辅’的原则；”可以发现，这些学者或实务工作者都支持行政许可前置的观点，但是行政许可前置是对司法权独立性的侵犯。这与上市公司重整申请的批准程序中地方政府主导申请和受理而法院只进行形式审查的原因类似，但不同的是后者法院只是进行形式审查，而前者法院不只进行形式审查还进行实质审查，只是该实质审查受制于行政机关的行政许可，若未取得行政许可，法院不能批准重整计划草案；若取得行政许可，法院再裁量是否批准重整计划草案。虽然对获得行政许可后的重整计划草案，法院有一定的自由裁量权，决定批准或不批准，但实践中法院基本都会通过重整计划草案，如此一来，法院的批准与否便取决于行政机关许可与否，这是不可取的。
那会商制度是否仍属于行许可前置呢？分析会商制度的关键在于辨别并购重组专家咨询委员会出具评审意见的性质。
首先，分析并购重组专家咨询委员会的性质。依据《上市公司并购重组专家咨询委员会工作规则》的规定，并购重组专家咨询委员会有以下特点。1.非常设性。并购重组专家咨询委员会是非常设的机构，每年至少召开1次全体会议。2.委员专业且来源不唯一。并购重组专家咨询委员会的委员由中国证监会会内外法律、会计、资产评估等专业领域或熟悉产业政策的专家组成，并由中国证监会聘任，中国证监会还可以商请相关行业自律组织、主管单位推荐专家咨询委委员人选。3.受中国证监会监管。中国证监会依据《上市公司并购重组专家咨询委员会工作规则》的规定对专家咨询委委员实施监督管理。4.委员提供意见的个人性。即专家咨询委委员应当以个人身份独立、客观、公正地发表或提供意见，有关意见应当说明依据和理由。并购重组专家咨询委员会的这些特点说明其是独立的咨询机构，其并不是代表中国证监会出具意见，委员以个人身份出具意见更让其无行使行政许可权力的可能性。
进度计划审批监理意见篇4
第一条为规范*区政府投资项目管理，建设廉洁、安全、优质和高效工程，根据国家有关法律、法规和《深圳市政府投资项目管理条例》，结合*区实际，制定本办法。
第二条凡*区政府投资项目的管理均适用本办法。
本办法所称*区政府投资项目，是指部分或全额利用区政府资金进行的固定资产投资项目。
本办法所称区政府资金是指本级财政预算安排用于基本建设的资金，本级财政预算外收入中用于基本建设的资金和其他用于基本建设的财政性资金。其他用于基本建设的财政性资金主要包括各项行政事业性收费、住房建设基金、水利建设基金及上级拨入的财政性基本建设资金等。
本办法所称区重要建设项目是指总投资3000万元或以上的区政府投资项目。
第三条政府投资项目的决策、管理必须坚持以下原则：
（一）建立民主化和科学化的决策制度，实行集体决策；
（二）遵循量入为出、综合平衡的原则；
（三）重点投向基础性和公益性项目；
（四）严格执行基本建设程序和监管制度，禁止边勘察、边设计、边施工；
（五）坚持概算控制预算，预算控制决算的原则；
（六）建立健全工程质量、工程监理和工程安全责任制，确保工程质量和施工安全；
（七）实行项目法人责任制或项目责任人制度。
第四条政府投资项目管理过程中，各部门的主要职责：
（一）区计划主管部门负责政府投资项目计划的编制、审批、上报、组织实施及投资控制，会同区有关部门开展对区政府投资项目的督查；
（二）区财政部门负责区政府投资项目的资金、财务管理和监督；
（三）区规划国土部门负责区政府投资项目的用地、规划管理和监督；
（四）区建设主管部门负责区政府投资项目的建设管理和监督；
（五）区审计部门负责区政府投资项目的审计管理和监督；
（六）区监察部门负责区政府投资项目的廉政监督。
第五条政府投资建设工程项目统一由区政府设立的建筑工务机构负责建设实施，区政府常务会议另定的除外。
第二章计划编制
第六条政府投资项目计划依据有关政策法规、区国民经济和社会发展计划、城市规划以及实际需要编制。
第七条区计划主管部门于每年第三季度发出编制下一年度政府投资项目计划的通知。各建设单位根据实际情况，于每年11月1日前提出计划申请，报送区计划主管部门。区计划主管部门会同区财政部门确定年度政府投资总额。根据年度政府投资总额和中长期建设计划，区计划主管部门对各建设单位的申请计划进行综合平衡，拟订年度政府投资项目计划方案。政府投资项目计划应于下一年度计划开始前编制完毕。
第八条政府投资项目计划应当包括下列内容：
（一）年度政府投资总额和投资结构；
（二）项目名称、建设规模、项目总投资及分项投资安排、建设周期、年度投资额和建设内容；
（三）拟安排的政府投资项目前期费用；
（四）其他应当说明的情况。
第九条政府投资项目计划类别包括前期工作计划、新开工项目计划、续建项目计划和收尾项目计划。政府投资项目计划与项目审批程序滚动递进。
第十条政府投资项目计划应当单列大型设备购置项目、土地及物业购置项目、二次装修项目和信息工程项目。
第十一条列入计划新开工项目的总投资，必须以计划主管部门核定的项目总概算为依据。
第十二条政府投资项目计划编制的前期准备工作包括：项目申报、项目建议书编制和报批、项目可行性研究报告编制和报批、项目初步设计及总概算编制和报批。
建设单位应根据项目进展情况，及时编制和报批项目建议书、可行性研究报告、初步设计和总概算。完成前期准备工作的项目方可申报列入年度政府投资项目计划。
第三章项目审批
第十三条政府投资项目涉及下列事项的，区政府必须提请区人民代表大会或其常务委员会审查批准：
（一）年度政府投资总额和年度政府投资项目计划；
（二）年度政府投资项目计划调整；
（三）区重要建设项目的立项。
第十四条政府投资项目涉及下列事项的，区计划主管部门必须提交区政府常务会议审定：
（一）年度政府投资总额和年度政府投资项目计划；
（二）区重要建设项目建议书、可行性研究报告和项目责任人；
（三）区政府投资项目计划执行过程中，因情况变化，调整年度政府投资总额、项目总投资，或者增减新开工项目；
（四）预算超过总投资（概算）10%或300万元的区重要建设项目，预算超过总投资（概算）100万元的其他建设项目；
（五）设计变更累计增加工程量超过50万元的项目；
（六）年度政府投资项目计划预留金额和待安排项目；
（七）审计决算超过预算10%或300万元的区重要建设项目，审计决算超过预算100万元的其他建设项目。
第十五条政府投资项目的审批管理包括项目建议书审批、可行性研究报告审批、初步设计和总概算审批、开工报告审批、项目调整审批等环节。
第十六条政府投资项目计划的编制与下达应与项目审批的进度相衔接。项目建议书获批准的方予下达前期工作计划，初步设计和总概算获批准后方予列入年度政府投资项目计划，具备开工条件方予批准开工报告。
第十七条政府投资项目必须编制项目建议书。项目建议书应当包括下列内容：
（一）项目建设的必要性和依据；
（二）拟建规模、拟建地点、投资估算和资金筹措设想；
（三）建设条件分析；
（四）项目进度安排；
（五）经济效益和社会效益的初步分析；
（六）其他事项。
第十八条项目建议书由使用单位或建设单位编制，区计划主管部门审批。区计划主管部门审批前，须征求区监察部门意见。项目建议书获批准后，属重要建设项目的，由区计划主管部门下达项目前期工作计划；其他建设项目经区计划主管部门同意，可以直接进行初步设计并编制项目总概算。
第十九条区重要建设项目必须编制可行性研究报告。项目可行性研究报告应当包括下列内容：
（一）项目提出的背景和依据；
（二）拟建项目总投资估算和资金来源；
（三）项目可行性的概况、存在的主要问题；
（四）建议方案及确定的依据；
（五）土地、水电等配套情况；
（六）建设条件及建设选择方案；
（七）技术工艺和主要设备选择及其依据；
（八）建设规模、建设方式、建设标准、建设进度及其依据；
（九）项目设计方案、平面布置方案，协作配套工程；
（十）研究环境保护影响及治理方案；
（十一）投资估算及资金筹措；
（十二）招标内容和核准招标事项；
（十三）项目经济分析与投资环境评价；
（十四）社会效益分析；
（十五）结论与建议；
（十六）其他事项。
第二十条可行性研究报告由建设单位委托有相应资质的工程咨询机构进行编制，区计划主管部门委托市政府投资项目评审中心或具备相应资质的工程咨询机构进行评审，提出评审结论并按程序审批。
项目可行性研究报告中的建设内容、规模、标准、估算等一般不得超过已批准的项目建议书相应范围。
可行性研究报告应当对建设项目在技术、工程和经济上是否合理可行及环境影响进行全面分析论证，达到国家所规定的工作深度。
第二十一条部分使用财政性资金的政府投资项目，在项目可行性研究报告审批阶段，必须出具经过金融机构、区财政或审计部门审查的其他资金来源证明。非财政性资金原则上必须与财政性资金同步按比例投入。
第二十二条可行性研究报告获批准后，建设单位方可委托有相应资质的设计单位依照批准的可行性研究报告的要求开展初步设计和总概算编制工作。初步设计获规划主管部门批准、项目总概算经区计划主管部门委托具有相应资质的咨询机构审核并由区计划主管部门核定后，方可列入年度政府投资项目计划。
初步设计的建设内容、投资规模等一般不得超出已批准的可行性研究报告的范围。项目总概算应当包括项目建设所需的一切费用。
第二十三条政府投资项目计划获批准后，区计划主管部门下达投资项目计划。建设单位应当严格依照下达的投资项目计划和经批准的初步设计及项目总概算，委托设计单位进行施工图设计，编制项目预算。项目预算包括施工图预算和项目建设所需的其他费用。施工图设计由规划主管部门审批。项目预算由区审计部门审定后，报送区计划、财政部门。项目预算原则上不得超过已批准的项目计划总投资。
第二十四条政府投资项目实行开工报告审批制度。项目开工应当具备下列条件：
（一）项目法人已经成立或者项目责任人已经确定，项目管理机构人员已经到位，项目管理所必需的规章制度已经建立；
（二）施工图设计已获批准，项目预算已经核定；
（三）项目施工单位和监理单位已经选定并已签订施工承包合同和监理合同；
（四）项目主体工程或者控制性工程的施工准备工作已经完成，具备连续施工的条件；
（五）已经获取施工许可证；
（六）法律和行政法规规定的其他条件。
第二十五条开工报告由建设单位提交区计划主管部门审批。开工报告批准后，财政部门开始拨付工程款。开工报告未经批准的，建设单位不得组织施工。
