小企业贷款扶持政策篇1
关键词：微小企业融资扶持现状融资扶持问题融资扶持政策创新
中图分类号：F276.3
文献标识码：a
文章编号：1004-4914（2013）01-274-03
一、引言
我国目前对于微小企业的融资扶持工作主要通过政府和商业银行两方面进行。
其中政府政策扶持的相关措施主要有：2004年10月，中国人民银行放开贷款利率，为微小企业贷款自由定价提供的客观条件；2005年4月，在世界银行与中国银监会，中国人民银行共同主办的微小企业融资国际研讨会上，旗帜鲜明的提出支持商业可持续原则，之后中国银监会《商业银行小企业贷款指导意见》，鼓励和引导商业银行开展这一业务：2011年10月12日，国务院常务会议研究制定了支持微小企业发展的金融和财税政策措施。金融方面从加强信贷支持、拓宽融资渠道、完善金融监管和规范民间信贷等六条金融措施以改善微小企业面临融资难的问题。财税方面从加大财税扶持和扩大扶持资金规模等，以减轻微小企业税收负担。2011年10月中旬，国务院总理在国务院常务会议上研究确定支持微小企业发展的金融、财政政策措施，提高小型企业和微型企业增值税和营业税起征点，减半征收企业所得税政策将延长至2015年年底并扩大范围。对金融机构向小型和微型企业贷款合同三年内免征印花税。
商业银行的相关扶持政策主要有2004年起，世界银行联合德国复兴银行向国家银行提供转贷资金和技术支持，并通过国家开发银行选择合作银行向微小企业发放贷款；2005年中国微小企业贷款项目正式启动，世界银行提供了1亿美元贷款。项目为大约18万微小企业借款人提供了单笔贷款在人民币10万元以下的贷款，培训了1100多名信贷员，贷款技术还被成功复制到农村信贷业务；商业银行逐步加大对单户授信500万元以下微小企业信贷支持，适当提高对微小企业贷款不良率的容忍度。
二、微小企业融资扶持政策实施中存在的主要问题
从目前相关政策研究的现状以及政府和商业银行扶持工作的展开情况来看，已经从形式上对于微小企业的融资扶持予以了很多支持，并且通过政府和商业银行的配合实施已经初见成效，在全国各地，已经有很多微小企业业主享受到了相关融资政策带来的融资便利，开始拓展自己的业务。但于此同时，我们也可以看到在整个扶持工作展开的过程中，仍然存在着一些突出的问题，主要表现在以下四个方面：
1.政府扶持的角度较为单一，无法从根本上解决微小企业的可持续发展模式。微小企业一般对于自身的需求相对盲目，问题较多且没有良好的解决途径，那么对于政府及社会的扶持帮助显得非常迫切，而这种帮助的迫切性不仅仅在于对融资扶持政策制定上的需求，更多的应该由各地政府具体的金融管理部门深入当地的微小企业群体，帮助其建立可持续发展的思维体系，不仅从政策而且从其自身的发展方向、路径及模式上予以引导帮助。
2.融资扶持实施点较为集中，无法解决广覆盖的微小企业的融资问题。目前，对于微小企业融资扶持的实施切入点多为商业银行，通过商业银行放宽相应条件来实施对微小企业的融资支持。但实际上，商业银行的支持能力远远无法满足我国不同城市、不同性质微小企业的融资问题，无法从根本上解决微小企业贷款可持续和广覆盖的目标。单靠商业银行扩大业务范围、建立微小企业融资单项业务、降低对微小企业融资信誉评价指标、提高对微小企业不良贷款的容忍度无法满足众多微小企业的融资需求。
3.其他合法融资机构在自身制约条件限制下，无法自主发挥业务优势辅助微小企业融资政策实施。各地担保公司和小额贷款公司，虽然从政策上受各地政府金融管理部门监管，从经营上比较贴近各地微小企业主体，但由于其经营权的私有化、自身资金的有限性及其经营业务高风险的特征，导致其无法自主扩大业务范围向更多的有发展潜力的微小企业进行评估、预测、开展融资扶持工作，在保障甚至提高自身收益的同时支持帮助更多的微小企业融资，促进当地区域经济的发展。
4.微小企业业主由于缺乏有效的担保，无法在政策的指导下顺利完成最终的融资。目前政府在财政、税收方面给予微小企业很多优惠扶持政策，商业银行拓展了对微小企业融资贷款业务，放宽了对微小企业的贷款评价指标和不良贷款的容忍度。但归根结蒂，由于微小企业自身的种种限制条件使其无法取得合理有效的担保要件，完成在政策指导下的最终融资。
三、增强微小企业融资力度的政策体系创新
