财务经费自查报告篇1
财经纪律检查报告的结构，一般包括标题、致送单位、正文、署名和日期几个部分。
标题。直接写出检查对象（即被检查单位）名称和文种即可。
致送单位，现在常见的是被检查单位，因为报告中有对他们的直接要求。
正文，是财经纪律检查报告的主体。开头要写明进行财经纪律检查的依据、检查的范围等；中间部分主要是检查情况，包括违纪问题、具体数额等；接下来是处理意见；最后是对被检查单位提出建议和要求。
署名和日期，即检查者（本报告的写作者）和行文日期。
写财经纪律检查报告，要严格执行有关政策、法规；要严肃、慎重；有关数字要准确无误；语言要简洁明确。
范例
对××省××公司财经纪律的检查
××省××公司：
根据国发〔**〕47号《关于开展一九九二年税收财务物价大检查的通知》精神，我办派出检查组对你公司**年1-9月份的税收及财务收支情况进行了重点检查，现将检查结论和处理决定报告如下：
一、违纪问题及处理意见
（一）**年3月份付办事处摊派治安，植树费××元，记入商品流通费，应调入自有资金列支，相应调增利润。
（二）**年1-8月份的房电补贴，独生子女费、副食品价格补贴、书报费、洗理费、煤气费六项共计××元，记入商品流通费，应调入专用基金列支，相应调增利润，补交55％的所得税，计款××元。
二、整改建议
（一）**年1-4月份的业务活动经费××元，没有单独列帐，而记入商品流通费--其他科目，应调入业务活动费，严格按实现利润的2％掌握使用，超出部分从专用基金列支。
（二）要进一步完善和健全财务管理各项规章制度，使财务工作沿着正确、规范、良性循环的轨道进行。
（三）配齐相应的财会人员，加强业务学习，提高财务人员的业务素质和政策水平。
（四）加强会计核算和会计基础工作，按会计达标升级的要求记录各种帐目，制证要复核，会计凭证和原始凭证要相符，记帐要进行月计、季计、年计、上年结转、结转下年等等。使整套财务处理规范化、科学化。
（五）严格按照供销企业会计制度设置会计科目，按成本管理条例主算成本，真实的反映企业经济内容。往来帐款，避免呆帐、死帐的发生。
（六）严格商品入库手续，抓紧清理往来帐款，避免呆帐、死帐的发生。
（七）按照财务现行制度，用好用足各项政策，更好地发挥财务管理的各项职能，搞好各种经济预测决策和分析，促使企业提高经济效益。
以上违纪金额总计××元，请于文到10日内调整有关帐目，应上交财政款××元汇交到省大检查办公室在省建设银行××设的帐户，帐号××××××，交款凭证复印一份送省财政厅工交处备查。
请于文到20日内将你单位对本报告的执行情况报我办。
你单位对本处理决定如有异议，请于文到15日内提请省大检办研究解决。仍有异议，按有关规定向省财政厅申请复议，复议期间，本处理决定照常执行。
财务经费自查报告篇2
在这次财务大检查中，我们根据有关部门的部署，成立了检查领导小组，由主管财务的副经理任组长，以公司财务部为主，对本公司和下属分公司的财务收支情况进行了认真地自查，在自查过程中，发现有以下情况和问题，现报告如下：
1.去年年初，因流动资金极度紧张，经有关部门同意，将局里给的外汇额度万美元由省外调剂中心调出，所得人民币万元列作流动资金;
2.以前年度曾卖出过一部分调剂外汇，买卖过程中取得的利息收人万元，挂账应付款，上年未从应付款账户直接调至专用基金账户，列作生产发展基金;
3.有一部分销货款计万元挂账应付款结转下年度，未体现在当年的销售实现;
4.全年支付劳务费现金万元，支出方向是用于装卸货物万元，业务员交际经费万元，其他零星支出元;
5.午餐补助，每人每天元，金额列支企业管理费。按规定每人每天只能列支元，全年超列金额元。
以上1一5项金额合计万元。
特此报告。
商贸公司
年月日
附：
财务检查自查报告，是企、事业单位对本单位的财务活动、财产物资、遵守财经纪律、执行有关政策、完成计划诸情况进行自我检查后，向主管部门写出的书面材料。它是执行财务纪律的一种方式。
财务检查
自查报告通常有以下几部分内容构成：
①标题。一般包括介词(如关于)、事由和文种三要素。
②主送机关。即受文单位名称。
③正文。正文部分通常有引文和主文两部分。引文部分一般是简要说明财务检查自查组织、领导情况和检查自查的工作态度及方式方法等，并引人主文。主文部分主要说明检查自查的基本内容及主要情况。
④落款。即在报告末尾应写明报告单位的全称和写作日期，并应加盖公章。
***镇政府：
根据****文件精神，从5月上旬起，结合本单位的实际情况，对本单位会计基础工作情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：
一、财务收支情况
在财务工作过程中，本单位严格按照《会计法》的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。在安排支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支出需要，既体现实际工作需要，又考虑财力可能，根据办公室各项工作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确保重点，统筹安排，合理支出。
二、单位内部控制制度建立和执行情况
根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中，制定了《财产管理制度》。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下三点要求：
1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。
2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益。
3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象的发生。
三、固定资产管理和使用情况
为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按照政府采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。无固定资产不入账，公物私用及其他违规问题。
四、存在问题
通过自查，我村在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督制度和内部控制制度时，还未能完全达到《会计法》所规定的要求，预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做得更好。
《范文二》
根据财政局文件【2019】号文件要求，为进一步加强事业单位财务管理工作，规范事业单位管理行为，提高财务管理质量，学校成立了自查领导小组，由总务主任牵头对2019年度财务收支情况、资产帐目进行了认真地自查，对自查情况报告如下：
一、学校费用收取情况
(一)学生费用收取
我校收取学生费用按学期收取，在开学初，由总务处分组统一收取，收费标准为：学费每学期400元/生，住宿费80元/生，书费根据各专业不同由教务处预算出书费，总务处统一收取，学期后期统一结算，多退少补。
在收费过程中，严格按照收费有关规定进行公示，挂牌收费。当天所收费用汇总后均全部交由学校出纳员开起财政部门统一印发收据，如数存入财政专户。严禁学校各处室、学部、教师个人向学生再收取任何费用。
(二)勤工俭学收入
我校勤工俭学收入来源主要有：学生食堂、小卖部、基地。学校按年核定向管理者收取管理费，校内设立勤工俭学专帐，并将所收管理费按时存入财政专户，严格按照勤工俭学“433”制列支使用。
(三)教职工的房租费、水电费及其他学校零星收入，均按月或学期进行统一收取存入专户。
二、学校经费列支情况
学校所需列支经费均按照有关规定按月向主管部门申请，由会计统一列支。
学校支出实行校长负责制，在购买所需物品时，超千元以上的须由领导班子讨论报县采购中心批准后采购，在经费支出中，所产生的票据由经办人签字，校长核实签字认可后，方可报销。
三、资产管理情况
