项目风险管理办法篇1
第一章 总则
第一条 为进一步规范我矿建设工程项目风险管理工作，建立合法、有效的建设工程项目合同风险管理体系，防范和化解建设工程项目合同签订、履约过程中的各类风险，避免由各类风险造成的损失，增强抗风险能力，实现建设工程项目进度、成本、质量、安全等控制目标，依据国家法律法规，结合我矿工程项目管理的实际需要，特制定本办法。
第二条 本办法适用于煤矿的建设工程项目合同风险管理。
第三条 建设工程项目合同风险主要是指在建设工程项目合同签订、履约过程中，各种不确定性因素对实现工程项目控制目标的影响。主要包括：招标风险、签约风险、承包方信用风险、采购风险、成本风险、进度风险、技术风险、质量风险、安全风险、环保风险、结算风险、付款风险、竣工验收风险、廉政风险等十四类风险。
第四条 本办法所指的建设工程项目合同风险管理体系，是通过对建设工程项目合同签订、履约过程中的风险识别、风险评估、掌握工程项目存在的风险、影响程度及发生可能性，从而对建设工程项目合同风险实施有效的预防和控制，为实现工程项目的总体目标提供合理保证的过程和方法。
第五条 建设工程项目合同风险管理应遵循以下原则：
（一）全过程原则：工程项目合同风险管理工作应涵盖项目合同签订、履约全过程。
（二）重要性原则：重点关注重大项目合同风险的管理，对关键履行环节实施重点把控。通常成本、进度、质量、安全风险是工程项目风险控制的重点。
（三）适应性原则：工程项目合同风险管理工作必须结合项目的实际情况，并随着项目的推进及内外部环境的变化及时加以调整。
（四）成本效益原则：权衡实施成本和预期效益，以适当成本实现对合同风险的有效管理；
（五）一致性原则：工程项目管理以合同条款为依据，保持工程项目管理过程和合同管理过程要高度一致。
（六）部门协同原则：工程项目需要多部门紧密配合，通力协作，共同完成。
第六条本办法所指的工程项目合同风险管理工作内容主要包括：
（一）工程项目合同风险识别：在收集项目合同风险初始信息的基础上，进行必要的筛选、提炼、对比、分类，辨识出对实现工程项目既定目标产生影响的风险因素。
（二）工程项目合同风险评估：对工程项目合同各风险因素的影响程度及发生可能性分别按照1-4级进行评估；对工程项目整体进行风险预警评级。
（三）工程项目合同风险应对：针对工程项目合同风险评估程度及预警情况制定具体防范措施及应急预案；风险事件发生时，按照防范措施及应急预案采取行动。
（四）工程项目合同风险监控：对工程项目合同风险因素及其影响程度和发生可能性的变化，项目整体风险预警评级、升降级、防范措施及应急预案的落实进行动态监控。
（五）工程项目合同风险后评价：项目结束后对工程项目合同履约过程中的风险识别、评估、应对、监控等方面进行全面综合评价，并及时总结推广经验。
第七条本办法主要应对以下风险：
（一）工程项目合同条款的不完善，可能导致项目合同风险管理工作无法顺利进行，在项目实施过程中承担过多自身无法承受的风险，影响项目整体经营目标实现的风险。
（二）在工程实施过程中对项目合同风险识别、评估、应对不当，可能与合同相对方产生合同纠纷，给我矿造成经济损失。
（三）对工程项目合同风险应对措施落实不到位，可能影响项目风险管理工作的效率及效果，当重大风险事件发生时，不能有效解决和遏制风险事件带来的不良影响，可能导致经济损失。
第二章 工程项目合同风险管理职责
第八条集团公司所有工程项目合同风险管理体系实行“四级管理、三级监督”的机制。其中：“四级管理”是集团公司职能部门、分（子）公司的上级公司（专指区域公司）、分（子）公司、分（子）公司具体工程管理部门；“三级监督”是集团公司职能部门、分（子）公司的上级公司、分（子）公司。
第九条煤矿是工程项目合同风险管理的直接责任主体，接受公司的监管、指导和督查。
第十条煤矿工程项目风险的具体内容和管理职责：
（一）矿长是工程项目合同风险管理的直接责任人，负责工程项目合同履约全过程风险管理。
（二）工程项目的分管领导负责组织工程项目日常风险管理工作，并负责制定整改措施并落实，填报项目风险应对方案（见附件二）
（三）招标风险：计划科要认真准备资料，严格审查招投标文件，按照国家招投标法等法律法规要求履行职责。对列入集团公司谨慎合作企业名单的企业及其关联企业，禁止参与建设工程项目投标。
（四）签约风险：企管科要严格按照两级公司和本矿合同管理办法及相关指导意见，认真审查合同条款，确保与招标书确定的条款保持一致；杜绝与个人签订工程合同以及先施工后签合同的现象发生；签约失败时必须处理好遗留问题。
（五）承包方信用风险：承包方经营状况、财务状况、履约能力等风险。计划科应在项目履约过程中持续关注承包方经营状况及财务状况，提示提醒财务部门付款风险。严禁承包方违反规定挂靠、转包、违法分包。
（六）采购风险：工程物资招标采购中存在的风险与物资设备管理风险。计划科应根据两级公司的有关管理制度及合同条款，结合项目实际编制项目采购方案和实施办法，把好生产厂家关、质量关、验收关。杜绝工程物资未按规定招标现象发生。
（七）成本风险：项目超支等导致预计超出合同约定金额的风险。计划科应严格遵守两级公司工程项目管理制度的要求，对项目成本进行准确测算，采取有效应对措施，防范项目超出合同金额的风险。
（八）进度风险：工程项目延期风险。计划科应严格遵守两级公司相关要求组织项目实施，确保进度满足合同要求。
（九）技术风险：设计文件缺陷、设计变更、设计交底不清等风险。计划科应要求设计图纸、数据准确，设计变更及时，设计交底明确清晰，确保项目顺利实施。
（十）质量风险：发生质量事故风险。计划科应严格遵守两级公司工程质量管理相关制度的要求，防止发生质量事故。
（十一）安全风险：发生施工事故风险。工程科、地面安全科应建立安全生产管理体系，严格遵守两级公司安全生产相关制度要求，防止发生施工事故。
（十二）环保风险：发生环境污染和生态破坏事故的风险。环保科应该严格监督承包方遵守国家和地方环保法律法规、标准规范，按照两级公司有关环保制度要求，采取措施控制施工现场的各种粉尘、废气、废水、固体废弃物以及噪声、振动对环境的污染和危害，防止破坏生态环境。
（十三）结算风险：预算编制滞后风险、中间结算风险、完工未结算等风险。在工程结算的过程中，结合已完工程报量，计划科应及时与承包方沟通，确保优先支付农民工工资，采取有力措施避免违约责任和损失。
（十四）付款风险：工程推进进度、质量验收、工程结算是否满足合同要求，财务科应严格审查。不能按期付款的，分管领导应及时与各方沟通，签订免除责任的补充协议，。禁止违反合同约定超计价、超进度付款。
（十五）竣工验收风险：未完成竣工验收的风险。工程项目完工后，计划科应接受承包方提出的竣工验收申请，并组织验收。因特殊原因不能验收的，应依法处理好相关风险。
（十四）廉政风险：发生腐败行为的风险。矿党政部门、纪委应通过加强思想教育、规范关键环节管理、强化纪检监察力度、健全廉政风险防控监督机制等杜绝腐败行为的发生。
第三章 工程项目合同风险预警评级
第十一条工程项目合同风险预警评级分为4级进行，主要按照进度、成本、质量、安全等重要风险因素并结合工程项目履约动态风险表（见附件三）的评估情况和项目合同签订、履行情况进行综合判断评级。
（一）蓝色预警：项目出现下列情形之一，即为蓝色预警项目。
1、在工程施工中因某种原因预计工程造价超出合同约定的5%以内。包括工程总承包后，出现勘察、设计、采购、施工、安装任意一个阶段的造价超出合同约定的5%
2、项目在运行某个阶段中因某种原因出现暂时停工，可能延期，估计在10天以内。
3、工程项目质量验收超出合同约定期限且没有正当理由。
4、工程结算不符合合同约定且滞后10天以内。
5、工程付款不符合合同约定且滞后10天以内。
6、工程因承包方的原因缓建，缓建期限在一个月以内。
（二）黄色预警：项目出现下列情形之一，即为黄色预警项目：
1、在工程施工中因某种原因预计工程造价超出合同约定的5%以上，10%以内，包括工程总承包后，出现勘察、设计、采购、施工、安装任意一个阶段的造价超出合同约定的5%以上，10%以内。
2、项目在运行某个阶段中因某种原因出现暂时停工，可能延期，估计在10天以上，30天以内。
3、工程项目质量验收超出合同约定期限10天以上，30天以内且没有正当理由。
4、工程结算不符合合同约定且滞后10天以上，30天以内。
5、工程付款不符合合同约定且滞后10天以上，30天以内。
6、工程因承包方的原因缓建，缓建期限在一个月以上，三个月以内。
7、发生一般安全事故。
8、发生一般质量问题。
（三）橙色预警：项目出现下列情形之一，即为橙色预警项目。
1、在工程施工中因某种原因预计工程造价超出合同约定的10%以上，15%以内，包括工程总承包后，出现勘察、设计、采购、施工、安装任意一个阶段的造价超出合同约定的10%以上，15%以内。
2、项目在运行某个阶段中因某种原因出现暂时停工，可能延期，估计在30天以上，45天以内。
3、工程项目质量验收超出合同约定期限30天以上，45天以内且没有正当理由。
4、工程结算不符合合同约定且滞后30天以上，45天以内。
5、工程付款不符合合同约定且滞后30天以上，60天以内。
6、工程因承包方的原因缓建，缓建期限在六个月以上，三个月以内。
7、发生一般安全事故，但影响工期、质量的。
8、发生一般质量问题，但影响工期、质量的。
（四）红色预警：项目出现下列情形之一，即为红色预警项目。
1、在工程施工中因某种原因预计工程造价超出合同约定的15%以上，包括工程总承包后，出现勘察、设计、采购、施工、安装任意一个阶段的造价超出合同约定的15%以上。
2、项目在运行某个阶段中因某种原因出现暂时停工，可能延期，估计在45天以上。
3、工程项目质量验收超出合同约定期限45天以上。
4、工程结算不符合合同约定且滞后45天以上。
5、工程付款不符合合同约定且滞后60天以上。
6、工程因某种原因缓建，缓建期限在六个月以上。
7、工程停建。
8、发生较大以上安全事故。
9、发生较大以上质量问题。
第十二条工程项目不符合以上预警条件的，为一般风险项目。
第十三条对于一般风险项目，由计划科负责日常风险管理事宜。
第十四条对于蓝色预警项目，计划科应重点监控并及时上报公司。
第十五条对于黄色预警项目，计划科在及时上报公司的同时应对风险影响程度及发生可能性高的事件，制定具体的、有针对性的预防措施和处置方案。
第十六条对于橙色预警项目，计划科应将预防措施和处置方案逐级上报两级公司备案。
第十七条在工程项目被评估为红色预警项目两周内，计划科应填写在建工程项目合同履约风险等级评价汇总表（见附件四）并将公司审核后的风险应对方案报集团公司相关部门备案，接受集团公司督导，每月向集团公司计划处和法务部报送红色预警项目风险控制情况，直至该项目红色预警风险解除。
第四章附则
项目风险管理办法篇2
关键词：项目管理；建设项目；风险管理；目标体系；多木桶模型
中图分类号：tU721文献标志码：a
ConstructionandapplicationofRiskmanagementobjectiveSystemof
ConstructionprojectBasedonmultibarrelmodelDonGXiaolin1，2，ZHaoJiahong1，2，ZHaoLijuan2，wUYang2
（1.SchoolofCivilengineering，ChanganUniversity，Xian710061，Shaanxi，China；2.instituteof
environmentaleconomicsandmanagement，ChanganUniversity，Xian710054，Shaanxi，China）abstract：accordingtothewholeprocessofconstructionproject，sixmajorrisksofconstructionproject，includingengineeringrisk，environmentalrisk，ecologicalrisk，economicrisk，safetyriskandsocialriskwereputforward，andthemanagementobjectivesofthesixrisksandtheirmutualrelationswereanalyzed.theriskmanagementobjectivesystemofconstructionprojectwasconstructedandanalyzedwithmultibarrelmodel.takingaprojectinacitysubwaylineasanexample，throughtheanalysisoftheprojectriskmanagementobjectives，theapplicationofriskmanagementobjectivesystemofconstructionprojectwasstudied.theresultsshowthattheriskmanagementobjectivesystemcomposedofsixriskmanagementobjectivesofconstructionprojectcaneffectivelycontrolandreducetheoccurrenceofconstructionprojectrisk，standardizeandguidetheconstructionprojectsocialstabilityriskanalysisandassessmentwork，andmaximizethesocialutilityofconstructionproject.theconstructionandapplicationofriskmanagementobjectivesystemofconstructionprojectareimportantguaranteesforscientificandcomprehensivemanagementofconstructionprojectrisk.