借鉴国内外对于微小企业扶持工作的经验，依据目前融资扶持政策实施过程中存在的主要问题，要想从根本上解决微小企业融资难的现实，需要建立一个从政策到担保再到融资的三维立体微小企业融资扶持体系。即由政府相关部门建立融资扶持政策及融资担保基金，通过各地选定的担保公司进行具体融资业务的评估担保，最后通过商业银行完成最终的融资工作。建立信息收集、反馈、分析数据体系，解决信息不对称的融资问题，由四方共同配合，达到融资体系的可持续、广覆盖目标，在保障融资体系各方利益的同时，高效完成微小企业融资扶持政策的实施。
该融资扶持体系的主要特点，一是将金融系统的配套和微小企业的体重等量的结合在一起；具有可持续发展的时间效应。二是增加主流金融机构的数量，介入微小企业的融资体系，能够拓宽融资渠道，具有广覆盖的地域效应。其中基本职能分析如下：
1.由政府金融管理部门建立微小企业融资扶持基金，掌控资金流向。政府部门积极营造微小企业融资的外部环境，减少管制，加强对各地市担保公司的政策支持，发挥担保公司业务特点，建立微小企业融资可持续广覆盖的运行模式；为各地市选定担保公司提供微小企业融资扶持基金，调动担保公司发挥自身经营风险的业务能力；建立微小企业融资专项风险准备金，为提供微小企业担保的公司提供一定比例的不良贷款风险补偿；建立微小企业融资贷款专项网络管理信息系统，对接受融资扶持基金的微小企业进行评价指标设定、数据收集、统计，追踪微小企业在该行业的发展周期状况，以便分析、规划地区行业微小企业的发展模式；建立奖励制度，将担保公司对微小企业提供担保数据反馈的数量、质量纳入担保公司考核指标体系，适时予以一定奖励；适时组织担保公司及商业银行开展微小企业融资扶持工作经验交流和总结会议，不断探讨发现问题、解决问题，推进融资体系不断完整、健全。
2.担保公司充分利用政府融资扶持基金为微小企业提供担保，建立信息档案，及时反馈信息。担保公司充当政府、银行与微小企业之间的纽带，发挥自身业务优势。其自身优势主要体现在以下五个方面。（1）担保公司的建立和发展本身受各级政府金融部门的监管。（2）担保公司的担保属于第三人担保，即以担保公司的信誉为客户的经济活动提供各类担保服务，其业务本身就是围绕这一点设定，从业务上具有专业性。（3）从法律角度而言，担保公司的设立和存在旨在解决现实生活中担保工具匮乏的问题，而微小企业融资难的关键在于难以提供合法担保，这样就增加了贷款风险，在信贷法律关系中，担保公司就是通过确定的信用化解企业的不确定信用，以促使银行实现对微小企业的资金支持。（4）担保公司具有专业的直接针对微小企业的评价体系和专业的能够深入社区、基层微小企业的业务人员，具有微小企业反担保措施的审查能力。（5）担保公司业务的实质就是通过经营风险，创造收益，相比商业银行更符合微小企业的经营理念，更能为微小企业创造融资便利。
担保公司利用政府提供的融资扶持基金，增强了自身融资担保能力。政府融资扶持基金的注入，增加了担保公司流动资金的支配经营能力，原先应由自身提供给银行的企业贷款担保资金现由政府提供完成，降低了自身贷款担保风险和资金占用比例，同时降低了自身经营的机会成本，既可以增加担保公司的客户量，又可以提高担保公司的利润空间。从而调动了担保公司为微小企业进行建档、评估和提供担保方案的积极主动性，为微小企业融资实现提供了必要条件。
由各地市担保公司对接受政府扶持基金的微小企业建立信息档案，与政府金融部门建立的微小企业融资贷款网络管理信息系统紧密联系，及时上传反馈数据；与商业银行积极联系业务，及时、高效的为微小企业提供融资贷款，从而实现由各地市担保公司为纽带，连接政府金融管理部门及商业银行，为微小企业提供可持续、广覆盖的金融政策扶持体系。
3.商业银行在担保公司的担保下，适度降低放贷信用评价指标，向微小企业提供贷款。微小企业向商业银行申请贷款困难的根本原因就是难以提供有效合理的担保，降低银行对高风险信贷的成本。担保公司出面为微小企业提供担保，解决了银行的后顾之忧，同时也节省了对微小企业直接放贷的评估及各项成本开支。实现微小企业贷款的合理化操纵空间；在微小企业有效担保的前提下，银行降低了不良贷款风险，可以适度降低对担保公司向微小企业贷款的信用评价指标，适当放宽相关贷款政策，保障贷款的及时有效发放。同时加强针对微小企业合理有效的融资评价体系和制度建设，鼓励银行从业人员学习关于微小企业贷款业务风险管理技能并积极参与实践；积极配合微小企业融资扶持体系，及时建立并反馈微小企业融资发放、回收及其他相关数据的输入、分析及后续工作。