由于学校校舍紧张，没有统一的保管室，所购进物资均由总务处严格进行资产登记，并作好借出登记。由使用教师从总务处领出，保管使用，在期末或年末由总务处统一清理，并将不再使用的物资统一收回管理，开学初再按需发放到使用教师手中。
四、学生各种补助管理情况
学生国家助学金及各种学生助学金，学校均设专门帐户和管理人员，做到了专款专人专用，同时，严格按照相关文件规定和相应操作程序设立台帐支付给学生。
五、培训经费管理使用情况
学校培训经费严格按照文件规定和培训列支程序进行列支。具体由学校财务室、招生就业办根据培训计划和培训进程对所需经费报校长审批，总务处统一采购耗材，学员补助费由培训班主任报招生就业办公室汇总，报校长签字，财务室统一发放。
六、上级划拨资金管理情况
上级划拨的各种资金，均通过财政专户严格实行“专款专用”，无截留、挪用违规行为。
七、学校财务检查工作
学校每学期均由总务处牵头，以校长为组长各处室、工青妇负责人组成查帐小组对学校财务收支进行检查，并在全职会上进行帐目公布，络列大笔资金的支出情况。
经过学校的认真自查、清理，我校均无乱收费、私设“小金库”，虚报、坐支、挪用公款、公款私存、资产抵押担保等违规行为。
《范文三》
众所周知，依法办事是做好工会财务管理工作的前提条件，在平时的财务管理工作中，学会依法办事，建立和健全工会的财务管理制度。而工会主席、工会委员和工会经济审查小组都要各自具有明确的工作职责，这样才能共同管好用好工会经费。并要做到以下三点：一、有严格的经费使用审批手续和定期的经济审查工作。二、经费使用有预算有计划，经费主要用在为职工办实事上。三、同时严格法律法规，积极做好行政拨缴经费的管理，并按时足额向上级工会上缴工会经费。
当前，随着我市各区、县工会及开发区工会的经费收入实现了持续稳定增长，如何管好、用好工会经费则显得尤为重要。现就我县工会财务管理中出现的问题，进行以下自查报告。
一、工会财务管理中出现的问题
我市工会所辖13个区县和3个开发区工会。近年来，各区、县工会在加强财务管理工作方面进行了一些有益的探索，取得了一定成效，但也存在一些问题，主要表现在:区、县财政划拨工会经费尚未全部到位;部分区、县工会财务预算管理粗放、预算约束不强、配套制度还不完善;乡镇、街道、社区及新建企业工会会计基础工作薄弱等。这些问题与市场经济形势下工会工作的发展不相适应，其弊端日渐凸显，亟待改善和加强。
(一)财政划拨工会经费不到位
目前在我市十三个区、县工会中，城三区及雁塔区工会财政划拨工会经费相对解决得较好，其他区、县或只解决区、县工会机关人员的工会经费或定额划拨经费，与足额划拨相差甚远，临潼区及3个开发区至今尚未解决。
(二)税务代收的覆盖面不够广
税务代收工会经费后，各区、县及开发区工会的建会率及工会经费收缴率与以往相比有了大幅度提高，但仍然存在经费收缴空白点。据调查显示，碑林区工会所属基层单位已成立工会的有4000多家，而缴经费的只有1600多家，不到40%;雁塔区工会所属基层单位已成立工会的有多家，而缴经费的单位只有600多家，也只达到30%。
(三)财务管理制度尚不完善，经费支出随意性较大
有的区、县多年来没有制订相关的财务制度，有的区、县财务制度制订的不全面、财务报销及审批制度不明确，尤其缺少预决算管理制度，直接导致了经费支出随意性大。决算情况表明，有的区、县工会行政费、工会业务费超支达200%，有的经费支出不足预算的5%。有的开发区工会会计、出纳一人担任，不符合会计核算规定，财务管理基础薄弱。
(四)财务审批报销制度不够规范
有的区、县审批报销程序中没有会计人员审核，经办人直接让领导签字报销，待会计人员作账时发现问题，为时已晚。还有一些财务人员审核把关不严，存在白条报账及无效票据报账的现象。有的未严格执行现金管理规定，支出时超限额使用现金，发放物品未附发放明细单。
(五)乡镇、街道工会财务工作薄弱
(六)人员素质不高，会计基础工作薄弱
有些区、县工会财务人员不具备相应专业知识，业务水平低，人员变动频繁，同时又身兼多职。加之有的财务人员责任意识不强，存在会计核算不及时、科目使用不准确、凭证装订不规范等现象。有的单位未制订票据的管理、使用制度。收经费时每人一本收据，开出的收据无人监督和管理，有的长达数年票据和钱无法收回，同时还存在提前开收据和票据丢失的现象。县级文化宫的财务人员很少参加业务培训，无法适应财务管理工作发展的需要。
二、原因及分析
(一)财政划拨工会经费的问题
地税代收后，各单位的经费收入主要分为三大块，即地税代收经费、财政划拨经费及自收经费。在财政划拨工会经费问题上，各区、县工会都不同程度地做了一些工作，但由于区、县财政比较困难，加之我们的协调沟通工作也不到位，导致财政划拨的工会经费不能全部到位。
(二)工会经费收缴率不高的问题
区、县及开发区工会认为地税代收后经费已经比原来多了，够花就行，认为税务局代收多少就收多少，收不上来也没有办法，催缴经费工作不到位。有些单位趁着税务局抓的不严，工会经费想交多少就交多少，有些单位甚至不向税务部门申报缴纳工会经费。地税代收工会经费的信息化、网络化工作未步入正轨，财务人员每次对代收信息进行手工分类及汇总，这样就很难及时掌握应缴未缴及未足额缴纳单位的信息，工作效率不高。
(三)财务管理基础薄弱的问题
一是多年来对如何管好、用好工会经费重视不够，没有制定相应的制度来确保工会经费的合理、有效使用;二是县级工会财务人员大多缺乏专业知识，加之培训工作未能跟上，因此，县、区工会财务工作不能适应形势发展的要求。
(四)乡镇街道一级工会财务管理问题
我市乡镇、街道工会工作范围广
，肩负的任务重，人员编制少，非公企业多问题多。如工会经费开支由行政领导审批，工会经费无法正常保证，只能依靠区县工会的补助等，管理起来困难很大。
三、对策及建议
(一)采取有效措施，提高代收经费收缴率及财政划拨工会经费到位率
各区、县及开发区工会要克服地税一代收就万事大吉的思想，充分发挥收缴经费的主动作用，及时掌握基层单位的职工人数、工资总额情况。针对代收经费过程中存在的问题，采取与税务局联合下发催拨通知或与稽查局联合检查的方式，督促基层单位足额缴纳工会经费，逐步减少收缴经费的盲区。要采取有效措施，加大财政划拨工会经费工作力度，在调查研究，摸清底数的基础上，向同级
党委和政府汇报，与同级财政部门进行协调，切实将财政统发工资的行政事业单位的工会经费纳入财政预算，力争全面实现行政事业单位计拨工会经费由财政统一划拨。
(二)加强领导，为财务人员履行职责创造条件
各单位领导要切实加强对财务工作的领导，认真研究解决经费收缴、财务管理、资金使用中的重点和难点问题;要对存在的问题，逐一检查，寻找差距，分析原因，制定措施，限期整改;要充分调动财务人员的积极性和创造性，为财务人员依法按章履行职责创造条件。
(三)强化财务管理，建立健全工会各项财务制度
制度重在管理，管理重在规范。市总工会财务部已针对检查中存在的问题，制定了一系列强化区、县工会财务管理的工作制度。要求各单位逐步联系实际建立和完善内部控制制度，建立健全符合当前工会财务工作实际的相关制度，做到用制度管人、用制度管事、用制度管财。
财务经费自查报告篇3
众所周知，财务管理无论是决策型、控制型，还是管理型或经营型，主要内涵离不开在经费的筹资管理、分配管理、使用管理、投资和成本管理几个方面。企业的财务管理目标是盈利，事业单位的财务管理目标是如何按照上级的指示合理高效地运用资金，而地勘单位一直实行事业单位企业管理。因此，其财务管理具有事业单位模式和企业单位属性的混合特征。
本文结合现行法规，参考财务管理书籍[1]和地勘单位勘查项目管理论文等，立足于地勘单位的现状，主要针对财务管理战略，在分析特殊的筹资环境基础上，服从和服务于国家战略的前提下，对地勘单位的资源筹集和配置活动进行统筹和长远性的谋划，更好地融入在资源勘查合理配置和资源开发立体分布综合利用等方面进行理论性的探索。
二、地勘单位工程项目财务管理的主要特点
（一）资金来源
也就是地勘单位工程项目资金的筹资或投资来源。由于资源勘探工作一直属于国家的基本建设内容。尤其是基础地质勘查工作，一直是由前事业单位性质的国企和央企进行分项目的申报与核准后承担完成。投入资金主要来自于财政拨款和中央与地方的各种地勘基金，少部分来源于地勘市场的需求服务和其它。
（二）预算投资