Keywords：projectmanagement；constructionproject；riskmanagement；objectivesystem；multibarrelmodel
0引言
建设项目是促进社会发展的必要需求，但一些建设项目存在规划、建设和使用的不科学、不规范，以及一些工作的失误，导致各种风险事故时有发生。2014年广东茂名pX项目事件[1]、2015年天津滨海新区“8・12”塘沽爆炸事故、2016年江西丰城发电厂“11・24”冷却塔施工重大事故[2]，都造成了很大损失，导致了不同程度的社会不稳定。2012年国家发展和改革委员会制定了《重大固定资产投资项目社会稳定风险评估暂行办法》，加大了对建设项目风险管理的要求，但项目风险评估与管理在实际工作中的具体方法和做法还在探索研究中。建立建设项目风险管理目颂逑担可使建设项目风险管理具有可行性和规范性，从而推进建设项目科学决策及其风险管控相关工作。
1风险管理目标分析
建设项目风险管理是指在项目的全寿命周期内对项目可能存在的风险因素进行有效的识别、分析、评估、应对和管控，以保证项目顺利进行并实现项目风险管理目标的综合协调和优化。明确项目风险管理的目标，确定以较小的成本获得较大的安全保障的基本目标是风险管理的基础[3]。建设项目各风险管理目标是相互联系、紧密结合的有机整体。一种风险管理目标的疏忽将导致总体管理目标水平的下降。
1.1多木桶模型内涵分析
木桶模型核心思想是长短不一的数块木板制成的木桶其容水量的大小取决于最短的木板。木桶模型可以说明单个风险管理目标内部构成与该目标的相关性，也可以说明单个风险管理目标与项目风险管理目标体系总体的相关性[4]。多木桶模型即一个大木桶是由多个小木桶作为“桶片”组合而成，即形成“桶中桶”的结构。单木桶并不能说明多个目标的内部构成、多个目标之间的联系及其与目标体系之间的关系，而“桶中桶”的多木桶模型可以弥补这个缺陷，完整地评价各风险管理目标对项目风险整体管理水平的贡献和影响。在建设项目风险管理目标体系中，多木桶模型被解释为项目风险管理目标体系的整体管理水平取决于单个风险管理水平最差的部分，而单个风险管理的水平取决于单个风险管理内部构成中水平最差的部分。
1.2建设项目风险管理目标
建设项目在全寿命周期内会面临各种风险因素的影响，每一种风险因素都有着各自的管理要求和管理目标。本文研究提出建设项目6种主要的风险，即工程风险、环境风险、生态风险、经济风险、安全风险和社会风险。分析确定6种风险管理目标是构建建设项目风险管理目标体系的基础。
1.2.1工程风险管理目标
工程风险管理的目标是通过风险的识别、量化，合理地使用多种管理方法和技术手段，对项目工程活动中各阶段可能存在的各种工程方面的不确定性风险因素，如技术、质量、进度、成本等，进行有效的防范和控制，减少或消除不确定性工程风险因素，使工程活动中各阶段的预期目标和期望效果顺利实现[5]。
1.2.2环境风险管理目标
项目的活动使得有害物质或因子进入环境，并在环境中扩散、迁移、转化，使环境系统的结构与功能发生变化，产生各种损害[6]。环境风险管理的目标是在建设项目全过程各阶段内，依据项目环境影响评价报告，按照相关的法规，对项目自身及周边区域环境质量进行保护和改善，控制和减少由项目活动产生的各种有害物对环境的不利影响，实现项目绿色施工、绿色运营，建设绿色工程。
1.2.3生态风险管理目标
项目的活动可能对相关区域内的生态系统及其组成部分的功能造成损害或影响，危及生态系统的安全和健康。生态风险管理的目标是在建设项目的全过程各阶段对涉及的生态风险因素进行分析、防范和控制，对涉及区域的生态环境进行保护，避免造成生态环境的破坏，保护生态系统的安全，实现项目与自然的和谐共处。
1.2.4经济风险管理目标
宏观与微观经济状况的变化均会对项目造成经济影响，有时这种影响是严重的。经济风险管理的目标是在建设项目全过程经济活动中，根据对项目经济风险的评价结果，对项目的投入资金、生产资金和经营资金等进行有效的组织、安全的使用、合理的调整、科学的管控，减少或消除影响项目正常运转的不确定性经济风险因素，使项目全过程的经济目标顺利实现。
1.2.5安全风险管理目标
安全风险对建设项目本身的建设和运营活动以及相关区域和事项的安全都是很大的破坏隐患。安全风险管理的目标是通过安全风险的识别、量化，对建设项目全过程各阶段安全生产的劳动对象、劳动手段、劳动环境以及非劳动对象等进行安全管控，减少或消除各种不安全因素[78]，构成人、物、环境相协调的安全状态，以保证项目安全和社会稳定。
1.2.6社会风险管理目标
社会风险管理的目标是在建设项目全过程各阶段内，根据风险评价的结果，对建设项目存在的可能引发社会问题的风险因素进行合理有效的管控，减少或消除因项目的选址、征地拆迁、工程建设、投入使用等活动的不当进行造成的社会秩序混乱、社会不稳定等社会问题，促进项目与社会的和谐、可持续发展。
工程风险、环境风险、生态风险、经济风险、安全风险、社会风险是项目本身产生的直接风险。直接风险的发生不但会对项目自身产生一定的影响，而且还会对项目所在区域内的环境、经济和社会造成不同程度的影响。科学、合理地对6种风险进行综合管控，建立完善的建设项目风险管理目标体系对建设项目的顺利建设和使用、保证社会稳定起着至关重要的作用。2风险管理目标体系的构建
在建设项目风险管理目标体系中，6种风险管理目标之间存在着辩证统一的关系，它们之间既有自身的独立性，又有彼此间的相关性。由于每个目标的内部构成不同，因此要分层次构建建设项目多木桶模型风险管理目标体系。
2.1各风险管理目标间的关系分析
建设项目6种风险管理目标并不是孤立存在的，某一管理目标的变化会引起其他管理目标的变化。建设项目风险管理目标体系必须保证各目标结构关系的均衡性和合理性[9]。6种风险管理目标的要求各有侧重，在项目风险管理目标体系中各具特点和针对性。
工程是建设项目的主要实体，工程出现风险或产生风险事故，不但对项目自身造成损失，也是导致项目其他风险产生的主要原因，因此确定工程风险管理目标是基础。建设项目的环保、绿色是开展各项工程项目建设和使用的基本要求。包括中国在内的许多国家把工程项目建设和使用的环保、绿色作为强制性要求列入法规，环境风险管理目标是重要的刚性约束。工程项目的建设和使用以促进社会可持续发展、促进人与自然和谐为根本目标。项目应积极开展生态风险管理，营造自身与外部的良好生态环境，确保生态文明建设目标的实现，生态风险管理目标是根本。经济是建设项目的必备重要条件，也是一大制约因素，项目的资金筹措、管理与使用的合理性和可行性保C着项目的顺利进行，保证着项目的正常建设和使用。项目经济出现风险将使其失去支撑正常运转的基本条件，经济风险管理目标是重要条件。建设项目建设和使用的安全性要求是关乎人身安全和财产安全的关键，是保障项目各项工作顺利、有序进行的关键。特别是项目安全风险的产生对人身安全是最大的威胁和损失，也是社会关注的焦点，安全风险管理目标是关键。建设项目是促进社会发展的重要保障，是促进社会和谐稳定的重要保障。高度重视建设项目社会风险并认真做好相关工作，把项目对社会造成的不利影响降低到最小，是项目社会风险管理目标保障的主要体现。
建设项目6种风险管理目标考虑了对建设项目风险的管控与规避的综合要求，风险管理目标的集成化管理形成了较为完整的项目风险管理目标体系。在项目风险管理目标体系中，项目的工程、经济、安全风险方面相关要求较为完善，一直是建设项目管理关注的重点，有关的法规、标准、规程比较完备，管控水平也得到了一定的保障。环境和生态风险管理方面的研究与实践已有20多年，其风险管理内容、方法和制度建设还在逐步完善，管控的要求也在逐步提高。对建设项目社会风险的管理虽有着20多年的探索实践，但是近几年才得到重视，其管理内容、方法和制度建设尚不完善，落实效果有不确定性。建设项目6种风险管理目标相辅相成，将6种风险管理目标有机联合起来进行管理控制，可实现建设项目风险管理的集成化综合最优[10]，构建出一个科学、规范的建设项目风险管理目标体系，如图1所示。
2.2风险管理目标体系的多木桶模型
根据建设项目6种风险管理目标的关系及其内部构成，建设项目风险管理目标体系的“桶中桶”模型如图2所示。
objectiveSystemofConstructionproject工程、环境、生态、经济、安全、社会6种风险管理目标都有自己的内部指标，构成单目标管理小桶。6种风险管理单目标小桶与风险管理目标体系大桶构成了建设项目风险管理目标体系的“桶中桶”多木桶模型，6种风险管理单目标小桶也成为建设项目风险管理目标体系大桶的桶片。6种风险并不是孤立存在的，6种风险的管理也不能只考虑单一风险管理目标，任一管理工作实施存在问题或缺失，都可能波及甚至影响到其他风险管理工作的顺利进行，从而使建设项目的正常建设和使用受到影响，甚至发生风险，产生损失。6种风险管理目标在风险管理“桶中桶”多木桶模型中的重要性相同，强调任一单一风险管理目标都是片面的。
建设项目6种风险因素相互联系、相互影响，共同制约于建设项目。因此，在建设项目风险管理目标体系中确定各单一风险管理目标的概念和评价内容时，除落实各单一风险的管理要求外，还要高度重视各单一风险管理目标间的重要关联性及其相互之间产生的直接作用。在这个前提下，才可以说建设项目风险管理目标体系这一大木桶的容水量取决于6种单一风险管理目标小木桶容水量最小的木桶，而每个小木桶的容水量取决于单个风险管理目标的内部构成指标最差的部分。
桶底、桶片和桶箍都是多木桶模型的重要组成部分，对保障各小木桶和大桶的整体稳定性具有非常重要的作用。多木桶模型运转是否顺利，需稳固的桶底、密合的桶间距以及紧固的桶箍作保障。
桶底的稳固保障作用体现在建设项目参与的各方面的综合能力，体现在是否能保证项目具有足够的抵御风险、规避风险的能力。
桶间的密合保障作用体现在建设项目6种风险管理目标间无缝紧扣、相互作用、密切联系，以及6种风险管理目标的协同管理和控制。
桶箍的紧固保障作用体现在工程项目管理和项目风险管理的相关法规、规范标准、技术规程和工作程序等要求的遵守。
加强建设项目自身管理的同时，构建更具合理性、可行性和科学性的建设项目风险管理目标体系，配合相应的法规、制度，实施行政、技术、经济和监督保障等措施，实现建设项目风险管理目标体系的“桶中桶”多木桶模型的良好运转。
2.3差异性和重要性分析
2.3.1差异性分析
项目风险管理目标体系具有内容的相对全面性，也具有应用的普遍性。然而建设项目种类繁多，性质特点不尽相同，同时各建设项目在建设和使用过程中所处区域的经济、社会、环境等条件也存在区别，这就形成了建设项目风险管理中的差异性[11]。正是因为这种差异性，对建设项目风险管理要突出针对性。在具体的应用分析中要结合建设项目的特点和所处地域条件，对项目风险管理目标体系进行充实和完善，使项目风险管理体系具有良好的完备性[12]，从而更加符合所分析的建设项目风险管理的实际。
2.3.2重要性分析
项目风险管理目标体系的实行，使各管理目标具有较强的关联性和协同性。对于建设项目风险管理而言，任何一种风险的管理水平对建设项目风险管理的综合水平都起着重要作用。项目风险管理目标体系可充分进行各风险管理目标间的信息交流，综合决策，提高管理与防范水平。过度重视某管理目标而忽视其他管理目标会产生决策的盲目性[13]。建设项目风险管理目标体系的科学应用同样是重要的，可以保证建设项目的实施达到各项标准，实现风险综合管理的最优化。3建设项目风险管理目标体系的应用
3.1工程概况
某市地铁一号线一期工程是跨越该市中心区的一条东西向轨道交通骨干线路，全部为地下线，2009年全线开工建设，2013年建成试运营。施工过程全线设车站19座（5座换乘站），地铁站点主要分布在主干道的交叉口节点上。
3.2风险管理目标体系的应用
该地铁工程项目分析了工程风险、环境风险、生态风险、经济风险、安全风险、社会风险6种风险，并做了相应的风险管理工作，建设项目风险管理目标体系基本形成。项目风险管理目标体系在该地铁工程项目中分析应用的基本情况见表1。