4.微小企业改进自身相应问题，在享受融资扶持的同时增强自身提供信誉和有效融资的能力。微小企业利用融资资金通过合理经营增加自身的积累，积极开发、探索新的经营领域，扩大规模，增强经营业务的科技含量，努力向集约型经营方向迈进，拓宽自身的业务领域，延伸自身的业务周期；规范经营场所，建立有效的会计核算制度和纳税申报机制，形成可信的财务数据，逐步迈向正规、合理的经营轨道，为自身的可持续和规模化发展创造条件；积极配合政府、担保公司和银行等融资扶持部门，尽力提供有效担保的设施和途径，及时反馈经营中的相关问题和分析数据，为微小企业融资扶持体系提供基础、实践性信息。
四、结论
通过上述分析可以看出，切实增强微小企业的融资扶持力度，必须创建路径，解决政府、金融机构、微小企业之间的信息共享问题，建立一个有效、适合、完整、持续的微小企业融资扶持体系。结合国内外微小企业融资政策研究经验，基于我国目前融资扶持工作实施中呈现的主要问题，创建出从政策到担保再到融资的三维立体微小企业融资扶持体系，通过政府金融管理部门创建扶持基金平台，调动地方担保公司的业务协调能力，利用商业银行的强大资金运作体制，激励微小企业自身体制的提高、完整，共同完成微小企业融资难题，促进微小企业积极发展。
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小企业贷款扶持政策篇2
关键词：金融危机;民间借贷;供应链金融;金融租赁
中小企业作为最富活力的经济群体在国民经济和社会发展中起着重要作用,但由于一些自身的和外部环境的因素,中小企业的发展面临着融资困境。尤其是2008年爆发的席卷全球的金融危机,给我国中小企业带来了严峻的考验,这一年来中国央行连续5次加息,16次调高存款准备金率,银根紧缩使得融资原本就困难的中小企业更是雪上加霜。
一、金融危机下中小企业融资困境及成因分析
中小企业的融资方式包括内源融资和外部融资两种,内源融资来自企业内部的资金积累。当内源融资不能满足需求时,就必须选择外部融资,如发行股票、发行债券、银行借款、民间信贷等,其中发行股票和发行债券属于直接融资,银行贷款和民间借贷属于间接融资。直接融资时,资金提供者必须亲自对资金使用者的状况进行了解和判断,要求使用者的信息透明度高,且偏好大企业,这无形中增加了中小企业的融资条件和融资成本;而间接融资时,其融资要求和融资成本相对较低,在我国目前直接融资市场制度存在一定缺陷的情况下,中小企业偏好银行信贷融资方式。据中国人民银行的调查显示,我国中小企业融资的98.7%来自银行的间接融资,仅有1.3%来自直接融资。
(一)中小企业的融资困境
1.内部融资匮乏。中小企业的发展主要依靠自身积累的内源融资,但因规模和效益原因其自身积累又极其有限,特别是金融危机下,中小企业无法通过自己前期的利润和企业的内部流动性来平衡当前和未来的资金需求,极大地制约了中小企业的发展。
2.直接融资渠道狭窄。我国证券市场以主板市场为主,一般向大企业倾斜,虽然在主板市场中开设了中小企业板块,但对中小企业的上市标准并未降低,上市高门槛使很多具有发展潜力的中小企业无法进行直接融资。又因低门槛的创业板迟迟未推出,地方性股权交易市场被纷纷取缔,各方面显示中小企业直接融资渠道狭窄。
3.间接融资困难。据调查显示,我国中小企业融资供应98.7%来自银行贷款,但在间接融资中,因信息不透明带来金融机构信息成本和风险的增加必然导致银行“惜贷”现象发生。银行出于自身风险的考虑,要求中小企业贷款时提供有效担保和抵押,但大多数中小企业受经营规模所限,土地、房屋抵押物不足,一般很难提供合乎银行标准的抵押品;加之中小企业社会信用度的不理想,使他们很难找到让银行放心的担保人。因此,中小企业难以得到大银行的资金支持,尤其是在金融危机环境下,宏观经济运行趋紧,央行一系列从紧的货币政策,迫使商业银行收紧对中小企业的信贷,中小企业的间接融资愈显困难。
4.其他融资渠道也不畅通。从服务体系上看,尚没有专门服务于中小企业的金融机构,有一定规模的金融机构主要服务大型企业,而以中小企业为主要服务对象的中小金融机构发展滞后,服务范围、服务品种难以满足中小企业的需要,且对中小企业的贷前贷后检查相当严格,繁琐的手续、漫长的贷款审查周期和严格的贷款条件影响了中小企业的贷款积极性;从法规制度建设看,虽然出台了不少推动中小企业金融业务发展的法规制度,设立了中小企业技术创新基金和国际市场开拓基金,但由于数量少、服务范围主要是面向科技型的中小企业,无法满足广大中小企业的融资需要。