也就是地勘单位的工程项目预算。由于地勘单位的投入资金主要来自于财政拨款和中央与地方的各种地勘基金，而投入资金的管理是采用项目申报核准、全程监督、分期投放制。针对年度经费总预算、项目经费预算原则、核批年度项目经费预算及组织实施费预算和监督检查经费的管理和使用情况进行全方位预算管理。对组织和管理国土资源大调查工作制定具体职责的规划、年度项目的立项指南和年度项目立项计划；给出不同年度项目经费预算及组织实施费预算标准；对重大项目和组织实施单位承担的项目组织审查论证和验收；监督检查经费的管理和使用情况，进行分期投放。因此，地勘项目都有一个立项申请、项目设计和施工方案及项目资金预算、[2，3]编制、地质勘查报告编制提交的全过程。在立项申请和项目设计中的预算也都是非营利性的，按照不同勘查程度要求进行的成本预算。尤其是资源勘查引入市场竞争机制以后，资金预算只能是采用预算标准的中、低档，资金不足部分基本靠内部宏观管控和技术挖潜、改造来弥补消化。自从建国以来，地勘行业的资金来源一直受控于国家的产业政策，伴随着国家“五年规划制”的不断实施，地勘行业也同时呈现出明显的“大周期小循环”的特征。针对这一实际，利用好财务管理的手段特点，针对地勘单位各工程项目的特殊要素，给予工程项目先期预算的投资引导和修正，为达成国家基本战略和地勘单位局部利益的共同愿景、使命和目标服务。
（三）生产成本
也就是地勘单位承担完成的各类工程项目的总成本。国土资源调查专项资金对于项目费和组织实施费规定了按项目核算成本费用的详细方法。具体到所有直接费用和间接费用。甚至包括人员费、专用仪器设备费、能源材料费、外协费、用地补偿费、差旅费、会议费、管理费和其他相关费用的细致划分与确定内容。由于地勘工作多是在戈壁荒漠中开展，具有勘查区交通不便、生产补给困难、生活条件极差等等特殊性，从而也就势必造成地勘工作的生产成本很高且变化很大不易控制。尤其是地质钻探的综合成本，受气候条件（天热降温、天冷保湿、刮风、下雨停钻等）、地质条件（松散地层成孔难、坚硬地层进尺慢、贫水层需拉运循环水、富水层需止涌材料等）和设备条件（高温、高寒极剧变化时设备机故率增高并引发高孔故率和钻孔报废率）的极大影响居高不下，成为地勘费用的主部。在许多钻探施工极困难的勘查区（采空、火烧发育区、高山无路上钻困难区、地层严重涌漏却无水源或水源很远区、设备配件缺少或无生产材料供给区等）基本就是用技术服务费来补贴钻探成本费。因此，充分利用好财务管理这一杠杆，实现内部技术创新和节能挖潜，将地勘单位带入良性循环的可持续发展轨道具有很大的成长空间。
（四）产品
地勘单位的最终产品就是依据各类工程项目施工成果汇总编制的地质勘查报告。地质勘查报告中的各种基础数据的真实、全面和可靠就是产品的质量内涵；地质勘查工作中对于勘查方法的综合合理、有效运用就是产品质量的基础；地质勘查报告中的文、图、表的巧妙利用就是产品质量展示宣传的窗口；新技术、新方法的创新引用和传统方法坚守传承的有机运用就是产品内在质量的坚实保证，更是地勘单位立足本质和有效开拓市场的根本保证。因此，合理发挥财务管理的激励机制，促进高水平科研人才的扶持培养和高品质地质报告的编制提交，完善地勘单位整体战略水平的提升具有深远的历史意义。
（五）成果检验
也就是地勘单位承担完成的各类工程项目质量，尤其是地质报告的成果质量，不仅要通过专业报告评审机构（省级或部级评审机构）的评审，还要经受地质报告使用方（多为业主）在成果利用和指导效果与实际情况“符合程度”的全程的历史检验和评判。
（六）后期服务
由于国家对资源勘探、开发和利用的政策垄断专营，地勘单位的工作成果――地质报告也就主要是服务于国家整体战略需要的。地质勘查在国家的整个资源开发利用战略系统中只是其中的第一阶段或一部分，加之地质勘查主要是“以点连线、以线推面”的，具有很强的经验与技术推断预测性。那么，在资源开发利用的各个阶段就不仅仅是对地质勘查综合成果――地质报告质量的核准验证，还有一个不断补充完善的过程。更有针对实际所出现的问题进行针对性的勘查与解决等的后期服务过程。所以说，地质报告的质量优劣实际上体现于资源开发利用的全过程中，集中体现在后期服务的质量和水平上。而在地勘单位中，只有财务管理才能贯穿于不同勘查工程项目和勘查阶段的始终，并及时发现和纠正前期工程项目中存在的问题，提升市场拓展优势和促进成长方向，为下一次工程项目的合理投资预算、降低工程成本、节能挖潜、开源节流和提高地质报告的创新服务质量提供可深入分析、有效利用、可持续循环发展依据。
三、地勘事业单位工程项目财务管理的重要方面
通过对地勘事业单位主要特点介绍和专项基金管理现状我们可以看出：地勘单位的资金主要来源于财政拨款和中央与地方的各种地勘基金。资金预算和使用受制于上级管理审核机构。尤其是基金项目的管理是全程监督分期投放落实制。所以，地勘单位的财务管理就是服务于对现有下达基金的合理有效使用情况和地质报告的服务质量长期有效的管理调控。就是用财务管理这一杠杆为地勘单位在行业内的声誉、信誉和市场形象服务。然而，由于地勘工作受到的影响因素很多，而且在同一区域的不同地段都有很大差异，尚有许多不可预知干扰。集中反映在工程项目立项、设计预算、工程项目管理和成果提交的各个具体环节，情况非常复杂。最好的财务管理实际就是渗透于工程项目技术管理体系的各个环节之中去。
由于财务管理与工程项目管理间存在着密切的经济关系。指导和参与具体策划地质勘查工程项目的合理配置[4，5]就是更好地发挥财务管理职能的良好途径。
（一）勘查方法选择中的财务管理
资源勘查方法遵循的是“从已知到未知”、“由浅到深”、“由表及里”的基本原则。因此，资源勘查基本划分出了找矿、普查、详查和勘探几个大阶段。对应不同阶段都有明确的勘查方法与内容和勘查程度的规范要求，并同时提交相应阶段程度的勘查报告。可是在资源勘查的成果与目的上又是具有继承性、连续性与相互验证、补充完善和不可分割的统一整体系统。所以，运用财务管理服务的目标分解方法，充分考虑到不同勘查方法运用的经济、有效和勘查目标的快捷速达，适宜调整有效勘查方法工作量的比重；运用数据分析进行成长方向的趋势预测，高瞻远瞩到特殊勘查内容可能在建井利用时的参考有效程度和环境承载的可持续发展利用价值；立足全局预先建立起勘查资料和对应的资金投入的时序可比对体系，形成背景值、现状值、影响值和验证值不同或相同方法间的连续可比、循环利用数据库体系。为优化勘查工程项目大数据管理提供切实依据。
（二）勘查内容选择中的财务引导
煤田地质勘查方法和内容在各种资源地质勘查中都有相互关联，甚至是某种意义上的相同。这就为在煤田地质勘查中运用投资分析管理战略方法进行多种资源的同时发现、勘查、开发和利用提供了可能；也为不同种类资源地质勘查资料的共享创造了条件；更为统筹、全面、协调、可持续地开展煤田内的多种资源综合利用产业发展，促进人与自然的和谐共存指明了发展道路。财务管理的参谋、助手和引导作用这时就能得以充分发挥。
（三）保证勘查目的服务质量的财务监督
对于各种资金条件下的所有地质勘查工程项目，建立保证勘查目的服务质量财务监督服务体系的充要性将随着勘查成果的逐步利用而相对滞后地逐渐显见。煤田地质勘查的目的就是服务于建矿设计、采矿和闭坑规划的全过程。在新疆以往的煤田地质勘查工作中，由于种种原因造成煤田地质勘查的目的主要是针对煤炭资源量的勘查确认。而对于煤炭资源量之外的其它影响因素与条件的勘查确认程度就显得相对薄弱、模棱两可或不够准确可靠。由于地质勘查报告质量的检验周期相对较长，充分利用地勘事业单位现有的管理体系，合理整合现有资源（地质勘查工程项目资金支出、各项责任落实的奖惩明细、人才岗位流动使用的准确劳资状态等等）就能实现保证勘查目的服务质量和工程项目质量责任人责任程度的财务数据监督与责任管理。
四、结语
财务经费自查报告篇4
一、基本情况
XX中学创办于XXX年X月，是XX区的高级中学。
学校机构设置了：校长室、政教处、教导处、总务处。
现有编制XX人，在职员工XX人，财务隶属于XXXX。
二、任期内各学期招生情况
2010年秋季招生453人，2011年春季招生434人，2011年秋季招生767人，2012年春季招生730人，2012年秋季招生904人，2013年春季招生920人，2013年秋季招生970人.