第二十六条需要列入当年政府投资项目计划，但因项目初步设计和总概算未完成，可以在年度政府投资项目计划中预留相应的资金，作为待安排项目列入政府投资项目计划，待项目符合规定条件时，区计划主管部门按程序审批并下达投资项目计划。
第二十七条根据项目建设的实际需要，可对已批准项目的年度投资进行调整。暂时不能动工或工程进度缓慢的，可调出该项目滞压资金，用于工程进度较快的项目建设，但调入资金项目的累计安排资金不得超过该项目总投资。资金调整方案由区计划主管部门征求有关部门意见后下达。
第二十八条政府投资项目计划执行过程中，因情况变化，调整年度政府投资总额、项目总投资，或者增减新开工项目，由区计划主管部门综合平衡提出调整方案后，按程序审批下达。
第四章建设管理
第二十九条政府投资项目应当实行项目法人责任制，不宜实行项目法人责任制的项目，实行项目责任人制度。项目法定代表人或项目责任人负责项目的建设、管理和经营。
项目责任人由具备建筑专业特长和工程管理经验的人员担任，具体人选由建设单位确定，并报计划、财政、建设、审计和监察部门备案。区重要建设项目责任人按程序审批。
项目责任人确认后，建设单位与项目责任人必须依法签订委托协议，项目责任人对签订委托协议后投资项目的安全、质量、造价和进度负责，该委托关系至项目交付使用一年期满后自行终止。项目责任人对工程质量承担终身责任。建设单位对项目责任人在权限内的行为所产生的法律后果负责。
第三十条政府投资项目的勘察、设计、监理、施工、设备和材料采购应当依法实行招投标。
30万元或以上的建设工程（含二次装修工程），必须到市建设工程交易中心公开招标，区建设主管部门依法进行监督管理。
信息工程项目的招标按照《深圳市*区信息工程项目管理暂行办法》执行。
严禁转包或违法分包工程，未依法实行招投标、转包或违法分包工程的，不得批准开工；已经开工的，区建设主管部门应当责令其停工。
区建设主管部门对有围标、串标、转包、违法分包工程等行为的施工单位，必须记录在案，并抄送区监察部门备案。
第三十一条施工招投标标底由区审计部门审定。
第三十二条政府投资项目的勘察、设计、监理、施工应当依法订立合同，并送有关部门备案。
第三十三条政府投资项目依法实行工程担保制度。具体做法按照《深圳市建设工程担保实施办法》执行。
第三十四条施工图批准后，对没有定额的工程材料和工程内容，由项目法人或项目责任人会同审计等部门组成询价组，进行市场调查和询价，共同确定价格和造价。
第三十五条项目法人或项目责任人必须严格按照批准的施工图组织施工。
第三十六条政府投资项目实行无现场签证管理制度。
如果发生特殊情况并且不是施工单位原因造成的工程内容及工程量的增加，设计单位必须出具设计变更，由建设单位、设计单位、监理单位在现场共同确认，经区审计部门审核后，建设单位在3日内报区计划、财政部门。
如果发生施工措施改变并且不是施工单位原因造成的工程内容及工程量的增加，由建设单位、监理单位在现场确认，经区审计部门审核后，建设单位在3日内报区计划、财政部门。
如果建设单位或使用单位提出设计变更造成工程量的增加，设计单位必须出具设计变更，经区审计部门审核后，报区计划主管部门审批。
上述情况累计增加工程量超过50万元的，按程序审批。
第三十七条建设单位应按月向区计划、建设、财政等部门上报项目进度和资金使用情况报表。
区计划主管部门集有关部门定期召开例会，对投资变动、工程进度、资金到位及使用等情况进行研究和协调。
第三十八条工程竣工后，建设单位负责组织设计、监理、施工、工程接收或管养等有关单位进行验收，质量监督机构对验收过程进行监督。建设单位应当在工程竣工验收合格之日起15日内，将工程竣工验收报告和规划、公安（消防）、环保等部门认可或者准许使用的文件，报区建设主管部门或其他有关部门备案。
区建设主管部门或其他有关部门发现建设单位在竣工验收过程中有违反国家有关规定的行为，应责令其整改后，由建设单位重新组织竣工验收。
第三十九条工程竣工验收合格后，建设单位组织工程结算和竣工决算，并必须在45日内将竣工决算报告报计划、审计和财政部门。
第五章资金管理
第四十条政府投资项目资金由区财政部门统一预算管理，实行专户存储、专项使用。
第四十一条建设资金实行直接支付制度。政府投资项目资金由使用财政性建设资金的建设单位，凭批准立项或批准新开工文件，以及设计、咨询、施工、监理等合同或协议，向区财政部门提出申请。经区财政部门审核同意后，按年度投资项目计划及工程建设进展情况分期直接向施工单位拨付工程款。
没有单独设立财务会计人员的建设单位，其基本建设资金的会计核算由区行政事业单位会计核算部门负责。
第四十二条政府投资项目前期准备工作阶段所发生的费用，除区重要建设项目和前期发生费用较大的项目外，其他项目原则上由建设单位垫付，待项目正式列入政府投资计划后，项目费用纳入建设成本。区重要建设项目和前期发生费用较大的项目，由建设单位报经区计划主管部门批准后，由区财政部门拨付前期费用。
市及其它配套投资项目资金，由项目建设单位向市及有关部门提出申请，区计划、财政部门予以协助。
第四十三条建设单位不按本规定履行报批手续擅自开工建设的项目，区财政部门不得拨付建设资金。
第四十四条区财政部门在监督过程中发现建设单位有违反财经纪律、财务制度的行为，按照有关规定采取停止拨款或返缴拨款等强制措施。
第四十五条财政部门应加强基本建设资金的管理，严格审核拨付资金，建立健全财务制度及内部监督制约机制。
具体做法按照《转发关于印发深圳市财政性基本建设资金直接支付暂行办法的通知》（罗府〔*2〕69号）执行。
第四十六条区计划、审计部门委托社会中介机构对政府投资项目评审和审计所需经费，区财政预算安排应予保障。
第六章项目审计
第四十七条凡政府投资项目必须进行审计。区审计部门依法对政府投资项目（含二次装修项目和信息工程项目）的预算、工程结算、竣工决算进行审计，对大型设备购置、土地及物业购置、工程招标评标评审等过程进行监督。
第四十八条对需要委托有资质的社会中介机构进行审计的，由区审计部门委托并对最终审计结果负责。
第四十九条区审计部门应当在收到竣工决算报告45日内向区政府提交审计意见书，同时抄送区计划、建设、财政、监察、会计核算等部门，特殊情况经批准可以适当延长审计期限。
审计部门对政府投资项目竣工决算出具的审计结论性文书，对建设、设计、施工、监理等相关单位均具有约束力。
第五十条审计结果是工程项目财务结算的依据。审计结果经区计划主管部门确认后，区财政部门根据审计意见书或审计决定拨付工程余额。审计决算超过预算限额的，按程序审批。
第五十一条审计部门应当对建设单位财务收支情况进行审计监督。
审计部门对施工单位送审工程造价超过实际审定价25%的，必须记录在案，并抄送区监察部门备案。
第七章资产管理
第五十二条政府投资项目必须办理产权登记。建设单位或被移交单位应当于竣工决算审计意见书或审计决定下达后1个月内，向区财政部门办理国有资产产权登记，并相应作财务会计处理。
第五十三条产权登记后，建设单位应及时与使用单位办理资产移交手续。未经产权登记的项目，不得交付使用。
第五十四条由区财政部门进行国有资产委托监管的，必须将投资项目的资产数额通过财务会计的处理相应调整委托监管的基数。
第八章监督
第五十五条区人民代表大会及其常务委员会对政府投资项目计划的执行情况依法进行监督。
第五十六条区政府每年两次向区人民代表大会或其常务委员会报告政府投资项目计划执行情况。
对区重大建设项目，区政府可以任命稽察特派员，稽察特派员按照有关规定对项目建设过程独立进行稽察。
第五十七条区计划主管部门对政府投资项目的计划执行情况实施监督检查，并向区政府报告计划执行情况。
第五十八条区监察部门对政府投资项目（含二次装修项目和信息工程项目）的概算、预算、工程结算、竣工决算和大型设备购置、土地及物业购置、工程招标投标评审等过程进行监督。
区监察部门与项目法定代表人或项目责任人、施工单位、监理单位、质量监督单位、安全监督单位和建设主管部门等共同签订《反腐保廉敬业守法合约》，检查合约履行情况。
区监察部门对因围标、串标、转包、违法分包、高估冒算等行为被记录在案的施工单位，必须通报，禁止其参与区政府投资项目的投标和承包。
区监察部门设置并公布举报电话，根据举报线索，查处投资项目实施过程中的违法违纪行为。对举报有功者，区政府予以奖励。
第五十九条政府投资项目接受社会监督。按照政务公开的要求，涉及政府投资项目及其招投标等情况，通过区政府网站（域名为）和电子显示屏等形式向社会公开。
第九章法律责任
第六十条建设单位有下列行为之一的，责令限期整改，并依法追究项目责任人的行政责任，情节严重的，撤销其行政职务，禁止其三年内负责政府投资项目的管理工作；构成犯罪的，依法追究其刑事责任：
（一）未经批准擅自开工的；
（二）未经批准擅自提高建设标准，扩大投资规模的；
（三）未依法组织招标的；
（四）转移、侵占或者挪用建设资金的；
（五）未经竣工验收备案或验收不合格即交付使用的；
（六）其他严重违反本条例和其他有关法律、法规规定的行为。
第六十一条咨询机构在对项目建议书、可行性研究报告、初步设计进行咨询评估时弄虚作假或者评估结论意见严重失实的，根据其情节轻重，由区计划主管部门给予通报批评，禁止其三年内从事区政府投资项目的咨询评估工作；造成损失的，依法承担赔偿责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第六十二条政府有关部门有下列行为之一的，责令限期纠正，并依法追究其部门主要负责人和直接责任人的行政责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
（一）违法批准可行性研究报告或者设计文件的；
（二）违法批准开工报告的；
（三）违法拨付建设资金的；
（四）其他严重违反本条例和其他有关法律、法规规定的行为。
第六十三条政府有关主管部门的上级领导人强令或者授意有关部门违反本条例规定的建设程序，或者违法干预政府投资项目决策的，应当依法追究行政责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第六十四条政府投资项目发生重大质量安全事故的，除分别依法追究建设、勘察、设计、施工、监理单位及其法定代表人、项目责任人和直接责任人的法律责任外，并依法追究有关行政领导人在项目审批、执行建设程序、干部任用和工程建设监督管理方面的行政责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第六十五条国家机关及有关单位的工作人员在政府投资项目建设过程中、、、索贿受贿的，没收非法所得，并依法追究其行政责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第十章附则