(二)中小企业融资困境之成因分析
1.内在原因是中小企业实力较弱、抵抗市场风险的能力不强、偿债能力较差、资信程度不高。许多中小企业存在家族式管理方式,内部管理混乱,企业领导层管理能力较差,规章制度不健全,特别在财务管理方面,刻意编制多套财务报表,“假凭证、假账簿、假报表”的三假现象普遍存在,使得会计信息严重失真。银行很难获得真实会计信息和经营状况,出于资金安全考虑不敢轻易放贷。
2.外在原因是法律和金融扶持不足。一是国家扶持政策不够。长期以来,扶持政策向大企业倾斜,中小企业基本没有获得平等的竞争机会,大多数金融机构将主要精力放在了大企业项目上,为中小企业服务的金融机构越来越少。二是现行金融体制不利于中小企业。大企业可以通过发行股票、债券等方式募集资金,而中小企业几乎很少能在资本市场上获得融资,民间借贷目前还处于非法阶段,既缺乏法律保障,融资成本又高,难以满足中小企业的资金需求。三是银行的风险管理及逐利目标限制其对中小企业的贷款。中小企业贷款风险大,与大企业相比,银行在同等贷款额上须投入更多的人财物力,贷款成本高,使银行对中小企业贷款兴趣不大。四是社会信用体系不健全。由于缺乏中小企业诚信体系,中小企业的诚信状况和资产质量都很难掌握,造成银行和中小企业之间的信息不对称,致使中小企业难以获得银行的支持。
二、解决金融危机下中小企业融资困境的新思路
(一)完善中小企业融资体系,加大政府部门的扶持
1.构建中小企业政策性金融体系
由政府建立不以盈利为目的、配合政府意图直接或间接从事融资活动的中小企业政策性金融体系是世界各国或地区解决中小企业融资难问题的成功经验。鉴于我国中小企业的融资现状,建立我国中小企业政策性金融体系应主要围绕颁布中小企业相关法律体系、设立中小企业政策性信贷机构和担保机构来展开。
(1)加大对中小企业的法律和政策扶持
出台相关立法和扶持政策是中小企业政策性金融体系建立的保障条件。我国从1998年开始,先后出台了一系列推动中小企业发展的政策性文件。2002年,出台了第一部扶持和促进中小企业发展的专门法律《中小企业促进法》,使中小企业的发展有了法律依据和保障。2009年金融危机形势下国家政府出台了一系列扶持中小企业的政策:如为中小企业技术创新和开拓国际市场提供资金支持、完善银行信贷管理制度、简化中小企业信贷流程、在担保贴息等方面给予扶持等。政府只有从政策上扶持市场,才能自上而下地改变中小企业融资现状并创造良好的融资环境。
(2)设立中小企业政策性信贷机构
中小企业政策性信贷机构是中小企业政策性金融体系的基本组成部分,无论是发达国家还是发展中国家,都通过信贷机构直接向中小企业提供贷款,以缓解中小企业发展过程中的融资缺口。我国政府可借鉴美日等国的经验,设置中小企业政策性信贷机构,专门向缺乏资金但有市场、有前途的中小企业提供低息融资,保证企业的正常运转。
小企业贷款扶持政策篇3
一、禄劝县实施金融精准扶贫的基本情况及成效
禄劝县国土面积4249Km2，人口48.5万人，山区占98%，2015年全县农民人均可支配收入6595元，是云南省第一批脱贫摘帽的12个县（市）之一，也是昆明市首个脱贫摘帽县，承担着昆明市脱贫攻坚第一战的重任。2016年全县紧紧围绕“年内全县农村贫困人口人均纯收入提高到3500以上，实现2个贫困乡、20个省级贫困村脱贫出列，9696户建档立卡贫困户32865名贫困人口脱贫”，举全县之力坚决打赢脱贫摘帽功坚战，实现农村贫困人口“两不愁，三保障”目标，抓实“五个结合”，严格“六个准”，实施“十大工程”，落实“七个一批”，组织“三个百日会战”，各项工作扎实推进，成效明显。
金融精准扶贫作为全县脱贫摘帽的重要抓手和政治任务，县委政府高度重视，年初出台了《金融支持脱贫摘帽实施方案》（禄政办发[2016]42号文件），县人行为配合金融扶贫实施出台了《金融精准扶贫行动方案》（禄银发[2016]11号文件，组织金融机构实施金融精准扶贫六个专项行动。
（一）实施金融精准扶贫统计监测行动，建立金融精准扶贫大数据平台