三、任期初及任期末资产负债情况
2010年7月初资产负债情况：现金：元、银行存款：元、固定资产：元、其他应付款：0元、应缴财政专户款：元。
2013年10月末资产负债情况：现金：元、银行存款：元、固定资产：元、其他应付款：元。
四、我校收入均按收费许可证收费，及时上缴财政，无隐瞒、截留、转移财政收入；没有公款私存、没有设立“小金库”。
各项支出真实、合规、合法。
没有挤占挪用、扩大开支范围、提高开支标准、虚列支出等问题。
五、各年度各种专项资金，做到了专款专用、及时拨付。
六、大宗物品和设备的购置，我校通过政府采购中心采购。
七、各项资产做到了账实相符。
八、落实了债权和债务的管理，没有重大经济遗留问题。
XX市XX区XX中学2014-4-20德峨初中财务审计整改工作自查报告我校根据《关于印发的通知》[2012]）10号和广西壮族自治区教育厅《关于开展“审计整改”活动阶段性检查验收工作的通知》[2012]）33号文件精神，对我校财务工作认真进行认真自查自评及检查整改，现将整改情况汇报如下一、认真学习，提高认识我校认真组织领导班子和财务人员学习上级财务文件，统一思想，提高认识，强化财经纪律，不继提高财务人员的业务水平，并不断完善学校财务管理的各项制度。
二、成立领导小组工作我校结合实际，成立了德峨乡初级中学财务整改领导小组。
组长:黄仕锋副组长:李连声组员:廖泽、张成光、杨进文、岑廷荣、王正想、朱学升、李帮文、黄美兰领导小组下设办公室，办公主任由李连声副校长兼任，统一协调和指导财务审计整改的各项工作。
三、整改措施依据制度要求认真进行审计整改，自查自纠存在的问题，认真反思，找差距，寻原因。
通过认真组织小组成员查看00年至011年会计凭证、会计报表、会计账簿。
在会计报表、会计账簿中银行日记帐、出纳的现金日记账不存在任何问题，无需整改。
存在的一些问题是：1、会计、出纳还没有取得从业资格证，正在学习争取；2、在会计凭证中出现没有盖财务公章、财务主管章、报账员章、出纳章现象及附件不完善现象；3、固定资产登记和报废登记不完善现象。
整改领导组针对以上存在的问题进行分工协作，分块整改，现已全部整改完善。
总之，财务工作是学校工作的基础，财务工作直接影响着学校的发展，要办好学校，首先要管理好财务，把有限的资金用在刀刃上。
为此，在今后的工作中，我校将按上级主管部门的要求，严格执行各项财务管理制度，管理好学校财务。
坚持每月对经费的收支由财务审核小组审核后，再进行报账、公示，将财务开支情况在公示栏公布，自觉接受上级领导、全校教职工的监督。
德峨乡初级中学二0一二年七月三日红沿小学财务审计工作自查报告为了全面落实《凉州区学校财务管理办法》及其补充规定、《凉州区学校大项开支申报审批制度》等规章制度，建立健全内控制度，进一步规范学校财务管理，确保各项教育经费安全、高效、规范运行，提高教育经费使用效益，落实科学发展观、办好人民满意的教育，促进基础教育持续健康发展，采取有效措施，确保学校财务管理规范化、制度化、科学化，根据《凉州区2012年教育内部审计工作要点》，现将我校自审工作汇报如下：问题梳理：经过自查，学校目前不存在私设“小金库”、私分公款等严重违纪违法行为；在日常财务、财产管理中也能做到责任明确，制度严格，注意提高公用经费和国有资产的使用效益，确保学校素质教育活动的开展。
一、收入管理。
学校所有收入全额缴入学校基本帐户内，严格执行“收支两条线”规定。
学校所有收费项目和标准严格按照“一费制”执行，没有任何擅自设立收费项目、扩大收费范围或提高收费标准的做法。
按规定规范使用财政部门统一印制的票据，开据票据规范。
代办费和服务性项目在收费中严格按照学生、家长自愿原则，保留原始回执。
二、支出管理。
学校严格执行国家规定的开支范围及标准。
各项支出按实列支，不虚列虚报，没有以白条作为报销凭证。
学校购置教学仪器设备、办公用品及图书资料等，只要符合政府采购条件的，全部实施政府采购。
不符合政府采购条件的，也能做到货比三家，坚持到正规商户实施采购。
学校所有支出实行校长负责制，校长统一审批。
重大经费开支项目，严格执行《凉州区学校大项开支申报审批制度》，由校领导班子集体讨论决定。
每月定期通过校务公开栏向全体教工公布学校重大事项和经费使用情况。
学校理财小组人员之间权责明确，相互分离、相互制约、相互监督。
三、加强资产管理。
学校重视财产管理工作，建立健全内部管理制度。
每学期末组织开展资产清查工作，确保帐帐相符、帐卡相符、帐实相符，保障国有资产的安全。
学校的国有资产报废、报损等，经过学校集体研究决定，按规定程序审批入帐。
学校没有从事任何风险性投资活动，避免国有资产的损失。
今后，学校还将调整充实财产管理人员，使学校财产管理工作更上一个台阶。
以上，是学校财务管理工作的自查报告，提请教育局计财科审核。
谢谢！红沿小学二0一二年五月三日XX年财务大检查自查报告XXX：我局自接到上级关于开展财务大检查及会计基础工作复核的文件后，单位领导高度重视，成立了以一把手局长任组长、相关岗位人员任组员的自查工作领导小组，根据文件要求的检查范围和内容，结合本单位的实际情况，认真对照检查，将本单位XX年以来的会计基础工作、财务收支情况、预算执行情况与文件要求认真进行了自我对照、自我检查，现就自查情况报告如下：一、自查基本情况财务机构设置和人员配备情况我单位财务工作由XX科负责，单位按照财务工作要求，设置有财务主管1名，会计、出纳、资产管理员各1名，四名财务工作者均取得会计从业资格证书，相关岗位职责明确，业务相互牵制相互分离，使得各项业务事项得以有序进行。
内部控制情况单位内控制度健全，对财务收支审批、人员岗位职责、财产管理等方面进行了全面规范，制定了11向财务管理制度及两项经费管理办法。
严格执行一把手不分管财务制度，保证了财务核算的独立严谨。
建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生。
明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益。
在财务工作过程中，我局严格按照《会计法》的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。
严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。
在安排支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支出需要，既体现实际工作需要，又考虑财力可能，根据各项工作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确保重点，统筹安排，合理支出。
预算编制执行情况我局严格执行财务预算管理制度，预算编制依据充分，项目设置科学、合理、细致，对财务预算均通过局务会讨论共同形成决议，程序合乎规定，并且严格压缩“三公”经费预算指标，预算编制中严格执行人员、车辆定额定员标准。
财务开支中能够做到有预算才开支，无预算不开支，无相互挤占预算资金情况发生。
资产管理情况我局在资产管理中账、实物人员岗位设置相互分离，达到了相互制约相互监督的目的，保障了公共资产的安全。
为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按照政府采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员与资产管理人员各自对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映。
定期开展资产清理，及时与实物管理人员对账，确保资产账账、账实相符。
无固定资产不入账，公物私用及其他违规问题。
在资产的处置中，都严格遵照有关要求，根据上级批复情况进行处置报废，无随意处置现象发生。
及时清理往来款项，无长期挂账现象，确保了单位资金及时回笼。
二、存在问题通过自查，我局在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，一是在实施内部监督制度和内部控制制度时，还未能完全达到《会计法》所规定的要求，个别经办人员财经法规意识不强。
二是预算管理有待进一步加强，预算编制依据充分，合理，但实际执行中，个别预算落空，未执行。
执行中统筹考虑不足，存在预算执行进度不均衡现象。
三是在资产管理中，由于一些资产达到报废年限，已报废，而上级部门未审批，资产管理系统中无法销账，出现了资产实物与账面有差异。
四是在具体会计核算中，出现未严格按规定办理的事项，未建立支票登记簿、转账支票存根未签字。
三、整改措施进一步规范财务报销审核流程，刻制经费审核章戳1枚、实物管理章戳2枚，明确会计人员与实物管理人员职责，经费开支中坚持审核流程，不符合规定的票据坚决不予审核报销。
及时与上级部门做好请示沟通，在资产处置中严格按照上级批复的方式处置，做到有批复再销账，确保账实相符。
加强对单位职工的财经法规学习，不仅仅局限在财务人员的学习层面上，普遍提高单位职工的财经法规意识，使得无论任何人具体经办公务活动都能严格以财经法规为准绳、财务制度为标尺，使得财务活动能从基础上得到规范。
