采购部的述职报告篇1
一年来，在学院、后勤中心领导的关怀、指导下，在全体教职工的帮助、配合下，顺利完成了师生的饮食保障任务。作为后勤服务中心饮食部副经理兼采供部经理。现就三个方面对本年度我任职工作情况给大家作汇报，请大家给予评议。
一、思想学习方面：
1、认真学习学院的相关文件通知精神，积极参加后勤服务中心的各项活动，增强服务意识，努力做好后勤服务工作。作为一个部门主管，我时刻提醒自己要不断的学习，加强自身修养，要有高度的责任心和奉献精神，起好带头作用。饮食工作是学院的一项重要工作，关系到
学院的稳定及师生的身体健康，所以我们经常组织食堂负责人进行内部交流学习，从环境卫生、食品加工、服务质量、设备维护等方面进行自查自评，取长补短，相互促进，尽量让师生满意。
2、认真学习有关廉洁自律的相关文件精神，作为特别容易被商业贿赂侵蚀的部门，自己首先要充分认识商业贿赂的严重性和危害性，以身作则、遵守政策、法规。才能起到承上启下的重要作用。才能杜绝物资采购环节的腐败现象。在物资采购过程中严格执行回避制度，凡涉及与亲属有关的采购业务要当事人主动回避；我们对不同的采购物资，采取了公开招标、邀请招标、竞争谈判、询价等不同方式，按规范化程序来选定供货商，避免采购中的个人行为；对中心其它部门的采购做到了，需求部门人员参与采购；对零星采购业务，坚持二人一起采购，在采购过程中互相监督；一年来在采购过程中没有出现收受回扣以及违反职业道德行为。
二、工作方面：常规工作
（一）、作为饮食部副经理，积极协助饮食部经理完成了以下工作：
1、协助经理圆满完成学院8千多师生的饮食保障及寒暑二个假期的用餐接待工作，以及新生报到会场布置、军训期间教官的服务工作,未出现食品安全卫生方面的事故。
2、安排专人做好日常安全监督检查，从环境卫生、个人卫生、服务质量以及食品原料、加工过程、摆放规范等全方位监管。发现问题要求食堂及时整改，一年来未发生生产安全事故。
3、组织人员完成了原品苑、回苑食堂的搬迁及设备的清理、报废工作。
4、在完成正常工作的同时，兼做临时餐券的、领用登记工作，一年来共售出临时餐券80多万元。
5、积极参与饮食部夜市值班，维持夜市的正常经营秩序，禁止学生饮用白酒。
6、配合玉溪市疾病预防控制中心对我院食堂员工进行伤寒病复检，检查中并未发现患病者。
7、组织员工参加学院后勤保卫处举办的消防安全培训，在接受消防部门及后勤保卫处安全检查的同时，定期对食堂消防设施进行检查，确保消防安全。
8、为有效的杜绝蚊虫孳生及环境污染。组织人员将食堂后垃圾坑搬迁至食堂后山坡空地，改善了食堂周边环境收生。
9、组织食堂员工积极参与后勤职工技能大赛，促使各食堂想方设法提高食堂技能水平，搞活食堂内部竞争。
10、积极组织员工参加中心开展的“体育文化周”活动，并在活动中取得了拔河第一、团体跳绳第二、接力第三的好成绩。
11、针对夏季传染病发病率较高，及时采取各项措施:在宣传栏上刊登有关宣传资料进行宣传。组成检查小组对环境卫生、餐具卫生、食品卫生、个人卫生及物品摆放规范等进行检查，安排专人不间断的喷洒药水，摆放粘贴工具，做好灭蝇工作。
12、组织部门管理人员对锅炉房储油罐周围的杂草、易燃物进行清除，消除安全隐患。
迎评期间所作的工作：
1、为我院07年能顺利通过评诂，由学院投入资金xxxx万余元，
参与了第六、回族食堂布局的设计，改善了师生的就餐环境。
2、参与了由中心投入资金xx万，新建的夜市小吃店二个，将食堂主楼一楼夜市小吃店进行搬迁，大大改善了食堂主楼一楼就餐环境。
3、为进一步丰富经营品种，满足师生就餐多样化的需求，也为了迎评工作顺利通过，分别于4月份、9月份筹建冷饮店二个，由饮食部经营各类冷热饮品，当年就收回投资成本。
4、为使食堂布局更符合卫生部门要求，组织人员对原有食堂进行布局改造，新建专用餐具、用具清洗、消毒间6个，砌洗消池12个用于餐具清洗、冲漂、消毒。
（二）、作为采供部经理，做了以下工作：
1、按时按质按程序的完成了中心各部门的常规物资采购工作。
2、积极配合学生社区管理服务部完成了寒暑两个假期的行李搬运工作。
3、完成了对第六食堂、回族食堂设备添置的招标、询价采购工作，采购金额xxxx元。
4、按程序完成了树惠园小区教工食堂、回族食堂、第六食堂、夜市一、二小吃的食堂主任公开招聘工作。以及对我院学生食堂鲜猪肉定点供应商进行了招商，确定了06年鲜猪肉定点供应商。
5、完成了学生公寓C、D幢2，xxxx元的电缆、电表箱、单项付费表、家具、棕垫、窗帘、太阳能的招标采购及结算工作。
6、在物价上涨时期，与粮油定点供应商签订20吨香油的供货协议，在一定时期内平抑了食堂食用油价格的平稳。
7、起草了《后勤服务中心大宗物资采购办法》、《固定资产管理办法》，补充完善了《食堂大宗物资采购流程》、《验收结算制度》。
8、配合学院做好治理商业贿赂工作，代后勤服务中心起草了《治理商业贿赂》实施情况总结材料。
9、组织食管委成员到市场进行食堂物资价格调查，并到部分供应商的生产场地进行实地查看。
10、按月接受市工商局、畜牧局对食堂鲜猪肉采购、台帐的定期检查，检查中并未发现任何问题。
11、对食堂物资进行检查，把好食品采购关，一年来未出现食品安全事故。
12、管好、用好部门车辆，圆满地完成了学院各部门的用车任务。一年来未发生交通安全事故。
13、全年完成中心采购任务xxxx万余元，其中采购食堂物资xxxx元；中心其他部门物资3107828.17元。
14、多次接受市教育局、市卫生监督所、市工商局、盐业局等有关单位对采购的食品物资、食堂卫生、食品加工等环节的检查，得到了较好的评价。
15、加强对采购人员的廉洁自律的意识教育，一年来未出现采购违规行为。
三、存在的差距及努力的方向：
虽然在过去的一年里做了工作，但，这是大家共同努力的结果，在工作中离领导、教职工的希望还有差距，主要表现在：
1、在员工的业务学习上抓得不够，对职工思想政治工作方面投入的精力不多。
2、管理措施不够细致，对后勤工作中的一些新问题，思考不够，创新意识不强。
努力方向：
1、不断探索和改进工作方式方法。以更加投入的工作热情做好本职工作。结合工作实际，制定新的工作目标和方向，进一步提高管理和经营水平。提高驾驭工作的能力。
采购部的述职报告篇2
2016尽职调查报告范文一：
按照律师工作方案，我们对目标公司进行了尽职调查，先后到南明工商局和金阳开发区管委会，南明区房屋管理局等部门查阅了目标公司(贵阳某科技有限公司)的工商档案材料，房屋产权登记材料;到目标公司进行实地考察，并与目标公司股东、高管人员进行了沟通和交流。
律师审查了以下法律文件：
1、目标公司章程、历次章程修正案;工商档案材料
2、历次股东会决议;
3、历次股东出资、增资验资报告;
4、目标公司20**年5月财务报表;
5、20**年5月17日中和信诚会计师事务所有限公司出具的《审计报告》;
6、房屋产权证、机动车产权证;
7、员工劳动合同;
8、20**年6月12日目标公司股东会决议;
9、20**年6月12日，目标公司《股东放弃股份优先购买权声明》;
10、20**年6月12日，目标公司《股权出让方的承诺与保证》;
11、目标公司《企业法人营业执照》、《组织机构代码证》;
12、20**年6月13日南明区工商局出具的《私营公司基本情况(户卡)》。
一、关于目标公司名称的变更
目标公司名称曾先后做过三次变更：
20**年5月10日，公司成立时，其名称为贵阳市某某安全科技咨询有限公司，
20**年10月15日变更为贵阳市某某安全科技有限公司
20xx年11月名称变更为贵阳市某科技有限公司，即现在使用的名称。
由于目标公司名称的变更导致其房屋产权证、机动车辆产权证等证件上产权人的名称与目标公司的名称不一致，但这并不会对目标公司股东转让股权构成法律障碍。
二、关于目标公司股东变更的沿革：
股权转让的主体是股东，而目标公司的股东从设立之初到现在曾做过以下5次变更：
(一)、目标公司成立于20**年5月10日，注册资本10万元人民币，当时公司有2名股东：
贵州某某集团有限公司，投资8.4万元人民币，占84%股份;宋某，投资1.6万元人民币，占16%股份。
(二)、20**年5月8日，进行股权转让和增加注册资本。
贵州某某集团公司将其持有的股份分别转让给王某(占40%)、何某(占40%)、宋某某(4%)
宋某将其持有的全部股份转让给宋某某(16%)
原股东不再持有公司股权，3名新股东持有的公司股份分别为：
王某40%、何某40%、宋某某20%。
注册资本由10万元增加至30万元，增资部分由3名股东按持股比例缴付出资。
(三)、20**年10月15日，股东宋某某将其持有的全部股份分别转让给股东王某、何某，股权转让后，股权结构如下：
王某持股比例50%;何某持股比例50%。
(四)、20**年1月3日，王某将其持有的全部股份转让给孙某(50%)，注册资本增至300万元人民币。增资270万元，由何某、孙某分别出自135万元，持股比例各占50%。
(五)、20**年6月12日，孙某将其全部股份分别转让给王某某(占35%)、何某(15%)，股权转让后，股权结构为：何某占65%、王某占35%。
(六)、20**年10月14日，王某某将其持有的全部股份(35%)转让给何某。
目标公司注册资本增至500万元，增资200万元由何某、田某分别投资，持股比例分别为：何某占85%;田某占15%。
至20**年6月11日，目标公司的股东仍为何某(占85%股份)、田某(占15%股份)。
也就是说，目标公司现在的股东是：何某、田某，只有他们才有权与贵研究所签订股权转让合同，其他任何单位和个人均不具备合同主体资格。
三、关于股权转让方所转让的股权
从工商登记材料看，上述股东所持有的股权没有被司法机关采取查封、冻结等强制措施，也没有进行质押，其对外转让不存在权利瑕疵。
经与转让方沟通，其称所转让的股权没有被司法机关采取强制措施，也不存在质押等股权转让限制，并承诺和保证一旦所转让的股权存在上述强制措施或限制，则应无条件赔偿股权受让方的全部经济损失。
四、关于目标公司股东出资是否全部到位，是否存在瑕疵
经查，目标公司股东的各次出资、增资，均采取现金出资方式，验资报告显示现金出资已全部到账，不存在瑕疵。
五、关于目标公司的章程、合同对股权转让的限制
章程、合同对股东对外转让股权不存在特别限制约定。20**年6月12日，目标公司的股东召开股东会，股东何某、田某均同意向某工程科学研究所转让其所持有的股份。
六、关于目标公司的资产
目标公司的资产主要包括：房屋、机动车和其他办公设施、对外投资、其他应收款和货币资金。
(一)、房屋
1、目标公司对房屋享有所有权。
房屋共有五套，均已取得房屋产权证，其中有2套房屋被抵押给中国工商银行股份有限贵阳市支行，抵押情况如下：
信诚大厦1-20**室：
房屋产权证记载：他项权利范围130.17平米，权利价值48万元，抵押期限：2007-9-27至2012-9-26。
信诚大厦1-2011室：
房屋产权证记载：他项权利范围202.54平米，权利价值73万元，抵押期限：2007-9-27至2012-9-26。
2、上述房屋不存在被司法机关采取查封等强制措施。
经向南明区房管局进一步调查取证，上述房屋产权清晰，均为目标公司所有;除上述两套房屋存在抵押情形外，其他房屋不存在任何限制。
(二)、机动车辆
目标公司名下有3辆机动车，分别是捷达、丰田锐志和福特蒙迪欧。上述车辆未被抵押，也不存在被司法机关采取查封等强制措施的情形。现由公司管理人员正常使用。
(三)、对外投资
对外股权投资人民币50万元，系目标公司投资设立贵阳某管理咨询有限公司，该公司正在办理注销登记手续，预计在股权转让合同签订以前，办理完毕注销登记手续。
七、关于诉讼、仲裁案件及或有负债
目标公司不存在未结诉讼、仲裁案件，也不存在其他赔偿未了事宜及或有负债。
八、目标公司经营期限与年检情况
经查，目标公司的经营期限为10年，经营期限截止日期为2011年5月9日。
《企业法人营业执照》《私营公司基本情况(户卡)》分别记载目标公司已通过20**年度和20**年度年检。20**年度通过年检时间为20**年6月11日。
八、结论：
目标公司依法存在持续经营。公司的两名股东依法持有目标公司的股权，该股权没有被司法机关采取查封、冻结等强制措施，也不存在质押的情形，股东何某、田某可分别依法将其对外转让。
建议股权转让方和受让方依法签订股权转让合同，并全面履行。
2016尽职调查报告范文二：
一、我国企业海外并购现状
随着我国改革开放的不断深化，我国企业在走出去的战略指引下，不断加快海外并购的步伐。根据德勤的《崛起的曙光：中国海外并购新篇章》的报告。报告中称，20**年下半年至20**年上半年，中国的海外并购活动数量出现爆发式增长，中国境外并购交易总共有143宗，总金额达342亿美元。20**年中国企业的海外并购投资者中排名第三，仅次于美国和法国。
虽然，我国企业海外并购的增速极快。但中国企业还普遍缺乏海外并购的实践经验，根据历史数据统计显示，我国企业海外并购失败的很大一部分原因是由于财务尽职调查流于形式、财务尽职调查不到位。财务尽职调查审计主要对尽职调查的调查方式的规范性、调查内容的完整性、调查结果的合理性进行审计，是完善尽职调查，防范企业并购风险的重要手段。
二、财务调查报告中存在的问题
(一)财务调查报告只是对于目标企业所有的资料进行简单的罗列
目前相当一部分财务尽职报告并未深入地对目标企业的财务状况作出分析。这主要是由于目标企业财务及相关人员对尽职调查普遍存在抵触心理，而且目标企业大多数财务核算较为薄弱，资料管理较为混乱，财务部门迫于某种压力，存在很多隐瞒事项。因此，这种方法会削弱尽职调查业务的作用，拿不到并购方想要的真实、完整的信息资料，使得尽职报告对于减少信息不对称的作用不甚明显[2]。
(二)对于并购方的投入产出价值调查不准确，容易落入并购陷阱
我国企业的许多海外并购案被媒体进行大肆宣传，但其结果并没有如预期的提高股东的价值。这主要是由于对并购的投入产出调查分析不准，未能判断有没有控制并购风险的能力，对并购所要付出的成本和承担的风险估计不足，未能准确评价并购投资的回报率，未能有效地回避并购陷阱，导致并购失败。