通过金融精准扶贫统计监测行动的实施，金融扶贫大数据平台初步建立，实现了建档立卡贫困人口基础信息与金融信息精准对接，为全面做好金融扶贫信息的精准采集、监测分析和统计评估，夯实了金融精准扶贫的信息基础，并向县扶贫攻坚领导小组大数据平台提供精准的金融扶贫数据，对扶贫成效的评估和考核起到积极的促进作用。2016年9月末，禄劝金融机构发放扶贫贴息贷款累计18，552户75，660万元，其中向建档立卡贫困户发放7，884户41，508万元，建档立卡贫困户发展生产小额贴息贷款1503户4，816万元，易地扶贫搬迁到户贷款6，024户35，260万元，易地扶贫搬迁项目贷款4，740万元，危房改造贷款357户1，432万元。2016末，全县9，696建档立卡贫困户32，865名贫困人口人均收入可达3500元，全部实现脱贫，金融精准扶贫成效显著。
（二）实施货币政策工具扶持行动，金融精准扶贫成效显著
通过货币政策工具扶持行动，配合财政扶贫贷款贴息政策，成功引导金融机构加大精准扶贫力度，切实对接建档立卡贫困户，为建档立卡贫困户精准脱贫提供保证。禄劝支行积极争取支农再贷款和扶贫再贷款限额2.15亿元，2016年，累计向农村信用社发放支农、扶贫再贷款4.15亿元，调动了农村信用社支持“三农”和小微企业发展的积极性，促使金融机构加大精准扶贫力度，切实对接建档立卡贫困户。在人民银行再贷款撬动下，全县发放政策性扶贫贴息贷款75，660万元，财政贴息801万元。实现贷款增速比上年同期高12.49%，有贷款需求的建档立卡贫困户贷款获得率达97.6%。
（三）实施特色信贷产品创新行动，金融可得性显著提高
1.特色信贷产品创新行动成为贫困户脱贫致富的有效途径。金融机构在金融精准扶贫中始终充当中流砥柱的作用，他们将信贷产品与扶贫政策紧密结合，为建档立卡贫困户脱贫致富保驾护航。截止2016年9月末，农村信用社累计发放扶贫贴息贷款59，810万元，受益农户18，552户，受益企业37户。
2.扶贫贴息贷款精准对接建档立卡贫困户，解决贫困户发展生产困难。禄劝扶贫办与农信社建立了“小额扶贫贷款风险补偿基金”机制，财政出资500万元建立“小额扶贫贷款风险补偿基金”，为小额扶贫贴息贷款提供保证。2016年9月末，农村信用社小额扶贫贴息贷款余额6，543万元，比年初新增5，511万元；受益农户3，928户。
3.“贷免扶补”贴息贷款扶持个体工商户、小微企业发展。各金融机构与政府相关职能部门（工商联、社保局、工会、妇联、团委等）合作，针对个体工商户、小微企业推出“贷免扶补”扶持贷款，带动贫困户脱贫。2016年9月末，“贷免扶补”贴息贷款余额13，551万元，比年初新增8，740万元；受益农户2，991户。
4.易地扶贫搬迁贷款，改善贫困户生活条件和居住环境。2015年9月，禄劝农发行8亿元易地扶贫搬迁贷款在全市率先获得审批通过，首笔4亿元贷款于10月放出，该项贷款管理采取由政府成立“禄劝县裕农扶贫开发公司”负责运作，负责全县51个重点扶贫村2，699户易地扶贫搬迁和7，124户建档立卡贫困户农房建设。截止2016年9月末，4亿元易地扶贫搬迁贷款全部发放完毕，其中到户贷款发放35，260万元，受益农户6，024户；易地扶贫搬迁项目基础设施建设贷款4，740万元，受益农户7，124户。
5.农村农房建设贷款，改善农村居住条件大幅提升。农村信用社与财政建立了1000万元“宜居住房贷款风险补偿基金”，为农村统筹统建住房贷款提供保证。截止2016年9月末，危房改造及抗震加固贷款余额7，947万元，比年初新增4，721万元；受益农户1，810户；农村宜居农房建设贷款余额4，828万元，受益农户2，208户；美丽乡村建房贷款余额116万元，受益农户16户。
6.农村党员创业致富贷款，让农村党员发挥带头致富模范作用。农信社开展红色信贷，为农村党员量身打造党员创业贷款，带动贫困户脱贫致富。截止2016年9月末，农村党员创业致富贷款余额802万元，比年初新增722万元；受益农户230户。
7.劳动密集型小企业贷款，增加就业，增加贫困农户收入。截止2016年9月末，劳动密集型小企业贷款余额700万元，受益企业4家；带动农户186户。
8.信贷支持新型农村生产经营主体，带动广大农民脱贫致富。金融机构针对从事种养殖业的中小薇企业、农民专业合作社、家庭农场给予积极的信贷支持。如对采取“公司+基地+农户”的形式经营的昆明云河农业科技发展有限公司、禄劝鑫得利商行、云南山斛农业科技有限公司给予累计4，620万元的贷款支持，发展铁皮石斛种植户750户，带动农村经济发展，农民增收致富，实现较好的经济效益或社会效益。给予“三七”种植大户“昆明康蕊药业有限责任公司”和“云南百生三七种植有限公司”累计3，000万元贷款支持，带动400户农户种植三七。给予玫瑰花种植的“禄劝罗婺花卉种植专业合作社”200万元的劳动密集型企业贷款用于发展玫瑰化种植业，带动近20户农户发展玫瑰花n植。