tab.1analysisonapplicationofRiskmanagementobjectiveSystemforSubwayengineeringinaCity风险管理种类重视程度风险管理目标的主要依据应用情况工程风险管理重视《地铁设计规范》、《城市轨道交通工程计量规范》、《城市轨道交通技术规范》、《城市轨道交通地下工程建设风险管理规范》、《城市轨道交通工程测量规范》、《城市轨道交通运营管理办法》等相关法律法规、办法条例、技术规范和行业标准。较好落实环境风险管理比较重视《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国环境影响评价法》、《建设项目环境保护管理条例》、《地下铁道车站站台噪声限值》、《电磁辐射环境保护管理办法》等相关法律法规、办法条例、技术规范和行业标准。基本落实生态风险管理比较重视《中华人民共和国自然保护区条例》、《全国生态环境保护纲要》、《环境影响评价技术导则――生态影响》、《全国生态脆弱区保护规划纲要》等相关法律法规、办法条例、技术规范和行业标准。基本落实经济风险管理重视《中华人民共和国经济法》、《城市公共交通经济技术指标计算方法――地铁》等相关法律法规、办法条例、技术规范和行业标准。较好落实安全风险管理重视《中华人民共和国安全生产法》、《建设工程安全生产管理条例》、《施工现场临时用电安全技术规范》、《地铁运营安全评价标准》、《国家处置城市地铁事故灾难应急预案》等相关法律法规、办法条例、技术规范和行业标准。较好落实社会风险管理相对重视《城市房屋拆迁管理条例》、《关于优先发展城市公共交通的意见》、《环境影响评价公众参与暂行办法》、《国家发展改革委重大固定资产投资项目社会稳定风险评估暂行办法》、《重大固定资产投资项目社会稳定风险分析篇章和评估报告编制大纲（试行）通知》等相关法律法规、办法条例、技术规范和行业标准。部分落实实较好；环境和生态2种风险管理基本落实；社会风险管理部分落实。分析可知：该地铁工程在风险管理方面的工作和管理目标实现的具体情况与图1分析是对应的。分析认为：项目环境、生B、社会风险可能成为该建设项目风险管理多木桶模型中的短板。因此，对于一些可能产生的风险或薄弱环节，该项目加强了相关工作，如针对环境风险和生态风险的管理目标，设立了环保部门进行环保监理[14]；针对社会风险管理目标，对项目沿线政府、企事业单位及居民进行了社会稳定风险评价的相关调查，针对施工区域路段拥堵对居民出行带来的阻隔影响，及涉及拆迁安置等工作采取了相应措施。同时，该项目重视各风险管理目标间的关联性和管理的系统性，认识到6种风险协同管理的重要性。该项目在重视工程风险、经济风险和安全风险管理目标的同时，也为环境风险、生态风险和社会风险管理目标的实施提供了良好的管理实践经验。该项目在风险管理方面不断总结经验，查补弱项，改进措施，进一步完善了建设项目风险管理目标体系。4结语
（1）在分析建设项目风险管理的基础上，提出了建设项目存在工程风险、环境风险、生态风险、经济风险、安全风险和社会风险6种风险，提出了各类风险的管理目标，分析了各类风险管理目标之间的关系。
（2）构建了建设项目风险管理目标体系“桶中桶”多木桶模型，分析了基于多木桶模型的风险管理目标体系的重要性和保障措施，分析了“桶底”、“桶间距”及“桶箍”对实现建设项目风险管理目标体系正常运转的保障作用。
（3）多木桶模型建设项目风险管理目标体系在某市地铁工程进行了应用，所构建的风险管理目标体系是行之有效的。参考文献：
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项目风险管理办法篇3
关键词：国际石油项目采办风险采办管理
中图分类号:F407.22文献标识码:a
文章编号:1004-4914（2012）05-252-03
在国际石油项目建设中，采办成本占到了建设总投资的40%~70%左右。由于油气行业对安全的特殊要求，业主往往要求选用世界一流的专业制造商。国际性采办涉及诸多因素，采办方、工程地点和制造商距离遥远，运输距离长，法律、语言、文化差异等因素使采办的质量、成本和交货期风险加大，进而影响到项目管理的三大要素:质量、成本和工期。在信息技术飞速发展的今天，项目采办面临更多的挑战。
一、关于国际石油项目采办管理
1.国际石油项目的概念。国际石油项目是指石油工程项目的咨询、融资、采办、承包、管理以及培训等各阶段，与不是同一个国家的参与者遵照国际通用工程项目管理模式所运行管理的工程。
国际石油项目属于国际经济合作的范畴，它包含国内和国外两个市场，既包括国内公司去海外参与投资和实施的各项工程，又包括国际组织和国外的公司到本国来投资和实施的工程。此外，国际工程包括咨询和承包两大行业，既包括对工程项目前期的投资机会研究、可行性研究、项目评估、勘测设计、招标评标、工程监理、工程管理、后评价等，又包括对工程项目进行投标、施工、设备采办及安装调试、分包、提供劳务等。
2.国际石油项目采办管理的内涵。国际石油项目采办管理是国际石油项目管理的一个分支，主要是指购货方为获得货物（通常指石油设备和材料）通过招标或非招标形式选择合格的供货商，它包含了货物的获得及其整个获取方式和过程。
国际石油项目采办管理和项目管理的目标一样，有三个最主要的方面：专业目标(功能、质量、生产能力等)、工期目标和费用目标(成本、投资)，共同构成国际石油项目管理的目标体系。
二、国际石油项目采办管理的业务支持
1.建立采办流程――“为订单采办”。在传统的采办模式中，采办的目的是为了补充库存，即为库存采办。而在供应链管理的环境下，国际石油项目的临时性和突发性决定了它的采办活动是以订单驱动方式进行的。这种订单驱动的方式使得采办能及时满足需求，同时降低了库存成本。
采办流程的设计采用闭环方法，实施、监督、反馈、优化。具体流程如图1所示。
2.成立采办组织。在建立流程的基础上按照“多权分立，集中管理”的原则成立采办组织，形成采办与其它职能区域及外部供应商的采办界面。
3.选择采办方式――“以招标为主”。在采办具体操作中,国际上流行的以下两种采办方式：（1）招标采办。当采购的物资、设备金额较大，技术要求高，在提供设备的同时，还要负责安装、检测，或者所要求的是勘探、开发、生产所需的各种专业时，多采用招标方式进行采办。在石油合同中,对是否采用这种方式也都有具体的规定。（2）询价采办。市场询价是石油国际合作中的另一种有效采办方式，它具有迅速和交易成本低等特点。这种方式经常用于金额小，内容较少，由于不可预见因素进行紧急采办，或者在过去一年内曾经以竞争性招标方式采办，而本次价格未变或下浮重新采办的，或者招标费用占采办合同金额一定百分比以上的采办项目。通过市场询价购买货物一般可分为4个环节：询盘，发盘，还盘以及接受，一旦上述过程完成，采办工作就进入到发定单或者签合同等后续执行过程。
国际石油项目部可以通过对不同的物资、设备，酌情采取多种采办方式，合理组合使用来提高采办效率和质量，还有利于控制采办成本。
三、国际石油项目采办管理的具体实施
采办成本在项目总成本中的比重决定了国际石油项目组要想提高经济效益，具有竞争优势就必须加强采办管理，以采办计划、物资设备采办为切入点，通过规范采办行动，实施科学决策和有效控制，以质量、价格、技术、服务为依据，在需要的时候，按需要的数量采办需要的石油物资设备，从而实现适时（Righttime）、适质（RightQuality）、适量（RightQuantity）、适价（Rightprice）、适地（Rightplace）的“5R”采办目标。
1.建立健全石油物资设备采办的组织计划及各项采办管理制度。一般要求国际石油项目中标后开工前必须编制项目管理规划，其中的项目管理实施规划必须由项目层组织编制。项目管理实施规划包括施工部署、资源需求计划，施工准备工作计划等多项内容，项目层对工程分包策划和劳动力、货物、石油机械设备等资源采办规划是重要的基础内容之一。（1）国际石油项目的采办分析。项目管理层对需要采办的产品进行细化分析，确定货物类采办、工程类采办、服务类采办各自所占的比重。（2）国际石油项目的采办规划。国际石油项目以石油建设工程为主，采办货物的品种多、数量大、技术要求高，是一项复杂的工作，要求项目组织在实施采办前必须清楚地知道所需采办产品的各种类目、性能规格、质量要求、数量等，必须了解并熟悉市场的价格和供求情况、所需产品的供求来源及商务方面相关的情报和知识。在制定采办规划时，项目部最好聘请专家咨询指导采办规划编制。（3）国际石油项目的采办计划和采办进度计划。采办计划是以技术文件获得业主批准的时间为基础的，技术文件批准时间滞后，必然造成采办计划实施滞后。对于长周期关键项物资，在设计文件未获得业主批准前，有必要根据未批准的技术文件进行预询价工作，提前进行技术和商务澄清工作，待技术文件批准后，立即对外发标，缩短供货商的投标时间和我方评标时间。例如在某项目中，在技术规格书和数据单滞后的情况下，采办分部根据多年的管道工程采办经验，明确关键性物资，在技术文件批准以前，按照项目的时间里程碑计划，编制了科学的采办计划，加强了采办进度的控制。
2.充分运用科学的管理经验，加强石油物资设备采办过程的管理。（1）在确保采办质量的同时，努力降低采办成本。进行全过程采办成本分析，统计采办实际发生的成本，并与采办计划成本比较，查找分析出现差异的原因，并及时采取对策纠正偏差。采取竞价的方式获得较低的采办价格，以最低成本取得符合要求的工程或货物；应用多种采办方式的组合，提高采办效率和质量，从而有利于控制采办成本。制定严密的合同条款，认真履行合同，保证所采办的工程、货物和服务满足工程项目需要，避免对工程项目进度、质量和安全的不利影响，从而减少合同执行成本。改进货物的采办、运输、收发、保管等方面的工作，合理堆置现场货物，避免和减少二次搬运，减少各个环节的损耗，节约采办费用。（2）加强对采办人员的监督。许多国际石油合作的《标准合同》都对采办的工作程序作出了明确规定。目的就是为采办人员和涉及到的此类事宜提供一个准则，同时在适当的地方，提供一种特殊的行动次序，用来确保所有与政策有关的活动的统一、服从及得到控制。根据采办工作程序，对作业者进行采办监督是执行石油合同、保护资源国利益的一个重要的方面。明确采办人员的权限范围，即给予采办人员一定的自，以提高其积极性，提高工作效率。但是，对权限范围也要予以限制，反之采办人员滥用权力，假公济私，贪污受贿，给项目组带来经济损失。建立请示汇报制度，如果出现超越权限范围的情况，要及时请示采办主管，特别是对采办的一些关键性的环节，如签订合同、改变作业程序、指标等，一定要请示汇报。建立对采办人员的评价制度，评定其业绩，总结经验，纠正缺点，改进采办工作，以实现有效的监督和控制。（3）精心做好供应商管理、订单跟踪和检验工作。供应商的技术评审。在实行国际石油项目的招标采办时，石油工程项目采办招标文件一般都明确规定招标委员会由技术和商务两个委员会组成，分别对技术标和商务标组织评审和答辩，并根据投标书的技术和价格水平打出相应的分数，然后计算出最终当量分值，最终当量分值最小者为中标商。这样既可通过长期的合作来获得可靠的资源供应和质量保证，又可在时间长短和购买批量上获得采购价格的优势，对降低项目采购成本有很大的益处。
3.加强国际石油项目的采办风险管理。（1）采办风险识别。在国际石油项目的采办中，除了面临采办需求和进度计划不合理，采办人力物力资源不足、工作时间不够充裕，招投标过程耗时过长，供应商不能够按时交货，供应商供货质量不合格等风险外，还面临汇率波动风险、政治经济风险、政策法规风险等，必须根据政治、经济、法律以及其他因素慎重对待。另外，签订《避免双重征税协议》是跨国建设项目不可忽视的环节，是项目方制定合理避税政策、正确评估项目可行性以及项目经济效益的非常重要的依据，同时，还可以指导项目所有者以适当的名义签订合同，以避免双重关税。当地自然环境和风俗习惯等条件。在采办工作中，要重点考虑的问题还有当地的自然环境、风土人情因素。（2）采办风险控制。按风险价值分析方法，根据风险大小和价值高低，把所采购的工程、货物和服务划分为四类。第一类为战略采购，即采购的工程、货物和服务是风险大价值高的；第二类为风险采购，即采购的工程、货物和服务是风险大价值低的；第三类价值采购，即采购的工程、货物和服务是风险小价值高的；第四类是普通采购，即采购的工程、货物和服务是风险小价值低的。