(三)财务尽职报告过于高估目标企业的发展潜力
在并购亏损企业时，许多企业对于目标企业的发展情况盲目乐观。缺乏对企业财务承担能力的分析和考察，对企业的财务调查与分析只停留在账目表面，没有结合企业的市场份额、人力资源和销售渠道等情况来综合考虑，导致过高估计目标企业的发展潜能，分散并购方的资源，甚至使并购方背上沉重的包袱。
(四)对目标企业的现金获得能力调查分析不足，导致现金流危机
目标企业在一定程度上控制现金流的方向，在不同项目间进行现金流调整。经营性现金流通常被外界信息使用者关注最多，它最容易被调整，人为提高其报告值，误导会计信息使用者。同时目标企业往往是出现财务困境的企业，企业不仅需要大量的现金支持市场收购活动，而且要负担起目标企业的债务、员工下岗补贴等等。这些需要支付的现金对企业的现金获得能力提出了要求，如果处理不当，会带来现金流危机，使目标企业反而成为企业的现金黑洞。
三、审计在财务调查尽职报告中的作用
(一)审计财务尽职调查报告的程序
财务尽职调查的目标是识别并量化对交易及交易定价有重大影响的事项，因此，主要的工作就是对收益质量和资产质量进行分析。在财务尽职调查报告的实施阶段应根据详细的调查计划和企业实际情况，实施规范性的调查程序，促进调查结果的有效性，为企业的并购决策提供合理的判断依据。
首先，对财务尽职调查报告的方案进行审计。审计的主要内容有整体操作思路是否符合规范要求。以及审计尽职调查设立的调查方案中有关目标企业财务状况的评估、验资等是否履行了必要调查程序，从而促进尽职调查方案的全面性[3]。
其次，对财务尽职调查报告的方法进行审计。对于财务调查报告的整体框架进行审计，是否采用多种调查方法，以便得出尽可能全部的调查报告，避免做出不正确的决策。
再次，对财务尽职调查报告的步骤进行审计。合理的调查步骤是避免并购陷阱的必要条件，审计人员应对每一阶段的调查进行审计，根据不同的并购类型、目的、内容来审查并购中财务尽职调查的处理步骤是否符合目标企业财务状况、资产价值调查业务规范、企业盈利能力分析规范等要求，确保企业并购活动的顺利进行。
(二)审计财务尽职调查报告的内容
财务尽职调查报告并不是审计目标公司的财务报表，而是了解并分析目标公司的历史财务数据。对目标公司的资产状况、销售收入、利润、现金流等财务指标进行全面调查，充分了解企业的生产经营情况，更好地为企业的并购决策提供依据。
首先，对财务尽职调查的主体和目标进行审计。进行财务尽职调查要全面的理解企业的实施并购的目的和战略，从而把握调查的方向，确定调查的内容。为防止财务尽职调查对于调查目标和主体的不确定，审计过程中应加强对于尽职调查活动中的目标和主体的审核，以避免尽职调查的盲目性。
其次，对财务尽职调查的范围和内容的审计。合理的评估目标企业的价值，做出正确的并购决策，需要全部的财务尽职调查报告作支持。因此，尽职调查如果仅对财务报告及其附注实施调查程序，可能无法全面分析目标企业的财务状况。对于财务尽职调查范围和内容的审计主要包括：
对目标企业资产价值评估调查的审计，对于不同的评估项目是否确定合理的价值评估类型和评估范围，以及反映目标企业财务状况和资产价值评估相关的内容进行有效的审计，促进企业资产价值评估调查的正确性。
对目标企业财务指标的审计，对于尽职调查是否全面了解目标企业的财务组织构建情况，以及目标企业的资产总额、负债总额、净资产价值等进行审计。同时，审计尽职调查是否对目标企业的资产、负债、所有者权益项目的真实性、合法性进行调查，促进财务指标调查的全面性。
对目标企业关联公司交易的审计，关联交易的复杂性和隐蔽性使投资者对于目标企业的价值无法做出合理的判断，审计的主要目的是对尽职调查中目标企业关联方的识别以及对目标企业关联方内部控制制度进行合规性和实质性的测试。从而促进对目标企业财务状况及经营能力的正确评价，促进投资决策的合理性。
采购部的述职报告篇3
论文关键词Bt模式项目公司政府建设审批
随着我国经济的发展，Bt模式作为一种新型融资建设模式被越来越多的工程项目所采用，但目前我国尚没有统一的法律规定采用Bt模式的建设项目如何办理建设审批手续，一定程度上影响了Bt模式的健康有序发展。本文从Bt项目公司的法律定位分析入手，力求找到一般工程建设模式与Bt模式的契合点，理清Bt项目操作过程中的报批报建问题，为政府办理Bt模式建设审批手续提供法律依据。
一、Bt模式简述
目前国内所称的Bt模式即建设—移交模式，Bt是Buildtransfer的缩写，是指由政府或其授权单位作为项目回购人，经过招标或其他程序选择拟建基础设施或公用事业项目的项目投资人，由投资人组建项目公司具体负责项目的投融资、建设等工作，项目建成后向回购人移交Bt项目，回购人按合同约定支付回购款项的一种项目融资建设模式。
在Bt模式中，政府或其授权单位，即与投资人签订Bt投融资建设合同并按该合同约定支付回购款的一方称为项目回购人；而回购人通过招标或其他程序选择的，并与其签订Bt投融资建设合同、要求其承担项目的资金筹措、建设、管理等责任的一方称为项目投资人；项目投资人为了筹集项目建设资金、建设和管理Bt项目而在项目所在地设立的公司称为Bt项目公司。
二、Bt项目公司的法律定位
作为Bt项目实际运作中的重要主体之一的Bt项目公司是投资人依据Bt项目合同成立的、具体从事项目融资、建设和管理等工作职责的企业法人。成立项目公司进行项目建设并非Bt模式所独有，一般工程建设模式下也同样采用，根据原国家计委1996年1月了《关于实行建设法人公司责任制的暂行规定》（计建设[1996]673号）规定，国有单位经营性基本建设大中型项目在建设阶段必须组建项目法人，项目法人可按《公司法》的规定设立有限责任公司和股份有限公司等形式，并由项目法人对项目的策划、资金筹措、建设实施等实行全过程负责。项目法人责任制是基建项目的一项基本制度，在Bt模式建设项目中，Bt项目公司的职能正是上述制度中规定的项目法人的职能，Bt项目公司也是依据上述制度的规定而成立的，因此，Bt项目公司契合我国现有项目法人制度的规定。
Bt项目公司是Bt模式发展中出现的新生事物，目前业界关于Bt项目公司的法律地位存在着争议，并因此影响了政府建设手续的办理。笔者认为，Bt项目公司是项目的建设单位，但不是项目业主。“项目业主”是确定项目权属的概念，即建设项目建成后的项目所有者。在Bt项目中，Bt项目公司在完成项目建设后，即将项目移交给回购人，由回购人办理项目的产权登记并使用项目，回购人才是项目的所有权人，Bt项目公司不是项目的所有权人，因此Bt项目公司不具有项目业主的法律地位。虽然Bt项目公司不是项目业主，但Bt项目公司却是项目建设单位，“建设单位”是一个确定工程建设管理职责划分的概念，依据《中华人民共和国建筑法》的规定，按照工程建设参与主体的职责分为建设单位、勘察单位、设计单位、施工单位、监理单位等主体，其中建设单位是关键主体，其他参加工程建设的所有单位都是围绕建设单位进行工作的。虽然“项目业主”和“建设单位”在多数情况下指向同一主体，但两者并不必然相同，两概念具有不同的内涵和外延。在Bt模式建设的项目中，Bt项目最终由回购人向项目投资人支付约定的合同价款，即Bt项目最终是由回购人投资建设，但项目移交回购之前，项目公司承担着投融资以及建设的职责，Bt项目公司以自己的名义直接参与项目的建设和管理，如直接同设计单位、施工单位、材料设备供应商等项目建设参与主体签订合同，承担项目建设过程中的项目风险。由此可见，Bt项目公司实际已经履行了全部或部分建设单位的职责，因此Bt项目公司是建筑法规定的建设单位。
Bt项目公司是建设单位，并不因此否定回购人成为建设单位的可能，在相当多的Bt模式建设项目中，回购人承担着项目立项、可行性研究等项目前期工作，有的还承担项目建设过程中管理勘察单位、监理单位等建设单位职责。但回购人到底多大程度上承担建设单位职责，在不同的项目中的实际操作不同，业界目前也无统一认识。但不论回购人承担多少建设单位职责，只要回购人承担了建设单位的职责，就应当作为建设项目的建设单位，这种情况下，该Bt项目将存在两个建设单位，即回购人与Bt项目公司同时作为Bt项目的建设单位。
综上所述，Bt项目公司在Bt项目是项目的建设单位，对于回购人也承担部分建设单位职责的情况，则由回购人与Bt项目公司共同作为项目的建设单位。
三、Bt项目建设审批的操作实务
关于建设审批手续，目前我国的法律针对一般工程项目建设模式进行了规定，如依据《中华人民共和国城乡规划法》、《中华人民共和国环境影响评价法》、《中华人民共和国建筑法》等法律法规的规定，建设单位应在项目建设过程中办理建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、环境影响评价、施工许可证等项目建设前期手续以及项目建设过程中的报批报建手续。Bt模式作为建设项目的一种模式，也需要办理各类建设审批手续，但Bt模式下的建设审批手续有其自身的特点及复杂性。
（一）采用Bt模式应获得政府的前置审批
一般工程项目建设模式下，项目业主即是项目建设单位，因此，建设项目完成项目立项即可开展项目建设工作。但在Bt模式下，若只进行建设项目的立项而没有获得项目采用Bt模式建设的政府批准，则Bt项目公司作为建设单位的法律地位就没有得到政府机关的确认，就会影响后续建设审批手续的办理，在实务操作过程中已经产生了许多新问题，为了规范Bt项目的顺利操作，采用Bt模式项目应当就这一特殊模式的采用获得政府批准，且该批准与传统的项目立项审批是不同的。
采用Bt模式的审批在国家层面没有法律规定，但全国部分地区出台的地方规范性文件对此进行了规定，其中就如何办理Bt模式审批规定的审批方式主要有三种：第一种，采用Bt模式建设的审批与项目审批一同进行，如《重庆市人民政府关于加强和规范政府投资项目Bt融资建设管理的通知》规定对于拟实行Bt模式的项目，项目业主在可行性研究报告中要专章编制Bt融资建设方案一并报批；第二种，项目批准后单独申请采用Bt模式建设，如《广东省水利建设工程试行Bt模式的指导意见》规定“建设项目立项（或取得同意建设的相应文件）后，项目法人编制《Bt融资建设方案》，由项目主管水行政主管部门会同发展改革部门和财政部门提出审查意见后，报所属地方政府审批；第三种，根据项目具体情况选择合适的申请方式，如《中山市政府投资项目Bt融资管理暂行办法》第十条、第十一条规定的Bt项目审批程序：拟实行Bt融资建设的项目由项目业主委托具有相应资质的咨询机构编制Bt融资实施方案，该方案可在可行性批复后专项向市发展和改革局申报，也可以与可行性研究报告一并申报，经市发展和改革局联合市财政、建设等多个部门联合评审后，报请市政府批准实施。
上述三种操作方式各有优劣，第一种方式是将项目审批与采用Bt模式建设审批合并进行，顺应目前简化行政审批程序的形势，但无法解决有的项目是已获得立项后决定改变原有建设模式而采用Bt模式建设的情形。第二种和第三种方式都可以将Bt模式建设的审批与项目审批分开进行，这两种方式是考虑到Bt模式建设的审批与项目审批的审批侧重点不同，避免不符合Bt适用条件的项目采用Bt模式建设；但第二种与第三种之间有一定差异，第三种方式考虑了项目进行的具体阶段，若项目本身已经通过政府部门的审批后考虑采用Bt模式建设的，则Bt融资Bt融资实施方案与可行性研究报告一并申报。相比之下，第三种方式更符合项目的具体运作。
（二）Bt模式中建设审批手续的办理
Bt模式过程中建设审批手续的办理也有其特殊性。首先，建设审批手续办理主体多样性。在一般工程项目建设模式下，依据现行法律、法规的规定，建设过程中的审批手续由建设单位负责，而Bt模式下，回购人和项目公司可能都承担了部分建设单位的职责，这就需要确定由谁负责审批手续的办理。笔者认为，在有Bt模式建设管理规定或办法的城市或地区，可依据该规定办理，如长春市《政府投资城市基础设施建设工程Bt模式融资建设管理若干规定（试行）》中规定，项目公司“依据政府授权、特许协议等相关文件办理工程规划许可、土地预审、工程环境影响评价批复、项目建议书和可行性研究报告批复等项目前期手续”，此外，该规定还对于项目业主的工作职责以及Bt工程报建和施工许可证办理的具体要求都进行了一定规定。又如《中山市政府投资项目Bt融资管理暂行办法》规定项目业主办理项目用地、规划、环评等前期手续，而投资人负责办理概算批复完成之后至项目竣工验收完成期间的预算编审、规划许可、规划验线、施工报建、消防报建等各项报批手续。若采用Bt模式建设的项目所在地区没有Bt模式建设管理规定或类似规范性文件的，笔者认为，对回购人不承担建设单位职责的情况，应当由Bt项目公司负责办理相关审批手续，对回购人承担建设单位职责的情况，Bt项目公司或回购人单独或共同办理审批手续均不违反现行法律法规的规定，政府部门均应受理，回购人或投资人双方也可以在Bt项目合同中约定双方办理报批报建手续的分工并按约定执行。
其次，审批手续以谁的名义办理。一般工程建设建设模式下，依据现行法律、法规的规定，报批报建手续一般以建设单位名义办理，按照此规定，在Bt模式下，若回购人和项目公司同为Bt项目的建设单位，则应以双方共同名义去申请办理。如Bt项目过程中办理建设用地规划许可证时的“建设单位”的填写主要依据Bt项目的立项文件中填写的“建设单位”，而在Bt项目的实务操作中，回购人负责项目确定阶段的工作，即项目立项手续由回购人办理，则该阶段行使建设单位名义职权的是回购人，因此建设用地规划许可证以回购人的名义办理，而后续报批手续如建设工程规划许可证、施工许可证等则以回购人和项目公司共同为建设单位来办理。
采购部的述职报告篇4
述职报告是指各级各类机关工作人员，一般为业务部门陈述以主要业绩业务为主，少有职能和管理部门陈述。主要是领导干部向上级、主管部门和下属群众陈述任职情况，包括履行岗位职责，完成工作任务的成绩、缺点问题、设想，进行自我回顾、评估、鉴定的书面报告。下面就让小编带你去看看采购部负责人年度工作述职报告范文5篇，希望能帮助到大家!