（四）实施惠农支付服务点升级改造行动，金融服务满意度显著提高
实施惠农支付服务点升级改造行动，将原179个惠农服务点优化到174个，覆盖全县13个乡镇，160个行政村，2，643个自然村。在原有支付功能的基础上加载普惠金融功能，将其建设成为农村金融服务点，使其具有支付服务功能、金融知识宣传普及功能、金融综合服务功能。通过优化惠农支付服务点，填补金融服务缺失，金融服务覆盖率由之前的70%提高到100%，进一步增强农民金融风险意识，金融消费者权益保护意识，为农村金融生态环境建设打下坚实基础。
（五）实施农村信用体系建设优化行动，金融生态环境不断优化
通过实施农村信用体系建设优化行动，为精准扶贫提供强大的数据信息服务。在原有60，413户农户信息采集数据信息的基础上，针对9696户建档立卡贫困户，建立数据信息动态更新，补充扶贫信息数据，为精准扶贫，精准脱贫提供准确全面的信息服务。同时在农村金融改革试点乡镇率先开展“三信”（信用乡镇、信用村、信用户）评定，为农户贷款提供方便快捷的服务。截止2016年9月末，u定信用乡镇1个，信用村6个，信用户2，581户。
（六）实施金融基础设施建设改善行动，金融服务覆盖率显著提高
通过实施金融基础设施建设改善行动，完善了农村金融组织体系，提高了农村金融覆盖率。自2013年以来，禄劝各金融机构不断增加对金融基础设施建设的投入，拓宽金融覆盖面，农村金融缺失的现象不断改善。积极开展县域金融改革创新试点县工作，在全省率先建立乡镇金融综合服务站1个，村级金融服务点11个，小微企业金融服务站1家，微小金融服务站1家。与2013年相比，2016年禄劝金融机构数5家，增加1家；金融机构营业网点37个，增加1个，惠农支付服务点174个，增加4个；自助银行网点78个，增加48个；存取款自助设备200台，增加152台；poS机767台，增加147台；网上银行开户数5.69万户，增加3.04万户；手机银行5.72万户，增加3.87万户；电话银行4.39万户，增加1.13万户；银行卡发卡量74.85万张，增加47.58万张，人均持卡量1.77张。
二、金融精准扶贫的思考
（一）进一步提高对金融精准扶贫的再认识
1.实施金融精准扶贫是加快脱贫摘帽的必然要求。金融是现代经济的核心，金融活全盘皆活。充分运用金融手段加快脱贫摘帽，这是党中央、国务院坚决打赢脱贫攻坚战的重要战略部署，是全面建成小康社会新的目标要求，是各级政府和金融部门“十三五”时期的第一要务和政治任务。到2020年，实现脱贫摘帽全面建成小康社会，是党中央对全国人民作出的庄重承诺。金融是国民经济的命脉，实施金融精准扶贫，实现脱贫摘帽，是金融企业覆行社会责任的具体体现，更是金融部门和各级领导干部讲政治的具体体现，实现脱贫摘帽，金融部门义不容辞、责无旁贷，使命光荣、责任重大。
2.实施金融精准扶贫是加快脱贫摘帽的重要抓手。中国人民银行等七部委《关于金融助推脱贫攻坚的实施意见》（银发[2016]84号）提出：深入学习领会党中央、国务院精准扶贫、精准脱贫基本方略的深刻内涵，瞄准脱贫攻坚的重点人群和重点任务，精准对接金融要求，精准完完善支持措施，精准强化工作质量和效率，扎实创新完善金融服务体制机制和政策措施，坚持精准支持与整体带动相结合，坚持金融政策与扶贫政策相协调，坚持创新发展与防范风险相统筹，以发展普惠金融为根基，全力推动贫困地区金融服务到村到户到人，努力让每一个符合条件的贫困人口都能按需求便捷获得贷款，让每一个需要金融服务的贫困人口都能便捷享受到现代化金融服务，为实现到2020年打赢脱贫攻坚战、全面建成小康社会目标提供有力有效的金融支撑。然而，我们也应当看到，我国经济发展进入新常态，经济增速换档、结构调整阵痛、动能转换困难等深层矛盾有待破解，以发展普惠金融为根基，瞄准金融精准扶贫，改善农村金融环境，主动适应“三农”需求，促进各类金融资源合理有效配置，加大对扶贫攻坚的金融支持，降低金融服务门槛，加快推进农村金融改革，提升金融服务覆盖率、可得性和满意度，为脱贫摘帽提供金融支撑。
3.实施金融精准扶贫是加快脱贫摘帽的重要保障。金融资金与财政资金（包括民政救助及捐赠）最大的区别是金融资金需要还本付息，长期可持续，而财政资金不需还本付息，短期一次性。如果说财政资金是“输血”的话，金融资金是“造血”。所以一定要用金融的理念去扶贫，避免产生金融道德风险。金融是配置资源的重要杠杆，在恪守信用、风险可控的条件下，金融资金可成乘数效应、无限放大。当前，金融在社会资源配置中的基础性作用日益突出，充分运用好金融手段，加快脱贫致富步伐是脱贫摘帽的重要途径，全社会需要对金融扶贫有全面、正确、包容的理解。