第六十六条本办法自之日起施行。区政府于*7年10月20日的《*区人民政府关于加强建设工程管理的若干意见》（罗府〔*7〕80号）、*8年4月6日的《关于印发〈*区人民政府关于加强建设工程管理的若干意见〉（修订）的通知》（罗府〔1998〕28号）、*8年5月12日的《批转区财政局关于〈*区财政投资建设工程管理暂行规定〉的通知》（罗府〔*8〕42号）、*8年7月20日的《批转区审计局基建审计奖励基金管理办法的通知》（罗府〔*8〕65号）和*9年5月7日的《关于切实加强我区财政投资基本建设项目投资规模控制的通知》（罗府〔*9〕38号）5个文件同时废止。
录在案的施工单位，必须通报，禁止其参与区政府投资项目的投标和承包。
区监察部门设置并公布举报电话，根据举报线索，查处投资项目实施过程中的违法违纪行为。对举报有功者，区政府予以奖励。
第五十九条政府投资项目接受社会监督。按照政务公开的要求，涉及政府投资项目及其招投标等情况，通过区政府网站（域名为）和电子显示屏等形式向社会公开。
第九章法律责任
第六十条建设单位有下列行为之一的，责令限期整改，并依法追究项目责任人的行政责任，情节严重的，撤销其行政职务，禁止其三年内负责政府投资项目的管理工作；构成犯罪的，依法追究其刑事责任：
（一）未经批准擅自开工的；
（二）未经批准擅自提高建设标准，扩大投资规模的；
（三）未依法组织招标的；
（四）转移、侵占或者挪用建设资金的；
（五）未经竣工验收备案或验收不合格即交付使用的；
（六）其他严重违反本条例和其他有关法律、法规规定的行为。
第六十一条咨询机构在对项目建议书、可行性研究报告、初步设计进行咨询评估时弄虚作假或者评估结论意见严重失实的，根据其情节轻重，由区计划主管部门给予通报批评，禁止其三年内从事区政府投资项目的咨询评估工作；造成损失的，依法承担赔偿责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第六十二条政府有关部门有下列行为之一的，责令限期纠正，并依法追究其部门主要负责人和直接责任人的行政责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
（一）违法批准可行性研究报告或者设计文件的；
（二）违法批准开工报告的；
（三）违法拨付建设资金的；
（四）其他严重违反本条例和其他有关法律、法规规定的行为。
第六十三条政府有关主管部门的上级领导人强令或者授意有关部门违反本条例规定的建设程序，或者违法干预政府投资项目决策的，应当依法追究行政责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第六十四条政府投资项目发生重大质量安全事故的，除分别依法追究建设、勘察、设计、施工、监理单位及其法定代表人、项目责任人和直接责任人的法律责任外，并依法追究有关行政领导人在项目审批、执行建设程序、干部任用和工程建设监督管理方面的行政责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第六十五条国家机关及有关单位的工作人员在政府投资项目建设过程中、、、索贿受贿的，没收非法所得，并依法追究其行政责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
进度计划审批监理意见篇5
一、切实加强河流水能资源开发规划工作
水能资源开发规划是河流水能开发利用的依据。要树立和落实科学发展观，按照《水法》要求和人与自然和谐相处的理念，切实加强规划工作。在流域综合规划指导下，抓紧编制或修编水能资源开发规划。统筹考虑河流水能资源开发与防洪、用水、生态和环境保护等关系，科学有序开发水能资源，维护河流健康。
对不符合规划要求的项目，一律不得审批或核准；对违反规划擅自建设的项目，要责令立即停工并予以处罚。
二、严格项目技术审查和行政审批
各种所有制投资建设的农村水电建设项目，必须严格执行水工程规划同意书制度、工程建设方案审批制度、建设项目水资源论证及取水许可制度、水土保持方案审批制度和前期技术文件审查审批制度。
对于政府投资的农村水电项目实行审批制。省级水行政主管部门要合理划分分级审批权限，根据不同阶段要求，对项目建议书、可行性研究报告进行技术审查，对初步设计报告及概算严格进行审批。
对不使用政府投资建设的农村水电项目，实行核准制。核准制取消项目建议书、可行性研究报告的编报程序，水行政主管部门只审批项目初步设计。初步设计审查主要从维护公共安全、合理开发利用资源、保护生态环境、保障公共利益等方面进行把关。一些地方法规明确要求开发项目核准必须达到初步设计深度，其技术审查由水行政主管部门负责，项目核准报告由政府投资主管部门核准，水行政主管部门必须在核准前严格进行技术审查。
农村水电项目初步设计由项目法人按规定向县级以上人民政府水行政主管部门申报审批。各地水行政主管部门要明确初步设计分级审批权限和具体要求。对不符合规定要求和达不到初步设计深度的，一律不得审批。
经批准的初步设计和符合防洪要求的规划同意书、工程建设方案审批文件、水资源论证报告书批复意见、取水许可批准文件、水土保持方案审批文件，是农村水电项目核准前在水行政主管部门必须办理的许可手续。
已经审查或审批的农村水电项目，任何个人和单位不得擅自变更建设规模和内容。凡涉及工程布置、建设规模、水电站大坝及溢洪设施、主要设备等重大设计的变更，由原设计单位提出变更设计文件，经原审查审批部门复审同意后，方可实施。
为制止边设计、边施工，杜绝无序开发，凡未经水行政主管部门技术审查的农村水电项目，不得申报审批或核准，更不得开工建设。对违反规定造成严重后果的，要追究责任。
三、建立和落实环境影响评价预审制度
为促进农村水电建设与环境的协调发展,坚持在保护生态基础上有序开发水电，根据《环境影响评价法》和《建设项目环境保护管理条例》，县级以上人民政府水行政主管部门要按照河道管理权限，建立和落实农村水电建设项目环境影响评价预审制度。
农村水电建设项目应按规定编制并报批环境影响报告书。对处于非环境敏感区和单机装机容量小于1000千瓦的农村水电建设项目，可只编制环境影响报告表。
项目法人向水行政主管部门申请环境影响评价预审，应当按规定提交建设项目环境影响报告书（表）。水行政主管部门自收到环境影响报告书之日起20个工作日内，收到环境影响报告表15个工作日内，提出同意或者不同意的预审意见。
项目法人在取得环境影响评价预审意见后，即可按有关规定报环境保护行政主管部门审批。
农村水电建设项目环境影响报告书（表）经批准后，项目的性质、规模、地点、采用的施工工艺发生重大变动或者超过5年后开工建设的，应当重新办理预审手续。
四、贯彻落实取水许可制度和水资源论证制度
根据《取水许可和水资源费征收管理条例》（国务院460号令）要求，农村水电建设项目的项目法人，应当向有审批权的水行政主管部门提出取水申请，并提交经审定的由具备建设项目水资源论证资质的单位编制的建设项目水资源论证报告书。论证报告书应当包括取水水源、用水合理性以及对生态与环境的影响等内容。
对已建、在建的农村水电建设项目要进行全面清理。对未进行水资源论证和未办理取水许可相关手续的农村水电建设项目，限期补办；逾期未办理的，按有关规定严肃处理。
1、已建成农村水电建设项目：对于2002年5月1日前批准并开工建设的农村水电建设项目，限期补办取水许可手续。2002年5月1日建设项目水资源论证制度实施以后，批准并开工建设的农村水电建设项目应补充进行水资源论证和办理取水许可相关手续。经论证发现对水环境、上下游用水等产生重大影响的农村水电建设项目，由业主提出整改措施，限期整改；经整改仍不能消除重大不利影响的，应对利益相关者进行补偿。
2、在建农村水电建设项目：应限期补充进行水资源论证，补办取水许可手续。经论证发现对生态环境、上下游用水产生重大影响的，由项目法人提出整改措施，限期整改，消除不利影响；经整改仍不能消除重大不利影响的，应责令其停止建设，由此带来的损失由相关责任方承担。
3、拟建农村水电建设项目：一律按照规定进行水资源论证。经论证不符合要求的，一律不得审批取水许可申请，不得开工建设。
五、坚持项目开工报告审批制度
农村水电建设项目是江河开发治理工程，直接关系到人民生命财产安全。根据《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号），农村水电建设项目具备开工条件后，由项目法人提出开工申请报告，经有审批权的水行政主管部门审批后，方可正式开工。
对不具备条件的项目，一律不准开工建设。对违反规定擅自开工，或"边建边报"、"未报先建"等违规项目，要立即责令停工，并限期整顿或拆除。
六、强化施工过程监管
各地水行政主管部门应监督落实农村水电建设项目法人、参建单位严格执行国家有关法律法规，严格执行项目法人制、招标投标制、建设监理制和合同管理制。
农村水电建设项目施工，要认真落实环境影响评价和初步设计中对废水、废气、固体废物和噪声控制、生态保护、人群健康保护、施工环境管理与监测等方面的环境保护措施。
对非季节性河流因水电开发造成河段断流的，要按维护河流健康的原则，提出解决方案，采取工程措施和非工程措施（包括合理的运行调度方案）予以解决。严格落实水资源论证、取水许可和环境影响评价审批意见的各项措施，确保生态环境需要的下泄流量，保证下游生产、生活、生态用水需求。
工程建设、设计、监理和施工单位应自觉接受水利工程质量监督机构的监督。各级水行政主管部门要对批复的初步设计、水土保持方案、环境保护方案、防汛度汛预案等执行情况实施跟踪监管。
七、认真执行工程验收制度