采购部负责人述职报告1各位领导、同志们：
大家好!我是______经理，全面负责______所需物资、设施设备和各种用品的采购配送工作。担任______经理的三年时间里，在酒店领导班子的正确领导和大力支持下，在酒店各单位和部门的密切配合下，我和______的其他同事全力配合，严格遵守公司采购制度，认真履行职责，按时、按质、按量地完成了各项采购工作，有力保障了酒店的正常运营和各项接待任务的顺利完成，主要表现在以下几个方面：
一、完善制度建设
根据酒店负责制定采购管理工作流程与标准，并督导执行。根据制度的执行情况以及运行中出现的一些新问题，对各项管理办法和工作流程进行重新梳理和完善，改进采购计划申报流程和采购工作流程及时修订、完善部门各项规章制度及工作程序。______的各项工作逐步走向制度化、规范化，步入了正常有序运行的状态，改变了以前没有章法、盲目工作、计划统筹性不强的工作状态。
二、严格规范采购计划管理
严把采购计划关，认真制定执行“三大计划”。对各部门上报的采购计划按照经营计划进行严格审批，严格控制，有效控制临时计划的数量和金额，做到采购有计划可依，无计划不采购。
三、强化进货管理
针对近年来严峻的食品安全形势，组织______员工认真学习了食品卫生安全知识，对当前的食品及食品原料收货验收流程进一步规范。通过一系列的有效措施的施行，______的食品管理工作有了显著改善，近年来没有发生一起因食品采购而发生的食品安全事故。主要措施有：
1、要求供货商送货和采购员外出采购都要索取相应的检验检疫票据;
2、包装成品及半成品要求严格检查生产日期和保质期;
3、每种食品添加剂都有相应的合格证和检验报告，严格禁止食品卫生监管部门黑名单的食品添加剂流入酒店;
4、建立健全每日进货台帐，将各类物品的每次进货都详细登记在册。
四、加强对供货商的选定、使用的管理
从资质、价格、服务上综合考察供货商，使每一个物品的供货商的选定都要经过质价评议，通过质价评审委员会的评审后进入______，确保酒店使用的每一种物品的品质都有保证，价格经得起考验，质量都能追溯。在6月份，为了保障食品安全，强化供货商自律意识，与供货商签订食品安全承诺书19份。
五、在采购过程中，货比三家，确保物美价廉
“保证采购质量的同时为公司节约每一分钱”是采购人员的准则，在工作中，我一直坚持“同等质量比价格，同等价格比质量”，严格按照公司询价、比价程序操作。大宗材料和设施设备的采购要求供应商必须提供资质证明、合格证明，商定售后服务并签订合同。食品的采购，首先要求新鲜、质量好，而且都要到卫生防疫达标的单位去采购。在此基础上，再考虑价格便宜，份量充足，确保各部门能准时拿到好质量、准数量的物料。
七、加强了对车辆的管理。
由于工作业务的需要，去年8月份酒店三辆车划归______管理，组织部门及时制定了车辆管理办法，建立了加油台账和出车台账，健全了行车记录。定期组织驾驶员进行安全培训，切实增强了驾驶员安全行车意识。
在过去的一年中，虽然较好地完成了各项工作，但这都是大家努力的结果，在工作中，我离领导和同事们的希望还有一定距离，主要表现在基础管理水平不高，工作重点抓得不够突出等问题，我个人还存在性格急躁，不细致，办事拖沓的缺点，在今后的工作中我会努力克服以上缺点。勇于探索，敢于创新，不断完善和改进工作的方式方法，以更大热情的工作态度投入到本职工作中，制定新的工作目标和方向，进一步提高管理水平，提高驾驭工作的能力，确保采购工作更好更快的发展。
采购部负责人述职报告2尊敬的领导、各位同事：
大家好!
一年来，在学院、后勤中心领导的关怀、指导下，在全体教职工的帮助、配合下，顺利完成了师生的饮食保障任务。作为后勤服务中心饮食部副经理兼采供部经理。现就三个方面对本年度我任职工作情况给大家作汇报，请大家给予评议。
一、思想学习方面：
1、认真学习学院的相关文件通知精神，积极参加后勤服务中心的各项活动，增强服务意识，努力做好后勤服务工作。
作为一个部门主管，我时刻提醒自己要不断的学习，加强自身修养，要有高度的责任心和奉献精神，起好带头作用。饮食工作是学院的一项重要工作，关系到学院的稳定及师生的身体健康，所以我们经常组织食堂负责人进行内部交流学习，从环境卫生、食品加工、服务质量、设备维护等方面进行自查自评，取长补短，相互促进，尽量让师生满意。
2、认真学习有关廉洁自律的相关文件精神，作为特别容易被商业贿赂侵蚀的部门，自己首先要充分认识商业贿赂的严重性和危害性，以身作则、遵守政策、法规。
才能起到承上启下的重要作用。才能杜绝物资采购环节的腐败现象。在物资采购过程中严格执行回避制度，凡涉及与亲属有关的采购业务要当事人主动回避;我们对不同的采购物资，采取了公开招标、邀请招标、竞争谈判、询价等不同方式，按规范化程序来选定供货商，避免采购中的个人行为;对中心其它部门的采购做到了，需求部门人员参与采购;对零星采购业务，坚持二人一起采购，在采购过程中互相监督;一年来在采购过程中没有出现收受回扣以及违反职业道德行为。
二、工作方面：
常规工作
(一)、作为饮食部副经理，积极协助饮食部经理完成了以下工作：
1、协助经理圆满完成学院8千多师生的饮食保障及寒暑二个假期的用餐接待工作，以及新生报到会场布置、军训期间教官的服务工作，未出现食品安全卫生方面的事故。
2、安排专人做好日常安全监督检查，从环境卫生、个人卫生、服务质量以及食品原料、加工过程、摆放规范等全方位监管。
发现问题要求食堂及时整改，一年来未发生生产安全事故。
3、组织人员完成了原品苑、回苑食堂的搬迁及设备的清理、报废工作。
4、在完成正常工作的同时，兼做临时餐券的、领用登记工作，一年来共售出临时餐券80多万元。
5、积极参与饮食部夜市值班，维持夜市的正常经营秩序，禁止学生饮用白酒。
6、配合玉溪市疾病预防控制中心对我院食堂员工进行伤寒病复检，检查中并未发现患病者。
7、组织员工参加学院后勤保卫处举办的消防安全培训，在接受消防部门及后勤保卫处安全检查的同时，定期对食堂消防设施进行检查，确保消防安全。
8、为有效的杜绝蚊虫孳生及环境污染。
组织人员将食堂后垃圾坑搬迁至食堂后山坡空地，改善了食堂周边环境收生。
9、组织食堂员工积极参与后勤职工技能大赛，促使各食堂想方设法提高食堂技能水平，搞活食堂内部竞争。
10、积极组织员工参加中心开展的“体育文化周”活动，并在活动中取得了拔河第一、团体跳绳第二、接力第三的好成绩。
11、针对夏季传染病发病率较高，及时采取各项措施：在宣传栏上刊登有关宣传资料进行宣传。
组成检查小组对环境卫生、餐具卫生、食品卫生、个人卫生及物品摆放规范等进行检查，安排专人不间断的喷洒药水，摆放粘贴工具，做好灭蝇工作。
12、组织部门管理人员对锅炉房储油罐周围的杂草、易燃物进行清除，消除安全隐患。
迎评期间所作的工作：
1、为我院____年能顺利通过评诂，由学院投入资金________万余元，参与了第六、回族食堂布局的设计，改善了师生的就餐环境。
2、参与了由中心投入资金____万，新建的夜市小吃店二个，将食堂主楼一楼夜市小吃店进行搬迁，大大改善了食堂主楼一楼就餐环境。
3、为进一步丰富经营品种，满足师生就餐多样化的需求，也为了迎评工作顺利通过，分别于4月份、9月份筹建冷饮店二个，由饮食部经营各类冷热饮品，当年就收回投资成本。
4、为使食堂布局更符合卫生部门要求，组织人员对原有食堂进行布局改造，新建专用餐具、用具清洗、消毒间6个，砌洗消池12个用于餐具清洗、冲漂、消毒。
(二)、作为采供部经理，做了以下工作：
1、按时按质按程序的完成了中心各部门的常规物资采购工作。
2、积极配合学生社区管理服务部完成了寒暑两个假期的行李搬运工作。
3、完成了对第六食堂、回族食堂设备添置的招标、询价采购工作，采购金额________元。
4、按程序完成了树惠园小区教工食堂、回族食堂、第六食堂、夜市一、二小吃的食堂主任公开招聘工作。
以及对我院学生食堂鲜猪肉定点供应商进行了招商，确定了06年鲜猪肉定点供应商。
5、完成了学生公寓C、D幢2，________元的电缆、电表箱、单项付费表、家具、棕垫、窗帘、太阳能的招标采购及结算工作。
6、在物价上涨时期，与粮油定点供应商签订20吨香油的供货协议，在一定时期内平抑了食堂食用油价格的平稳。
7、起草了《后勤服务中心大宗物资采购办法》、《固定资产管理办法》，补充完善了《食堂大宗物资采购流程》、《验收结算制度》。
8、配合学院做好治理商业贿赂工作，代后勤服务中心起草了《治理商业贿赂》实施情况总结材料。
9、组织食管委成员到市场进行食堂物资价格调查，并到部分供应商的生产场地进行实地查看。
10、按月接受市工商局、畜牧局对食堂鲜猪肉采购、台帐的定期检查，检查中并未发现任何问题。
11、对食堂物资进行检查，把好食品采购关，一年来未出现食品安全事故。
12、管好、用好部门车辆，圆满地完成了学院各部门的用车任务。
一年来未发生交通安全事故。
13、全年完成中心采购任务________万余元，其中采购食堂物资________元;
中心其他部门物资__________元。
14、多次接受市教育局、市卫生监督所、市工商局、盐业局等有关单位对采购的食品物资、食堂卫生、食品加工等环节的检查，得到了较好的评价。
15、加强对采购人员的廉洁自律的意识教育，一年来未出现采购违规行为。
三、存在的差距及努力的方向：
虽然在过去的一年里做了工作，但，这是大家共同努力的结果，在工作中离领导、教职工的希望还有差距，主要表现在：
1、在员工的业务学习上抓得不够，对职工思想政治工作方面投入的精力不多。
2、管理措施不够细致，对后勤工作中的一些新问题，思考不够，创新意识不强。
努力方向：
1、不断探索和改进工作方式方法。
以更加投入的工作热情做好本职工作。结合工作实际，制定新的工作目标和方向，进一步提高管理和经营水平。提高驾驭工作的能力。
2、努力把握饮食工作的新形势、新要求，充分发掘饮食工作潜力，使饮食工作更上一个新台阶。
3、进一歨加强学习有关迎评促建的相关知识，组织部门员工进行有关迎评的相关知识培训。
采购部负责人述职报告3尊敬的酒店领导：
我是采购部经理，在20____年3月15日，董事会开过采购部专题会议后，采购部正式成立，6月11日董事会正式任命我为采购部经理，主持采购部日常工作，隶属于董事会财务部，直接领导是耿总监，直接下属是采购部两名采购。我的工作职责是：全面负责酒店各类物资的采购及部门内部管理，提高物资采购质量，降低采购成本。具体职责如下：
一、采购制度建设
1、组织制定采购管理规章制度，上报领导后组织实施;
2、负责制定采购管理工作流程与标准，并督导执行;
3、根据制度的执行情况及时修订，完善各项规章制度及工作程序。
二、采购工作管理
1、参与供应商的谈判与合同的签订;
2、指导市场调查工作，进行合格供应商的审批审核;
3、抽查供应商档案的建立和完善工作;
4、参与酒店批量与重要物资采购的业务谈判工作。
三、部门内部事务管理
1、处理本部门内部日常行政事务;
2、负责本部门所属员工的业务指导、绩效考核工作;
3、负责本部门人员培训、调配和工作安排等;
4、负责协调本部门与其它部门间关系，解决争议;
5、主持部门内部会议的召开和重大事务的处理工作。
接下来，我根据岗位职责对一年来的工作进行述职：
采购制度建设工作：
根据董事会和酒店的要求，制定了采购部各岗位的工作制度、采购部工作程序、采购流程、食品采购工作程序及制度、外地采购工作程序。建立了采购信息库，对所有的来访供应商进行登记，选择重点。可能会发展为供应商的单位或个人进行整理，作为候补力量。建立了切实有效的询价机制，每月6、16、26日是我们对餐饮部的原材料询价的时间，以采购、采购、库房、各厨房组成的询价队伍，不论烈日当头还是寒风刺骨，我们这支队伍始终尽职尽责，活动在乌市的各大市场，客观事实的'记录了各种原材料的价格，为我们的定价奠定了坚实的基础。建立供应商诚信档案，收货时采购员对所供原材料的质量、数量合格情况进行登记，做出总体评价，直接约束供应商，在这一点上虽然时间不长，但是效果很明显，原材料品质有了明显提高。对采购流程不完善的地方进行了修改，制定了小件物品采购流程和急购物品的采购流程，大大提高了采购效率和服务质量。
采购工作管理方面