（二）进一步加强金融政策、财政政策和产业政策的协调配合
1.加强金融部门间金融政策的协调配合。一是加强上下级间金融政策的协调配合。从禄劝情况看，总行和省级金融扶贫宏观政策明朗，但配套政策和实施细则相对欠缺或滞后，市、县两级自身配套的金融扶贫政策相对不足。例如，扶贫再贷款、金融监管容仞度等没有出台实施细则等。二是大型金融机构和中小型金融机构履行扶贫的社会责任不对等，不利于金融资源的可持续分配。目前，禄劝县仅有农发行和农村信用社参与金融精准扶贫。三是金融机构内部扶贫组织体系尚待加强和完善，突出金融扶贫的专业性。
2.加强金融政策与财政政策的协调配合。当前财政贴息政策是谁出政策谁配套资金，但相对而言，市、县财政困难，资金有限，带来的结果是市场之手（金融）充分发挥作用，而政府之手（政策）没有充分发挥作用，不利于充分调动金融扶贫的积极性。
3.加强金融政策与产业政策的协调配合。产业问题是贫困的总根源、总症结，产业扶贫由“输血”向“造血”转变，是当前金融扶贫的共识。禄劝存在的一些矛盾值得关注：一是扶贫再贷款期限错配问题。扶贫再贷款期限最长为一年，而产业发展平均要2～3年才能见效。二是农业专业合作社缺乏资产抵押及财务制度不健全问题。三是产业发展规划滞后导致金融支持切入点难以找准矛盾突出。四是受经济新常态影响，贫困地区产业资金倒流现象突出。
4.加强银、证、保间金融政策的协调配合。综合运用利率、财政、税收、资本、期货等政策工具分散风险。
（三）积极发展普惠金融，为金融精准扶贫插上腾飞的“翅膀”
小企业贷款扶持政策篇4
一、全面启动有难度：瓶颈较多，原因复杂
基层金融机构、政府职能部门、企业主在调查中反映到：《规划》所出台的金融优惠政策涉及面广，内容也比较丰富，但缺乏差异化的实质性倾斜，与张家界实情不匹配。具体来说，金融政策缺乏针对性，未体现片区差别性，着地难度大；基层金融难逾越体制与机制的束缚，加之信息不透明，想发力难发力。
（一）政策设计没有质的突破
《规划》虽出台了企业上市融资，企业发行短期融资债券、中期票据、中小企业集合票据、企业债券、公司债券等直接融资工具，但调查发现，操作层面正因为准入“门槛”偏高，全市至今仍只有1家公司上市，1家公司获准发行企业债券，片区融资仍依赖银行贷款。长期以来，农村金融机构放贷要求提供足值的担保或抵押物，而农户拥有的土地、住房，农业企业投入大量资金建设的农业生产设备、租赁的土地经营权，不符合抵押要求，农户和农业企业贷款极易被拒之门外。因贷款门槛高而造成的“融资难”已经成为农村中想干事的农户、能人创业的最大“瓶颈”。即使能融资，贷款利率也普遍遭到上浮，据估算，全辖涉农贷款利率较发达地区至少高出60%，最高150%。针对片区扶贫贷款难、贷款贵问题，《规划》未降低贷款准入门槛，有效缓解农户、涉农企业贷款难、贷款贵等问题。
（二）政策本身不符合片区实情
一是与区域特殊性不符。《规划》出台了涉农贷款奖励政策，于2010年实施。调查发现政策仅包括县和县级市，不包括县级区。而张家界市所辖永定区、武陵源区虽定位于城市区，但管辖36个乡镇，17.9万农户，90%地域、60%人口均属农村。2010年、2011年，两区农村信用社涉农贷款在各项贷款中的占比达75.7%、77.5%。但因涉农贷款增量奖励政策仅适用县级金融机构，把名属于城市区而实服务于农村的两区金融机构排斥在外。政策规定金融机构涉农贷款余额同比增幅超过15%的，对增量超过15%的部分按2%给予奖励。调查了解到，担负支农主力军的慈利县、桑植县农村信用联社因历年来涉农信贷投放基数大，同比增幅未超过15%而未得到一次奖励；相反其他涉农金融机构断断续续涉足支农业务，同比增幅有时超过15%而得到奖励。政策落实效果与初衷存在较大反差。
二是与基层职能不符。《规划》出台了鼓励大型金融机构在片区中心城市设立分支机构，搭建跨省融资平台；建立并利用多层次的资本市场，多方拓展发展融资渠道等政策。但政策的制定话语权均集中在国家部委，地方政府不能越俎代庖，即使有自，但因协调难度大，无法组织实施，片区引进、组建金融机构难度大。张家界市政府试图引进2家地方性股份制商业银行，至今因银监会未出台配套的监管办法被搁浅。