按照水利部《关于加强农村水电站工程验收管理的通知》（水电[2004]308号），农村水电站工程验收实行分类验收制度。截流前验收、重要隐蔽工程及基础处理工程验收和单位工程验收由项目法人负责，水行政主管部门参加；环境保护设施竣工验收，由环境保护行政主管部门和水行政主管部门负责；工程蓄水验收由水行政主管部门组织；机组启动验收由项目法人与接入电网的经营管理单位共同组织，水行政主管部门参加；竣工初验由水行政主管部门负责。竣工验收合格，由水行政主管部门发给使用证，由取水许可审批机关核发取水许可证后，电站才能正式投入运行。
未取得验收使用证和取水许可证的农村水电建设工程，水行政主管部门要限制其蓄水或令其空库运行，并与电网企业协商，不允其上网。对工程未经验收擅自投运发电造成安全事故的要依法追究责任。
八、预防为主，严格安全监管
各地水行政主管部门负责本行政区域内所管辖的农村水电工程建设安全生产的监督管理工作。参加农村水电项目建设的项目法人、勘察单位、设计单位、施工单位、工程监理单位及其他有关单位，必须遵守国家安全生产法律法规，确保建设工程安全生产，依法承担建设工程安全生产责任。要积极采取有效措施，建立健全安全生产责任制度和安全生产教育培训制度，制定安全生产规章制度和操作规程，对所承担的建设工程进行定期和专项安全检查。
农村水电建设项目防洪安全实行安全生产行政首长负责制和安全事故一票否决制。水行政主管部门要切实加强项目建设现场的安全监管。项目法人应组织协调建设、设计、监理、施工等参建单位，在设计单位编制的工程度汛方案基础上，提前提出年度度汛预案并报防汛指挥机构。要建立汛情预警、信息传输和反馈、防汛措施计划、设备物资储备等应急机制。一旦出现险情，防汛责任人要第一时间到达现场，组织抢险。
九、加强建设市场监管
要依法贯彻和执行建筑市场准入和清出制度。所有勘察、设计、环评、监理、施工、设备制造、招标单位，都必须在其资质等级许可范围内从事相应的经营活动，不得超越资质权限和任意扩大经营范围。禁止无相应资质的单位和无执业资格的人员进入农村水电工程建设市场。
要依法规范农村水电设备市场准入。对有设备制假、恶性竞争等违法违规行为的参建企业，水行政主管部门应会同工商等有关部门，终止其在农村水电设备市场的任何供货行为，将其清出市场，并按照有关法律法规分别给予罚款、停业整顿、降低资质等级，直至吊销执照和资质证书的处罚。
要积极推广新技术、新材料、新产品，鼓励优先采用符合国家有关产业政策和质量标准的设备及产品，全面提高农村水电行业的科技含量和现代化水平。
进度计划审批监理意见篇6
（试行）
第一条：为加强工程建设管理，控制工程项目建设的工期，保证工程的正常、顺利进行，根据现行《中华人民共和国建设工程管理条例》和《建设工程监理规范》等文件的相关规定及要求，结合项目建设的实际情况，特制定本办法。
第二条：本办法适用于****新建、改扩建及代建的工程项目建设。
第三条：工程进度管理目标
按合同工期完成，达到工程项目交工、竣工条件。
第四条：工程进度管理组织机构
为切实抓好工程进度管理工作，设置工程进度管理考核工作组，组长：分管副总经理；副组长：工程技术部部长；成员：工程技术部全体成员。
第五条：工程进度管理流程
1、工程进度计划编制审批
2、签定工程进度目标责任书
3、工程进度检查
4、进度报告
第六条：工程进度计划编制、审批要求
1、工程进度计划按合同文件约定并按照年度总体目标编制，在项目正式开工7个工作日内由施工单位负责编制完成并报监理单位审核。编制内容包括项目各工序年度总体进度、季度进度、月进度计划（特殊项目要求按每周或每个工作日编制），确保完成进度计划的实施保证措施（工、料、机配置）等；
2、监理单位在2个工作日内完成进度计划审批后上报子公司；
3、子公司在2个工作日内完成进度计划的审批，并报城发集团进度管理考核工作组；
4、在2个工作日内完成子公司上报的进度计划进行审批，并正式下发执行；
5、年度总体进度计划通过审批后，原则上不允许改动，特殊情况据实每季度进行调整，调整进度计划审批程序同上。
第七条、进度管理目标责任书签定
根据施工、监理、子公司进度管理考核工作组按照年度总体计划制定并审批的进度计划，由各级管理单位分级签定工程进度目标责任书，作为进度目标完成及考核（违约处罚）的依据，各级管理单位按职责划分承担相应责任。
第八条、工程进度检查
工程建设项目进度管理执行月、季度、半年定期检查和不定期检查制度，检查方法及内容要求如下：
1、检查部门：进度管理考核工作组、子公司、监理单位、施工单位；
2、检查方法：采用项目现场实地检查，各项目、各工序严格按照审批的进度计划、签定的进度目标责任书内容进行检查；
3、检查结果运用：根据检查工程进度的完成情况，形成进度检查书面报告，按照计划进度完成的项目及单位给予认定，对未按计划进度完成的子公司、监理、施工单位进行通报，要求子公司提交未完成任务的书面材料说明，对未完成任务又无其他证明依据的子公司进行进度管理考核，要求子公司根据检查情况对未完成任务又无其他证明依据的监理、施工单位进行进度违约处罚并制定限期整改完成计划，并将对监理、施工单位的违约处罚、进度涉后的整改措施、限期整改完成情况书面报进度管理考核工作组。
4、子公司工程项目（含单一项目）检查连续两个月进度涉后的，除按照规定对子公司进度考核外，进度管理考核工作组报请主要领导约谈子公司法人（或负责人）；各施工、监理单位工程项目检查连续两个月进度涉后的，除子公司对相应监理、施工单进行违约处罚外，进度管理考核工作组报请主要领导约谈监理、施工单位法人；对连续3个月（含3个月）以上进度涉后的，进度管理考核工作组报请更换子公司相关负责人及监理、施工单位主要负责人，或按照合同约定清退监理、施工单位。
第九条、工程进度报告
进度计划的检查方式：现场监理工程师应每个工作日对施工单位完成的工作量及资源配置进行检查，并要求在监理个工作日志中作详细记录。总监理工程师每周末、月末组织实地检查施工单位周计划、月计划的完成情况，并认真填写完成情况对照表，查找进度滞后的主要原因，按规定及时进行反馈；子公司应每月定期或不定期的方式对施工单位的月进度执行情况进行检查，同时采用定期检查的方式对施工单位的季度计划的执行情况进行核查和评价。
进度计划的调整顺序：监理工程师对进度目标的控制应从周工作计划开始，从月（季）工作计划的检查和调整开始，到年进度计划的检查和调整，最终达到施工单位在总进度计划中对进度目标所做的承诺。以各阶段进度目标的逐步控制来保证总目标的实现。
进度计划调整原则：进度控制必须随时对现场实施情况进行检查，发现实际进度与计划进度存在差异时，应及时要求施工单位对进度计划进行调整，实现动态控制。对周进度计划延误的纠偏时间不得超过一个月，未经子公司批准不允许出现跨月度进度计划的调整。
总监理办、施工单位应在会议室张贴本标段关键线路工程的形象进度图，并根据施工进度及时予以标示。
第七条进度计划的编制
进度计划编制的原则。清楚、明确、便于管理；表达施工中的全部施工活动及其相互关系；反映施工组织及其施工方法，充分使用人力、材料和设备；预测可能发生的施工变化；
进度计划的划分:工程进度计划可根据项目实施的不同阶段，分别编制总体进度计划、年、季度、月和周进度计划；对于控制性的重点工程项目，单独编制单位工程或单项工程进度计划。
进度计划编制的依据总体进度计划施工合同中规定的总工期、开工个工作日期及交工个工作日期；投标书中确认的工程进度计划及施工方案；主要材料和设备的采购合同及气候条件；施工人员的技术素质及设备能力；建成同类工程的施工进度及经济技术指标等。
总体进度计划的内容
工程项目的总工期，即合同工期或指令工期；完成各单位工程及各施工阶段所需要的工期、最早开始和最迟结束时间；各单位工程及各施工阶段所需要配备的人力、材料和设备数量；各单位工程及各施工阶段所需完成的工程数量及现金流量估计；各单位工程或分部工程的施工方案（专项施工方案）和施工方法（即施工组织设计）等。
年度计划的内容
本年度完成的单位工程及施工阶段的工程项目内容、工程数量及投资指标；施工队伍及主要施工材料、设备的转移顺序；不同季节及气温条件下各项工程的时间安排；在总体进度计划下对各单位工程进行局部调整或修改的详细说明等。
季度计划的内容：本季度完成的单位工程及施工阶段的工程项目内容、工程数量及投资指标；施工队伍、主要施工材料、设备的保障和转移顺序；不同季节及气温条件下各项工程的时间安排；在年度进度计划下对各单位工程进行局部调整或修改的详细说明等。上季度完成计划情况，分析未完成计划的原因及措施；
月进度计划的内容
本月完成的分项工程内容及施工顺序安排；完成本月工程的工程数量及投资额；在年度进度计划下对各单位工程或分项工程进行局部调整或修改的详细说明等；上月完成计划情况，分析未完成计划的原因及措施；在本月计划投入人员、施工材料、施工机械设备情况。
关键及重点工程进度计划内容：本工程的具体施工方案和施工方法；本工程的总体进度计划和各道工序的控制个工作日期；本工程的现金流动计划；本工程的施工准备及结束清场的时间安排；对总体进度计划及其它相关工程的控制、关系及说明等。
第八条工程计划的编制表达方法
总体、年度、季度进度计划的编制需采用必要的文字说明、关键线路双时标网络图、进度计划横道图、图表等。时标网络图、进度计划横道图中的一切主要工程活动应按照单位工程、分部工程、分项工程以及重要转换工序进行标注。
总体及年度进度计划编制时，关键线路与里程桩号的相关联系必须清楚标明每月的任务（工程量及金额）、资源需求及累计进度。
季（月）进度计划编制时关键线路与里程桩号的相关联系必须清楚标明每周的任务（工程量及金额）、资源需求及累计进度。
周进度计划编制时关键线路与里程桩号的相关联系必须清楚标明每个工作日的任务（工程量及金额）、资源需求及累计进度。
第九条进度计划的审批
进度计划的提交：总体进度计划应在子公司规定时限内提交总监理办审查，报子公司审批；年进度计划应在每年12月25个工作日前提交监理办审查，报分公司审批；季进度计划应在季度开始前一个月25个工作日前提交监理办审查，报子公司审批；月进度计划应在每月的25个工作日前提交监理办审查，报子分公司审批；每周四将下周进度计划提交总监理办审批，每周五早上10点前提交子公司备案。关键工程项目进度计划应在开工前7个工作日提交监理办审查，报子公司审批。在不影响整体工程进度的情况下，总监理办可通知施工单位调整分项工程开工顺序按上述规定报批。
第十条各工程进度计划的审批程序