项目部通过风险管理程序，认真辨析工程、货物和服务的采购风险，确定其风险类型和大小，从而进行采购。
四、我国国际石油项目采办管理任重而道远
1.采办管理认识不到位，管理不严。一些领导对国际石油项目采办管理的难度认识不够，没有做好应有的思想和物质准备，对可能遇到的各种困难估计不足，应对措施不得力，导致项目目标难以得到全面落实。
2.采办管理方法落后，以分散采办为主。目前，我国海外石油项目所需物资设备大多以分散采办为主。分散采办的最主要特点是以项目为主，根据项目合同的规定和资源国政策来制定采办策略。分散采办的优点是反应相对灵活，针对性比较强；但是，其缺点同样也很明显：比如采办能力、经济规模、对供应商的态度、市场调查都处于分散状态，属于单打独斗型，在采办和物料方面形成专业技能的可能性有限，同时沉淀了相当惊人的“采办成本”。
3.采办专业人才缺乏，效率低下。目前，我国海外石油项目在不同程度上存在采办效率低下的问题，这与采办人才的缺乏有一定关系。我国石油行业专业采办人才本已非常短缺，随着区块的增加就越发捉襟见肘，常常不得不临时指派非专业人员办理采办；石油物资采办对采办管理人员的素质要求一般比较苛刻，需要同时具备丰富的商务经验和技术知识，临时指派的非专业采办人员由于文化背景、知识结构、从业经验的欠缺，难以胜任，以致出现很多管理上的漏洞甚至混乱，从而影响到采办和供应的全局。
五、我国国际石油项目采办管理面临的挑战
作为施工承包商在有限的利润空间中要获取最大的利益，在国际石油项目采办管理上应加强以下几方面的工作。
1.加强项目领导，健全组织机构。要成立自上而下、自下而上的项目采办管理领导小组，负责研究、制订项目采办的目标及措施，督导项目采办管理。要按照项目规模，成立项目采办组，专门负责项目采办需求的调研、订单跟踪、合同执行等各项工作。
2.创新采办管理的方法和手段。要积极引进世界先进的项目采办管理方法，对项目规划、费用、质量、组织、风险管理进行全方位的规划、实施、控制。要按照目标管理方法要求，对投资(成本)、进度和质量三大目标，实行“目标控制”。要加强计算机硬件和软件的建设，结合eRp系统的应用，大力开发工程项目管理系统软件，实现项目采办管理的全过程信息化、现代化。比如，可以建立网上招标采购系统，减少物流环节，加快采办节奏，缩短采办周期，提高效率，节约差旅费，降低采购管理成本。
3.加强复合型采办人员的培养。培养选拔既懂法律法规、采办程序，又擅长合同管理与谈判；既有相关专业技术、施工管理知识，又有一定外语和计算机应用能力的复合型人才承担采办任务，形成一支高素质的采办队伍，以适用和满足不同工程不同设备材料采办的要求，避免因人员素质不高而造成费用增加或损失。
4.充分发挥联管会的作用。按照《石油合同》和股份公司国内勘探开发对外合作项目管理暂行办法的有关规定，进一步落实联管会在年度计划和预算编制、物资采办、人员管理等方面的职责和权限。同时，对联管会确定的事项，国内对外合作经理部和股份公司总部有关部门，要进一步增强服务意识，提高办事效率，加快审批速度，以免贻误生产和运营的有利时机。
六、结论和展望
随着国际石油市场的不断开放，我国石油企业将遇到越来越多的国际石油工程项目问题。因此，对我国的石油企业来说，一方面，尽快建立石油行业国际合作项目的文件资料库和人才设备资料库，便于在石油石化系统内统一调配资源，降低项目的运行成本。另一方面，应坚持理论与实践相结合，不断学习新知识，解决新问题，积累经验，总结教训，全面提高我国国际石油项目采办管理水平，从而提高石油企业的经济效益和国际石油合作水平。
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项目风险管理办法篇4
关键词：展会筹备；风险分析；风险管理
一、项目风险管理的定义、特征
项目风险管理是项目管理人员对可能导致损失的项目不确定性进行预测、识别、分析、评估和有效地处置，以最低成本为项目的顺利完成提供最大安全保障的科学管理方法。不同的风险可能只存在于项目的某一阶段，因此风险的承担者也只在特定的时间内才承担这些风险。由于项目风险管理是用来减轻或预测未来可能出现的问题，其真正价值只有在未来才能体现出来，有可能用于风险管理的投入在将来会抵消甚至多于风险造成的损失。项目风险的评估要随着项目进度的变化而变化。项目风险管理是一种非常有效的管理系统，运用项目风险管理系统，对展会筹备工作进行计划与控制，可将过程化繁为简，降低风险发生的概率。风险管理分为六个阶段：风险规划、风险识别、风险估计、风险评价、风险应对、风险监控。
二、展会筹备过程的风险分析
（一）风险识别、风险的特征
（1）发生概率低，一旦发生危害极大
展会筹备过程中风险发生的可能性极低，一旦发生损失极大。若筹备期间正值流感严重期，大面积的集聚将不会被允许，因此必然使准备工作推后，这会带来极大的经济损失。所以，在每一次展会的筹备期间，如何控制风险，减小风险发生的可能性，将是各主办单位面临的重大课题。
（2）情况复杂，有效控制难
由于风险发生的不确定性，很难准确预测何时发生风险、发生何种风险、发生风险的危害性，从而想要及时控制风险就更加困难。
（二）风险分析Swot方法
Swot分析法的基准点是对企业内部环境之优劣的分析，在了解企业自身特点的基础上，判明企业外部的机会和威胁，然后对环境作出准确的判断，继而制定企业发展的战略和策略，借用到展会风险管理中进行项目战略决策和系统分析。
表一V区是内部优势与外部机会是最理想的匹配，存在的项目风险较小，可通过两种方式强化组织内部的优势：一是通过找出最佳的资源组合来获得竞争优势；二是通过提供资源来强化、扩展已有的竞争优势。如某主办方已经打造出品牌展会，并且某一时期社会所关注的问题也跟品牌展会的主题相契合，那么选择主题风险出现的概率将很小。
Ⅵ区是外部机会与内部劣势相匹配，可通过两种方式权衡对机会的取舍：一是加强投资，将劣势转化为优势开拓机会；二是放弃机会给对手。如主题选择为某一时期的热点话题，但主办方本身没有足够的人才筹备展会，那么可以在筹备时招聘所需人才，将劣势转化为优势，否则放弃筹备展会。
Ⅶ区是内部优势与外部威胁相匹配，可有以下两种选择：一是通过重新构建组织资源获得竟争优势，将威胁转为机会；二是采取防守战略，抓住其它象限中有前景的机会。如某主办方拥有品牌展会，但正巧同一时期举办此展会的单位非常多，那么则可放弃此主题，选择另外一个紧贴社会、新颖的主题。
Ⅷ区是与外部威胁与内部劣势相匹配，是最糟糕的匹配，存在的项目风险最大，也存在以下两种选择：一是主动进取，争取领先；二是主动放弃。
三、展会筹备过程的风险应对措施
（一）制定完善的展会筹备方案
完善的展会筹备方案，是风险应对的最佳措施。展会主题确定后，策划人员就应开始制定展会的筹备方案，做好展前的各项组织和准备工作，使筹备工作按计划进行，对每一个小细节进行规划和描述，减少风险发生的概率。
（二）减轻风险
项目风险管理办法篇5
一、指导思想
以邓小平理论、“三个代表”重要思想及科学发展观为指导，坚持“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”的方针，通过主动排查办事处重点岗位和关键环节廉政风险点（即某个岗位可能发生腐败的环节），逐步建立覆盖权力运行全过程的预防监控机制，不断提高办事处党风廉政建设和反腐败工作水平，有效遏制和减少腐败现象的发生，为办事处营造风清气正的政务环境和经济发展环境提供保障。
二、工作目标
一是认真分析查找权力运行的风险点和薄弱环节，树立廉政风险防控管理意识；二是明晰风险点的岗位、部位和环节，进行科学评估；三是建立廉政风险防控和监管机制，从源头上防治腐败工作领域；四是增强干部廉洁从政、依法行政意识，降低廉政风险。
三、实施范围
实施廉政风险防控管理的范围是：办事处机关及站所全体工作人员，主要涉及掌握行政执法、干部管理、财务管理及惠农政策落实和国家项目投入的职能部门和岗位人员及分管领导。
四、方法步骤
廉政风险防控管理工作从2012年8月份开始到11月末结束，共分七个阶段。
（一）制定方案，组织动员阶段（2012年8月16日-26日）
为切实有效推进廉政风险防控管理工作，办事处成立了领导小组，制定了实施方案，召开了动员大会，并通过公开栏、简报等方式宣传廉政风险防控管理工作目标、主要任务、工作方案等，广泛进行思想发动，使办事处机关及各站所干部认清岗位廉政风险存在的客观性和开展廉政风险防控机制建设的重要意义，教育引导广大党员干部牢固树立廉政风险意识，切实提高参与活动的主动性和积极性，确保工作有序推进。
（二）核定权力清单，规范工作流程阶段（2012年8月27日-9月7日）
1、摸清权责底数。办事处党委对照法律法规和机构“三定”方案，按照“职权法定、权责一致”的要求和“谁行使、谁清理”的原则，对办事处机关、各站所和岗位权利事项进行全面清理，核实登记各单位主要职能、负责人及工作人员的姓名职务、主要任务、业务工作程序。
2、明确业务程序流程。各单位对依法确定的职权进行分项梳理，明确职权名称、内容、办理主体和法律依据。按照“程序法定，流程简便”的要求，对每一项职权，明确办理主题、依据、程序、监督渠道以及办理事项所需要提交的全部材料，绘制“权力运行外部流程图”；对职权在单位内部运行的各个环节、责任主体、办理时限等进行规范，绘制“权力运行内部流程图”。
3、办事处廉政风险管理领导小组办公室（纪检办）根据各单位权责底数摸底表编制职权目录，同时把各单位上报的工作流程图报党委审批后编制成册。
（三）排查廉政风险，评估风险等级阶段（2012年9月8日-9月17日）
围绕权力运行，采取自上而下、自下而上和内外结合的方式，通过自已找、领导提、群众帮、集体定等多种形式，全面查找岗位职责、业务流程、制度机制等方面存在的廉政风险。
1、查找个人岗位风险。依照个人目前的思想状况、岗位职责、职务等情况，认真分析并查找个人在思想道德、岗位职责和外部环境等方面存在的或潜在的风险内容及其表现形式，找出个人具体工作岗位的廉政风险点，提出个人防控措施，认真填写《个人岗位风险点自查表》，由单位负责人初审后，报分管领导审核，予以确认。（附表3）
2、找准单位风险点。结合岗位职责要求，组织各站所对照职责定位等情况，确定单位风险点，提出具体防控措施，填写《办事处内设机构和办事处各单位岗位风险点自查表》，报办事处纪委初审后，由办事处党委审核确认。（附表4）
3、排点岗位风险点。特别是查找掌握人权、财权、物权、执法权和行政收费等重点环节，由职工评议、班子确定、细化、分析，重点岗位风险点分布情况，提出防控措施，填写《重点岗位风险点专项清查表》，报办事处党委审核。（附表5）
4、明确风险等级和监控责任。在找准查深廉政风险的基础上，按照风险发生的几率和危害程度以及行政权力与人、财、物等关联程度高低，将风险分为“高、中、低”三个等级，由办事处领导小组对各个岗位风险点进行汇总、分析，进行等级评估，办事处党委会议集体研究后，填写《岗位风险点清查汇总表》（附表4），上报县廉政风险防范管理领导小组审定。廉政风险等级评定后，实行分级管理，分级负责，定为高等级风险的，在办事处分管领导直接管理的基础上由主要领导管理和负责，由办事处党委及纪委予以监督；定为中等级风险的由单位分管领导管理和负责；定为低等级风险的由各单位负责人负责。同时，重点加强对高等级风险的防控。
5、公示各岗位风险点。办事处党政办将《个人岗位风险点自查表》、《办事处内设机构和办事处各单位岗位风险点自查表》、《重点岗位风险点专项清查表》、《岗位风险点清查汇总表》有关内容，要在公开栏内进行公示，广泛征求各方意见，接受社会监督。
（四）制定防控措施，规范权力运行阶段（2012年9月18日-9月22日）
各单位要根据各自存在的廉政风险点，制定相应的防范管理工作预案，细化具体措施，并建立修订完善相关制度，报纪检办备案。
1、健全完善制度。针对不同岗位风险点，对现有规章制度进行全面清理，进一步建立健全和完善民主决策、议事规则、岗位职责、程序控制、办事流程、干部管理、风险管理、廉政教育等制度，形成一套完善的制度体系。