与部门成员一起参与物资采购、询价、议价，通过对制度、流程的学习与应用，对部门人员进行了工作分工，各司其职。从一年的工作情况来看，流程和制度已经相应落实，逐步走向制度化、规范化，采购工作步入了正常运行的状态，改变了以前没有章法、盲目工作、计划统筹性不强的工作状态。
在市场采购的同时，对诚信经营，有实力的商户或公司进行记录，作为候补蓄备力量，在物价涨幅，季节交替的时候，组织人员进行市场调查，对于供应商的张家同志，我们都会认真对待，以我们调价情况为依据，部门商议决定后，上报财务部。经常关注市场变化，合理安排使用资金。
在____年8月份和10月份，茅台酒两次大幅提价时，通过关系渠道和市场调查，及时请示领导，在涨价前批量补进，抢占有利时机，为酒店节省了一笔不小的开支。
临时采购方面也做出了相应要求，制定了流程、制度、就要求各部门按照程序、流程走，有制度就要落实，在这方面很大程度上节约了人力、物力、财力资源，效果明显。
部门内部事务管理方面
处理部门的日常事务、合理的安排当天的采购工作，在工作过程中，对发现的问题及时指出，已经发生的问题一起商议解决措施，因为采购工作的特殊原因，我们不能再办公室开展学习培训工作，但我们并没有放弃学习，利用酒店组织的大小培训课程学习，在车上交流，在实际工作中实践，这一点做到了学以致用。日常工作中也经常给他们灌输责任意识和服务意识，引导大家从内心深处树立起酒店是我家的主人翁意识，不畏严寒酷暑的奉献精神，严格自律的道德准则，公正、公平的做事原则，廉洁奉公的工作状况。经常到一线部门了解物品使用情况，听他们的反馈意见，有难度的事情也可以一起商量解决措施。
去年全年，在董事会和酒店的支持下，在各部门的通力配合下，我部全员协调下，圆满完成了全年的采购任务，采购金额总计2200余万元。虽然在过去的一年中，较好地完成了各项工作，但这都是大家努力的结果，在工作中，我离领导和同事们的希望还有一定距离，主要表现在：
流程制度，落实不够严格，有流程没走完就提前采购的现象;
管理措施不够细致，对采购工作中的一些新问题思考不够。
今年的努力方向：
不断探索和改进工作方式、方法，以更加热情的工作态度投入到本职工作中，结合实际，制定新的工作目标和方向，进一步提高管理水平，提高驾驭工作的能力;
坚持不懈地抓好流程和制度的落实，使制度化、规范化的工作氛围尽快落实;
经常关注市场变化，把握市场先机，抓住市场主动权，保证采购工作更快、更好地发展。
采购部负责人述职报告4各位领导、同志们：
我的工作主要是负责原盐生产和项目建设所需原材物料及设备配件的采购供应、生活用品用具的采购供应和原盐放销工作三部分。今年以来，个人和供应处的其他同志一道，认真履行职责，按时、按质、按量地完成了各项采购供应等工作，取得了一定成绩。现将半年来的主要工作情况述职如下：
一、加大工作力度，顺利完成各项工作任务
严格招标比价程序，保证采购过程公开透明。招标是加强供应管理，降低采购成本的有效措施。我们严格落实《集团公司招标工作管理办法》，严格招标程序，有效降低了费用支出。在比价采购过程中，盐机设备是根据集团公司关联交易的有关规定，全部与瑞源公司签订合同，由瑞源公司加工制作，价格双方议标，现已全部交付使用。盐田专用材料大都延续了去年招标或比价的价格采购的，个别材料由于原材料涨价的原因略有调整。通用材料由各分场到物流超市领娶批量大数量多的是在物流超市招标的基础上又二次招标或比价再从超市转账的方式采购的。招标比价公开、公正、透明，集团公司分管部门的领导、盐场企管处、财务处、供应处、设备科等部门都派员参加，相互监督，共同策划，对招标材料共同做好分析和预测，把握好市场价格，真正达到了通过招标降低采购价格、减少工程投资的目的。今年共招标采购材料2次，招标采购额77万元;比价采购16次，比价采购额279.5万元，形成比价效益35万元，占采购额的10%左右。
我们认为，作为分管或从事供应工作的人员，必须具备基本的业务知识和技能，对所采购的物资、设备或产品，要达到一定的认知程度，熟知所购物件的性能、特点、在生产中的地位和作用、市场行情以及生产厂家的市场份额等等。只有这样，才能达到以最低的价格，采购最好产品的目的。对有些材料涨价幅度大的，我们首先考察他们用的原料涨了多少，再分解到产品中，每吨或每平方应增加多少钱，绝对做到心中有数。如肥城的涂塑布首次定价时3.24元/平方米，后期对方因原料涨价要求每平方米最少加0.5元。通过我们考察了解，对方原料每吨涨价1000元左右，经过计算，我们只给对方上涨0.2元而成交订货。生活管理和放销人员属于机关，但他们的岗位基本都是在外面。今年由于我场规模扩大，他们的工作量也加大了三分之一，但他们起早贪黑，加班加点，吃苦耐劳，毫无怨言，做出了积极贡献。
二、加强自身修养，保持良好的工作作风
供应工作是企业创造效益的第一道闸门，事关企业利益得失，也是容易发生问题、倍受别人关注的工作。对此，个人不断提高思想认识，永远牢记自己的职责，每笔业务都要本着对盐场负责，对领导和职工负责的原则，通过我们的辛勤劳动来节省资金，降低成本。在市场经济条件下，很多卖方市场已经逐步转变为买方市场，在这种情况下，供应厂家使出了浑身解数，五花八门的促销手段和技巧也很多。对此，个人坚持对自己的岗位负责的态度，摆正心态，牢记使命，坚持原则，公正处事。我常对供应商讲，你们只要做到了三点：
一是要提供优质的产品;
二是要给我优惠的价格;
三是要保证周到的售后服务。
我们供需双方就会长期合作。长期以来，个人在工作中代表单位和客户联系业务时，唯一坚持的标准就是这三点，而不是别的。
半年来，个人牢固树立工作“一盘棋”的观念，凡是场里研究决定由我负责的工作，在实施过程中敢于负责，并支持其他同志大胆开展工作。积极树立务实的工作作风，做到了说实话，办实事，求实效，保持了正派的工作作风。
以上是个人半年来在工作中的一些做法，虽然取得了一定成绩，但就我本身来说，还存在着一些不足之处，如理论学习不够、工作重点还抓得不够突出等问题。今后，我一定要按照肖董事长在高管干部会上的讲话要求和场领导的安排，进一步提高认识，转变作风，尽心尽力工作，做出新的贡献。
采购部负责人述职报告520____年一季度，采购部与财务部分离后，在酒店领导正确领导下，在各部(室)的指导、帮助下，克服了人员少，工作量大等困难，较好地完成了一季度的各项采购任务，为酒店经营、管理提供了一个有力的后勤保障。一个季度以来，部门坚持以“货比三家，照顾生意不照顾价格”为原则，以一线部门的需求为重点，紧紧围绕酒店日常经营与管理，认真履行采购经理的工作职责，较好的完成了部门及职责赋予的各项工作任务，现简要地汇报一下我部一个季度以来的工作情况：
一、主要工作与作法：
1、采购及时，确保经营管理正常有序
采购部作为酒店后勤保障的重要组成部门之一，我们坚持在日常工作中以“搞好采购工作，保障经营需要”为工作原则，树立经营部门第一，酒店声誉形象为上，物美价廉为主的工作意识，并努力完成酒店下达的各项工作任务，在第一季度工作中，部门在与财务部分离后事情杂而多的情况下，前往深圳、广州考核、采购高档原材料2次，共完成采购任务400余次，采购各类大小物品600余件，并完成因经营部门临时需要而出现的零星采购50余次。
2、货比三家，确保采购物品物美价廉
为最大限度的降低酒店经营成本，实现物美价廉，部门在日常工作中坚持对餐饮部所需原材料进行每周一次的市场调查及定价，对出现价格波动较大的原材料进行了及时的调整，同时部门对所有入库物资严格按酒店标准进行验收并做好质量记录，对不合格产品做到了及时的退货、更换，有效降低了酒店经营成本;其次是餐饮部2包及9包的沙发选样、及整个酒店固定资产的采购上，部门坚持横向调查，照顾生意不照顾价格的原则，确保了所购物品物美价廉;同时坚持实施货比三家，特别是在餐饮原材料的供给上实施两家供货，相互竞争的措施，确保了一季度30余万元采购物资质量的稳定。
3、积极努力，拓宽原料供给新渠道
为开辟和引进异地特色原材料，为一线部门提供很好的经营保障，部门根据酒店总体工作安排，先后两次赴广州、深圳进行了中高档原材料市场的考察，并引进了一批特色优质原材料，为餐饮菜肴的常换常新提供了有力的保障，并得到了广大消费者的一致好评。想方设法，降低酒店运营成本：
一是配合餐饮、客房部，完成了部分供货商合同到期后的续签，并模仿餐饮部干货供货方式，对餐饮部小菜供货也施行了两家竞争的方式，进一步降低了部门成本，提高了供货质量;
二是对客房一次性进行一了次调价工作;
三是为进一步提高精品屋的经营能力，部门同客房一起寻找供货品种近100余种。
二、存在的不足：
第一季度，采购部在酒店领导和部门领导的指导下，虽已完成了酒店和部门下达的各项采购任务，但仍存在诸多不足，距酒店、部门领导及一线部门的要求还有一定的差距，有待于本人进一步的改进，其主要表现在以下几个方面：
1、在日常采购工作中，缺乏较强的计划性，没有全面系统的安排好采购计划，从而有时导致采购较为零乱，丢三落四。
2、二线为一线服务的意识还有待于进一步提高;
3、在如何开辟和引进特色原材料的渠道和点子不够多，未能为一线部门提供较多、有用的信息和原材料;
四是自身的学习意识不浓，综合素质有待于进一步提高。
采购部的述职报告篇5
库房管理员的述职报告【1】时间过得真快，转眼20xx年即将过去，在工作的这段时间里我也学会了很多知识，让我感觉到要做好每件事只要用心去学一定会成功！作为一名仓管员，我非常清楚自己的岗位职责，也是严格在照此执行。在20xx年来临之际，回顾20xx年的工作具体总结如下：
1.负责仓库各种产品容器及配件的入库、出库、日常卫生等工作。
2.做到每月对仓库材料定期盘点，做到数据、材料相符。
3.严格做好材料的质量及数量的验收工作。按合同或订单的要求，对已到材料应立即进行外观质量、数量检验，并做好记录。发现问题及时汇报，立即整改。
4.协助车间物料员做好容器的发放工作，严格执行物料发放管理规定，敢于坚持原则，保证材料数据的准确性。坚持做到“先进先出”原则。
5.做好材料进出仓。正确记载材料进、出、存动态，对仓库进行不定期的检查，完成好上级领导交予的任务及协调供应商退货工作。
6.在工作中能够严格要求自己，所以要做好仓库的管理，货物的入出库作业，日常保管，仓库清理工作，把好库存数量的管理，防止不必要的损耗的发生，有效的利用库存区面积。
7.仓库作业量大，容易积累灰尘，所以每天要清理仓库，清洁地面，保持卫生。创造一个整洁的仓库，在良好卫生的工作环境下工作。
8.加强做好仓库管理工作，对仓库产品做好防潮、注意防火工作。
每天的工作中都有很多问题发生，发现问题并在第一时间去解决，加强学习仓储保管，物流相关知识，这是我还有所欠缺的。我想通过工作学习能有更大的进步。
总之一年来干了一些工作，也取得一些成绩，但成绩只能代表过去。工作中也存在着一些不足，在新的一年里我一定会继续努力，把工作做到最好，请公司领导批评指正。
库房管理员的述职报告【2】在南城店试营业半年以来，在各部门领导的带动下，在全体成员的帮助下，我紧紧围绕KtV仓管的物资仓储与申购工作，充分发挥岗位职能，不断改进工作方法，提高工作效率，基本上完成了各项工作任务，现就自己半年多的工作作简要总结。
（一）抓学习，不断提高自身素质。
1、加强自身的沟通能力，要善于与周围的人去交流、沟通。认真学习其他分店仓管的好的方面，扬长避短，不断提高自身的业务能力。
（二）强化工作职能，服务物资仓储及申购工作。
1、我主要负责保管与申购分店正常营运所需的物资（低易值易耗品、超市售卖饮料与酒水）。在工作中能够严格要求自己，树立服务理念。
2、协助超市、各职能部门、采购员做好物资申购，及物资质量及数量的验收。发现问题及时汇报，立即整改。做好出入库及准确及时入库。
3、物资发放，能认真执行物资发放规定，敢于坚持原则不徇私情，保证物资的准确性。
4、帐目管理，每月认真上帐，及时报出各种数据报表，认真清点物资数量。做到账与实物一致。尽管保管物资数量多、品种杂、金额小，但数量帐目无一漏差。
采购部的述职报告篇6
述职报告是任职者陈述自己任职情况，评议自己任职能力，接受上级领导考核和群众监督的一种应用文，具有汇报性、总结性和理论性的特点。下面是小编为大家整理物流人员工作2022最新版述职报告范文5篇，希望能帮助到大家!