总监理办接到施工单位递交的总体工程进度计划时应及时组织有关人员进行审查并提出审查意见，在规定的时间内审查完毕，报子公司审批。总监理办接到施工单位递交的年度工程计划应及时组织有关人员进行审查，在7个工作日内提出审查意见，并报子公司审批。
关键工程或控制性工程进度计划审批程序与年度计划审批程序相同。总监理办接到施工单位递交的季度工程计划应及时组织有关人员进行审查，在7个工作日内提出审查意见，并报子公司审批。
监理办接到施工单位递交的月工程进度计划应立即组织有关人员进行审查，并在7个工作日内审批并报子公司备案。
审批计划工作程序：阅读文件：列出问题、进行调查了解；
提出问题与施工单位进行讨论和澄清；对有问题部分进行分析,向施工单位提出修改意见，并要求施工单位反馈。审查施工单位修改后的进度计划直到批复。
第十一条进度计划的审查内容
工期和时间安排的合理性，施工总工期的安排应符合合同工期或指令工期，各分部分项工程施工完成时间应与项目各项工作总体规划协调一致；材料、设备的进场计划应与各分部、分项工程施工计划协调一致；易受炎热、雨季、低温等气候影响的工程安排在适宜的时间，并采取有效预防和保护措施；对施工准备、清场、假个工作日及气候影响的时间，应有适当的扣留并留足够的时间和空间。
第十二条施工计划的保障
所需主要材料和施工设备的运送个工作日期（储备）是否有保证；主要管理人员和施工队伍的进场个工作日期是否已经落实；施工测量、材料检查及标准试验的工作已经安排；驻地建设、通行道路及供水、供电等已经解决或已有可靠的解决方案。
第十二条计划目标与施工能力的适应性
各阶段或单项工程计划完成的工作量、投资额与施工单位的设备、人员实际情况相适应；各项施工方案和施工方法应与施工单位的施工经验和技术水平实际相适应；关键路线上的施工力量安排应与非关键路线上的施工力量安排相适应。
第十四条进度计划的检查
工程进度考核小组，每季（月）对施工单位进行定期或不定期检查。对照季度（月）计划，检查计划执行情况。检查各施工单位的人员、机械设备进场情况，是否满足进度计划要求。检查各单位工程或分部工程的施工方案和施工方法。检查监理单位每个工作日的进度记录情况以及督促施工单位执行进度计划的相关文件。
每月第一个星期一召开下月施工生产调度会，通报上月对各施工单位专项检查情况及施工生产完成情况，并下达下月施工生产计划，由工程部负责记录和汇总会议纪要，并通过工程个工作日报平台协调监控执行，确保各项任务目标得以实现。
第十五条监理单位检查：监理单位应对照经审批的相关计划每个工作日对施工单位的执行情况进行检查。监理单位应每个工作日对照检查施工单位的人员、机械设备进场情况是否满足进度计划要求。监理单位应要求施工单位按单位工程、分部工程、分项工程或工点对实际进度进行记录，并予以检查。同时监理工程师应加强现场巡视和收集相关资料，并作相应记录，以作为掌握工程进度和进行审批的依据。
第十六条月、季度、年度工程进度报告编制
监理单位应根据现场的施工进度情况分析和整理，每月（季度、年度）向子公司提交工程进度报告，子公司审核完后上报城发集团工程技术部。各工程进度报告应全面、真实地反映施工单位各月、季、年度工程进度的执行情况，应包括以下主要内容：
依据或说明：应以记事方式对进度计划执行情况进行概述；工程进度图表：以分项工程为单位，以表格的形式如实填写本期实际完成工程量，对比与计划完成工程量的差异，分析进度滞后的原因；工程图片：应显示关键路线上的一些主要工程的施工活动和进展情况。
第十七条工程进度报告的报送
月进度工程报告：总监理办审查所管各标段月进度计划，并编制所管各标段月度计划完成情况统计表，在每月的25个工作日前完成审查并报送子公司，由子公司审批同意后（报备工程技术部），作为月度生产调度会附件下发执行；
季进度工程报告：总监理办审查所管各标段季度进度计划，在每季度最后一个月的25个工作日前完成审查并报送子公司，由子公司审批同意后（报备工程技术部），作为季度生产调度会附件下发执行；
年进度工程报告：总监理办审查所管各标段季度进度计划，在每年度最后一个月的25个工作日前完成编制并报送子公司（报备工程技术部）。
第十八条工程进度计划的调整
总监理工程师发现现场的组织安排、施工顺序、人力和设备与进度计划的要求偏差较大时，应责成施工单位对原工程进度计划予以调整，或责成施工单位增加人力、物力、财力的投入，满足工程进度计划的要求。
调整后的年度计划、季（月）度计划经总监理工程师批准后执行，若这些计划引起总体计划的必要调整和变动时，施工单位应连同修订的总体计划一并提交。除非合同工期的延期得到批复，调整的总体计划应保证合同规定的总工期不变。
在履约合同工期内，施工单位可能遇到不可预见的问题，以致无法按计划工期完工，施工单位可每一个月调整一次季计划。
第十九条进度考核及控制
进度考核小组应按时对各子公司上报的月进度计划及季度进度计划进行考核，未及时上报的进行考核处罚。
月、季度计划执行情况的处理方式:进度考评小组按照子公司审查提交的月、季度计划执行对照表，在每月的25个工作日及每季度的最后一周组织子公司及各总监理单位对施工单位月、季度计划进行现场督促检查，提出整改要求及处理决定。（包括发文约谈施工单位的法人到施工现场及时解决影响进度执行的因素，调整计划，并在规定时间内赶上原工程计划，同时将季度执行情况抄送施工单位的法人单位）。将考评情况作为施工单位纳入每年对施工单位信誉评价评分的主要依据。
子公司根据工程进展情况对施工重要节点目标的计划执行情况制定特殊的节点目标以及奖惩措施并形成专题会议纪要，以此来有效的控制重、难点的单位、分部、单项工程以及重、难点工点的施工进度，纳入城发集团进度考评小组考评范围。
违约处理金额按以下要求制定：
一、对重要节点目标及关键线路上的特殊工点为节点目标的工程，可予以施工单位不高于5万元的违约处罚，监理单位的违约处理金额为施工单位金额的10%，子公司在考核中一项扣2分处罚。
二、对工程在合同工期内难以完成或关键路线上的工程滞后计划达一周以上时，进度考评小组有权责成子公司采取如下措施予以控制：
1、要求施工单位法人代表到现场解决问题，必要时子公司有权要求更换项目经理或技术负责人。
2、要求施工单位增加投入，当投入仍不能满足要求时，公司有权动用施工单位的履约保函，以此保证项目建设的顺利进行。
出现第1、2条的施工单位采取措施后工程进度仍不能保证的，子公司上报同意后有权对工程的某些部分进行强制分割，由指定分包人来完成，由此引起的一切费用由施工单位承担。
第二十条工程进度违约资金管理
施工单位及监理单位的违约处罚金由违约单位计量（在当月计量中予以扣除），违约金统一使用于本项目的工程建设管理，不再予以返还。
第二十一条各子公司根据年度任务及特殊节点工期任务与城发集团签订责任书，若不能按期完成任务，将在年度考核中扣分处罚。
进度计划审批监理意见篇7
现将《合肥市政府投资项目管理暂行办法》印发给你们，请遵照执行。
第一章总则第一条为加强政府投资项目管理，建立健全科学的政府投资决策程序和组织实施程序，强化投资责任制和风险约束机制，保证工程质量，提高投资效益，根据《中华人民共和国行政许可法》、《国务院关于投资体制改革的决定》，结合本市实际，制定本办法。
第二条本办法所称政府投资项目，是指使用市本级财政性资金、中央和省补助资金（含国债资金）和用财政性资金作为还款来源或还款担保的借贷性资金投资建设的项目。
第三条政府投资项目的主要范围是公益性项目、公共基础设施项目、保护和改善生态环境项目、推进科技进步和高新技术产业化项目及市政府确定的其他项目。
第四条政府投资分为直接投资、资本金注入和投资补助、转贷、贷款贴息等方式。本办法适用于采用直接投资、资本金注入和投资补助方式的政府投资项目;采用转贷、贷款贴息等方式的政府投资项目，其管理按照有关办法执行。
第五条政府投资项目实行项目储备制度，依法批准的合肥市国民经济和社会发展中长期规划和专项规划，是政府投资项目决策和储备的重要依据。有关部门应以此指导投资项目前期工作，加强政府投资项目的储备和管理。
第六条政府投资项目应按照批准的年度计划组织实施。列入年度计划的项目应当从政府投资项目储备库中选取。
第七条市发展计划部门是本市政府投资项目的综合管理部门（以下简称市政府投资主管部门），具体负责政府投资项目年度计划的编制和实施协调。市财政部门对政府投资项目的资金使用、工程财务决算进行审核、管理和监督。市审计机关对政府投资项目前期准备、概预算执行、竣工决算等方面进行审计监督。市监察部门对政府投资项目建设过程中的廉政建设实施监督。市建设、规划、国土、环保、建筑业管理等相关部门按各自职责对政府投资项目进行管理和监督。行政机关在政府投资项目管理过程中应依法保障政府以外其他出资人的合法权益。
第八条凡由市政府投资主管部门审批或审核后报国家、省相关部门审批的政府投资项目，均按本办法执行。国务院、省政府对使用中央和省财政性资金的政府投资项目管理另有规定的，从其规定。第二章项目的申报和确定第九条政府投资项目采用直接投资和资本金注入方式的，应审批项目建议书、可行性研究报告和初步设计。除特殊情况，一般不审批开工报告。总投资1000万元以下的政府投资项目，可合并审批项目建议书和可行性研究报告。按规定需要上报国家、省审批的项目，由市政府投资主管部门征求有关部门意见进行初审后上报。
第十条拟申请政府采用直接投资和资本金注入方式投入的项目,项目单位应委托符合资质要求的咨询机构编制项目建议书，由其主管部门审核后，报市政府投资主管部门。申报时应提供以下材料：
（一）申请报告；
（二）项目建议书；
（三）其他相关材料。
第十一条项目建议书应包括以下内容：
（一）项目单位基本情况；
（二）项目建设的必要性和依据；
（三）项目名称、建设规模、主要建设内容；
（四）项目建设选址和用地的初步方案；
（五）项目总投资估算、资金筹措和还贷的初步方案；
（六）经济效益和社会效益预测，包括财务评价和国民经济评价；
（七）环境影响、交通、文物保护、劳动、安全、卫生、消防、能源和水资源消耗等初步分析；
（八）建设进度初步安排；
（九）结论。
第十二条市政府投资主管部门应当在收到项目建议书申请后5个工作日内作出是否受理的决定。市政府投资主管部门根据申报项目的具体情况，征求有关部门对项目建议书的意见，并自受理之日起15个工作日内提出初审意见报市政府。对本市经济、社会和环境有重大影响的项目，在报市政府前应采取听证会等方式广泛征求公众意见。对市政府审定的建设项目,由市政府投资主管部门批准项目建议书，并纳入政府投资项目储备库。