2、细化工作流程。对工作规程、业务流程进行梳理并严格按照这些程序办事。
3、建立防控机制。以学习《廉政准则》和《实行党风廉政建设责任制的规定》为主要内容，强化廉洁从政教育，增强拒腐防变的免疫力。
4、建立预警和惩处机制。按照早发现、早提醒、早纠正的要求，建立警示提醒（廉政承诺、教育、谈话和风险提醒）、诫勉纠错、责令改正、责任追究的预警处置制度。对群众有举报，社会有反应，不按照规定落实防控措施，情节轻微的干部职工进行预警谈话；对工作中有失误或偏差的干部职工进行问责或诫勉谈话；对已经实施错误行为，构成轻微违规违纪，但可以不予处分的干部职工进行责令整改，避免发展成违纪违规违法行为；对于超越风险警戒线的现象与行为，逐级建立报告制度，并按有关程序，由纪委介入调查处理；对于发现风险信息隐瞒不报的，要严肃追究责任，如造成重大违纪违法问题的，要从重处理。
（五）基础工作回头看活动（2012年9月23日—9月30日）
各单位要结合实际工作，对核定权力清单、编制职权目录、绘制权力运行流程、排查廉政风险及平估风险等级、制定防控措施及规范权力运行等基础性工作开展回头看活动。认真回顾和总结这一阶段工作成果，同时查找出目前工作中存在的问题，对查找出来的问题，是否认真剖析，查打原因，采取措施，切实加以解决。
（六）加强公示公开，推进科技防控阶段（2012年10月1日-10月30日）
通过办事处网站、公开栏、广播等方式，主动向社会公开不涉及国家机密、商业秘密和个人隐私的职权目录、“权力运行外部流程图”和行政处罚自由裁量基准，接受社会监督。通过单位内部网络、“内部公开栏”等方式，公开“权力运行内部流程图”、查找的廉政风险点及制定的防控措施。特别是对干部选拔任用、财务报销、政府采购、基建工程。资产状况等各类单位内部事项，要加大公开力度，切实加强内部廉政风险防控。
（六）构建长效机制，强化监督检查阶段（2012年11月1日-11月30日）
通过开展权力观教育、岗位廉政教育、示范教育、警示教育和法纪教育，引导党员干部牢固树立廉洁意识、风险意识和责任意识，增强拒腐防变的主动性和坚定性。建立风险监测机制，通过举报、案件查处、监督检查、经济责任审计、干部考核、网络舆情等多种渠道，加强对岗位行政行为、制度机制落实、权力运行过程动态监测，及时发现日常管理中存在的漏洞和薄弱环节以及苗头性、倾向性问题。建立预警纠错机制，通过廉政风险监测机制，对已发现的廉政风险，及时向有关单位或岗位个人发出预警信号，采取谈话函询、警示诫勉、责令纠错等处置措施，及时纠正工作中的失误和偏差，化解廉政风险。建立评估修整机制，通过定期自查、上级检查、社会评议等方式，对廉政风险防控各项措施的落实情况进行考核，并纳入政府绩效考核。根据考核结果，纠正存在问题，完善工作程序，修正风险内容。
四、工作要求
（一）高度重视，加强领导。办事处高度重视廉政风险防控管理工作，将其列入党委重要议事日程，主要领导负总责、亲自抓，分管领导具体抓。各单位要把开展廉政风险防控机制建设作为一项重大政治任务，列入当前工作的一个重点，加强组织领导，周密部署安排，强化宣传教育，认真组织实施。单位负责人要按照党风廉政建设责任制的要求，切实履行“一岗双责”，带头参与廉政风险防控工作，带头查找廉政风险，带头制定和落实防控措施，带头抓好自身和管辖范围内的廉政风险防控管理，确保预防腐败各项要求落到实处。办事处廉政风险防控管理工作领导小组要切实加强组织协调和监督检查。
（二）创新方式，健全机制。各单位要大胆探索创新，针对排查出的廉政风险点，要找准问题所在，及时化解廉政风险点；要创新工作理念，要主动找问题，做好预防工作，积极挖掘廉政风险点苗头，从源头上杜绝风险点；根据职能调整、职责变化和业务增减，探索和建立岗位风险管理的动态系统，制定排查防控计划，开展排查防控活动，进行风险管理考核，在此过程中，不断校正风险点，减少防控盲区，修正防控措施，推动岗位风险管理长效机制的建立与形成；要进一步加强反腐倡廉教育、监督，加强廉政风险防控的培训和学习，增强防控能力，杜绝在思想上和工作中产生廉政风险点。
项目风险管理办法篇6
一、以教育为先导，推进廉政风险防范工作
Xx区地税局坚持"以人为本，教育为先，注重预防"工作方针，紧紧围绕中心抓教育，在适应党风廉政建设新要求上下功夫，在增强教育针对性上用实劲，在提高干部职工廉洁自律意识上见成效。
强化理念教育的广泛性。Xx区地税局以"倍加珍惜职业，预防职务犯罪，共建和谐地税"为主题，通过会议、网络、专题调研、领导讲话、舆论引导多种途径，大力宣传"厚德载物，臻于至善"、"低调作人，高调作事"的"治局理念"，强调作为管理者的局领导、中层领导要"以德育人"，被管理者的税务干部要"以德容人"。弘扬"立足岗位、彰显特色、乐于奉献、追求卓越"的做人、做事文化，提出把理念教育"内化于心，外化于形，固化于制"的要求，按照"不断提升，全面覆盖，规范定型"的思路，基本形成覆盖所有岗位、影响全局干部、具有"Xx地税特色"的"理念提升"教育模式，通过对理念的学习和提升，全体干部知晓岗位行为规范，自觉把岗位行为规范变成廉政习惯的养成，从而实现廉政教育模式的新突破。为加强对理念教育的领导，Xx区地税局召开专题布署会，成立中青年理论调研小组、税政与业务理论调研小组、思想政治工作与党风廉政建设理论调研小组。制定下发了工作实施意见，明确开展理念教育的工作目标、工作任务、方法步骤和完成标准，开展以宣传提升"治局理念"、"治所理念"和"个人理念"的主题教育活动，初步形成了对防范廉政风险具有指导意义的理论和实践成果。
突出典型教育的示范性。Xx区地税局利用多种形式宣传系统内的"全国先进工作者"、"省五一劳动奖章"获得者、"感动地税十大人物"的先进事迹，积极营造"学习先进找差距，争当先进比贡献"的氛围，把学习先进典型的教育过程变成全员受教育的过程。采取设计调查问卷、征询意见和召开座谈会的形式，要求每一位参与者根据自己的个性观察，结合身边的先进人物的典型事迹，对照检查自身的不足，提出向先进典型学习的计划、措施与建议。机关各科室、基层各单位，针对各自的实际编写"典型范例"。对形成共识的"典型范例"向Xx区地税局推荐，通过内网进行讨论，发动干部为"身边的先进典型"投票，评选"感动地税人物"，使大家对身边的先进典型"看得到、摸得着，学得到"。
发挥文化引导的渗透性。力求做到业务工作开展到哪里，廉政风险防范教育就延伸到哪里；税务权力行使在哪里，廉政风险防范教育就渗透到哪里。Xx区地税局开通网上学习平台、开设反腐倡廉网页、征集廉政格言、制作教育专题片、举办知识竞赛、开设情景模拟和案例讲座、开设"国学讲堂"、开设"每周一悟"廉政主题专栏、开展"地税新风展版"巡展、开展读书演讲比赛、制作干部个人文化卡、记录干部工作日志、开展"知恩、知足、知责教育"和读书恩廉活动、分批组织青年干部前往贫困地区税务机关新身体验工作和生活情况、组织中层干部和业务骨干到北京大学学习、开展家属助廉和税企、税检廉政共建的综合性的系列教育活动，使廉政风险防范教育引导呈现四个特点。即：教育对象从群体走向个体；教育内容从抽象走向具体；教育方法从说教灌输走向互动启发；教育体系从零散走向系统。
二、以制度为保障，推进廉政风险防范工作
Xx区地税局强化以制度规范行为、按制度办事、用制度管人的理念，注重变人管人为制度管人，变按惯例办事为按规章制度办事。Xx区地税局组织专班按照各单位、各部门工作岗位、工作职责、工作流程，修订完善制度15大类98项。重点抓了四个方面的机制建设。
（一）建立制度管理机制。一是严格税收征管制度。进一步完善落实征、管、查、减、免、罚各个执法环节的工作规程，做到执法有依据、操作有程序、过程有监控、责任有追究。将流程管理、系统管理的现代管理理念和方法引入风险防范管理之中，通过优化业务流程、创新机制制度，形成廉洁高效的管理机制，从源头上预防和化解风险。二是坚持办税公开制度。凡是不涉及国家机的，需要纳税人知晓的，都采取各种形式及时、真实地进行告知和公示，不断增强工作透明度。同时，牢固树立"服务至上"的理念，寓管理于服务之中，在管理中体现服务，在服务中加强管理。三是完善目标考评制度。坚持定量与定性相结合，在考评过程中让干部充分了解和听取建议，在执行过程中加大全体干部的遵守及民主监督力度。坚持公开、公正，解决干好干坏一个样的问题。四是建立定期轮岗制度。今年年初，Xx区地税局采取"双向选择"，对全局干部进行全面轮岗定位。对平时工作不努力、"双向选择"没人要的干部，实行待岗培训。
（二）建立风险防范监督机制。一是阳光运作。Xx区地税局对涉及纳税人关注的热点问题一律公开。保证纳税人明白办事的程序、方法、责任等要件。与区检察院建立"双反"（反渎职、反腐败）机制，共同做好防范风险工作。二是公众参与。通过设立举报电话、意见箱、举报箱，聘请监督员等举措，接受监督。按照"对照岗位职责--梳理岗位职权--找准责任风险"的流程，以人为点，以程序为线，以制度为面，做到层层落实，人人参与，增强公众的参与度。三是定期检查。对财务管理、行政执法等日常工作，每季度或半年组织专班进行审计、检查，抽看财务支出原始凭证，掌握支出的项目和用途，监督资金使用的合理性，帮助制定整改措施。四是分级评估。按照风险发生机率或危害严重程度，将廉政风险点划分为橙、黄、红三个等级。发生频率高、次数多，后果严重（可能承担刑事责任或造成重大损失、重大不良影响）的风险点为"红色"风险；发生频率较高、次数较多，后果较严重（可能承担党纪、政纪责任或造成较大损失、不良影响）的风险点定为"黄色"风险；发生频率低、次数少，后果较轻微的风险点定为"橙色"风险。最后经过集体评查，共确定"橙色"风险点345个，"黄色"风险点253个，"红色"风险点147个。五是监督防控。根据权力运行的风险内容和不同等级，实行分层监控、分级负责。"红色"风险点在Xx区地税局分管领导直接管理的基础上，由主要领导会同纪检监察部门直接监控；"黄色"风险点在科、所领导直接管理的基础上，由分管领导会同有关部门直接监控；"橙色"风险点由科、所领导直接管理和负责。确保权力运行到哪里，风险防范措施就跟进到哪里，教育、制度、监督就落实到哪里，构建保持依法行政、清正廉洁的"防护网"。
（三）建立风险防控专班机制。一是廉政监督专班。本着公开、公正、监督保护的原则，以纪检部门和群众代表为主，建立5个工作监督小组，即：政府采购工作监督小组，基建工程招标监督小组，公务接待工作监督小组，干部选拔工作监督小组，车辆管理工作监督小组，做到事前预告，事中监督，事后报告。二是税收执法检查监督专班。由法规科、监察科、稽查局、税务所相关人员组成。本着发现问题，及时纠正，促进工作，保护干部的原则，采取日常循环，突击抽查的办法，一月查一次，一户一报告，检查完后要提交抽查结论报告、问题整改报告、征管建议报告、追责建议报告，由Xx区地税局审定后做出相关处理决定。三是风险点述廉工作专班。由Xx区地税局纪检监察部门、业务科室人员组成，在每名干部对岗位共性风险和个人个性风险进行自查提交报告的基础上，各小组成员进行综合归纳，提出相关的风险预防监督建议，把风险预防作为年终述廉的重要内容。
（四）建立风险防范综合处理机制。一是信息处理。对纳税人和群众的投诉和信访，由办公室作出受理、解答、办理、批转和处理。设立局长热线电话和网上投诉平台，每天24小时受理群众投诉、咨询和信访。设立效能投诉热线电话，开通廉政热线电话，收到了一人举报，万人监督；处理一人，警示一片的效果。二是监督督促。组织廉政监督员不定期到企业进行明查暗访，每年召开2-3次特聘监察员座谈会。通过媒体、会议、问卷、调查、征求意见等方式，发动纳税人与群众对领导干部进行评议。三是后果控制。推行有错无为问责制。对违反有关法律、法规、政策和制度造成工作失误、不履行职责，导致工作延误，效率低下、主观不努力，工作能力差，不能按质按时完成工作任务的，严格问责追责。实行督办考核制。由Xx区地税局督办领导小组办公室负责一级督办考核，各职能部门和有关单位进行分类督办考核。年初制定工作目标，年中督查，年底考核打分排名。对合格以上单位给予奖励，对不合格单位给予扣发奖金和其他处罚。