物流工作述职报告1回首去年一年我的工作，有与同事协同攻关的艰辛，也有遇到困难和挫折时惆怅，当然也会有硕果累累的喜悦……能够说，新年是一个公司推进行业改革、拓展市场、持续发展的关键年。现就本年度重要工作情景总结如下，期望能给日后的工作带来帮忙：
一、树立全局观念，做好本职工作
不管从事什么工作，树立安全服务意识是首要的问题，现场技术服务也不例外。我认为服务工作的全局就是，“树立企业形象，使客户对公司产品的满意度和忠诚度化。”限度的客户的利益，是提高我们公司产品的核心竞争力的一个重要组成部分。做好服务工作，同时也是对公司的宣传。
二、善于沟通交流，强于协助协调
现场服务人员不仅仅要有较强的专业技术知识，还应当具备良好的沟通交流本事，所以这个时候就需要我们和客户进行交流，规范操作，从而避免对产品的不信任乃至对企业形象的损害。在日常的工作中做做到较好跟客户的沟通，做到令客户满意就是对公司品牌形象的有力宣传。
三、精于专业技能，勤于现场观察
随着物流行业的不断发展，竞争不断强化，如何做好客户服务，也是加强公司品牌竞争的强力底牌。作为一个服务人员，要在现场勤于观察、独立思考、多与同事交流，努力不断提高自我的业务水平。每次优秀的服务，代表了客户对本公司产品进一步的信任。
四、实际操作熟练
在过去的工作中得到了一些体会，在工作中心态很重要，工作要有活力，坚持阳光的微笑，能够拉近人与人之间的距离，便于与客户的沟通。尤其是对服务的工作，进取的思想和平和的心态才能促进工作提高和工作的顺利，在服务工作中要有好的方法与确定力才能使工作顺利。
在一年里，我自觉加强学习，虚心求教释惑，不断理清工作思路，总结工作方法，一方面，干中学、学中干，不断掌握方法积累经验。总结下来：在这一年的工作中接触到了许多新事物、产生了许多新问题，也学习到了许多新知识、新经验，使自我在思想认识和工作本事上有了新的提高和进一步的完善。在日常的工作中，我时刻要求自我从实际出发，坚持高标准、严要求，力求做到业务素质和道德素质双提高。
物流工作述职报告2纵观20__年我司的物流管理现状，相比较较差，物流成本费用支出偏高。在企业物流这块，我司主要涉及以下四个物流模块：
一、采购物流
采购物流是采购员与供应商达成定单后，关于物料到我司所涉及到的物流活动。由于我司所购大宗物料多由供应商供给“门到门”的服务一条龙，负责装卸、承运。供应商把物料歇完后，仓库负责报检入库手续。所以在此方面的投入资金已经以固定的比例包含在产品价格中，只会随我司购入物品的数量而等比例增加。将进料物流权交给供应商能够极大地减少我司对物流投入的精力，只要进料物流投入的资金不是有很大的弹性，我司在以后仍能够延续这种方式。
采购员应根据定单的排量、库存量来合理地安排采购量，胶料和铜丝的库存周期控制在一周之内，供应的紧急用品长期备用小批量库存外，其余物品库存周期应控制在一周之内或零库存。把原库存量先用掉，如不行就更换包装返还客户，依此降低我司库存成本费用。
加强各部门的采购管理力度，所需的采购物品均开“原材料申请单”交于市场采购部，统一采购，降低零散采购的成本支出。部门所用物品的时间应合理地安排贴合采购员的采购周期，降低特采的费用投资。所购回的物品均报检入库，所需部门开“领料单”领用，拒绝不经品管、仓库直接使用，导致的损失应有当事人负相应的职责。
二、生产物流
生产物流主要是物品用量与工作所需的合理有效地衔接，包括将原材料、半成品从原材料仓库(或半成品放置区)转移生产线上或回到和产成品入库过程中所涉及物品、人员、车辆及机械设备工作流程顺畅转换的一系列物流活动。
由于我司生产产品的特殊性，生产中所接触的物料一般都较为沉重，往往需要借助搬运工具如行车、叉车、液压车等进行，且每一天发生较为频繁，极其耗费人力。由于所能借助的工具器材并非人人都会使用、都有权使用，所以经常会造成资源的闲置和浪费。对于一些简易的工具器材，能对所有的员工进行正规培训，确保每人都能够熟练地、规范地操作。对于叉车等一些相对复杂的工具器材，要确保每班都有人员会操作。为员工供给限度的工作支持，有利于提高员工的生产进取性，提高生产效率。
在物品用量方面生产部已加强管理，所需物品均开“领料单”领用，控制在生产过程中“多”的浪费，并把生产用品和半成品放置在合理区域，降低了堆置工作现场影响生产。加强员工的技术性培训，降低生产过程的不良浪费和特用现象，严控报废品的产出和人员闲职、机械等待现象。合理有效地安排“人机”协调流畅性，加强品质管理，提高生产绩效。
三、销售物流
销售过程中的物流主要包括产品销售及产品外加工(例如辐照加工)过程中涉及的物流活动。销售物流在我司整个物流体系中占有绝对地位，也是我司投入资金较大且能够由我司自主调控的一部分物流。我司应加强物流公司运输管理，降低物流成本支出。十月份前我没接手管理之前，所用的承运公司存在以下问题：
1、帐务板块
物流公司每月对帐时间在月底，有的没有对帐单;有的发票与托运单一齐拿过来，导致多开，只能做个记录;有的发票开不出来，或每月的发票金额开不够;有的结款帐期不定：一个月、两个月、三个月的都有;有的提货人直接把留我司的那张单据带走，月底对帐无法对起来。每月的单据查询都很困难，因为仅有张婷婷那边的手工记帐，有的登记，有的干脆不记。
2、货物承运方面
由于物流公司没有把货物准时运输到客户地，业务员就草率地跟承运公司叫嚷，导致自我最终礼亏，错误还在自我。物流公司在承运我司的货物中无视货物安全，导致磨损，客户不能接收，要求退换货。客户要求退换货的线材，不加以保护包装，直发物流，导致再次破损，线材磨损更严重，损失更大。有转发物流的货物，驾驶员按照经验发承运公司。
3、车辆的调度
销售内勤根据以往的习惯哪家物流公司方便叫哪家，有时候一天来两次。我司驾驶员晚上回来，明知明天中午进仓不晚，偏叫外面的车。有时同一地方一天跑两次，驾驶员气的无话可言。
四、废旧物回收物流
我司在这块仍然处于“混乱”状态，公司的废旧品没能有效地管理、入帐、处置。
首先，关于供应商的回收物应加强管理，如纸箱、空线轴、托盘的放置和处置。生产部门所用完的纸箱、空线轴、托盘要分开摆放，占用我司有限使用场地，使生产现场更加紧凑，给工作现场带来不安全因素，存在隐患。我司应与供应商友好协商，把要回收的物品来一趟带走一次，降低我司管理费用。把供应商不回收的物品及时办理入库手续，进行有效分解。
其次，公司的废旧品的管理。很多的生产废旧品促使废品库管理“哭不堪言”了，在废品库这边入库的报废线材没有入帐，再说入帐数量与实际重量也是有误差。废旧品的放置一向是废品库的头疼事情，随心所欲的管理模式，想怎样放就怎样放，哪怕只剩抬脚走路的小道。剥出的废铜和废皮这边放，那边放;生产废料只顾的堆，从不管怎样放置合理。没有进行合理区域规划、划分和放置，导致废旧品混乱。一旦发生火灾，人员逃生几率很小，造成的损失无法挽回。
针对废品库的管理我们市场部仓库要进行管理，首先要完善公司废旧品管理文件，规定和程序。其次凡是入废品库的物品都要入帐，有帐可查。再次进行合理的区域划分，给予定位管理，集中放置。最终加强安全管理，提高员工安全意识，禁止明火作业。下班后关掉电源，以防短路发生火灾。
总之，我司在物流管理方面比较散漫，各种环节浪费比较严重，应加强每步环节的控制措施，从而有效地降低浪费和成本支出。提高员工的节俭意识，进行采购物流、生产物流、销售物流和废旧物回收物流的培训，促使我司的物流总成本支出到达最低化、化，才能使处在“经济危机”的“_宏业”继续前行。
物流工作述职报告3我是公司仓储物流部的一员，于20_年进入公司。很清晰的记得刚入职当初，陌生的工作环境，对仓储一窍不通，以及和原来不相同的工作内容都让我一度无助和茫然，不知自己该怎么做，该怎么做才可以做好。试用期间在公司领导的合理安排指导和部门同事的帮助下，很快就对自己的日常工作流程及工作内容有了初步的了解和掌握。通过试用期这段时间，逐渐适应了公司工作环境，公司给了机会让我为公司服务。
一、尽职尽责，全力做好本职工作
在后续的工作期间，全面了解了公司成长的历史，未来的发展目标，及仓库进出货流程，熟悉速达工作内容，并在原来系统基础上，合理有序的进行了系统升级工作。在适应新的系统过程中，我也有很多地方做的不到位，比如成品价格导入不够精确，明细编排不够合理等多方面都不尽人意，给后续系统操作带来诸多不便，在公司领导的指正下，逐步在完善该工作。在自身工作完成之余积极协助仓管的日常工作，协助收货、打包、发货等。与公司客服协调处理各办事处发货问题以及外发加工事宜、客户退货、换货等异常情况。本人在完善自身工作细节的同时，还积极服从上级的工作安排，遵守公司各项规章管理制度，努力成为公司的优秀员工。
二、虚心学习，加强对本职工作认识
作为公司的重要部门，仓储物流部，肩负着公司所有原材料和成品货物的存放及保管工作。为了更好适应公司规模的发展壮大，缓解仓库货品库存存放压力。公司增加了仓库库容，特采购产品放置货架，货架可以堆高三层，这样就将现有的库容增加了三倍之多。为了更方便快捷的装卸货物，公司配套采购自动升降液压电动叉车一辆，为仓库装卸货提供了便利和快捷。公司对仓储物流部的大力投入，时刻督促我们仓储物流部工作必须做好、做到位，才能不枉公司的期待。这样一来也时刻要求我们仓储物流日常工作，必须要做到以下几点：
①随时了解掌握仓库基本情况，包括库房设置，库区规划，货架安置，货物摆放，货物分类等。仓库货品放置区任何变动都要有实时记录，并报告上级领导请示批准，进行通报。便于部门同事间相互了解库存位置，有利于日常工作的正常安排。
②熟悉公司所有产品并熟练操作系统，及时准确的更新。加强对公司原材料种类的了解和认识，对加工产品的品名，规格，加工片数，进行详细记录，确保每一个入库的产品都是有详细记录加工流程的优质良品。
③对仓库现有的呆滞料进行统计，并报告上级部门领导，积极协助处理相关事宜。在保证公司利益的条件下，对呆滞料进行相对应的处理。仓库实时通报准确库存明细，针对采购，业务等相关部门的采购计划提供仓库实时数据库存，从源头预防呆滞料的产生。建议公司不定期对仓库进行抽盘，用以检验本人工作是否达标，是否及时。
④全面做好仓库检查工作，明确仓库消防安全管理职责。仓库的货品摆放关系着消防安全，所有货品放置必须遵守消防规定，留有消防通道，严禁货品乱摆放现象。定期对消防器材进行排查，确保消防设施正常。定期对仓库进行检查，做好仓库货品日常的整理，整顿，清扫及清洁工作，确保仓库货物随时保持整洁有序。针对仓储物流的设施设备建议划定责任人，由相关责任人对设备进行日常维护及保养。
物流工作述职报告4透视昨天，工作的风风雨雨时时在眼前隐现，但我们必须面对现实，不仅仅要能做的到工作时埋下头去忘我地工作，还要能在回过头的时候，对工作的每一个细节进行检查核对，对工作的经验进行总结分析，从怎样节约时间，如何提高效率，尽量使工作程序化、系统化、条理化、流水化!从而在百尺竿头，更近一步，达到新层次，进入新境界，开创新篇章为了更好的做好今后的工作，总结经验、吸取教训，必将有利于自己的前行。
回首过去，是为了更好的面向未来。为了总结经验，发扬成绩，克服不足，现将20_年的工作做如下简要回顾和总结：
一、回首20_
1、我们生活在服务经济时代，同时我们也是站在服务的岗位上，服务已经渗透到生活和工作中的诸多细节，每个人既是享受服务的“客户”，又是为“客户”提供服务的个体。
我们站在出库的岗位上更应有如此的理念，因为我们对内是窗口对外也是窗口。所以我们一定要做好这个模范窗口。为客户，司机、业务员们提供更快捷、高效、优质的服务。实实在在做人做事是我们能秉承的理念，尽我们的能力去满足每一位司机、业务员的要求，给我们一个机会就是给客户司机和公司业务员的一个答案。我们会一如既往，无微不至的做的更多更好。
不足之处：
沟通方面还存在许多不够完善的方式。
2、能够严格遵守公司部门出库发货制度，做到发货的准确率：出库时手续不全不发货，特殊情况需有关领导签批。
做到以公司利益为重，爱护公司财产，不监守自盗。
不足之处：遇到发货问题处理效率较低。对货物外观没有做到钦点。
3、积极配合成品会计。