第十三条项目建议书批准后，项目单位应委托符合资质要求的咨询机构编制项目可行性研究报告，经其主管部门审核，报市政府投资主管部门。申报时应提供以下材料：
（一）申请报告；
（二）可行性研究报告；
（三）规划部门提出的设计条件、国土部门的用地预审意见、环保部门批复的环境影响评价文件和其他所需的附件材料。
第十四条可行性研究报告应包括以下内容：
（一）项目概况；
（二）项目提出的必要性和依据；
（三）建设内容和建设规模；
（四）项目建设选址和用地方案；
（五）环境保护和能源、资源消耗等；
（六）项目外部配套建设条件论证；
（七）劳动保护与卫生防疫、消防等；
（八）项目总投资估算和资金来源落实情况；
（九）招标方案；
（十）风险管理方案；
（十一）经济效益和社会效益分析；
（十二）项目建设周期及工程进度安排；
（十三）项目法人的组建方案；
（十四）对于项目建议书批复中规定须政府投资采取资本金注入方式投入的项目，应提出股权结构和利益分配方案；
（十五）结论。
第十五条市政府投资主管部门应当在收到项目可行性研究报告申请后5个工作日内作出是否受理的决定。市政府投资主管部门应委托符合资质要求的咨询机构对可行性研究报告进行评估论证并征求有关部门的意见，并自受理之日起15个工作日内作出是否批准的决定。其中，委托咨询评估的时间不计算在15个工作日内。
第十六条可行性研究报告批准后，项目单位应依法通过招标等方式选择符合资质要求的设计单位进行初步设计（含编制概算），经其主管部门审核，报市政府投资主管部门。报批时应附规划方案审查意见书等所需的附件材料。设计单位应依照批准的可行性研究报告所确定的规模和标准，严格按照有关规范进行初步设计，初步设计文件应列明各单项工程或单位工程的建设内容、建设标准、用地规模、主要材料、设备选择和投资概算等。初步设计中的建设内容、建设标准不得超过可行性研究报告批复的范围，概算总投资不得超过可行性研究报告批复投资额的3%，否则可行性研究报告应当重新报批。市政府投资主管部门审批初步设计按照第十五条规定办理。
第十七条市政府投资主管部门应根据国民经济和社会发展要求，定期向社会公布投资补助项目的条件和重点支持方向等。
第十八条拟申请政府采取投资补助方式投入的建设项目，项目单位应编制资金申请报告，经其主管部门审核，报市政府投资主管部门。申报时应提供以下材料：
（一）项目审批、核准或者备案文件；
（二）环保部门批复的环境影响评价文件；
（三）国土资源部门出具的项目用地预审意见；
（四）规划部门出具的规划设计方案审查意见书或建设工程规划许可证；
（五）其他依法应提交的文件。
第十九条资金申请报告应包括以下主要内容：
（一）项目申报单位和项目的基本情况；
（二）项目的资金情况，包括资金来源和到位情况；
（三）项目申报的理由；
（四）项目实施后的社会、经济评价和效果预测。
第二十条市政府投资主管部门会同市财政等部门对申报的资金申请报告提出初审意见报市政府确定。对市政府确定的项目,由市政府投资主管部门批准资金申请报告，并将其纳入政府投资项目储备库。按规定需要上报国家、省审批的项目，由市政府投资主管部门初审后上报。第三章年度计划的制定和执行第二十一条申请纳入政府投资年度计划的项目，应当符合下列条件：
（一）已纳入政府投资项目储备库；
（二）拟申请采取直接投资和资本金注入方式的项目，其可行性研究报告已获批准；
（三）拟申请采取投资补助方式的项目，应符合市政府投资主管部门公布的投资补助项目的条件和重点支持方向；
（四）项目管理单位已经选定或者项目法人已经组建；
（五）除政府投资外的其他投资已经基本落实。
第二十二条具备第二十一条所列条件，计划下年度开工或续建的项目,由项目单位主管部门申报列入下一年年度计划。市政府投资主管部门每年下达编制政府投资年度计划通知，申报文件应在通知规定的截止日期前报市政府投资主管部门,同时抄报市财政部门。申报文件应包括下列内容：
（一）项目情况，包括项目名称、法人情况、建设规模、总投资、资金来源、建设条件落实情况、下一年建设内容和申请政府投资额。
（二）新开工项目应明确预定开工的时间。
（三）续建项目要说明项目当年投资计划、形象进度和到当年年底预计完成的投资额。
（四）其他应当说明的情况。
第二十三条市政府投资主管部门会同市财政等部门在每年年底前编制政府投资年度计划草案报市政府审批，其中使用市本级财政性资金的纳入年度预算草案，报市人民代表大会审议批准。批准后的政府投资年度计划由市政府投资主管部门下达执行。政府投资年度计划应当包括下列内容：
（一）年度政府投资总额；
（二）项目名称、项目法人、建设规模和内容、建设期限、项目总投资和资金来源，年度投资和资金来源、年度建设内容；
（三）投资补助的总量及重点支持方向；
（四）其他应当说明的情况。
第二十四条政府投资年度计划执行过程中，确需进行调整的，应当由项目单位主管部门申报，由市政府投资主管部门会同市财政和其他有关部门提出调整方案，报市政府批准。
第二十五条使用财政性资金的政府投资项目，资金支付按照财政集中支付的有关规定办理。第四章项目的建设管理第二十六条政府投资项目实行项目法人制。非经营性项目推行代建制，即选择专业化的项目管理单位负责项目的投资管理和建设组织实施工作，项目建成后交付使用单位。代建制管理办法另行制定。公益性项目实行代建制，按照《合肥市公益性项目建设管理办法》执行。经营性政府投资项目，项目可行性研究报告批准后，必须按规定组建项目法人，项目法人负责项目的策划、资金筹措、建设实施、生产经营、债务偿还和资产的保值增值。
第二十七条政府投资项目实行招标投标制。凡符合招标条件的，勘查、设计、施工、监理、设备和材料的采购均应当依法实行招标。所需设备和材料已纳入政府采购范围的，必须按照有关规定进行政府采购。政府投资项目严禁转包和违法分包。总承包单位进行合同分包，按照《中华人民共和国建筑法》和《中华人民共和国招标投标法》中的相关条款执行。
第二十八条政府投资项目实行合同管理制。设计、施工、监理等单位按照合同要求对项目法人负责。
第二十九条政府投资项目实行监理制。监理单位应当根据有关工程建设的法律、法规、工程设计文件和施工、设备监理合同以及工程建设合同，对工程建设进行监理。
第三十条项目单位应当坚持概算控制预算、预算控制决算的原则，按照批准的建设内容、规模、标准组织进行施工图设计和建设，特殊情况下确需变更设计且不增加政府投资的，应当由原设计单位编制变更设计说明报市政府投资主管部门备案；非因技术、水文、地质等原因而做出的重大设计变更或需要增加政府投资的，项目单位主管部门应当报市政府投资主管部门，由市政府投资主管部门会同财政部门提出意见，报市政府批准，办理调整概算等手续。未经批准，严禁擅自提高建设标准、扩大建设规模、改变建设用途。
第三十一条项目建成后，应按规定完成竣工验收、工程结算和竣工决算工作。政府投资项目竣工验收后3个月内，建设单位应编制完成竣工决算，经审计，报市财政部门办理竣工决算审核、批复后，办理资产交付手续。
第三十二条政府投资项目交付试用期满后，市政府投资主管部门应当会同有关部门有选择地进行项目后评价，其评价结论报市政府。
第三十三条项目法人或代建机构、勘察设计、施工、监理等单位的名称和责任人姓名应当在施工现场的显著位置公示。政府有关部门应当公布举报电话等投诉举报方式，受理公民、法人和其他组织投诉、举报政府投资项目审批和建设中的违法行为。第五章法律责任第三十四条项目单位有下列行为之一的，有权机关责令限期整改，依法追究单位负责人和直接责任人的行政责任；构成犯罪的，依法追究其刑事责任。
（一）未按程序办理相关手续擅自开工建设的；
（二）未经批准擅自调整建设标准和投资规模的；
（三）未依法组织招标的；
（四）转移、侵占或者挪用建设资金的；
（五）未经竣工验收或者验收不合格即交付使用的；
（六）其他违反有关法律、法规规定的行为。
第三十五条市政府有关部门有下列行为之一的，有权机关责令限期改正，并依法追究其部门主要负责人和直接责任人员的行政责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
（一）违反本办法批准可行性研究报告或者设计文件的；
（二）违反本办法批准列入投资计划的；
（三）违反本办法拨付建设资金的；
（四）其他违反有关法律、法规规定的行为。
第三十六条参与政府投资项目建设的单位有下列情形之一的，由有关行政管理部门按职责分工将其列入不良行为记录名单；
（一）咨询、会计、工程造价等中介机构在咨询评估、财务审计、造价审核等方面弄虚作假，或者评估、审计、审核等结论严重失实的；
（二）设计单位不按基本建设程序和批准的可行性研究报告对政府投资项目进行初步设计及施工图设计情节严重的；
（三）施工单位不按批准的施工图和有关建设规定组织施工情节严重的；施工单位转包或违法分包建设工程的；
（四）监理单位不按国家有关规定履行职责情节严重的；
（五）招标机构违背国家有关招标规定的；
（六）建设管理机构违背国家和市政府有关建设管理规定的。项目单位委托相关业务前应当查询前款规定的不良行为记录名单；有前款规定行为的单位，自被列入不良行为记录名单之日起3年内，项目单位不得委托其承担政府投资项目的相关工作。
第三十七条政府投资项目发生重大责任和质量事故的，除依法追究建设、勘察设计、施工和监理单位及其法定代表人和直接责任人的法律责任外，还应依法追究有关行政领导人在项目审批、执行建设程序、干部任用和工程建设监督管理方面的行政责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
进度计划审批监理意见篇8
第一条为了加快投资体制改革，规范政府投资行为，加强对政府投资项目的管理，建立健全科学民主、依法的决策机制，切实提高投资效益，根据《国务院关于投资体制改革的决定》（国发〔20*〕20号）、《国务院办公厅关于加强和规范新开工项目管理的通知》（[20*]64号）等文件精神，结合本市实际，制定本办法。
第二条本办法适用于市本级政府投资项目的管理。
本办法所称的市本级政府投资项目，是指使用市财政预算资金和按规定使用的其他政府性资金投资的项目。
第三条政府投资可分别采取直接投资、投资补助和贷款贴息等方式，主要用于以下领域的项目：