三、以改革为动力，推进廉政风险防范工作
Xx区地税局按照"推进两化（专业化，团队化）、明晰两责（税收管理责任，纳税遵从责任）、规范两权（自由裁量权，工作主导权）、防范两险（执法风险，廉政风险）"的工作要求，把税收风险管理理念贯穿于整个税源管理和纳税服务全过程，淡化办税人员与税务人员的个人联系，强化税务机关的窗口服务和团队服务，初步体现了税收管理员减负、纳税人满意度提升和纳税人成本降低的效果。
（一）贴近规范化建设需要，打造服务兴税新舞台。
按照"整体规划，分步实施"的思想，将办税服务厅职能拓展作为改革的推进器，以实现由"先审后办"到"先办后审"的革命性制度创新为目标，在办税服务厅率先启动专业化管理改革新模式。目前，办税服务厅可办理涉税业务事项57项，其中保留原办税服务厅工作项目25项，前置工作项目29项，新增服务项目3项。前置的29项工作项目中税务所前置工作为13项、机关职能科室前置工作为16项。在办税服务厅办理的57个具体工作项目中，共设置申报纳税、发票管理、综合服务三大类共计54个工作窗口，其中包括7个机动窗口，可根据窗口工作量的变化灵活转变窗口职能。经过运行实践，基本形成了"纳税人找税务机关申请办理涉税事项，一般由办税服务厅受理或办理"的格局。
（二）贴近纳税人需求，新增三大服务项目。
Xx区地税局在"先办后审"改革理念指导下科学设计工作模式和操作流程，在充分信任和新生纳税人的前提下提供最优服务，将纳税服务做优、做细、做实入手，增设导税咨询、综合服务、纳税人学校三个服务项目，形成由引导、解疑、培训为内容三位一体的服务架构，全方位多角度切实提高了纳税人遵从度和满意度。
导税咨询组--从单项服务到全程服务。在办税服务厅入门两侧设置导税咨询台，角色定位于"接待员、联络员、协调员、救火员"，为纳税人提供柜台式的定向辅导和引导服务，让纳税人知道办事到哪办、怎么办。截止2月底，为纳税人提供种类咨询辅导服务逾104149人次，及时进行人员疏导、流程介绍、工作指引等各项工作，缓解了窗口压力，节省了纳税人在办税服务厅办理涉税事项地流转时间和办事效率。
项目风险管理办法篇7
一、以教育为先导，推进廉政风险防范工作
Xx区地税局坚持"以人为本，教育为先，注重预防"工作方针，紧紧围绕中心抓教育，在适应党风廉政建设新要求上下功夫，在增强教育针对性上用实劲，在提高干部职工廉洁自律意识上见成效。
强化理念教育的广泛性。Xx区地税局以"倍加珍惜职业，预防职务犯罪，共建和谐地税"为主题，通过会议、网络、专题调研、领导讲话、舆论引导多种途径，大力宣传"厚德载物，臻于至善"、"低调作人，高调作事"的"治局理念"，强调作为管理者的局领导、中层领导要"以德育人"，被管理者的税务干部要"以德容人"。弘扬"立足岗位、彰显特色、乐于奉献、追求卓越"的做人、做事文化，提出把理念教育"内化于心，外化于形，固化于制"的要求，按照"不断提升，全面覆盖，规范定型"的思路，基本形成覆盖所有岗位、影响全局干部、具有"Xx地税特色"的"理念提升"教育模式，通过对理念的学习和提升，全体干部知晓岗位行为规范，自觉把岗位行为规范变成廉政习惯的养成，从而实现廉政教育模式的新突破。为加强对理念教育的领导，Xx区地税局召开专题布署会，成立中青年理论调研小组、税政与业务理论调研小组、思想政治工作与党风廉政建设理论调研小组。制定下发了工作实施意见，明确开展理念教育的工作目标、工作任务、方法步骤和完成标准，开展以宣传提升"治局理念"、"治所理念"和"个人理念"的主题教育活动，初步形成了对防范廉政风险具有指导意义的理论和实践成果。
突出典型教育的示范性。Xx区地税局利用多种形式宣传系统内的"全国先进工作者"、"省五一劳动奖章"获得者、"感动地税十大人物"的先进事迹，积极营造"学习先进找差距，争当先进比贡献"的氛围，把学习先进典型的教育过程变成全员受教育的过程。采取设计调查问卷、征询意见和召开座谈会的形式，要求每一位参与者根据自己的个性观察，结合身边的先进人物的典型事迹，对照检查自身的不足，提出向先进典型学习的计划、措施与建议。机关各科室、基层各单位，针对各自的实际编写"典型范例"。对形成共识的"典型范例"向Xx区地税局推荐，通过内网进行讨论，发动干部为"身边的先进典型"投票，评选"感动地税人物"，使大家对身边的先进典型"看得到、摸得着，学得到"。
发挥文化引导的渗透性。力求做到业务工作开展到哪里，廉政风险防范教育就延伸到哪里；税务权力行使在哪里，廉政风险防范教育就渗透到哪里。Xx区地税局开通网上学习平台、开设反腐倡廉网页、征集廉政格言、制作教育专题片、举办知识竞赛、开设情景模拟和案例讲座、开设"国学讲堂"、开设"每周一悟"廉政主题专栏、开展"地税新风展版"巡展、开展读书演讲比赛、制作干部个人文化卡、记录干部工作日志、开展"知恩、知足、知责教育"和读书恩廉活动、分批组织青年干部前往贫困地区税务机关新身体验工作和生活情况、组织中层干部和业务骨干到北京大学学习、开展家属助廉和税企、税检廉政共建的综合性的系列教育活动，使廉政风险防范教育引导呈现四个特点。即：教育对象从群体走向个体；教育内容从抽象走向具体；教育方法从说教灌输走向互动启发；教育体系从零散走向系统。
二、以制度为保障，推进廉政风险防范工作
Xx区地税局强化以制度规范行为、按制度办事、用制度管人的理念，注重变人管人为制度管人，变按惯例办事为按规章制度办事。Xx区地税局组织专班按照各单位、各部门工作岗位、工作职责、工作流程，修订完善制度15大类98项。重点抓了四个方面的机制建设。
（一）建立制度管理机制。一是严格税收征管制度。进一步完善落实征、管、查、减、免、罚各个执法环节的工作规程，做到执法有依据、操作有程序、过程有监控、责任有追究。将流程管理、系统管理的现代管理理念和方法引入风险防范管理之中，通过优化业务流程、创新机制制度，形成廉洁高效的管理机制，从源头上预防和化解风险。二是坚持办税公开制度。凡是不涉及国家机的，需要纳税人知晓的，都采取各种形式及时、真实地进行告知和公示，不断增强工作透明度。同时，牢固树立"服务至上"的理念，寓管理于服务之中，在管理中体现服务，在服务中加强管理。三是完善目标考评制度。坚持定量与定性相结合，在考评过程中让干部充分了解和听取建议，在执行过程中加大全体干部的遵守及民主监督力度。坚持公开、公正，解决干好干坏一个样的问题。四是建立定期轮岗制度。今年年初，Xx区地税局采取"双向选择"，对全局干部进行全面轮岗定位。对平时工作不努力、"双向选择"没人要的干部，实行待岗培训。
（二）建立风险防范监督机制。一是阳光运作。Xx区地税局对涉及纳税人关注的热点问题一律公开。保证纳税人明白办事的程序、方法、责任等要件。与区检察院建立"双反"（反渎职、反腐败）机制，共同做好防范风险工作。二是公众参与。通过设立举报电话、意见箱、举报箱，聘请监督员等举措，接受监督。按照"对照岗位职责--梳理岗位职权--找准责任风险"的流程，以人为点，以程序为线，以制度为面，做到层层落实，人人参与，增强公众的参与度。三是定期检查。对财务管理、行政执法等日常工作，每季度或半年组织专班进行审计、检查，抽看财务支出原始凭证，掌握支出的项目和用途，监督资金使用的合理性，帮助制定整改措施。四是分级评估。按照风险发生机率或危害严重程度，将廉政风险点划分为橙、黄、红三个等级。发生频率高、次数多，后果严重（可能承担刑事责任或造成重大损失、重大不良影响）的风险点为"红色"风险；发生频率较高、次数较多，后果较严重（可能承担党纪、政纪责任或造成较大损失、不良影响）的风险点定为"黄色"风险；发生频率低、次数少，后果较轻微的风险点定为"橙色"风险。最后经过集体评查，共确定"橙色"风险点345个，"黄色"风险点253个，"红色"风险点147个。五是监督防控。根据权力运行的风险内容和不同等级，实行分层监控、分级负责。"红色"风险点在Xx区地税局分管领导直接管理的基础上，由主要领导会同纪检监察部门直接监控；"黄色"风险点在科、所领导直接管理的基础上，由分管领导会同有关部门直接监控；"橙色"风险点由科、所领导直接管理和负责。确保权力运行到哪里，风险防范措施就跟进到哪里，教育、制度、监督就落实到哪里，构建保持依法行政、清正廉洁的"防护网"。
（三）建立风险防控专班机制。一是廉政监督专班。本着公开、公正、监督保护的原则，以纪检部门和群众代表为主，建立5个工作监督小组，即：政府采购工作监督小组，基建工程招标监督小组，公务接待工作监督小组，干部选拔工作监督小组，车辆管理工作监督小组，做到事前预告，事中监督，事后报告。二是税收执法检查监督专班。由法规科、监察科、稽查局、税务所相关人员组成。本着发现问题，及时纠正，促进工作，保护干部的原则，采取日常循环，突击抽查的办法，一月查一次，一户一报告，检查完后要提交抽查结论报告、问题整改报告、征管建议报告、追责建议报告，由Xx区地税局审定后做出相关处理决定。三是风险点述廉工作专班。由Xx区地税局纪检监察部门、业务科室人员组成，在每名干部对岗位共性风险和个人个性风险进行自查提交报告的基础上，各小组成员进行综合归纳，提出相关的风险预防监督建议，把风险预防作为年终述廉的重要内容。
（四）建立风险防范综合处理机制。一是信息处理。对纳税人和群众的投诉和，由办公室作出受理、解答、办理、批转和处理。设立局长热线电话和网上投诉平台，每天24小时受理群众投诉、咨询和。设立效能投诉热线电话，开通廉政热线电话，收到了一人举报，万人监督；处理一人，警示一片的效果。二是监督督促。组织廉政监督员不定期到企业进行明查暗访，每年召开2-3次特聘监察员座谈会。通过媒体、会议、问卷、调查、征求意见等方式，发动纳税人与群众对领导干部进行评议。三是后果控制。推行有错无为问责制。对违反有关法律、法规、政策和制度造成工作失误、不履行职责，导致工作延误，效率低下、主观不努力，工作能力差，不能按质按时完成工作任务的，严格问责追责。实行督办考核制。由Xx区地税局督办领导小组办公室负责一级督办考核，各职能部门和有关单位进行分类督办考核。年初制定工作目标，年中督查，年底考核打分排名。对合格以上单位给予奖励，对不合格单位给予扣发奖金和其他处罚。
三、以改革为动力，推进廉政风险防范工作
Xx区地税局按照"推进两化（专业化，团队化）、明晰两责（税收管理责任，纳税遵从责任）、规范两权（自由裁量权，工作主导权）、防范两险（执法风险，廉政风险）"的工作要求，把税收风险管理理念贯穿于整个税源管理和纳税服务全过程，淡化办税人员与税务人员的个人联系，强化税务机关的窗口服务和团队服务，初步体现了税收管理员减负、纳税人满意度提升和纳税人成本降低的效果。
（一）贴近规范化建设需要，打造服务兴税新舞台。
按照"整体规划，分步实施"的思想，将办税服务厅职能拓展作为改革的推进器，以实现由"先审后办"到"先办后审"的革命性制度创新为目标，在办税服务厅率先启动专业化管理改革新模式。目前，办税服务厅可办理涉税业务事项57项，其中保留原办税服务厅工作项目25项，前置工作项目29项，新增服务项目3项。前置的29项工作项目中税务所前置工作为13项、机关职能科室前置工作为16项。在办税服务厅办理的57个具体工作项目中，共设置申报纳税、发票管理、综合服务三大类共计54个工作窗口，其中包括7个机动窗口，可根据窗口工作量的变化灵活转变窗口职能。经过运行实践，基本形成了"纳税人找税务机关申请办理涉税事项，一般由办税服务厅受理或办理"的格局。
（二）贴近纳税人需求，新增三大服务项目。
Xx区地税局在"先办后审"改革理念指导下科学设计工作模式和操作流程，在充分信任和新生纳税人的前提下提供最优服务，将纳税服务做优、做细、做实入手，增设导税咨询、综合服务、纳税人学校三个服务项目，形成由引导、解疑、培训为内容三位一体的服务架构，全方位多角度切实提高了纳税人遵从度和满意度。
导税咨询组--从单项服务到全程服务。在办税服务厅入门两侧设置导税咨询台，角色定位于"接待员、联络员、协调员、救火员"，为纳税人提供柜台式的定向辅导和引导服务，让纳税人知道办事到哪办、怎么办。截止2月底，为纳税人提供种类咨询辅导服务逾104149人次，及时进行人员疏导、流程介绍、工作指引等各项工作，缓解了窗口压力，节省了纳税人在办税服务厅办理涉税事项地流转时间和办事效率。