对每天的发货账务进行整理，核对，做到手工账、系统账、实物一致性。有问题及时反应给成品会计。积极配合每月盘点工作，对出现的问题及时处理，汇报会计及时做好调账工作，保证库存报表上交的时间和数据的准确性，真实性。
不足之处：数据的准确性和效率性还有待提高。
4、6S工作，积极配合整理、整顿、清扫、清洁、素养、安全等各个环节的6S工作。
每天参与对仓库纸滚的整理，仓库卫生的清扫，仓库安全隐患的排查。不断的提高自己仓库管理意识。
不足之处：对现场的工作了解不够全面。以后有待提高。
二、自己主要岗位职责
1、根据装货通知单负责安排装车，打印出库单并做好各项登记工作。
当接到装货通知单在右上角写上来单时间并做好系统登记，根据装货通知单所开的规格及要求查好库位，安先后顺序有秩序的安排装车，交代清楚叉车工相关装车要求，主动协助叉车司机找好纸工作，外库转回及时做好调拨，并做好相应的登记工作。打印出库单时核对好相应的要求，并及时过账。准确算好当班汇总，并把单据整理好。
2、做好所有工作的交接与检查工作和客户的服务、沟通、协助等工作。
提前20分钟到岗，做好责任区破损纸和6S的检查和处理，遇到问题及时反馈。装车过程中涉及改单问题及时与计划员联系，发货过程中遇到磅差返回的车辆及时核对并有效率的处理。跟客户司机和业务员沟通要有耐心、主动协助司机、业务员解释、解决问题。
展望20_，我们需要不断的提高自己的服务意识，提高装车的高效率、高质量。做到时间和空间上的合理利用，为玖龙的良好口碑不断努力。在仓库规划上做到合理的安排，减少库存压力。使发货秩序再上一个台阶。
物流工作述职报告5本人在公司和领导的关心、栽培下，于20_年_月_日从东莞业务运营部调任高盛分公司见习经理，负责高盛公司的日常经营管理活动，同时配合东莞总部仓储部做零担外协转货工作。从_年五月入司到_年9月，我一直在仓储部从事开单和车辆配载的工作。三年的仓储业务工作，锻造了我的韧性和执着。
经历了多次公司组织的仓储技能培训，一次后备管理干部培训和一次经理培训班，也非常有幸参加了阿米巴的培训，这些培训使我更进一步的了解物流这个行业作业流程和态势，也更利于我工作的开展。在工作中我努力做好本职工作，以客户服务为中心，严格按照公司对于货物的安全和时效的要求去做，保障货物安全及时到达客户手中。也严格遵照公司的财务制度，及时上缴公司财务资金，做好资金的安全管理工作，现将本人在高盛公司期间的履职情况和回报如下。
一、履职情况
走出去发现市场
1、业务方面，由于分点处于物流园片区分布集中的中心，从去年营业开始我一边在转货的同时一边宣传我司的长途运力优势和配送车辆优势。
主动承接货物，积极做好打包和报价等增值服务的创收工作。主动寻求物流同行和第三方物流的合作，在合作共赢的基础上宣传我们盛辉的品牌。大力揽收同行件，直达线路泡货80/方重货300/吨，我司的代收货款业务还是有优势的，维护好老客户，深挖老客户新货源，特别是直达线路，专线物流给出的价，我们报价一样的话还是有把握将客户争取过来的。从元月1号-元月31号现在高盛分点已承揽货物110票，营收总额22692元。
2、通过这半年的外协转货工作，我发现我们东莞片区到东北、西北、江西、贵州等方向的货物还是不少的，如果全部按自提的从福州中转的话，对于时效要求高的签单客户的话货我们是无法按时交货的，寻找专线外转合作成了我们必要的选择，这其中还得做好从价格的约定到合同的签订、时效、回单和货物跟踪等细节问题，不然会给双方造成困扰，也可能给客户带来损失。
现在德渊项目中就有相当大一部分货物得做外转操作。
3、有不少的同行物流只有一个营业分部，配送车辆存在不足甚至没有配送车辆的特殊情况，通过交流发现他们如有货物要送货上门一般都是通过物流QQ和货车帮等平台雇佣车辆或者雇佣私人货车司机送货，这个费用是比较高的，而且存在不小的风险。
对此我主动上门洽谈，承接他们东莞市区无代收货款的货物配送以及我司东莞各镇区有网点的转货，经过一周时间的沟通现在已经开始与河南郑州专线的腾达物流东莞分点合作。
二、存在的问题和努力的方向:
1、是学习还不够，工作经验还需积累，有顾此失彼的现象。
2、是了解zz年的考核指标后感到肩上很有压力。
但我将及时调整好状态，化压力为动力，为提升业务，我将继续发扬主动出击的精神，积极发掘新客户，开拓新市场，竭尽全力完成年度考核指标，向公司交出一份满意的答卷。
采购部的述职报告篇7
关键词：药品采购；内部控制；问题；建议
随着社会的发展，医疗技术越来越先进，医疗费用却越来越高，人民群众看病难、看病贵的问题也越来越严重，究其原因是多方面的，除了医疗机制不完善的外部因素外，更主要的是医院内部控制薄弱。因此，必须建立健全医院内部控制制度，加大执行力度，充分发挥医院内部控制的作用，这对不断推进医院改革与发展，提高医院的经营管理水平和可持续发展具有重要意义。
一、医院药品采购内部控制概述
（1）医院药品概述。医院开展医疗服务活动的基本物资就是药品，同时药品也是医院流动资金的重要组成部分。药品质量的优劣，与患者的身体健康乃至生命安全息息相关，更能影响到医院的经济效益和是否健康发展，所以药品采购非常重要。
（2）医院药品采购的内部控制。药品采购的内部控制是由医院管理层和全体员工共同实施的、旨在实现药品采购控制目标的过程。
（3）医院药品采购的控制目标。医院应根据卫生部制定的《医疗机构财务会计内部控制规定（试行）》以及国家有关法律法规，制定采购制度。
二、医院药品采购内部控制中存在的问题与建议
问题1：盲目采购药品。药品超储积压或供应脱节是药品采购内部控制中的主要问题，究其原因，主要是缺乏严格的药品采购申请，或药品采购申请依据不充分、不适当，采购部门凭经验或喜好来采购药品，缺乏药品采购可行性分析，盲目进行采购，没有严格的药品采购申请审批控制制度。建议：合理采购药品。药品采购必须由药房根据需求和业务需要提出申请，进行可行性分析后，经分管采购的负责人在授权的权限内进行审批，然后提交药品采购部门方可采购。
问题2：违规采购药品。首先，采购人员规避药品招标采购，擅自采购药品。招标采购是在公开、公平、公正和诚实信用的基础上进行的，整个招标过程是在阳光下运行的，降低了原采购模式下的利益，这就导致采购人员为了个人利益而选择有回扣的供应商。其次，不相容职务未分离，没有形成有效的制约和监督。建议：规范采购药品。首先，必须加大医院纪检部门、审计部门、财务部门等相关部门的监督力度，规范采购渠道，确保国家的这一医改政策得到有效地执行。其次，由药品采购部门、财务部门等相关部门共同在全省范围内政府集中招标，供应商选择、采购合同的拟定与审批必须相分离。
问题3：验收药品不规范。医院的验收药品制度尚不健全，没有独立的验收部门或指定专人验收，而是由采购部门直接验收，验收时不严格执行验收制度，重量不重质，存在以少报多、以次充好的现象。建议：医院应建立严格的验收制度，合理设置岗位，明确各个岗位的职责和权限，可以成立一个专门的验收部门或指定专人进行验收，按照采购单，仔细核对药品的品种、规格、数量、质量以及其他相关内容，验收后必须出具检验报告、计量报告和验收报告。
问题4：轻视付款控制。首先，付款方式不恰当。现金交易是违背国家规定的现金管理条例和支付结算办法的。对于用现金支付的交易，因为缺少一个付款申请的流程，而导致会计与出纳之间不能形成很好的控制关系。其次，付款程序不规范。有关人员在付款时，直接把发票等结算单据交主管领导审批后，就交给了财务部门执行，没有突出财务部门的职能，无法对该笔业务的真实性、合法性和有效性进行审核。建议：加强付款控制。首先，根据国家支付结算办法的相关规定，采购价款一般应通过银行办理转账结算，改变付款方式，以保证资金安全。其次，规范付款程序。财务部门对采购部门提交付款业务的真实性进行审核，然后对采购发票的真实性、合法性和有效性进行审核，最后，由主管领导在规定的权限内审批，财务部门根据审批意见执行付款。规范审批权限，制定审批上限，对权限外的大额资金支付要实行集体审批的办法。
问题5：没有明确规定与供应商的对账办法。医院有时候会采用赊账的方式采购药品，这就必然形成了债务，从而需要与供应商及时核对账目，但是，由于对账办法不明确，很容易出现各种问题。建议：明确与供应商的对账办法，制定相关规定，发现问题及时查明原因，分清责任按有关的规定进行处理。
三、结束语
药品采购是医院正常运行的重要环节，建立健全药品的内部控制制度，形成完善的药品采购内部牵制和监督制约机制，才能有效地规避风险，保证医院的资金安全，同时能够有效地降低医疗成本，使医院向着“高效、优质、低耗”的健康方向发展。
作者:汤灵娜单位:云南省红河州弥勒市人民医院
采购部的述职报告篇8
（征求意见稿）
招标工作是一项政策性、专业性非常强的工作，为规范市直学校招标流程，减少问题发生，现以市直学校自行组织招标为例，介绍招标前后所需做的工作，供在实践中参考。
招标前准备
招标前准备包括项目准备、招标文件拟制及、会务准备等。
一、项目准备
1.拟招标项目名称应规范（洛阳市第**中学**楼***项目），项目名称一经确定，不得随意变动（预算立项、预算报告、中标通知书、合同、验收报告、评审报告等关健性文件中名称要完全一致）。
2.招标前项目应立项，报教育、财政主管部门备案，并有明确的资金保障。
3.项目应按规定编制预算（概算），确定招标控制价（控制价应不高于项目预算）。
4.招标前应确定项目工期、质量目标、安全目标、保修期等需要投标人明确响应事项。
5.招标前应明确项目负责人、
二、招标文件拟制及
（一）拟制招标文件
招标前应拟制好招标文件，招标文件与合同具有同等法律效力，其法律约束力甚至超过合同（合同与招标文件不一致的，除特殊情况外，一般以招标文件为准），所以一定要拟制好招标文件，避免问题发生。招标文件有固定的格式与套路，如果按完全格式去拟制，形式内容太过复杂，前后对应较多，对于学校更容易出现前后不一致的矛盾以及违背国家法律法规的事情，所以建议大家采用简化版。
招标文件（简化版）主要包括以下内容
1.投标人须知
2.评标办法
3.投标文件格式
可以参考由机构拟制的招标文件，但不可太复杂，免得前后表述不一致等问题，造成投标人质疑。
但涉及资格审查的内容不能缺少：
1.营业执照（三证合一营业执照）。
2.公司资质证书（要求几级什么专业资质）。
3.安全生产许可证。
4.信用记录（学校提前一天在“信用中国”网站查询并截图打印）。
5.授权委托书（注意查验身份证看委托书中被委托人与实际参与投标人是否一致、看委托书有效期、委托项目名称、委托事项、委托人单位签章及个人签章，如果一项不符，委托无效）。
6.其他需要增加事项。
（可参考附件1）
（二）招标公告
招标前应在洛阳教育城域网上项目招标公告，招标公告一般在招标前两周（日至招标日应不少于14天）。
招标公告内容一般包括：
1.项目名称：
2.资金来源及预算控制金额：
3.项目说明
工程施工内容（采购内容）：
工期：
质量要求：符合国家质量验收备案合格标准。
安全目标：杜绝亡人事故
保修期：
4.投标人资格要求
5.获取招标文件及报名方式
6.投标文件澄清截止时间（开标前3-7天）
7.投标文件接收及开标地点
8.采购单位名称、地址、联系人和电话。
（可参考附件2）
（三）招标文件澄清
招标公告后，潜在投标人对招标文件某些条款有疑问的可以要求招标人澄清，此时招标人应在招标文件的同一网站澄清文件，对招标文件或修改或补充说明，澄清文件同招标文件具有同等法律效力，与招标文件不一致时，以澄清文件为准）。澄清截止日期后不再接受对招标文件质疑，同时，对招标人（业主）和每一个参与投标的投标人视为双方对招标文件所列条款达成协议，招标文件的约束力开始。
（四）组织现场勘验、发放招标文件
如果在招标文件中明确组织现场勘验时，应组织潜在投标人到项目施工现场进行实地踏勘，由潜在投标人测量相关数据，修正偏差，以方便投标人合理报价。
招标文件（含澄清文件）应加盖学校公章（封面和骑缝章），一般应免费发放，应提前准备发放表并组织签字领取。
三、会务准备
（一）组建评标委员会
开标前一天，应组建项目评标委员会，评委应为5人或5人以上的单数。评委由项目负责人、教师代表，必要时也可以邀请家长代表、上级主管部门代表等组成，学校校长一般不参加评委会。同时，还应明确主标人、监督人、记录员。主标人和记录员可以同时兼任评委，监督人一般由学校纪检专员担任，也可邀请上级监察部门参加，负责评标过程监督，不参与评委打分。