（一）城市公共安全设施；
（二）保护和改善生态环境设施；
（三）市本级政权基础设施；
（四）民政、环保、劳动和社会保障、教育、科技、文体、卫生、广电等社会事业和环境保护、水利、农业、林业、城建、交通等基础设施；
（五）其他财政性资金投资的项目。
第四条政府投资项目实行项目储备库制度。储备项目包括根据国家产业政策、全市国民经济和社会发展中长期规划、专项规划提出的，申请使用政府性资金投资的项目。
未进入项目储备库的，原则上不得列入政府年度投资计划。
第五条政府投资项目严格实行“五制”，即项目法人（业主）责任制、招标投标制、工程监理制、合同管理制和质量责任终身制。
政府投资工程项目总造价在50万元以上的（含50万元，下同），勘察、设计、建设、监理等必须依法实行招标；50万元以下的，也必须依照规定履行相关程序。
第六条市发改部门作为政府投资主管部门，履行政府投资项目的综合平衡、项目审批、年度投资计划的编制、综合验收、协调监督等管理职能。
经委、建设、交通、规划、国土资源、环保、水务、科技、教育、文体、农业、卫生、安监、人防、林业等职能部门按各自职责对政府投资项目进行管理。
财政、审计、监察及其他有关部门按各自职责对政府投资项目进行监督管理。
第二章项目审批管理
第七条政府投资项目一律实行审批制。市发改部门在国家、省规定的职权范围内，负责市本级政府投资项目的审批。
城市基础设施项目使用政府投资500万元以上的，其它项目使用政府投资200万元以上的，由市发改部门审核后报市政府批准。
采用直接投资方式的政府投资项目，城市基础设施项目使用政府投资500万元以上的，其他项目使用政府投资200万元以上的，应当编制和审批项目建议书、可行性研究报告、初步设计（含概算）。上述额度以下的项目，其项目建议书与可研报告可以一并审批。
对政府重点工程，市发改部门应提高审批效率，科学简化审批程序，以适应国家有关政策、融资、建设时限等要求。
第八条政府投资项目应实行专家评议制度、公示制度，广泛听取各方面的意见和建议。
第九条项目单位应当委托有相应资质的机构编制项目建议书。在申报项目建议书批复时，需根据国家法律、法规的规定附送市环保部门确认的环境影响评价大纲、市国土资源部门出具的项目用地意见、银行贷款意向及按照国家规定应提交的其他文件等。
第十条项目建议书由项目单位向其主管部门提出申请，经主管部门审核后报市发改部门审批。市发改部门应当在收到申请2个工作日内作出是否受理的决定，并应在5个工作日内完成审批。
对于批准的项目，由市发改部门向申报单位出具批准文件；对于不予批准的项目，应当书面通知申报单位，并说明理由。
第十一条项目建议书经批准后，项目单位须委托有相应资质的机构编制项目可行性研究报告。项目单位在向市发改部门报送可行性研究报告申请时，需附市环保部门确认的环境评估报告、市规划主管部门出具的《建设项目选址意见书》（含规划设计土地利用条件）、市国土资源部门出具的《建设用地预审报告书》、银行贷款承诺及国家规定应提交的其他文件。
第十二条项目可行性研究报告必须严格实行项目决策咨询评估制度。项目单位将可行性研究报告报市发改部门后，由市发改部门委托符合资质要求的咨询中介机构进行评估论证。咨询中介评估机构应实行竞争择优选定。
咨询中介机构在项目单位提交项目可行性研究报告5个工作日内出具评估意见，发改部门应当在收到咨询中介评估意见后5个工作日内作出是否批准的决定。
第十三条可行性研究报告经批准后，项目单位须委托有相应资质的设计单位依照批准的可行性研究报告进行初步设计。
初步设计确定的建设内容和建设标准不得超过可行性研究报告批复的范围，并应列明各单项工程或单位工程的建设内容、工程概算、建设标准、用地规模、主要材料和设备选择等。
初步设计概算应当包括项目建设所需的一切费用，包括项目前期费、工程施工费、监理费、必要的管理费、必要的设备购置费、必要的征地费、必要的拆迁补偿费及不可预见费等。项目概算及建设规模原则上不得超过经批准的可行性研究报告核定的投资估算和建设规模。初步设计概算超过可行性研究报告中投资估算的10%以上的，可行性研究报告应当重新报批。
市发改部门接到项目单位报送的项目初步设计后，应在5个工作日内作出是否批准的决定。
第十四条采用投资补助、贴息方式的政府投资项目，只审批资金申请报告。
第十五条市政府及市发改部门审批的政府投资项目一律纳入项目储备库。市发改部门应当会同相关主管部门，对项目储备库项目实行动态管理，根据实际情况及时进行检查、评估、修正和调整，不断优化项目结构，提高项目质量。
第三章项目投资计划和资金管理
第十六条市发改部门、财政部门根据下年度国民经济和社会发展初步计划、项目储备情况等，在每年10月底前组织各部门编制下年度政府投资项目计划。年度项目投资计划的申报需严格按照以下程序进行：
（一）由项目单位向市发改部门和财政部门报送项目及资金计划建议数；
（二）市发改部门与财政部门对项目单位报送的项目及资金建议数进行审核、综合平衡，并征求主管部门和相关部门意见后，将项目及资金控制数反馈给项目申请单位；
（三）项目单位根据反馈的项目及资金控制数对原申请数进行调整，向市发改和财政部门报送正式项目及资金申请计划；
（四）市发改部门会同财政部门对修改的项目及资金申请进行审核，报市政府常务会议研究决定后，正式下达年度投资项目计划。同时抄送审计部门作为制定年度审计计划的依据。
根据国家政策调整和本市建设实际，需临时列入年度投资计划的，应经政府常务会研究决定。
第十七条申请纳入年度政府投资计划的项目，应当符合下列条件：
（一）已经纳入政府投资项目储备库；
（二）项目可行性研究报告已按规定批准；
（三）项目管理单位已经选定或者项目法人已经组建；
（四）除政府投资外的其他投资已经基本落实；
（五）采用投资补助、贴息方式的，其资金申请报告已批准。
第十八条市财政部门在政府投资项目计划下达后，对经依法招标的项目，按照资金计划及工程建设进度拨付资金，对有单位自筹和融资资金的项目，承诺筹措资金的单位必须按照项目进度同比例拨付到位，否则，市财政部门应停止拨款。工程款支付累计额达到工程造价的90%时停止拨付资金，以财政部门审核的竣工财务决算为依据，待工程竣工后结算。
贴息资金按照“先付后贴”和基准利率贴付的原则，由项目单位凭银行的贷款和利息结算证明，向市财政部门申请拨付。
投资补助类项目在工程完工后，由市财政部门按年度政府投资项目计划拨付。
第十九条政府投资项目计划建设过程中，因设计变更、非人为因素等原因超出预算确需进行调整的，必须按程序报批。超预算10%以上的，由发改部门会同财政和其他有关部门提出调整方案，报市政府批准；超预算10%以内的，由市发改和财政部门审批。
调整期间，市财政部门停止拨付进度款。
未经批准擅自增加投资的，市财政部门不予拨付增加的工程款。
第二十条政府投资项目资金实行专款专用、专帐管理。项目法人或管理单位应严格按照《会计法》规定进行财务管理和会计核算，建立健全与建设资金管理相适应的财务会计机构，配备具有相应业务水平的财会人员，并接受财政、审计等部门的监督。
第四章项目建设管理
第二十一条政府投资项目必须按规定进行招标建设。非经营性政府投资项目，本级政府投资占总投资50%以上的，按有关规定逐步实行代建制，即由政府或其授权机构通过招标等方式选择专业化的项目管理单位负责建设实施，项目建成后交付使用单位。代建期间代建单位按照合同约定代行项目建设的投资主体职责。有关行政部门对实行代建制的建设项目的审批程序不变。
尚未实行代建制管理的非经营性政府投资项目，要按照“建设、监管、使用”分离的原则加强管理。
第二十二条政府投资项目实行竣工验收制度。在完成各专项验收、工程质量验收和备案后，报市发改部门或其委托的项目主管部门组织验收。验收合格后，方可交付使用。
政府投资项目应严格执行统计、档案管理法律、法规，按月及时准确地向统计部门报送固定资产投资统计月报；做好建设资料的建档、保管工作，建立健全项目档案，建设工程竣工验收后，及时向有关档案管理部门移交建设工程项目档案。
第二十三条政府投资项目竣工验收合格后，项目单位应督促项目法人（业主）在30日内编制完成竣工财务决算，报市财政部门审核，并以市财政部门审核批复的竣工财务决算作为固定资产交付使用的基本依据。
纳入审计部门年度审计计划的政府投资项目，经审计部门实施竣工决算审计后，方可办理工程价款的最终决算和验收手续。
第五章监督检查
第二十四条市发改部门负责对政府投资项目计划的执行情况进行监督检查和协调，组织稽察特派员按照有关规定对政府投资项目进行稽查，并向市政府报告。对稽察中发现严重的违法、违纪问题要及时处理并向有关部门提出调查处理建议。
第二十五条市财政部门负责对政府投资项目的资金预算、拨付使用等财务活动实施管理，确保工程建设资金使用合理、专款专用。
第二十六条审计部门依法对政府投资项目预算的执行情况和决算以及参与投资项目建设的勘察、设计、施工、监理、采购、供货等单位的财务收支进行审计监督。
审计部门根据法律的规定和本级政府、上级审计机关的要求，编制政府投资项目年度审计计划，确定年度审计工作重点。
纳入年度审计计划的政府投资项目，建设单位应在项目基本完工后，及时向审计部门报送工程决算的有关资料，由审计部门安排审计。未经政府审计部门竣工决算审计，不得办理工程价款的最终结算和验收手续。
第二十七条监察部门负责监察政府投资项目涉及的相关职能部门的行政职责履行情况，依法查处政府投资项目审批、建设过程中的违法、违纪行为。
第二十八条项目单位、勘察设计单位、施工单位、监理单位的名称和责任人姓名应当在政府投资项目的施工现场和建成后的建筑物或者构筑物的显著位置公示。
第六章法律责任
第二十九条建立政府投资项目责任追究制。使用财政性资金投资的项目单位和部门有下列行为之一的，责令限期纠正，并依法追究单位、部门主要负责人和直接责任人员的行政责任；构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任：
（一）未经批准，擅自使用财政性资金进行建设的；
（二）违规审批项目建议书、可行性研究报告和初步设计的；
（三）违规拨付财政性建设资金的；
（四）弄虚作假骗取财政资金、擅自改资金用途或者管理不严造成工程资金严重浪费和损失的；
（五）其他严重违反本办法规定的行为的。