项目风险管理办法篇8
全面经营风险管理暂行办法
第一章
总则
第一条
为加强吴忠中小微企业创业投资有限公司（以下简称“创投”）的全面经营风险管理工作，提高风险防范与控制水平，保证公司发展战略的顺利实施，结合公司实际情况，制订本办法。
第二条
本办法中所称风险，是指未来各种潜在事项的不确定性对创投公司发展战略与经营目标的影响。风险一般可分为战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、法律风险等。
第三条
本办法中所称全面经营风险管理，是指围绕创投公司发展战略，通过在管理各环节和经营过程中进行风险识别、评估和应对，培育良好的风险管理文化，完善风险管理的组织体系，建立风险管理标准化流程，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。
第四条
本办法风险防控责任主体为创投公司及下属子公司。
第二章
风险管理组织架构与职责
第五条
董事会作为全面经营风险管理的决策机构，负责对创投公司全面经营风险管理工作统一领导和部署，主要履行以下职责：
（一）确定全面经营风险管理组织机构设置及其职责；
（二）审批风险控制预案，包括预算控制和应急管理方案等，审批高风险业务事项的风险评估报告；
（三）审批重大风险事故调查报告、重大风险事故处置方案、重大风险事故责任追究意见；
（四）督导创投公司及下属子公司风险管理能力的培育；
（五）全面经营风险管理的其他重大事项。
第六条
创投公司总经理主持全面经营风险管理工作，就全面经营风险管理工作的有效性对董事会负责。
第七条
创投公司设立风险管理小组，董事长兼总经理任组长，董事、创投公司副总经理、下属子公司副总经理（业务经营）、创投公司财务主管、创投公司党组织代表、法律顾问为小组成员。风险管理小组主管创投公司各部室及下属子公司的风险防控。
风险管理小组下设办公室，办公室设在创投公司综合管理部，承办风险管理的组织、协调等工作。
第八条
在公司的领导下，建立风险管理二级分类体系。第一类风险管理体系为创投公司各部室及下属子公司；第二类风险管理体系为创投公司风险管理小组。
第九条
第一类风险管理体系以创投公司各部室及下属子公司作为风险管理责任主体，负责所在部门及下属子公司的风险预警工作，定期或不定期向风险管理小组办公室汇报风险管理情况。
（一）财务风险，主要包括资金风险、应收账款风险、存货风险及软件设备采购风险等方面。风险防控由创投公司及下属子公司财务部负责。
（二）投资风险，主要包括项目投资风险、金融投资风险等。由创投公司综合管理部或下属子公司经理层负责，属于重大投资，应由第二类风险防控进行决判，并召开有关会议商讨。
（五）集团及子公司运营风险，由运营管控部负责。
（七）市场风险，由各下属子公司负责。
（九）创投公司综合管理部负责各类业务风险情况的日常监督。
第十条
第二道防线以风险管理委员会办公室为责任主体，负责组织、协调、指导和监督集团公司各机关部室及分、子公司的全面经营风险管理，以及风险预警等工作，主要履行以下职责：
（一）组织编制全面经营风险管理工作规划以及年度风险管理工作计划；
（二）组织协调对集团公司重点单位和重点风险管理工作的监督、检查、指导，定期或不定期编制风险管理报告并上报风险管理委员会；
（三）组织制定风险控制预案并协调实施；组织对部分高风险业务事项进行风险评估，出具风险评估意见和报告；
（四）组织风险管理相关培训，做好培育风险管理文化有关工作；
（五）办理风险管理委员会交办的风险管理其他工作。
第十一条
第三道防线以风险管理委员会为责任主体，促进风险管理体系内各责任主体实现“工作计划、项目实施、跟踪检查、处置处理、反馈改进”协同，主要履行以下职责：
（一）负责建设监督评价体系，制定风险防范战略、风险防控制度；
（二）指导风险管理和内部控制制度建设；
（三）负责审查有关风险管理报告，审查并下达风险管理控制方案和措施；
（四）根据监督结果，提出风险管理组织体系、流程及制度的优化方案并监督其实施；
（五）组织对重大风险事故进行调查、责任认定、责任追究；
（六）负责组织协调处理有关突发性风险事件；
（七）办理董事会授权的其他事宜。
第三章
风险管理目标与原则
第十二条
集团公司全面经营风险管理的总体目标：
（一）确保将风险控制在与集团公司发展战略目标相适应并可承受的范围内；
（二）确保遵守有关法律法规，遵守省国资委等监管部门的要求；
（三）确保集团公司有关规章制度和为实现经营目标而采取重大措施的贯彻执行，保障经营管理的有效性，提高经营活动的效率和效果，降低实现经营目标的不确定性；
（四）建立健全与集团公司相适应的全面经营风险管理体系，建立针对各项重大风险发生后应急预案，确保集团公司不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失，促进国有资产保值增值。
第十三条
集团公司全面经营风险管理遵循以下原则：
（一）整体防控原则。风险防范涉及全公司的各种业务和任一事项，把风险防范、预防腐败和规范管理有机结合起来，实现事前、事中、事后防控统一，要把风险防控要求贯穿于生产经营管理的各层面、各领域，覆盖所有业务部门和人员，不得存在管理上空白和漏洞。
（二）成本效益原则。集团公司开展全面经营风险管理工作过程中，要认真评价开展风险管理的成本和收益，紧紧围绕容易发生风险的重要领域和关键环节，统筹考虑风险防范投入和产出关系。
（三）制衡独立原则。全面经营风险管理工作要求集团公司部门和岗位设置做到权责分明、相互牵制、监督充分，明确规定不相容岗位分离。某项工作的完成必须经过两个或两个以上的互不相容的岗位，履行内部控制监督职责的机构或人员具有良好的独立性。
（四）因地制宜原则。从集团公司实际出发，以对重大风险、重大事件的管理和重要流程的内部控制为重点，积极开展全面经营风险管理工作。通过积累经验，培养人才，分步实施，具备条件的子公司必须建立全面经营风险管理体系。
第四章
风险管理业务流程
第十四条
风险管理流程指在业务开展和管理工作中，应用风险评估（风险识别、风险分析、风险评价）、风险监控、风险应对等方法工具，实施风险应对措施，并对风险进行监控和报告的过程。
第一节
风险评估
第十五条
集团公司可采取定性或定量的方法对影响战略目标实现的风险进行识别、分析和评价。
定性方法可采用问卷调查、集体讨论、专家咨询、情景分析、政策分析、行业标杆比较、管理层访谈、由专人主持的工作访谈和调查研究等。定量方法可采用统计推论、计算机模拟、事件树分析等。
第十六条
风险评估的基本程序。
（一）信息收集。在对风险评估范围内的战略管理、经营业务、管理活动等各类目标梳理的基础上，收集影响上述目标实现的内外部风险信息，并进行分类整理。
（二）风险识别。根据收集的风险信息，查找集团公司各业务单元、各重要经营活动及其重要业务流程中有无风险，有哪些风险。
（三）风险分析。对识别出的风险及其特征进行明确的定义描述，分析风险发生可能性的高低、风险发生的条件，以及风险之间的关系。
（四）风险评价。在风险分析的基础上评估风险对集团公司实现目标的影响程度、风险的价值等，风险程度分为高、中、低三个等级。
（五）确定重大风险。结合风险分析、风险评价的结果，确定集团公司面临重大风险的情况。
第十七条
对风险管理信息实行动态管理，定期或不定期实施风险辨识、分析、评价，以便对新的风险和原有风险的变化重新评估。机关部室及分、子公司负责对本单位的风险进行识别、分析和评价，风险管理委员会办公室负责对集团公司体系内各单位风险评估结果进行汇总分析。
第二节
风险监控与报告
第十八条
集团公司机关部室及分、子公司应定期对风险管理工作进行自查，并将自查结果上报风险管理委员会办公室。
风险管理委员会办公室定期组织对机关部室及分、子公司的风险管理工作实施情况和有效性进行检查，对跨机关部室及分、子公司的风险管理解决方案进行评价，必要时可聘请中介机构参与，形成专题报告报风险管理委员会。
第十九条
风险监控与报告分为定期和不定期两种形式。
定期风险监控报告，分季报、半年报、年报，反映一段时间内，集团公司经营发展过程中存在的风险及纠正情况的报告。
不定期专项风险报告，反映集团公司在风险监控过程中或风险专项检查中，发现的突发性重大风险或风险隐患问题的专项报告。
第三节
风险应对
第二十条
风险应对策略和措施的拟定应与年度计划工作一并开展。各机关部室及分、子公司负责本单位的重大风险应对策略和应对措施的制定与实施，风险管理委员会负责汇总并组织拟定集团公司重大风险的风险应对策略和措施，报董事会审批后实施。
第二十一条
风险应对指集团公司针对各类重大风险，制定并实施各类风险应对策略和措施的过程。风险应对策略和措施应根据内外部环境变化及时更新和调整。
（一）规避风险。集团公司为避免损失应主动放弃或停止风险发生的可能性大且风险发生的不利后果很严重的活动。
（二）降低风险。集团公司为降低风险发生概率、减轻潜在损失，在风险事故发生之前采取消除风险因素的措施，对不能完全规避又无法顺利转移的风险，采取各种控制技术和方法来减少风险事故发生后的不利影响和损失。
（三）分担风险。集团公司为避免承担风险损失，有意识地将可能产生损失的活动或与损失有关的财务后果转移给其他方的一种风险应对策略，常见的方法有业务分包、购买保险等。
（四）承受风险。集团公司对风险承受度之内的风险，在权衡成本效益之后无意采取进一步控制措施的，或若采用其他风险应对策略的成本过高的，可以采用风险承受策略。
第六章
风险管理文化
第二十四条
集团公司将风险管理文化建设作为发展战略的组成部分，培育和塑造良好的风险管理文化，积极营造风险管理文化氛围。
第二十五条
风险管理委员会要有计划地组织风险管理培训，结合员工职业道德教育抓好风险管理文化建设，建立典型风险案例库，有效开展风险管理培训工作，培养风险管理人才，培育风险管理文化。
第七章
风险管理监督与考核
第二十六条
风险管理的监督与考核。集团公司运用多种方法对风险管理的有效性进行检验，对风险管理的效果和效率进行监督，对风险管理工作任务的完成情况进行考核。
第二十七条
董事会秘书处负责对机关部室及分、子公司的风险管理工作进行监督与考核。
第二十八条
纪委（监察审计处）负责对不认真履职或履职不到位导致发生重大风险造成经济损失的进行责任追究。
第二十九条
将风险管理工作纳入日常绩效考核，考核指标和考核标准的设定，主要考虑以下方面：
（一）风险管理体系或风险管理流程建设工作按计划进度完成情况。
（二）对重大风险进行系统的评估或预防情况。
（三）根据集团公司风险管理策略，落实有关风险的管理制度、流程及实施情况。
（四）风险相关报告和预警工作的及时性、有效性情况。
（五）超出预警范围的重大风险发生并对集团公司经营目标造成重大影响的情况。
第八章
附则
第三十条
各子公司可参照本办法制定本单位全面经营风险管理实施细则，并报集团公司风险管理委员会备案。
第三十一条
本办法解释权归集团公司。
项目风险管理办法篇9
关键词：行政监督；执法风险
一、突出行政执法办案权的规范，着力防控执法风险
加强市场监管、查处经济领域的违法违规案件是工商部门的重要职责，防范执法办案过程中的廉政风险始终是预防腐败工作的重点之一。为此，该局重点采取了以下风险防控措施：一是严把立案关，以防止办案机构和办案人员趋利办案、有案不查、乱检查、乱办案等行为的发生。严格执行所有一般程序案件都由法制机构进行立案审查的规定。已立案的案件需销案的，也要经过法制机构审查。并实行案源实时报告制度，未按规定报告案源的，法制机构不予通过立案审查，对已掌握的案源不立案或不及时立案的必须向法制机构和分管领导报告并说明理由。二是严把网上案管关，以防止违反办案程序、擅自销案等现象的发生。在全系统研究开发和强力推行了网上行政执法案件管理系统，从案源到立案到归档，每个办案程序的相关文书资料证据等都要按“谁办案谁录入”的原则准确、及时、全面地录入案管系统。局领导和法制、纪检监察机构均可按权限进入系统，履行案件审核、审批、监督等职责，并通过网络随时随地查询、浏览和检查案件各个流转环节的工作进展情况，对案件办理情况进行全程跟踪监督。