（二）准备相关表格、资料
1.开标主持词
2.开标会议纪律
3.评标工作纪律及承诺（需每个评委签字）
4.评委签到表
5.监督（工作）人员签到表
6.投标人签到表
7.***项目投标文件密封情况检查表
8.***项目资格审查表
9.***项目符合性审查表
10.***项目评分表
11.***项目评分汇总表
12.评标报告（草稿）
13.监督意见书
（以上表格见附件3）
（三）场地、物资准备
1.应设开标室和评标室。开标室用于组织投标人签到、交送投标文件、宣布开标会议纪律、唱标（对投标文件中主要内容唱标：投标报价、工期、质量要求、安全目标、保修期等响应性内容。必要时也可增加项目经理名称、资质等）、评标时投标人休息待命区。开标人应有专人负责组织。评标室是评委会成员现场评标场所，除评委、监督、主标人和记录员外，其他无关人员不得随意进出评标室，必要时可召唤投标人进评标室对项目逐个述标或接受评委提问。
2.评标室应全程录像（必要时），记录员应如实记录评标过程中评委对评标工作发表的意见。会后应专门保管并在评标结束后经所有评委签字确认。
3.其他物资准备
标签：应标示投标室和评标室，座位应设置评委席、监督席、述标（发言）席、记录员等座签。
电脑、打印机、评委用的招标文件、各种评分表格、笔、纸、饮用水、必要时可设置投影等。
组织招标
一、组织投标人到投标室签到并递交投标文件
二、开标时间到后宣布招标开始，并停止接受投标人进场和投标文件接收。
三、介绍开标室就坐的业主代表及监督人。
四、介绍参与投标的企业
五、介绍项目概况
六、检查投标文件密封情况并在投标文件密封情况检查表上签字（投标人代表）。
七、组织唱标（一般按签到的逆顺序）
八、投标人对本单位唱标结果无异议后宣布唱标结束，组织业主代表、监督人、记录员随投标文件一并转场至评标室。
九、组织评委签到并推选评定小组组长。
十、宣布评标纪律并组织评委在工作纪律承诺书上签字。
十一、评委研究学习招标文件，掌握评标标准（可提前）
十二、评委对投标人进行资格审查，主标人向评委会介绍开标情况及投标人信用查询情况、授权委托人查验情况。
十三、评委对投标人进行符合性审查
十四、对资格审查、符合性审查中发现的废标项进行讨论，确定后由组长对投标人提问并由投标人确认废标项。
十五、形成资格审查、符合性审查报告。
十六、必要时组织投标人逐个进评标室进行述标并回答评委的提问。
十七、按照组长分工对技术标进行评定，必要时进行讨论，发言顺序应按职务由低到高顺序进行。
十八、评委会成员独立对技术标进行打分，由组长确定1-2名评委对投标报价进行打分。
十九、收集各评委评分表（每个评委对本人评分表签字确认），由组长指定2人以上人员汇总并算出平均分，形成评分汇总表，按平均得分排出名次，依据名次确定本项目第一中标人和第二中标人。尔后形成评标报告，组织各评委在评分汇总表和评标报告上签字（每一页都要签）
二十、主标人、业主代表、监督人到开标室宣布评标结果。
二十一、第一中标人、第二中标人留下，其余投标人解散。由主标人向第一中标人、第二中标人明确中标公告公示的地址、公示的时间，公示结束后若无异议（若公示期内第一中标人资格被取消则第二中标人顺延为第一中标人），第一中标人进场的时间、地点、联系人等。
二十二、组织招标结果公示，应在网上（招标公告同一网址）、学校公示栏内同时。
二十三、组织收集整理招标资料（包括网上资料截图，如网上招标公告、企业信用查询、中标结果公示等）。原始资料应装订成册，归档永久保存。
相关政策及注意事项
一、项目负责人及相关人员应学习以下文件
1.中华人民共和国招投标法
2.中华人民共和国招投标法实施条例
3.河南省财政厅关于印发河南省政府集中采购目标及标准（2020年版）的通知（豫财购［2020］4号）
4.洛阳市财政局关于印发洛阳市2018-2019年市级政府采购目录及限额标准的通知（洛财购［2018］4号）
5.洛阳市市直学校维修项目管理指南
二、洛阳市政府采购项目编制招标采购文件应遵守的基本的强制性规定：
《政府采购法实施条例》第四十一条：采购文件内容违反国家有关强制性规定的，评标委员会、竞争性谈判小组或者询价小组应当停止评审并向采购人或者采购机构说明情况。
财政部《政府采购评审专家管理办法》（财库〔2016〕198号）第十八条：评审专家发现采购文件内容违反国家有关强制性规定或者采购文件存在歧义、重大缺陷导致评审工作无法进行时,应当停止评审并向采购人或者采购机构书面说明情况。
《政府采购货物和服务招标投标管理办法》（财政部令第87号）第二十五条：招标文件、资格预审文件的内容不得违反法律、行政法规、强制性标准、政府采购政策，或者违反公开透明、公平竞争、公正和诚实信用原则。有前款规定情形，影响潜在投标人投标或者资格预审结果的，采购人或者采购机构应当修改招标文件或者资格预审文件后重新招标。
《政府采购货物和服务招标投标管理办法》（财政部令第87号）第四十六条：评标委员会负责具体评标事务，并独立履行下列职责：
（一）审查、评价投标文件是否符合招标文件的商务、技术等实质性要求；
（二）要求投标人对投标文件有关事项作出澄清或者说明；
（三）对投标文件进行比较和评价；
（四）确定中标候选人名单，以及根据采购人委托直接确定中标人；
（五）向采购人、采购机构或者有关部门报告评标中发现的违法行为。
《政府采购货物和服务招标投标管理办法》（财政部令第87号）第六十五条：评标委员会发现招标文件存在歧义、重大缺陷导致评标工作无法进行，或者招标文件内容违反国家有关强制性规定的，应当停止评标工作，与采购人或者采购机构沟通并作书面记录。采购人或者采购机构确认后，应当修改招标文件，重新组织采购活动。 《财政部关于进一步规范政府采购评审工作有关问题的通知》（财库〔2012〕69号）：评审委员会发现采购文件存在歧义、重大缺陷导致评审工作无法进行，或者采购文件内容违反国家有关规定的，要停止评审工作并向采购人或采购机构书面说明情况，采购人或采购机构应当修改采购文件后重新组织采购活动；发现供应商提供虚假材料、串通等违法违规行为的，要及时向采购人或采购机构报告。
《政府采购法》第七十条：任何单位和个人对政府采购活动中的违法行为，有权控告和检举，有关部门、机关应当依照各自职责及时处理。
政府采购监督管理部门郑重提示：
“采购文件应遵守的基本的强制性规定条款”是根据政府采购法律法规和财政部规范性文件的要求列示的基本的强制性的规定，①请采购单位和采购机构编制采购文件时应当严格遵守，只要有一条不符合以下条款的，即是未依法依规编制采购文件，应当修改采购文件。②评标委员会（竞争性谈判小组/竞争性磋商小组/询价小组）发现采购单位和采购机构编制的采购文件有一条不符合以下条款的，应当停止评审工作，并向采购人或者采购机构书面说明情况。
三、招标采购文件应遵守的基本的强制性规定条款
不得将国务院已明令取消的企业或个人的资质、资格、认证、目录等作为资格条件和评分因素。不得将国家行政机关非强制的企业或个人的资质、资格、认证、目录等作为资格条件。
采购文件应当将国家行政管理部门规定的现行的强制的投标供应商应具备的资质、资格、认证等作为资格条件。
不得将投标供应商的注册资本、资产总额、营业收入、从业人员、利润、纳税额等规模条件作为资格要求和评审（分）因素。
采购文件应当要求投标供应商对工程质量、安全（文明）工地、扬尘防治目标、工期、农民工工资保障金做出承诺（本条适用于施工项目）。
经政府采购管理部门批准允许采购进口产品，可以要求投标供应商提供生产厂家授权、承诺、证明、背书等作为资格要求。除此之外，采购其他货物不得要求投标供应商提供生产厂家授权、承诺、证明、背书等作为资格要求。（本条适用于政府采购招标的货物和服务项目）
采购文件①不存在国家相关强制性技术、安全标准或规范、技术参数性能功能（服务要求）的表述有明显的缺失、不明确的表述和错误，导致与采购标的有重大偏差而无法评审的问题；②不存在歧义和重大缺陷。
采购文件应落实对小微（监狱、残福）企业生产的产品给予6%—10%的报价扣除（适用于货物、服务和非招标的工程项目）。
对不允许偏离的实质性技术(服务)参数和性能要求，在采购文件中应以“”号等醒目方式注明,但一般不得超过20%（使用综合评分法的，不得以扣分方式削弱不允许偏离的实质性技术(服务)参数和性能要求。竞争性谈判、询价和单一来源，必须以“”号等醒目方式注明不允许偏离的实质性技术(服务)参数和性能要求）。
采购文件不得以不合理的条件对供应商实行差别待遇或者歧视待遇：①采购需求中的技术、服务等要求指向特定供应商、特定产品（但基础通用的操作系统、软件系统不作为特定指向）。②限定或者指定特定的专利、商标、品牌或者供应商。③以特定行政区域或者特定行业的业绩、奖项作为加分条件或者中标、成交条件。采购文件要求的第一档加分的合同业绩金额不得超过采购项目预算金额。
采购部的述职报告篇9
【关键词】教育单位；小金库；内部控制
我国“小金库”治理工作已连续多年，但屡治屡犯，大有禁而不止之势，教育系统也不例外。截至2009年11月末，自查自纠及重点抽查的结果是，全国共设有“小金库”22884个，涉及金额101.58亿元。①治理“小金库”的法律法规虽由财政部、监察部等多部门联合制定，但往往由纪律检查和监察部门牵头实施且多为事后查处，因此大多数研讨文献也侧重从纪律检查和监察角度论述私设“小金库”违规违纪的预防与惩治，缺乏全方位过程控制的探讨。本文参考《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制应用指引》中的有关规定和要求，按照内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等内控五要素的要求，阐述如何运用并强化资金内部控制，以实现防范和治理教育单位“小金库”的长效目标。
一、营造防治“小金库”的内部控制环境
（一）健全并宣传防治“小金库”相关规定
1.定期梳理并健全收支财经政策及控制流程。教育单位的财务、审计和监察等相关职能部门应定期（至少一年一次）梳理国家及当地政府有关“收支两条线”等收支管理政策，补充缺失的规定，建立健全有关收支控制流程。
2.大力宣传防治“小金库”的法规政策。宣传防治“小金库”法规政策的重点包括“小金库”的定义和预防内容，以及本单位的财经政策和财务报销制度。要特别加大“一把手”或“一支笔”及关键岗位员工的培训，将防治“小金库”的规定作为岗前培训“应知应会”的重点内容，还可以召开座谈会或研讨会，研究新业务、新变化、新问题，确定应对措施及解决方法。
（二）确定负责防治“小金库”的专职部门
教育单位应明确指定财务或审计或纪检部门负责“小金库”的防治工作，作为其常规工作，常抓不懈，还可成立由有关部门“一把手”组成的防治“小金库”工作组，集中合力并发挥各部门的职能优势，各司其职，协同作战。
（三）梳理并改进岗位职责分工，配置专业胜任的人员
科学合理的岗位职责设置是加强资金内部控制制度建设的基础，配备专业胜任能力的人员是内部控制有效运行的前提条件，关键岗位定期轮岗是强化内部控制较为有效的具体措施。现实中，有人虽然职位不高，但权力较大；或者虽然权力不大，但掌控着可变现的资源，容易转化为小集体或个人利益；有的则因专业能力不强而无法及时识别并化解“小金库”风险。为此，教育单位应定期（至少一个聘期一次）梳理具有经济职能的部门及岗位，分析是否有不相容职责及岗位由单一部门或人员承担，关键岗位人员是否具备相应知识、能力和职业道德。
二、识别“小金库”主要风险来源及控制点
内部资金控制中的风险评估，要求对小金库的主要风险加以识别并明确主要的风险控制点。负责防治“小金库”的有关部门应定期（至少每年一次）分析并识别资金活动的主要风险来源，明确关键业务、程序、岗位和人员，确定关键风险控制点，制定有效的控制措施，重点管控关键风险。
（一）识别方法