第三十条咨询评估和招标机构在对政府投资项目进行咨询评估、招标时弄虚作假或者评估结论意见严重失实的，3年内市发改部门不得聘请其从事政府投资项目的咨询评估和招标工作；造成损失的，依法承担赔偿责任；构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。
第三十一条项目法人或项目管理单位有下列行为之一的，责令限期整改，并依法追究单位负责人和直接责任人的行政责任；构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任：
（一）未经批准擅自提高或者降低建设标准，改变建设内容、扩大投资规模的；
（二）未依法组织招投标的；
（三）转移、侵占或者挪用建设资金的；
（四）未经竣工决算审核或审计办理最终结算和验收手续的；
（五）未经竣工验收或验收不合格即交付使用的；
进度计划审批监理意见篇9
一、基本原则
1、规划为主的原则。坚持以规划定计划，以计划定项目，以项目定资金。对未列入国家和省投资规划的项目，国家原则上不安排项目资金。
2、申报、备案的原则。各项目单位为项目申报责任单位，具体承担项目的开发、包装、贮备、申报、衔接、争取工作。凡向上级发改部门申报审批的项目，由县发改局牵头把关；其他项目由各主管部门牵头把关，报县财政局、发改局备案。
3、突出重点的原则。认真分析、准确把握国家的投资重点和方向，围绕我县产业投资、民生工程和生态环境治理等投资重点申报项目，争取更多、更大、更好的国投项目落户我县。
二、具体措施
1、项目计划、资金指标报告制。凡上级发改部门批复100万元以上的国投项目，由县发改局以《国投项目报告》的形式（见附件一）向县长、常务副县长和分管副县长报告；凡上级财政部门下达的资金指标，由县财政局分别向县长、常务副县长报告。
2、项目实施联系会议制。重大国投项目实行联系会议制度，由县长或县长委托常务副县长、分管副县长召集相关部门和项目实施单位召开联系会议，研究项目实施方案。
3、资金拨付申报制。对已具备开工条件或按要求启动建设的项目，由项目单位申请资金拨付。其中，上级发改部门审批的项目，先向县发改局申报，并填写《县发改系统项目资金拨付预审意见书》（见附件二）；其他项目直接向县财政局申报。申报时须提供如下资料：一是项目实施合同，二是项目设计书，三是项目实施责任书，四是已通过招投标的证明资料（指工程总投资在50万元以上的国投项目）。项目资金实行专户管理、专帐核算、专款专用。项目未开工或未按要求启动，资金不予拨付；项目开工后，资金按项目进度拨付；项目未竣工之前，预留工程尾款5%—10%。
4、项目建设检查制。项目单位严格遵照程序，不得擅自变更建设性质、建设地点、建设内容、投资构成和规模，认真执行招投标制、工程监理制、合同管理制、项目法人责任制和行政领导监管责任制，确保工程质量和项目建设进度。项目批复下达后，项目单位要按要求定期向县财政局、发改局报告项目开工准备情况和工程建设进度。县发改局、财政局等相关单位对项目单位的开工准备和工程建设进度分阶段进行检查，检查结果作为拨付资金的依据。对未具备开工条件或未按要求施工或工程进度缓慢的项目，暂缓或停止该项目单位的资金拨付。
5、项目竣工验收制。项目竣工后，各项目单位要及时向有关部门申请项目验收，向财政投资评审中心申请财政投资评审，并送县审计局终审，履行了以上三项程序的方可拨付其预留尾款。
三、组织领导
成立县国家投资项目管理领导小组，县长任组长，常务副县长任副组长，县政府办、发改局、财政局、监察局、审计局、环保局、建设局、国土资源局、安监局的主要负责人为成员，负责全县国投项目的申报指导、工程管理、监督检查。
四、部门职责
政府办：为主组织相关单位开展项目工作调度和督查。
发改局：负责发改系统项目申报的指导与把关工作；及时下达省、市发改委的项目资金计划；负责发改系统项目资金下拨的预审、项目全程监督管理与检查。
财政局：负责有关项目的申报工作，及时传达上级财政部门文件，负责项目资金的审批、下拨、监督、检查。
监察局：对项目实施监督检查，查处项目实施中的违纪违规行为。
审计局：对项目依法进行审计，查处审计中发现的违纪违规行为。
环保局：负责项目工程环评设计审批，监督项目环保设施建设，负责环保设施建设的检查验收。
建设局：负责建设用地规划、出让条件，审批项目建设方案，监督检查项目建设质量。
国土资源局：负责土地征用审批和项目建设用地规划与招拍挂。
进度计划审批监理意见篇10
内部审计作为内部监督机制的重要组成部分，在促进医院健全制度、完善管理、防范风险、提高效益等方面有着不可替代的作用。然而由于卫生内部审计工作起步相对较晚，特别对于一些基层医院而言，即使成立了机构、配备了人员，建立了制度，也往往会由于实践经验不足，而面临不知“从何审起”的局面。本文从内审工作实际经验总结出发，对医院内部审计工作的切入点进行初步探讨。
一、明确内部审计工作流程
医院内审人员在开展工作前，首先需要明确内部审计工作流程，以保障工作开展的规范、有序和高效。根据《内部审计准则》、《卫生系统内部审计工作规定》等相关制度的规定，医院内部审计工作流程主要包括以下几个方面：
（一）制定年度审计计划内审部门应当在上一年度末制定下一年的年度审计计划。根据本单位实际情况，结合年度工作重点、内部控制执行情况与内审资源等因素综合考量，确定年度审计工作目标、审计项目与先后顺序以及各项目的时间安排。年度审计计划制定后，应以书面报告或表格的形式交单位负责人审批后实施。
（二）编制项目审计计划与审计方案内审人员在具体实施审计项目前，应对审计事项或被审计部门进行调查了解，以制定项目审计计划。根据项目实际情况，确定审计目的、范围、重点、时间以及审计小组成员安排，并报单位负责领导审批。审计方案是项目审计计划的进一步具体安排，包括具体审计方法和程序等。内审负责人可以根据审计项目的复杂程度等确定项目审计计划和审计方案内容的繁简程度。
（三）实施审计实施审计过程中，内审人员可根据不同审计项目对象采取相应的审计方法来获取充分、相关、可靠的审计证据，如审核、观察、询问、重新计算、分析性复核等。同时将实施审计的过程、获取的审计证据、得出的结论等事项真实、清晰、完整地记录于审计工作底稿，并由审计经手人员签名、审计组长复核。对于获取的审计证据，审计人员应考虑证据之间的相互印证及证据来源的可靠程度，对被审计部门存有异议的证据作进一步核实，同时要求审计证据提供者签名或盖章。
（四）出具审计报告审计人员应当以经过核实的审计证据为依据，将本次审计的基本情况、评价意见、发现存在的问题以及处理建议等形成书面审计报告，经审计组长复核、签名后提交单位负责人审批。审计报告应向被审计部门征求意见，有异议的需进一步核实并对审计报告作出必要改动。审计报告正式下达后，内审部门应督促被审计部门在规定的期限内落实审计意见，并书面报告执行结果。
（五）审计后续跟踪内审人员应重视审计意见的落实和审计成果的运用，可针对必要的项目制定相应的后续审计计划与方案，跟踪检查被审计部门对审计中发现问题的纠正整改情况，评价纠正措施是否及时、合理、有效。
（六）审计资料归档审计项目结束后，应及时将相关审计资料进行整理归档，以便于保存与查阅。
二、基层医院内审工作切入点举例
内审人员应当深入从临床一线到行政后勤的医院各个管理环节，了解其运行状况，掌握内部控制制度建立及执行情况的第一手资料。对任何可能存在管理漏洞的环节，均可将其作为内部审计工作的切入点，及时发现问题、解决问题，并由点带面进一步做到预见问题、防患于未然。对医院内部审计工作切入点具体举例如下，并从实际操作层面指出审计重点。
（一）物资采购审计首先，重点关注医院物资采购流程是否规范，关键控制点是否完备，是否建立多级复核、审批制度，使不同岗位互相牵制，防止某一岗位人员掌控采购全过程从而出现舞弊的情况。其次，从科室采购计划上报、审核，采购方式及供应商的选择，联系供货，仓库验收入库及保管，科室领用，款项支付等各个环节进行监督检查，确保物资采购及使用的科学性、规范性。另外还需了解采购相关市场行情，关注行业、价格、技术水平、采购渠道等因素的变化及对比，保证采购信息的及时更新与掌握。
（二）设备采购审计重点为全程参与监督。包括参与设备的购置可行性研究、招标采购工作，对招标文件的修订，供应商报价单等原始资料的真实性、合理性以及资金投入的跟踪与规范进行监督并从严把关，保证采购过程的公开、公平、公正。
（三）信息系统审计可通过对不同信息模块使用部门的实地调查，发现信息系统的设计及使用方面是否存在不合理或漏洞。如：不同模块间信息不能实时传送、药品调价无修改日志记录、药库调价与收费系统不一致、操作人员权限设置不规范、数据备份及硬件设备不完善等。
（四）药品管理情况审计重点审查药房、药库对药品的收、发、存管理情况。如：1.药房盘点情况及损益原因，并对原因进行核实，异常大额损益应彻查，探明问题是否出自药房管理、信息系统设计、药品会计入账、物价管理等某个环节并及时纠正；2.药库验收、盘点情况，对药品调价政策的掌握运用及实际操作情况，是否存在调价不及时或不同批次入库药品手工调价不一致的情况；3.财务、物价、药库等相关工作人员是否紧密配合，使药品的价格信息录入、发出、盘点、财务入账等各环节都处于严密监管中。
（五）业务科室仓储管理情况审计重点审查检验科、口腔科、骨科等需要在本部门自行存放试剂、耗材的科室的使用管理情况。尤其对于金额较大的试剂、耗材，相应科室应设置使用登记簿，每日登记领用、使用及结存情况，并由不同人员进行复核。审查其采购计划的制定、联系供应商以及供应商送货等环节是否规范，并通过试剂、耗材的消耗与科室业务收入的对比发现是否存在异常。
（六）经济合同审计根据相关法律法规规定，对医院所有经济合同、协议的合法性、可行性、效益性进行评估，参与合同的制定工作，从医院角度出发，防止出现不利于医院利益的合同条款，将审计监督关口前移。必要时可请求律师等专业人士的帮助。
（七）专项资金审计主要针对财政预算批复专项资金的使用进行审计。包括资金到位情况、支出审批程序，严格对照预算批复的资金用途审查是否专款专用、支出票据是否合规、账务处理情况以及财政资金使用绩效评价等。
（八）固定资产审计包括固定资产的使用情况及绩效分析，设备利用是否达到预期经济效益与社会效益，是否账实相符、调拨及报废手续是否完备、报废变卖资金是否入账等。