2014/07/24审计中发现的问题自查自纠情况报告为落实XX在XX会上针对审计部在内部审计工作中发现的一些问题做的重要讲话及批示，公司财务部积极行动起来，对照此次审计部在内部审计工作中发现的问题开展自查自纠工作，对发现的问题逐一整改，现就自查自纠情况汇报如下：一、重大经济事项决策经自查，没有发现重大经济事项未经集体决策的情况；XX单位存在资金拆借,程序不够完善,下一步将规范资金往来程序。
二、授权审批控制方面合同会签手续完整；没有发生出纳制证的情况；网银UKeY严格按照制单人与审核人分开保管，但缺少必要的使用审批手续，出现付款操作由出纳经办，会计一级审核后付款的现象。
整改措施：建立网银使用审批制度，实行分级管理，多岗位复核的原则，大额资金实行三级复核。
三、基建工程管理方面按规定签订基建相关合同，不存在与个人签订经济合同现象，大额资金支付按合同条款履行，不存在提前付款现象。
四、资金管理方面没有发现不合理的提取大额现金现象，但备用金管理较为松散，出现部分备用金未及时归还、前款未清后款又借的现象。
整改措施：积极清理沉淀备用金，严格规范备用金流程。
五、资产管理方面备品备件出入库手续完备，但有部分项目公司出现低耗品未办理出入库手续的情况，公司已组织人员进行清查，并且完善相关的手续。
六、税务管理方面严格按税法规定进行申报纳税。
七、会计基础工作方面存在凭证摘要不清晰、会计凭证审核不及时、账簿打印滞后等薄弱点。
整改措施：在日常会计核算中，将严格按照集团公司会计基础工作标准的要求，提高原始凭证的审核、监督、控制力度和财务人员基础工作水平，促进会计基础工作的标准化、程序化和规范化。
XX公司XX年XX月XX日倒淌河镇民族寄宿制小学财务自查报告根据教育局财务管理工作专项检查的通知精神，结合我校的实际情况，就专项检查重点内容，学校收入管理、支出管理、资产管理和财会队伍建设，自查汇报如下：一、收入管理1．所有预算外收入全额解入财政专户，严格执行“收支两条线”管理。
2．我校已经实行免费入学，无擅自设立收费项目、扩大收费范围或提高收费标准。
3．针对学生各类收费按规定使用财政部门统一印制的财政票据，无乱收费现象。
二、支出管理
1．学校各项支出按实际发生数列支，无虚列虚报和白条抵库等现象。
2．学校财务支出实行校长负责制，已经建立健全民主理财制度，对大额资金的使用由校领导集体讨论决定。
3．学校实行校务公开制度，建立健全财务管理内部控制制度，所有的财务都有结算中心的报账员操办，职责明确。
4．不存在私设“小金库”、公款私存、账外账、坐收坐支等现象。
三、资产管理
1．学校资产的出租、出借、出售、出让、接受捐助、报废报损等，都有校领导集体决定并按国有资产处置管理的有关规定报批。
2．学校已建立健全资产的购置、验收、保管、使用、交接、维修等内部管理制度，建立校产台账，定期组织资产清查，做到账账相符、账卡相符、账实相符。
3．学校资产不存在将学校资产用于抵押和担保，或以货币资金投资企业、购买股票、基金、企业债券等风险性投资活动；
四、财会队伍建设
1．学校设有专门财务室，有专门的财务人员负责。
财务经费自查报告篇5
（一）认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》等有关财务方面的法律、法规，并结合出台的关于差旅费、公车管理、接待费等相关办法，加强我局财务制度的规范化、制度化。
（二）严格按照政策规定的范围和标准办事，灵活、合理、有效管理和使用好资金，做到保证重点、兼顾一般。
（三）坚持财务管理原则，严格按照财务收支的各种审批手续、程序、范围办事，严格按标准核算各种费用支出，把好经费支出关，精打细算、厉行节约、反对奢侈浪费。
（四）加强财务监督与管理，自觉接受财政监督和审计监督。
（五）对违反财经法律、法规及规章制度，对工作不负责造成不良影响和后果的要追究当事人的责任。
二、经费预算管理
（一）由局财务室统一编制办公室年度经费预算和专项经费报告。向财政部门申请的专项经费报告，应及时提交财务负责人审核并报经相关负责人审签后上报。
（二）财务室必须按规定完成本局日常财务工作，并配合完成其他部门规定的与财务有关的工作。编制财务月报表和年报表，每半年对机关经费开支情况进行一次自查并形成书面报告报分管领导审核。年终搞好财务决算，并形成决算报告。按月公示本单位财务开支情况，做到公开、透明，并接受干部职工监督。
（三）本局各种收入和从各种渠道申请到的经费必须划拨到我局银行存款基本账户上，由财务室统一管理，并建立相关帐目。财务室工作接受办公室管理，并纳入考核。
三、经费支出管理
（一）严格执行财经纪律和财务管理各项规章制度，根据“统一管理、专款专用、精打细算、统筹兼顾、合理使用、节约开支”的原则，坚持逐级审批制度，由财务室填写单据并签字，再由财务负责人审签后方可支出，减少和杜绝一切不必要的开支。
（二）严格资金管理。凡支取资金，在支取凭证（现金或转账支票）上必须加盖出纳、财务负责人2人印章，并同时加盖办公室财务专用章。以上印章在有关开户行预留印鉴，以便核对。差旅费报销由报销人员如实填写报销单据，经财务室同志初步审核，再交由财务负责人签批方可报销。财务人员要逐项核算，如发现不符合开支范围、超标准、手续不全的要认真核对情况并不予报销。出差人员需附出差相关依据；若电话通知的，需预留电话，以便查实；衔接项目的，需再报销单上填写项目名称及对接项目负责人名字及单位名称；出差期间若不按照主办方安排，自行食宿的，超出费用自理，节约部分按照主办方规定的最低标准报销，但均不超过现行的差旅费报销标准；出差期间自带交通工具的，以符合逻辑的油料票折合为公共汽车票据的标准报销，不得超标报销，不鼓励自带交通工具，若出行中出现任何交通事故，自行负责。
（三）出差人员出差中产生的出租车费、电话费等一律包含在公杂费中。
（四）财务室尽量减少现金的流动，并加大对公不对私的力度，日常零星开支，如：水费、电费、邮寄费等由出纳自行垫付，并凭票及时报销。
（五）离退休和在职职工生病住院，由局办公室组织人员进行慰问，购买慰问品费用不得超过200元，不得重复或多次报销。对于住院人员和陪护人员产生的交通费按票据报销，无票不报；护理人员若有工作，每天报销15元护理费，若无工作，每天报销20元护理费。
四、借款管理
（一）我局因分管项目较多，干部职工经常出差，借支差旅费是必要的，但借款数额领导每次不得超过3000元，一般干部不得超过2000元，并做到及时报销或归还，否则一律不得再借。若多次催款无效，将在职工年度绩效工资或者目标奖中抵扣。年度考核一律不得评为“优秀”
（二）未经财务负责人审批不得随意借款。借款人必须填写借款单报经财务负责人审批后，才能借出。做到借支有据、手续齐备。
（三）借款者从借款之日起一季度内还清借款，特殊情况经财务负责人批准，可适当延期。借款者出差返回单位一周内报销冲账，一次结清借款，并注明延期原因。
（四）借款人员调离本单位，财务人员必须及时通知借款者结清借款后，办公室方能办理有关调动手续。若借款人拒绝履行手续，将在年度奖金中予以抵扣。
五、财务人员管理
（一）财务室每月要向财务负责人报告经费支出情况，提供有关数据，做到项目清楚、数据准确；再由财务负责人向局长汇报。
（二）严格财务纪律，认真执行财务工作程序，按时核对银行账户对账单，如有不符合及时查明原因。
（三）严格执行货币资金管理制度，收付各种资金要做到收有凭、付有据、手续清楚，做到日清月清。
（四）保管好各种现金、票券等，确保机关财务安全。
财务经费自查报告篇6
由村庄合同审查工作小组将规范的合同统一建立村庄合同数据库，对每个村庄的合同名称、合同类别、承包租赁位置、承包租赁价格、承包租赁方、合同起止时间详细记录在案，同时，以村庄为单位归档，对每个村庄经审查规范的合同复印后建立档案，一村一档，由村庄支部书记、村主任、管区书记在档案上签字，专人负责。
建章立制
为巩固合同清查的成果，应制定《关于对出让合同及集体经济承包合同签订的有关规定》的文件，规定对招商引资所签订的土地出让合同及村集体经济组织与承包者签订的农业、林业、牧业、渔业、工业、商业、交通运输业、建筑业、服务业、荒山、滩涂、海域等各类生产经营项目的承包合同，归口管理。规定对清理后，单位、村庄拟引进的所有项目都要及时上报，实行一口对外，项目确定后，村庄负责做好合同草签前的准备工作，招商部门负责对合同进行起草，经济合同管理领导小组进行相关政策、法规的把关。
监督落实
在合同清理规范过程中，对于漏报、瞒报和错报的，给予严厉处分；经济合同管理领导小组采取定期和不定期的形式，对村庄经济合同的管理情况进行督查，发现私自签订合同或有其他问题的，追究有关部门及村庄负责人的责任。
把好“三关”，严控财务收支
严控财务收支是农村财务管理的关键环节。严把收款收据使用收支关，财务收支手续关，开支审批关，层层控制财务收支，解决村庄财务管理收支混乱、公款私存的现象，杜绝坐收坐支、借支挪用的发生。
(一)把住收款收据使用关
在对统一收款收据的使用上从严控制，应规定村庄每次只领取一本收款收据，每月月初和月中分两次对村庄收款收据的使用情况进行审核，不定期进行跟踪审计，看收入是否入账，使用是否规范；村统一建立健全收款收据领用和管理使用登记薄，加强对村庄统一收款收据的管理，对丢失者根据《中华人民共和国会计法》第42条第8款规定对有关人员予以罚款。