1.定量分析。通过定期量化的财务分析，可以查找出“小金库”易发地或高发点。教育单位的财务部门可以结合财务分析，定期对经济业务现金流②进行结构分析；可以分析各经济运营部门的现金流入结构比率，根据业务量与现金收入量之间的一般规律性数据，对波动较大者，强化原因分析；还可以通过分析现金流出的结构比率或者现金的流入流出比率，分析现金支出比率的变化及原因。
2.定性分析。教育单位“小金库”风险的定性分析，要特别关注经济业务、部门职责、部门负责人和关键岗位员工等变化情况，并评估上述变化可能带来的内部控制风险。
3.综合评估。教育单位“小金库”风险综合评估，应根据上述风险的定量分析及定性分析结果，对风险作出综合评估，提出专门的风险分析报告，供“小金库”防治工作组领导决策参考。
（二）“小金库”的主要风险来源
1.收入风险来源。主要是下列收入不入账：非经营性资产的对外出借出租收入、违规收费，白条收费账，零星存货或陈旧报废物资的变价收入，物资、设备采购或购买服务的回扣，接收捐赠的物品、联合办学办班的培训收入等等。
2.支出风险来源。主要有：无中生有的业务支出报销（即假业务真发票报销）或者真业务、真发票、虚假金额报销，形成账外资金；代价券、代价卡购买取得发票即作支出报销，形成账外代价券、卡；物资设备采购、业务外包③价款支付后享有的现金折扣或返还，不抵减采购成本、不入账等。
（三）“小金库”的主要风险控制点
1.收入控制点。（1）资产对外出租、出借的流程控制；（2）收费项目与收费标准的检查控制；（3）票据的购、领、用、销流程控制；（4）资产处置的程序和审批权限控制。
2.支出控制点。（1）支出预算控制；（2）代价券、卡的领用与保管控制（类似存货控制）；（3）采购、业务外包合同管理控制以及采购、业务外包款项支付控制。
3.收支结合的控制点。（1）有些内部控制程序同时涉及收入和支出，且收支相互关联，使风险更加隐蔽，需要特别关注。（2）规范联合办学办班合同订立及审批控制。应当重点关注办班合同中提出的收费标准、学费分成比例及各自承担的办学成本及付款期限、付款方式等。（3）采购的验收与付款控制。特别关注购货付款时对方是否有“销售折扣”及“现金折扣”的返回款未入账。（4）资产的盘点清查控制。
三、实施全面预算管理
教育单位的控制活动主要是通过全面预算管理来实施的。单位可以通过强化预算约束达到规范和完善资金收支内部控制目的，还可以通过定期的收支余预算执行情况分析，及时发现预算执行中的收支项目差异与金额差异，特别是通过现金收支差异的分析，可以使“小金库”的苗头在初期就被纠正与处理，防患于未然。
（一）收入预算与控制
教育单位的收入来源除财政拨款外，非学历教育培训及其他短训班收入占很大比例。要根据以往年度的数据及当年教育经费筹集的实际情况，编制分部门、分业务的现金收入预算，作为部门及关键岗位个人的绩效考评依据，还可以通过数据分析及时发现疑点，及时跟踪与监督检查，保证现金流入的真实、合法、完整。
（二）支出预算与控制
教育单位的办学日常支出与设备购置、劳务支出，必须有预算和恰当的授权审批，应明确各管理层级在支出中的权限和责任。对于属于“三重一大”范畴的支出，还应当经过单位领导层的集体决策甚至联签，必要时还需报请主管部门批准。
在支出控制中，要特别注意资金支出的不相容岗位职责的分离。即资金支出的审批与执行岗位要分离；支出执行岗位应与审核岗位、会计处理岗位分离；资金支出监督岗位应独立等等。
（三）强化对资金收支的会计系统控制
教育单位对资金收支的会计系统控制，主要关注以下方面：
1.对资金收入的原始票据、合同及其他资料的合法性、合规性控制；2.对资金支付的原始票据、合同及其他资料的合法性、合规性控制；3.对资金收、支的不相容岗位的分离控制；4.对现金资产的接触性控制和定期、不定期盘点控制；5.多校区多学院的资金集中控制。
四、提高防治“小金库”的信息透明度
信息与沟通是企业内部控制的五大要素之一。教育单位应在不同的管理层级之间建立适当的渠道，畅通防范与治理“小金库”的各种信息渠道，提高信息透明度。
（一）建立并畅通防治“小金库”的信息系统
事实证明，“小金库”隐蔽性很强，大部分小金库的曝光是因为知情人的举报。所以，建立并畅通防治“小金库”的信息系统十分重要。
1.设专门栏目或子网站，将国家及地方主管部门、单位的防治“小金库”的政策上传至网站，扩大宣传，让全体员工认知“小金库”的形式及其危害；2.设专门通道，包括公开举报电话、举报邮箱，发动群众举报，以保证资金舞弊信息能够被及时采集、传送、处理；3.设置员工网络和实体交流平台，以便相互讨论交流防治“小金库”的认识与举措。
（二）提高防治“小金库”的信息透明度
内部控制不严格会给“小金库”留下“可能”的空间，而信息不透明又给“小金库”的受益者带来“侥幸”，为“可能”增添了“方便”。信息的公开透明，可以让大家参与监督，使设置“小金库”的“可能”变为“不能”、“不便”、“不敢”，从而铲除滋生“小金库”的“土壤”。
1.公开预算及执行情况，单位要公开总体的预算及执行情况，各下属部门也应公开本部门的预算及执行情况，使得预算及业务管理接受全员监督；2.将举报查实情况及时反馈给举报者，并给予相应的精神及物质奖励；3.公开“小金库”查处结果，特别是要公布对责任人的处罚原因、依据及结果，对典型案例进行详细分析并予以公开，以起到警示作用。
五、加强对资金收支的监督
（一）建立年度资金内控报告制度
1.年度资金内控报告制度是反舞弊程序和控制成功的关键。年度资金内控报告制度既是有效的信息沟通的一种主要方式，也是反舞弊程序和控制成功的关键。教育单位要建立年度资金内控报告制度，由内部控制部门定期梳理资金内控情况，及时总结良好的做法，发现内控薄弱环节，写出书面报告，提出改进措施，递交单位最高管理层。
2.评价学校资金收支控制系统的有效性。教育单位的内审部门或内控评价机构对资金收支控制系统的有效性应给予特别关注，对单位的外部环境和有关条件发生变化时也要特别敏感，应着重考虑：（1）相关控制在评价期内的运行状况；（2）相关控制运行的一致性；（3）实施控制的人员必要的权限和能力④。在此基础上，至少每年出具一次资金活动内部控制自我评估报告，提出改进的具体措施，督促相关部门及人员予以落实，经过一阶段后再进一步评价改进的效果。
（二）加强对资金收支控制活动的检查与监督
教育单位要提高对资金内控检查作用的认识，强化对资金收支的独立检查与监督，定期（至少每年一次）对各项资金业务流程及控制进行审核、抽查，在年度审计工作计划中确定抽查的比率，采取内查外调形式，跟踪重要项目及大额度的资金收支情况。资金内部监督的主要内容有：
1.资金收支预算的编制、调整、执行情况；2.资金收支与合同约定是否相符；3.“三重一大”是否集体决策甚至联签；4.支出是否符合国家规定或单位标准；5.收入、支出项目与金额是否真实、合法、完整；6.现金及等价物资产的管理与保护是否符合国家和单位的规定。
（三）建立并落实责任追究制度
教育单位应建立健全符合本单位实际的“小金库”防范与治理的具体责任追究制度。一旦查出“小金库”，必须严格按照国家及单位的有关规定追究相关人员的责任。对于集体腐败也应给予追究，依法依规处理。只有责任追究落实到位，才能令行禁止。
总之，教育单位应以全面预算管理为管控核心，通过运用健全有效并且持续的资金内部控制全覆盖于资金收支活动，以求教育单位的“小金库”的防治取得长效。
【参考文献】
［1］朱萍.以治理小金库为契机完善内部控制[J].会计之友，2010（3）:10-11.
采购部的述职报告篇10
辩护人：赵建平、范丽娜，天海律师事务所律师。
海南省海口市人民检察院以被告人辛业江犯受贿罪，向海南省海口市中级人民法院提起公诉。
海口市人民检察院起诉指控：被告人辛业江收受海南省海药实业股份有限公司（以下简称海药公司）的内部职工股5万股股金后，利用职务之便，为该公司谋利益。辛业江犯受贿罪，请予依法判处。
被告人辛业江辩称：我原作收受海药公司5万内部职工股的坦白是违心的，实际我付了股金款；我没有讲过要为海药公司股票上市帮忙的话，在省证券委开会推举上市公司时，也没有投海药公司的赞成票；在上报文件上签“同意”二字，是我的正常工作范围。我没有为海药公司谋过利益，不构成受贿罪。
被告人辛业江的辩护人称：辛业江的亲笔供词来源不合法，不能作为本案的证据；证人林丹杨的证言存在送股的时间、地点等方面的疑点，不能采信；辛业江是购买股票而不是收受贿赂，起诉书指控辛业江构成受贿罪的证据不足，应当依法宣告其无罪。
海口市中级人民法院经审理查明：1993年5月，海药公司委托其下属的房地产开发公司经营部经理林丹杨为该公司股票上市打通关系。林丹杨即通过海南出版社符××认识了当时担任省证券委副主任的辛业江。林向辛汇报了海药公司申请股票上市的情况，希望辛业江予以支持。辛表示可以帮忙。随后，海药公司领导根据林丹杨的申请，决定拿出6万内部职工股用于拉关系，但要求林尽可能收回股金。林丹杨便将其弟林丹青的1万元海药公司股金收据在黑市炒卖得款人民币6万元，于同年7月21日将此款交给海药公司后领出6万元的内部职工股股金收据，将其中1万元股金收据交还其弟，将另5万元以李五成名字登记的海药公司内部职工股股金收据，连同李五成的身份证于同年7月下旬的一天晚上送到辛业江家中。辛当即收下，未付股金款。此后，辛业江于同年9月27日在海南省证券委《关于同意海南海药实业股份有限公司申请材料报送国家证监会复审的报告》上签署了同意的意见。1994年4月，辛业江将所收受的股金收据交给其次子辛一林办理托管手续。同年6月，辛一林办好托管手续后，委托海南辉宏企业有限公司职员肖强在海南富南证券经营部（现改为海南发展银行证券部）陆续卖出，得款人民币193194.04元，尚有73股留在帐户上。
上述事实，有辛业江的亲笔供词、证人林丹杨、韩宇东、洪辅琚、陈明兴、符策震、林丹青、杨贵转、黄一凡、辛一林、王丽、肖强的证言，海药公司1993年第12期例会纪要、股票申购报告、以李五成名字登记的5万内部职工股股金收据和花名册复印件、托管回执、富南国投证券部股东资金、证券交割清单以及海南证券委出具的《关于海南海药实业股份有限公司申请材料报送国家证监会复审的报告》复印件等证据在案证实。事实清楚，证据确实、充分，足资认定。
海口市中级人民法院认为：被告人辛业江坦白的亲笔供词，是最高人民检察院在立案调查中取得，经法庭审理确认系辛业江所写，该供词中所述情节均已得到证人林丹杨的证言等证据印证，足以证实辛业江收受5万元股金收据的事实。辛业江身为国家机关工作人员，利用任海南省证券委副主任的职务之便，收受海药公司内部职工股股金收据5万元，变现后得人民币19万余元，其行为已触犯全国人大常委会《关于惩治贪污罪贿赂罪的补充规定》第四条第一款、第五条的规定，构成受贿罪，应当依照该补充规定第二条第一款第（1）项的规定处罚。该项规定的法定刑是“十年以上有期徒刑或者无期徒刑，可以并处没收财产”。1997年10月1日施行的《中华人民共和国刑法》第十二条规定：“本法施行以前的行为，……如果当时的法律认为是犯罪，依照本法总则第四章第八节的规定应当追诉的，按照当时的法律追究刑事责任，但是如果本法不认为是犯罪或者处刑较轻的，适用本法。”辛业江的行为触犯刑法第三百八十五条第一款、第三百八十六条规定的受贿罪，应当依照第三百八十三条第（二）项规定处罚。此项规定：“个人贪污数额在五万元以上不满十万元的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产”。两相比较，刑法的处刑较轻，对辛业江应当适用刑法判处。依照刑法第六十四条的规定，辛业江的违法所得应当追缴，上缴国库。辛业江及其辩护人辩称是购买股票、亲笔供词来源不合法、是违心坦白等理由，与事实不符，不能成立。辛业江收受5万元股金收据后，在海南省证券委《关于同意海南海药实业股份有限公司申请材料报送国家证监会复审的报告》上签署了同意的意见，有该报告的复印件及辛业江在法庭上的供述证实，其辩称“没有利用职务便利为海药公司谋利益”，也与事实不符，不予采纳。据此，海口市中级人民法院于1998年5月26日判决：
一、被告人辛业江犯受贿罪，判处有期徒刑五年。
二、追缴被告人辛业江受贿违法所得193192.04元及海药公司股票73股，上缴国库。
第一审判决宣判后，被告人辛业江不服，仍以原辩解理由向海南省高级人民法院提出上诉。