二、突出行政许可权的规范，着力防控办照风险
工商部门行政许可工作主要是办理营业执照。过去曾有个别工商人员，因各种因素的影响，不严格按照法律法规办事，受到党纪或政纪处分，有的还受到法律的制裁。因此，为防范办照、办证过程中的廉政风险，该局重点采取了四项措施：一是坚持公开透明。按照《省工商局政务公开实施办法》的规定，将行政审批事项、依据、权限、时限、程序、收费标准和依据、举报电话等向社会公开。在公开的内容上坚持以公开为原则，不公开为例外，认真落实行政许可结果、行政处罚结果、享受优惠政策结果、服务承诺结果等“四公示”制度，自觉接受群众监督。在公开时间上，做到经常性工作定期公开，阶段性工作逐段公开，临时性工作随时公开。在公开方式上，因地制宜，因事制宜，选择网络、新闻媒体、设立公示栏、印发便民手册、设置电子显示屏和触摸屏等多种形式公开，切实方便群众知情、办事。二是推行网上行政审批和电子监察。以政府开展电子政务建设为契机，依托全省统一的电子政务网络平台，将工商机关行政审批项目在网上实现互联互通，使审批事项能够在网上办理，真正做到“一门受理，网上流转，全程监督，公开透明”。通过电子监察，加强对审批项目的实时监督，使整个审批流程公开透明，发现问题及时预警纠错。三是加强办证窗口规范化建设。强化注册办证大厅、市、县、乡（镇）行政服务中心工商窗口规范化管理。要求注册大厅必须做到一个“窗口”对外，实行一条龙服务；严格执行首问负责制、限时办结制、一次性告知制等制度；倡导引导服务、预约服务、跟踪服务等延伸服务事项。
三、突出干部选拔任用工作的规范，着力防控用人风险
由于工商部门实现省以下垂直管理，因此，做好选人用人风险的防控是该局十分关注的一项工作。主要采取以下措施把住“六关”：一是民主推荐关。实施公平公开的民主推荐制度，凡民主推荐票数未达到规定得票率的，不得列为考察对象。二是干部考察关。考察干部时坚持广泛认真听取群众意见；纪检监察干部参加干部考察工作，对考察过程进行监督；坚持群众公认的原则对民主测评中没有得到多数干部群众支持的不得作为提拔任用的对象。三是廉政审查关。人事部门对拟提拔使用干部在提交党组会研究之前书面函询纪检监察机构，由纪检监察机构对拟提拔任用的干部进行廉政审查，凡未经廉政审查或经审查廉政方面存在问题的，不予提拔重用，防止干部“带病提拔”。四是会议决定关。各级党组讨论决定干部任免事项充分发扬民主，一律采取无记名投票表决的方式作出决定。五是公示试用关。
四、突出项目建设和大额资金使用的规范，着力防控项目、资金风险
工商行政管理系统属垂直管理体制，系统较大，每年都有一部分项目建设和大额资金使用，该局重点采取了以下措施：一是坚持党组集体研究的原则。凡重大工程项目、政府采购项目、大额资金的使用都必须经党组集体研究决定，同时成立相应的领导小组，领导小组必须有纪检监察机构负责人参加，对决策过程以及执行情况实施监督。二是规范项目建设和资金分配使用行为。制定出台了《江西省工商行政管理系统基本建设管理办法》。对基本建设项目申报、审批及立项、基本资金管理、项目建设标准、项目工程招标、项目设计、项目开工审批、项目施工管理、工程竣工验收、项目建设财务管理、项目建设审计、项目建设档案管理等全过程进行规范。为加强省局对系统基本建设项目补助资金的管理，出台了《关于加强对工商系统基建项目补助资金管理使用的通知》。为确保专项补助资金分配的合理和公正性，省局成立了有纪检监察机构参加的专项补助资金分配领导小组，从制度层面上有效地防控了项目建设和资金使用风险。三是严格执行公开招投标和政府采购有关规定。坚持公开、公正、公平，防止暗箱操作搞私下交易；招投标结果在第一时间向全局干部职工公示，以接受群众监督。四是实行会计集中核算管理制度。省局近年来对内设机构及所属事业单位进行财务审计发现，个别单位财务管理不规范，为加强财务管理，防范财务风险，在全系统推行了会计集中核算管理制度，取消了省局机关和直属机构的会计岗位，由计财处对各单位的财务实行统一收付、统一核算、统一管理。（作者单位：江西财经大学）
参考文献
[1]郭元明，《我国行政监督体制存在的问题及对策》[D]，太原：山西大学，2007
[2]辛海，《论我国行政监督的完善与强化》[D]，长春：东北师范大学，2006
[3]刘春波，《我国行政监督体制的缺陷及对策分析》[D]，延吉：延边大学，2006
项目风险管理办法篇10
[关键词]加油站项目；风险识别；风险防控
[中图分类号]F42622[文献标识码]a[文章编号]1005-6432（2014）46-0057-02
对成品油销售行业来说，投资加油站项目是其扩大经营规模、拓展盈利空间、增强市场控制、实现可持续发展的硬件基础。发展完善零售网络、大力推进加油站建设是成品油零售业的共同选择。目前，在零售网络的建设方面，各竞争主体在一定程度上放缓了建设扩张的步伐，更加重视网络建设的效益与质量。如何在项目投资过程中，做好效益评价，管控风险，保证网络建设的效益和质量也成为各主体提高加油站经营效益的必然要求。
中国石油湖北销售公司是中国石油集团在湖北境内的唯一成品油销售分支机构，2000年5月，通过组建控股公司进入湖北成品油市场，2002年10月正式注册成立，经过十余年的发展，已经初具规模，目前已有加油站700多个。但是，湖北销售公司仍然存在加油站网络布局不合理、市场份额有待于进一步提高等问题，要解决这些问题，就必须通过大力开发加油站，增加加油站的数量，提高加油站的质量。加油站开发项目投资大、周期长、不确定性因素多，这就决定了对其在开发过程中进行风险管理十分而且完全必要。
1加油站开发项目风险识别
风险识别是风险管理的基础。加油站开发项目风险识别是指加油站开发人员找出影响加油站开发项目投资、质量、工期、成本等目标顺利实现的各种风险因素，运用风险识别方法对风险进行识别，找出风险产生的原因，并对风险进行分类列表。加油站项目风险主要有6个方面：调研、政策、开发商、证照、土地和付款。
11可行性研究风险
可行性研究是企业在决定是否进行加油站开发之前，需要对开发项目技术、经济方案的可行性进行全面的技术经济论证，以确定开发项目是否值得投资。
影响可行性研究的因素主要有：拟选定的加油站开发位置是否符合当地发展的规划，与周边居民、企业等关系是否协调，当地政府和群众是否对站点的位置接受，加油站周围的车流量情况如何，加油站附近是否有竞争对手，该位置能否满足运营的要求；拟选定的加油站开发位置交通运输条件是否便利；拟选定的加油站开发位置是否符合国家对加油站安全性的要求，与周围建筑物，居民生活区的距离是否符合法律的规定，是否远离火源和其他相关危险物品等。但是再周密的市场调研也不可能获得全部的信息，市场信息不完备、市场预测不当等风险事件还是有可能发生的，这就为可行性研究带来了风险，并最终对投资决策带来风险。
12政策风险
政策风险是指由于政策的潜在变化可能给加油站开发项目带来的各种形式的经济损失。政府的政策对加油站开发的影响是全局性的，不同的土地政策、环保政策、城市规划等影响加油站开发项目的各个层面。
（1）土地政策。国家在土地资源开发、利用、治理、保护和管理方面规定的变化都可能会对加油站开发项目造成损失。
（2）环保政策。国家对环境保护越来越重视，新的、更严格的环保政策不断出台，加油站开发项目的投资也不断增加。如为减少油气污染，要求安装油气回收装置，以及禁止销售低标号的汽柴油、鼓励销售清洁汽油等，这些都增加了投资风险。
（3）城市规划。城市规划的变动对已经建成、正在建设中的以及将要建设的加油站开发项目都会产生影响，使企业面临风险。城市规划对加油站开发项目的影响主要通过新的城市规划和道路交通的变化引起。
13开发商诚信风险
开发商诚信风险主要是指开发商在合同履行期间是否诚实守信、是否真诚投入合作、是否能够按照合同要求来履行责任和义务、会不会在中途发生违约等情况带来的风险。
14证照办理风险
证照办理风险主要指办理批文、资产性证照、经营性证照由于政策法规的变化、政府职能部门具体经办人员办事的低效率和不同经办人对同一项法规理解和掌握不同，造成不能顺利获得各项证照手续带来的风险。
15土地获得风险
土地获得风险主要是指在取得土地过程中由于土地出让方式（招标、拍卖、挂牌），以及土地管理政策发生变化而造成的土地成本增加。目前，国家对可用于建设加油站用途的土地控制得越来越严格，而且一般都要通过招标、拍卖、挂牌等方式取得土地，因而对这类土地的争夺异常激烈，土地开发成本占加油站开发总成本的比重也越来越大。随着土地获取难度及土地开发成本的加大，土地获得的风险也随之加大。
16付款风险
付款风险是指在合同履行期间，按照合同要求付给开发商合同款后，开发商能否认真履行后期合同的要求而带来的风险。
2加油站项目风险防控措施
风险防控措施是指通过对项目风险的识别，采取措施来规避加油站项目风险。
21可行性研究风险防控措施
通过市场调查，充分利用信息化手段，获得尽可能详尽和准确的信息，把项目风险的不确定性降低到最低限度，所有的项目参与方严格遵守制度，按照规定的程序一步一步地进行，对重要环节还要进行评审和验收，多方考察，搜集确认加油站周边规划、经营环境、土地情况、基础设施、法律意见书、工程方案、资产评估等信息，分析潜在用户、周边竞争对手以及财务分析等数据，对市场需求及增长等进行合理预测。
建立对项目选址、销量测算、收购项目投资确定等关键环节的分权制衡的投资决策机制，各分公司设立投资管理委员会和专门的项目开发组，实行项目经理负责制和项目责任追究制。投资委员会负责项目的决策；现场考察各部室分工，加油站管理部门从项目经营使用方面提出意见，并对可研销量进行评价。质量安全环保部门对项目安全环保及设备设施情况进行评价。投资工程部门从网络布局、投资和项目工程改造方案进行评价。法律事务部门对项目法律方面进行评价。
22政策风险防控措施
一方面，对于市场预期不明朗的时候，可以通过租赁经营等方式进行加油站项目管理。另外，加强与相关职能部门的联系，及时了解相关政策，采取各种预防措施来降低风险发生的可能性。
23开发商诚信风险防控措施
加强与承包商的沟通，及时了解项目建设的进展情况，发现建设过程中出现的问题及时解决，同时将项目意图不断灌输给承包商，保证项目建设达成预期目标。通过有效的沟通可以消除误解，使各方保持良好的合作关系，从而减少因为小矛盾而导致纠纷的可能性。另外，在工程承包合同中，严格制定相关工程工期条款，在条款中，明确指明工期拖延所造成的后果及相应承担的责任。
24证照办理风险防控措施
严格按照当地的政策来进行项目施工，使得项目符合城市规划布点，满足消防、安监、环保、商务等部门的要求，正确分析理解掌握法规政策的内容。另外，加强对开发商的管理，督促开发商及时办理相关证照。
25土地获得风险防控措施
注重和政府部门沟通联系，安排专人负责紧盯土地拍卖进展；另一方面，积极配合地方政府部门开展成品油分销体系发展规划编写工作，主动与主管部门联系沟通，参与到规划编制工作中去，为积极争取新增规划选点抢占先机。
26付款风险防控措施
对合同条款进行明确规定，设定相应的工期条款，工程施工到哪一步付哪一步的合同款。在实施过程中，严格按照合同付款，未达到合同要求，坚决不能提前支付合同款。
3加油站项目风险管理
在项目实施过程中随时会出现许多无法预测的风险，简单的风险识别和风险应对不能完全预防和控制风险，必须在决策上注重风险防范和在事实上采取风险综合管理措施。
31统一思想，提高认识，重视加油站开发项目风险管理
通过分析，加油站项目开发的整个过程中都包含着各类风险。风险管理更多的是一种理论上的探讨和形式上的说明，更多企业不愿也没有精力去研究和应用风险管理，对项目开发中可能出现的问题及对策缺乏预见性，常常凭经验、靠感觉，等问题出现了才去解决，往往结果事倍功半，造成许多完全可以避免的损失。因此，项目开发的工作人员必须高度重视，充分理解加油站风险管理的重要性和必要性，为企业的运营奠定良好的思想基础。
32明确责任、落实到位，建立健全风险管理责任制度
根据企业决策的层级，建立风险管理责任制，明确各个环节风险管理责任的归口部门，做到分工明确，责任到位；同时，制定合理的奖罚措施，充分调动项目管理人员进行风险管理的积极性和责任意识。