(二)把住财务收支手续关
严格实行村庄财务收支两条线的规定，从源头上杜绝坐收坐支现象的发生。对村庄财务开支单据必须完善手续，做到“三字一章”，即经办人签字并写明事由，支部书记和村主任分别签字，民主理财小组审理后加盖专章方可报销；同时严格控制村庄对外举债及向外借款，在没有履行民主程序和开支审批程序的情况下，擅自对外举债、向外借款等视同财务支出，已经查实对主要责任人应进行严肃处理，并承担赔偿责任；对因公务用款应随用随支，并在业务结束后五日内结清，无故拖延视为挪用处理，任何个人不得借支挪用村集体资金；对村庄库存现金实行限额管理，各村库存现金不得超过1500元，严禁白条顶库，严禁私设账户和公款私存。
(三)把住开支审批关
实行财务开支审批限额制度。村庄的一切开支，应实行支部书记、村主任共同签字审批和限额审批制度，严禁审批人自支自批和越权审批。应规定现金支出在500元（不含500元，以下同）以内的，由村主要负责人审批；现金支出在500—2000元以内的，必须经两委会研究决定方可支出；2000—5000元以内的，须经两委成员、民主理财小组成员共同研究报管区同意签字后，方可支出；5000—10000元以内的，必须由村两委，民主理财小组成员党员代表和村民代表研究通过，做好会议记录，与会者签字表明意见并存档，同时写出开支申请报告，报分管领导同意后方可开支；10000元以上的开支，必须由村两委、民主理财小组成员研究，提交党员大会和村民代表大会研究通过，做好会议记录，与会者签字表明意见存档，并写出开支申请报告，各村庄对于开支的项目，要根据审批限额规定，严格审批程序，对于2000元以上的开支项目，必须填报《村集体开支审批表》。
实行报告单制度，严控村庄招待费开支
村庄招待费历来是村民议论的热点问题，也是引发干群矛盾的重要原因。针对村庄的招待费结算不及时，有的甚至跨年度结算，还有的在上下任交接时形成“包袱账”，再加上村庄上报不及时等原因，导致责任不清，公私不清，使村庄招待费失去控制，应实行报告单制度，严控村庄招待费开支。规定村庄招待费开支实行月报制度，各村庄必须于每月10日前将上月的招待费开支情况填写好报告单上报，对逾期不报的，不予认可。
报告单上要详细写明招待时间、饭店名称、招待单位、金额、事由等内容，其填写内容要详细完整，数额准确真实，村两委成员、理财小组长要签字并加盖理财小组公章，该报告单一式二份，一份上报存档备查，一份村庄入账，村庄招待费入账时，招待费单据前面应附报告单，且单据数额与报告单数额必须一致。同时抓好监督落实，对隐瞒不报、转嫁报销或私设小金库的，一经查实，将严格追究村庄主要负责人的责任。
突出民主，实行集中决策制
民主代表民意。民主理财和民主决策是当前农村财务管理的重要内容，加强农村财务管理工作上始终突出民主这一主线，坚持以广大群众满意为宗旨，特别在对村庄的一些重大财务问题的决策上，引入列席会议制度，实行集中决策制。
(一)对村庄较大项目的发包或投资实行严格的民主程序和有效监督在项目实施前充分做好项目的前期论证工作，并进村入户做好广大村民的思想工作，使村民同意签字率达100%，同时引入科学决策观和监督制约措施，实行公开招标机制、投资可行性机制、民主决策和监督机制等，保证各项工作的顺利开展。
(二)对村庄的土地征占用补偿金进行有效管理随着经济发展，农村土地被征占用的补偿金及集体资产的租赁费收入大量增加，针对这一问题，应统一将村庄的土地征占用及补偿金纳入专户管理，及时将补偿金发还给农民，消除可能因土地征占用补偿金问题而引发的村民上访案件的发生。
(三)实行列席会议制度。规定干部必须列席村庄的有关会议村庄对外发包、项目投资等重大事项必须经村民代表或村民大会表决通过，由管区负责人直接列席会议，加大政策指导和监督力度。
(四)留档备案要求干部做好监督、指导工作，完善村庄会议记录，村庄在因村级土地发包、项目投资等重大事项召开会议时，必须由专人做好会议记录，全体与会人员逐一签字，并将会议记录复印归档备案。
搞好财务公开,自觉接受群众监督
村集体经济组织要严格按照国家有关文件的要求,以便于村民理解和接受的形式,将村级财务活动情况定期、如实地进行公布,自觉接受村民的监督。如财务计划、各项收入和支出、各项财产、债权债务、收益分配、代收代缴费用、群众要求公开的其他财务事项。财务公开应以填写财务公开栏为主要的形式进行张榜公布。
财务经费自查报告篇7
今年来，财务科紧紧围绕加强财务管理，严格财务人员核算管理，不断建立健全内部控制，按照新财务管理工作的相关制度和“收支两条线”的规定，依法征收，严格执行财经制度，确保各项资金的规范、安全使用，较好的完成了各项工作任务，现将年度工作总结如下：
一、工作完成情况
（一）预决算方面：
1、圆满完成了2016年度财政决算，并取得市财政局决算批复。
2、编制完成了2017年度部门预算，政府性投资项目预算，政府采购预算并取得预算批复。
3、向市人大财经委提交2016年度财政决算报告，审核并通过。
（二）收入情况
1、1-12月土地出让收入征收XX亿元，目前实际入库XX亿元，预计年底入库XX亿元。
2、加强土地出让收入征收，建立土地出让收入台账。
（三）加强财务公开工作，提高财务透明度。完成2017年度部门预算和“三公”经费在达州市政府外网和我局门户网站公开。顺利完成2016年度财务决算和“三公”经费在达州市政府外网和我局门户网站公开。
（四）全面清理规范涉企经营服务性收费。制定完成达州市国土资源局收费清单目录，于5月25日在门户网站公示，认真开展全市国土资源系统地方涉企收费，并完成上报工作。
（五）加强固定资产管理，提高资产使用效益。对我局下属单位部分固定资产申请报废一批，原值XX元，财政已批复。8月份申请第二批固定资产报废，原值XX元，财政已批复。11月份所有资产处置工作已完成实物回收和账面核销。
（六）编制、汇总报送政府性资产报表，撰写了政府性资产工作总结和分析报告。
（七）完成了内控制度的合规性建设，接受省、市财政部门抽查，评价打分81分。开展行政事业单位内部控制报告监督检查工作，对内部控制报告质量及单位内部控制建设情况进行评价打分，对检查不合格进行通报，督促及时整改，达到“以查促建”的目的。
（八）按时按质完成了全省地质灾害综合防治体系市州交叉检查工作，完成检查报告工作，得到省财政厅和国土资源厅的好评。配合市财政局开展全市五项民生资金检查工作。
（九）加强了财政资金管理，认真清理了财政结转结余资金，严格执行预算管理，参加市人大对《预算法》执法情况检查工作。
（十）完成市委巡察组提出问题的整改工作，完成环保督查矿业权价款及使用费清查统计工作。
（十一）开展了非税收入2013-2016年度清查核实工作。按规定建立相关工作台账，实行收费目录公示制，迎接省厅督导组检查。个别单位还存在自行设立项目收费，收费目录不公示，收费项目已取消仍在继续收取的情况。
（十二）开展了市级行政事业单位国有资产审计和评估工作。根据评估，资产管理不是很到位，有的资产根本无人管理。
（十三）编制了2018年部门预算、政府投资性项目预算、土地收支预算工作。
（十四）开展了2017年度部门财务决算编报准备工作。
（十五）加强与财政部门协调沟通，规范项目资金使用管理，为项目顺利实施提供资金保障。
（十六）开展了严肃财经纪律严格部门预算管理专项费工作，组织各县（市）局加强财务管理、严格执行《预算法》和各项财经纪律。
（十七）加强了非税收入对账、核算工作，及时与国库集中支付中心做好对账工作。
（十八）开展了专项资金特别是民生工程资金专项检查工作，综合省厅对市州进行检查的要求，主要针对非税收入管理和土地整治决算办理。
（十九）开展了滥发奖金、工资、补贴问题专项整治工作，按照规定办理职工住房公积金、养老金、医疗金缴纳工作。
（二十）做好了各项财务统计报表，季度报表，及时、准确报送土地收支报表，每季按时报送“三公”经费报表。
二、 2018年工作打算
（一）科学编制部门预算。一是挖掘政策依据，争取资金到位，确保单位人员经费和正常运转。二是积极配合相关科室，做好各项专项资金和项目资金的争取、分配和拨付工作。
（二）提升预算管理水平。一是按预算执行进度严格资金划拨、发放程序，增强预算执行的时效性和均衡性。二是预算执行中要进一步加强会计核算和财务管理基础工作，开展支出绩效评价工作，促进支出结构优化。三是通过严格控制“三公”经费支出力度等措施，努力降低行政成本，提高预算执行率和资金使用效益。
（三）加强项目资金管理。一是规范项目资金拨付程序，加强项目资金审核力度。二是严格按照项目进展和资料完善情况，落实项目资金拨付。三是定期进行项目资金使用核查，防止项目资金使用不到位。
（四）加强实物资产管理。一是落实实物资产领用签字，资产和使用人一一对应。二是落实资产定期抽查盘点，动态掌握资产状态。三是加强资产统筹，对闲置资产进行合理调配，提升资产利用率。
（五）推动内控制度实施。一是加强内控制度宣传，利用oa办公系统、学习培训、装框上墙等方式全面推广内控制度。二是拓宽内控制度实施覆盖面，从经济事项逐渐延伸到业务领域。三是完善内控制度建设，对实施过程中反馈的具体问题对照完善，使内控制度和单位实际相结合。
（六）完成2017年度政府部门综合财务报告编报工作。
（七）规范更新涉企收费。一是巩固今年的清理成果，已取消的收费项目一律不得恢复。二是随政策的变化，更新收费目录清单。三是加强宣传，让企业切实感受到清理规范的成果。
（八）建立完善各类台账。一是完善非税收入台账，加强与业务部门协调沟通，及时掌握收入信息。二是完善票据台账，对票据的领用和回收及时登记。三是完善文件台账，对每年新接收的各项政策文件等重要公文建立台账，以便整理查询。
（九）加强业务沟通协调。一是加强与财政部门沟通，加强资金使用统筹。二是加强与银行沟通协调，掌握资金到位情况、拨付情况，及时进行往来对账。三是加强与各县（市）局、分局，下属事业单位沟通协调，在资金往来、业务开展、监督检查等方面紧密联系。
财务经费自查报告篇8
一、内部工作
1、做好全行的费用审核及报账工作。
作为非盈利部门，合理控制成本，有效的发挥企业内部监督职能是我们工作的重中之重，上半年根据我行的费用管理制度，对全行的费用报销进行严格处理，认真审核每一张凭证，根据金额大小而定，是现金支付或者银行转账，以降低资金风险；对报销凭证手续不全的及时督促整改，做好费用流程审批的审核，根据行内规定及预算管理，严格控制各类费用支出，保证资金稳健运营。
2、做好财务经营数据分析工作
做好日常及月度、季度、年度财务报表分析工作，具体分析我行资产负债情况、董事会及中原银行目标完成情况、及时预警各项监管指标、与县域及中原系九家金融机构对比情况、分析各支行经营目标完成情况等，通过财务数据分析，正确体现我行的财务状况、经营成果，揭示未来经营风险点，检查我行预算完成情况，考核经营管理人员的业绩，为建立健全合理的激励机制提供帮助。
3、2019年度预算表编制
根据全行2018年实际经营情况与2018年预算的差异分析，结合19年全行经营计划和发展目标的制定，深化对2019年全行预算管理的认识，按进度测算目标任务利率及利息收入支出情况，预计业务及管理费用的支出及全年完成情况，提高预算管理水平，提高对2019年经营目标预算数字的编制的质量。
二、人民银行相关工作
1、人民银行调统科数据大集中监管报表报送及年度统计检查工作
认真贯彻人行制定的统计管理办法及各项统计制度，准确收集、汇总、整理统计数据及资料及时报送，在有问题的情况下，尽快反馈纠正，确保基础数据真实、准确，多与人行统计负责人沟通，提高我行统计质量。配合人民银行统计检查组进行统计工作现场检查，按要求整理2019年度统计检查所需要的数据，积极配合，认真听取人民银行检查人员的意见及建议，对我行统计工作中出现的问题及时整改，使得本年度统计检查工作圆满结束
2、人民银行货币信贷科宏观审慎评估工作
每季度按时报送我行利率定价自评表及mpa数据申报表，对于影响我行利率定价及mpa评级的问题及时与人行负责人沟通协调，尽量减少我行mpa评级降分。另外，根据人民银行合格审慎评估操作指南，申请合格审慎评估观察员身份，为加入同业大额存单拆借市场，根据材料清单逐项进行材料梳理，对于缺少的材料协调中原银行、人民银行及农商行进行制度汇总，并在此基础上对我行相关制度进行修改、完善并报送
3、人民银行金融稳定科央行评级及存款保险相关工作
配合人民银行现场检查组进行2019年央行金融机构评级工作及存款保险现场核查工作，根据评级通知要求，牵头组织各部门提供我行公司治理、内部控制、资产质量、主要业务风险、系统系统建设及安全管理、金融政策执行等各项评级材料及附表，确保评级工作顺利进行。1季度我行被评为5级。另外配合提供存款保险现场核查需要资料及相关数据的解释工作。深入学习存款保险制度条例，按照人行要求按月报送存款保险申报表及风险监测运营表及风险监测分析报告，认真填写存款保险差别费率核定申报表，按要求操作存款保险评级系统，提高我行报送质量。根据人行核定的存款保险费率及时缴纳存款保险费。
三、中原银行相关工作
1、日常数据报送
定时送日报，周报、旬报等日常需求数据，每月定时报送中原银行经营数据统计表和经营分析报告，每季度定时提供季度考评资料及半年度、年度考核数据等，另外每月按时向中原总行计划财务部报送千户集团纳税情况。日常工作中积极配合村镇银行管理部提供各项经营指标考核基础数据、并对数据的真实性和准确性负责
2、审计工作
根据中原银行要求，积极配合毕马威华振会计师事务所对我行进行半年度及年度审计，填下审计调查表，牵头其他部门配合进行资料收集及底稿整理，以提高被审计数据的准确性和审计效率，与毕马威审计一直沟通审计中出现的问题以提高对我行审计质量。
3、中原银行巡察工作
配合存管部及中原银行计财部人员对我行财务规章制度、费用支出管理及内部控制等检查工作，对现场检查出现的问题做好解释工作，对于检查人员提出的我行的问题及时反馈领导进而修改我行的相关制度，多与中原银行总行计财沟通学习，规避风险，以提升我行财务管理水平。
四、税务相关工作
1、按时申报缴纳各项税费
在上半年的税务工作中克服困难，通过对税务筹划、税务新规政策等的学习，提高了每月纳税申报的工作质量，并且熟练掌握税务局各项报表的填制工作。认真核算我行增值税、城建税、教育费及附加、个人所得税、印花税、企业所得税及工会经费等各项税费发生金额，及时进行计提、申报、缴纳工作。
2、2018年汇算清缴工作及抵退税办理
积极配合税务提供汇算清缴所需报表及数据等资料，认真核对税务师事务所根据我行实际经营情况及报表数字对我行出具的汇算清缴报告，特别是需要税前调整的部分，及时沟通修订，最大限度的减少我行企业所得税支出，顺利完成2018年度汇算清缴申报工作，向国税局归口管理领导申请办理2018年度我行需抵退税102万抵减6月份企业所得税。
3、日常税务报表报送
每月按时填报重点税源申报表，根据增值税优惠政策，按时报送《享受小微金融增值税优惠政策情况专项调查表》及《未享受小微金融增值税优惠政策情况专项调查表》等；对免税利息收入、免税额、借款人户数、贷款余额等相关数据进行审核，发现问题要及时更正，以确保数据准确无误。配合税务机关的调研工作。
五、其他日常杂项工作
积极配合外部监管和内部需求提供需要的数据等。如按要求向信贷部门提供相关财务数据、向人民银行报送调研报告、统计归属关系，每月向综合部提供工作总结中财务数据及财务指标，临时数据考核及经营情况数据整理通报等。
六、下一步工作规划
1、规范财务收支行为，加强财务制度执行力，实现有财务会计向管理会计的转变。
2、继续完成财务、会计、统计等各类报表的填报工作
3、做好呆账核销工作，配合信贷管理部门，按照规章制对核销贷款做好相关账务处理。
4、及时报送统计报表，全面落实统计报告制度，提高统计质量。
5、加强与其他各部门员工之间的联系，在工作上做到互通有无，提升工作效率。
6、希望能多参加培训，丰富知识含量，提高自身业务能力，提高会计核算的准确性，提高财务管理水平。
7、规范建立财务档案、收集整理会计凭证及资料，保证会计核算资料和记账凭证的完整性，严密性，及方便核查。
8、积极提供全面、准确的数据分析和建议，为行领导决策提供数据支撑。
财务经费自查报告篇9
学校根据财务管理自查通知的精神，对本校的财务管理工作开展了自查，具体汇报如下：
问题梳理：
经过自查，学校目前不存在《意见》中列举的私设“小金库”、私分公款等严重违纪违法行为；在日常财务、财产管理中也能做到责任明确，制度严格，注意提高公用经费和国有资产的使用效益，确保学校素质教育活动的开展。
具体举措：
一、严格收入管理。
学校所有收入全额缴入学校基本帐户内，严格执行“收支两条线”规定。学校所有收费项目和标准严格按照“一费制”及《明白收费卡》执行，没有任何擅自设立收费项目、扩大收费范围或提高收费标准的做法。按规定规范使用财政部门统一印制的票据，开据票据规范。代办费和服务性项目在收费中严格按照学生、家长自愿原则，保留原始回执。
二、严格支出管理。
学校严格执行国家规定的开支范围及标准。各项支出按实列支，不虚列虚报，决不允许以白条作为报销凭证。学校购置教学仪器设备、办公用品及图书资料等，只要符合政府采购条件的，全部实施政府采购。不符合政府采购条件的，也能做到货比三家，坚持到正规商户实施采购。学校所有支出实行校长负责制，部门提出申请，校长统一审批，各负其责。重大经费开支项目，严格执行“三重一大”议事制度，由校领导班子集体讨论决定。每月定期通过校务公开栏向全体教工公布学校重大事项和经费使用情况。学校财务人员具备从业资质，人员之间权责明确，相互分离、相互制约、相互监督。各类代办费用按实际价格收取，如有结余及时清退，退费清单全部由家长统一签收。
三、加强资产管理。
学校重视财产管理工作，建立健全内部管理制度。每学期末组织开展资产清查工作，确保帐帐相符、帐卡相符、帐实相符，保障国有资产的安全。学校的国有资产报废、报损等，经过学校集体研究决定，按规定程序审批入帐。学校不从事任何风险性投资活动，避免国有资产的损失。今后，学校还将调整充实财产管理人员，使学校财产管理工作更上一个台阶。
以上，是学校财务管理工作的自查报告，提请教育局计财科审核。谢谢！
小学财务自查报告（二）
为贯彻无为县教育局无教计[20**]279号文件《关于开展对全县义务教育阶段中小学公用经费支出》和中心校会议的精神，我校立即对20**～20**学年度第二学期及20**～20**学年度第一学期财务管理情况，进行了认真的专项检查，现将检查情况报告如下：
一、领导高度重视，财务人员工作认真
1、学校没有专门的财务办公室，由一名教师兼职，任财务报账员，财务资料柜1个。
2、校长经常询问财务运行情况和听取财务工作汇报，及时调整财务支出。
3、财务报账员认真地学习专业理论知识，虚心地请教有经验的专门财务人员，能按照《中小财务制度》的有关财经规定记账，会计科目使用合理，平时报表准确、及时，数据真实。
4、财务人员能对当天发生的业务，当天登记入账，现金和存款日记帐做到日清日结。并根据各项资金的性质，严格做到专款专用。
二、强化学校收费行为的管理
1、严格执行“一证、两公开、三统一”的收费管理制度。一证，学校凭物价部门的《中小学收费许可证》收费；两公开，公开收费项目，公开收费标准，每学期开学报名时将教育局发的《学校收费项目及标准一览表》张贴于校门口，接受师生和学生家长的监督；三统一，统一收费项目，统一收费标准，统一使用财政部门印制的收费（收款）票据。经过学校自查，未发现自立收费项目、提高收费标准现象。
2、认真落实贫困生减免款及退费工作。每学期开学时将贫困生名单张贴于学校公示栏内，不收其书本费。
三、加强有限资金的管理，保证学校正常运行
1、每季度将收取的资金及时全额存入核算中心的账户上。坚决杜绝坐收坐支，严格执行了“收支两条线”。
2、每学期开学初制定财务工作计划，通盘考虑，全面管理，合理使用有限资金，集中力量，加大教育教学的投入。各项收入做到心中有数，坚持做到了“量入为出，以收定支，略有节余。”
3、学校成立了理财小组，定期检验监督财务运行情况，大项支出经校委会研究决定。
四、加大固定资产管理工作力度
1、制定了健全的固定资产管理制度，对固定资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序作了明确的规定。
2、所有固定资产全部按要求建档建册，用卡片进行登记，款物相符，登记准确无误，没有造成固定资产流失。
此次自查工作中学校领导高度重视，以《无为县义务教育阶段中小学公用经费开支情况抽查表》为依据进行全面自查，通过自查工作的开展充分认识到财务管理工作的重要性，今后我们要规范基础管理，强化经费监督，深化服务内涵，扎扎实实地把财务管理各项工作落到实处。
小学财务自查报告（三）
学校认真组织干部、教师学习、传达《教育部、财政部关于进一步加强中小学财务管理工作的意见》，统一思想，明确要求。通过学习，充分认识加强中小学财务管理工作的重要意义：加强中小学财务管理，提高教育经费使用效益，是落实科学发展观、办好人民满意的教育重要内容，是促进基础教育持续健康发展的基本保证，是从源头预防经济犯罪，避免国家财产损失的重要举措。作为学校要切实加强领导，采取有效措施，确保学校财务管理规范化、制度化、科学化。
学校根据财务管理自查通知的精神，对本校的财务管理工作开展了自查，具体汇报如下：
问题梳理：
经过自查，学校目前不存在《意见》中列举的私设“小金库”、私分公款等严重违纪违法行为；在日常财务、财产管理中也能做到责任明确，制度严格，注意提高公用经费和国有资产的使用效益，确保学校素质教育活动的开展。
具体举措：
一、严格收入管理。
学校所有收入全额缴入学校基本帐户内，严格执行“收支两条线”规定。学校所有收费项目和标准严格按照“一费制”及《明白收费卡》执行，没有任何擅自设立收费项目、扩大收费范围或提高收费标准的做法。按规定规范使用财政部门统一印制的票据，开据票据规范。代办费和服务性项目在收费中严格按照学生、家长自愿原则，保留原始回执。
二、严格支出管理。
学校严格执行国家规定的开支范围及标准。各项支出按实列支，不虚列虚报，决不允许以白条作为报销凭证。学校购置教学仪器设备、办公用品及图书资料等，只要符合政府采购条件的，全部实施政府采购。不符合政府采购条件的，也能做到货比三家，坚持到正规商户实施采购。学校所有支出实行校长负责制，部门提出申请，校长统一审批，各负其责。重大经费开支项目，严格执行“三重一大”议事制度，由校领导班子集体讨论决定。每月定期通过校务公开栏向全体教工公布学校重大事项和经费使用情况。学校财务人员具备从业资质，人员之间权责明确，相互分离、相互制约、相互监督。各类代办费用按实际价格收取，如有结余及时清退，退费清单全部由家长统一签收。
三、加强资产管理。
财务经费自查报告篇10
一、健全内部控制，深化内部监督检查
（一）推进内部控制建设。
1.工作目标。深入推进法治财政建设，健全权力运行制约和监督机制，切实提高内部管理水平，有效防控廉政风险及其他风险。
2.内容措施。按照上级部门要求，进一步建立健全内部控制制度体系，加快推进内部控制工作。对内控机制建立和运行情况进行监督，强化内控制度执行，有效防控财政风险。
3.时间安排。4月底前，各股室对股室职能、职责、规章制度、工作流程等进行梳理，查漏补缺。
（二）开展财政部门内部监督检查。
1.工作目标。促进财政部门内部各机构切实履职尽责，提高工作绩效，防控工作风险，全面提升财政管理水平。
2.内容措施。认真开展对内部机构的监督检查。由会计法规股牵头，会同相关股室，选取预算、国库2个股室进行重点检查，内容包括2015年内部控制建立及实施，履行财政管理职责，接受财政部门和审计机关检查发现问题的整改等情况进行检查。
3.时间安排。3月，组织各股室开展自查；4月，开展现场检查，汇总检查情况，提出意见建议，并形成检查报告。
（三）开展资金安全专项检查。
1.工作目标。进一步加强财政资金安全管理，全面查堵管理漏洞，促进各项制度贯彻落实，健全完善内部控制制度。
2.内容措施。由局国库股牵头，会计法规股配合，组织开展财政资金安全检查工作。主要从岗位和人员管理、账户管理、财政资金收付管理、会计核算管理和会计集中核算向国库集中支付转轨落实情况等五个方面，对相关管理制度文件落实情况进行全面梳理。切实抓好各项制度的贯彻落实，形成科学规范的管理机制。
3.时间安排。3月，全面开展自查，对发现的问题立查立改、边查边改，形成自查报告并按时上报；4月，迎接上级部门核查，并对自查和核查发现的问题全面整改落实。
二、保障收入征缴，夯实财政收入检查
（四）开展非税收入专项检查。
1.工作目标。根据《排污费征收使用管理条例》，在全市范围内开展排污费征缴专项检查，全面掌握污水、废气等各类排污费的征缴情况，严防跑冒滴漏，深入查找问题、分析原因，提出改进管理的建议和措施。
2.内容措施。会计法规股牵头，会同局综合股和农财股组织开展排污费征缴情况专项检查，检查内容主要包括环保部门是否按照规定的范围和标准对各类排污费应收尽收，是否及时、足额上缴国库，是否存在违规使用票据的问题等。
3.时间安排。6月组织开展检查，并汇总检查情况，形成检查报告。
三、严肃财经纪律，强化财政支出检查
（五）开展严肃财经纪律专项检查。
1.工作目标。深入开展严肃财经纪律专项检查，坚决纠正和查处各类财经违法违规行为，确保中央八项规定、省委省政府十项规定落到实处。
2.内容措施。抽取4个预算部门（单位），对其财经纪律执行情况进行重点检查，内容包括预算收入管理、预算支出管理、政府采购管理、资产管理、财务会计管理、财政票据管理以及私设“小金库”等七个方面，突出对“三公”经费、会议费、培训费、差旅费的监督检查。
3.时间安排。9月，组织开展现场检查；10月，提出整改意见和建议，汇总形成检查报告。
（六）开展扶贫、教育、文化、社会保障和医疗卫生四类资金专项检查。
1.工作目标。根据2015年涉农资金安排情况，重点选取农业、教育、文化、社会保障和医疗卫生等4类资金开展专项检查，以确保资金安全，发挥资金使用效益。
2.内容措施。根据资金安排情况，重点选取财政专项扶贫资金、农村义务教育薄弱学校改造、城乡医疗救助、两馆一站免费开放4个项目，在全市范围内组织开展专项检查。在组织各部门自查的基础上，由会计法规股牵头，会同局农业股、行财股、社保股等，选取中央、省、州补助资金量较大的部门开展重点抽查。主要检查资金申请、拨付、管理及使用情况。
3.时间安排。3月，开展财政专项扶贫资金检查，4月，接受州财政局的重点抽查；7月，开展城乡医疗救助项目资金检查，8月，接受州财政局重点抽查；9月，开展农村义务教育薄弱学校改造资金、两馆一站免费开放专项资金检查，10月，接受州财政局重点抽查。
（七）继续推进绩效监督检查。
1.工作目标。与扶贫、教育、文化、社会保障和医疗卫生三类资金检查等重点监督工作有机结合，加大监督力度，保障覆盖范围，推进绩效监督检查自上而下深入开展。
2.内容措施。继续开展财政专项资金绩效监督。重点选取扶贫、民生工程等资金，抽调相关股室业务人员组成检查组，对项目进行现场评价。对各股室评价工作开展情况进行非现场监督评分。加强与局各股室沟通协调，确保同步监督质量。
3.时间安排。6月，完成前期准备工作；7月至8月，开展现场督查；9月，整理现场督查资料，撰写分项报告；10月至11月，汇总情况，形成检查报告。
四、维护财经秩序，推进会计监督检查
（八）开展重点行业会计信息质量检查。
1.工作目标。按照财政厅统一部署，紧密围绕省、州重大决策部署，充分结合我市财政中心工作，加强对重点行业的检查。促进财政预算管理、严肃财经纪律，结合新《预算法》，差旅费、会议费和培训费等管理办法，强化对行政事业单位的检查，进一步加大处理处罚和曝光力度，不断完善会计信息质量检查公示公告制度，进一步增强会计监督的威慑力和影响力。