三是与片区需求不符。首先，扶贫贷款贴息期、贴息利率难满足贷户实际需求。扶贫贴息贷款的期限以一年为主，最长不超过三年，统一执行年利率为3%的优惠利率，贷款超过贴息期和展期、逾期的不再享受贴息政策。调查了解到，农村申请扶贫贷款，主要是解决种植业、养殖业资金不足。由于产业附加值低，加之自然灾害频发，贷户收成不可观，往往还没有实现增收，贴息期限已满，被迫承担后期利息。其次，适合片区好扶贫政策在萎缩。永定区系原大庸县，在市区成立前能享受两民贷款贴息政策，成立后仅可享受民族特需商品定点生产企业贷款贴息政策，而且实行滚动管理，该区所辖新企业户只能在老企业退出后才能享受民族特需商品定点生产企业贷款贴息政策。
（三）政策实施欠缺有利的支撑因素
一是资金实力不足。一方面，金融资金实力偏小难满足需求。到2012年12月末，全市金融机构各项存、贷款余额343.77亿元、246.85亿元，存贷比接近71.81%。在全市资金实力不足全省的2%、而存贷比超出全省5个百分点的情况下，信贷资金已满负荷运转，仅凭全市自身资金实力，片区区域发展与扶贫攻面临着较大的资金供需矛盾。另一方面，地方财力不足，对金融机构中小企业贷款不能及时提供适当风险补偿、补充中小企业贷款担保基金，也无法拿出更多的资金，加大财政资金扶贫贴息资金投入，无法吸引金融机构加大扶贫贴息贷款的投入力度。
二是部门间尚未形成联动机制。调查发现，各级扶贫办、财政、民委、金融机构并未建立通畅的联系渠道，每年下发的扶贫贷款贴息计划文件根本没送达承办金融机构，就连2007年下发的工作委员会成员职责与分工的纲领性文件于2012年3月才送达人民银行、农业银行。也没有形成定期召开成员间联席会，通报全辖扶贫贷款进展，商讨亟待解决问题的工作机制。全市涉农扶贫资金管理部门多，“九龙治水，各行其是”现象在实际工作中比比皆是，资源分散、项目建设重叠，信息传递不及时，致使政府的扶贫开发与金融信贷投放难以并驾齐驱。
三是担保瓶颈制约性。金融系统仅认可有政府背景的融资性担保机构，把民营融资性担保机构排斥在外，全市政府出资的融资性担保机构仅1家，担保资本金1亿元，按放大5倍原则，只能对中小微企业提供5亿元额度担保，担保能力有限。该融资性担保机构未遵守经营准则，违规放贷，已遭到工总行授信否决，工商银行与市中小企业融资担保机构间的担保业务已停止合作。企业寻求担保时，反担保及附加条件较为严格，不仅要提供反担保，而且也收取融资额10%的保证金、2.5%的反担保费。
四是涉农政策保险业务边缘化。调查发现，基于涉农保险赔付率高，收益偏低，加之农村地域广，路程远，农户居住较分散，办理难度大，保险公司不愿推广，相关业务人员也不愿意受理。目前张家界市94个乡镇，财产保险公司只有人保财险公司在区县城区周边的7个乡镇设有营销服务部，1561个行政村没有一个村有财产保险公司的服务机构。
（四）政策执行缺乏监督约束力
一是《规划》出台的金融优惠政策在实施环节上主要采用鼓励、引导、深化、完善等手段，缺乏有效的督导督促，极有可能给金融机构在服务片区区域发展与扶贫攻坚不作为留下“空子”。当前国有商业银行及其他金融机构均在追求经营利益最大化，支持片区区域发展与扶贫攻坚，履行更多的是社会责任、政治责任，需要牺牲更多的商业利益。在利益面临挑战时，金融机构特别是国有商业银行会采取收缩战略，退出片区扶贫战场，会削弱金融参与扶贫支持力度。二是《规划》仅提及县域法人金融机构将新增可贷资金70%以上留在当地使用，按此要求，其他金融机构可随意将所吸收存款转移、上存，势必造成每年有大量资金借自该地区，却贷给其他地区，造成当地资金流失、失去反哺当地的扶贫资金“造血功能”。
（五）基层农村金融机构因管理权上收而无法自主参与片区扶贫
基层金融机构处于微观与宏观结合处，各地实情差异较大，支持“三农”更需要基层金融机构自主发挥，酌情实施。但当前由于受体制与机制的约束，农村金融上级行均掌握着授信控制权、制度制定权，拥有绝对的“话语权”。基层金融机构仅是执行者、贯彻者，没有自。即使基层金融机构想自主创新，推行符合当地需求的金融产品和服务方式，也得向上级行汇报请示，势必影响农村金融创新时效性，极有可能因超出权限无法实施。纵观张家界近几年农村金融产品和服务方式创新活动，邮储银行、农业银行、农村信用社参与农村金融产品和服务方式创新试点进展缓慢，成效不明显，关键是受上级行（社）制约所致。
二、几点完善建议：突破创新，找准切入点
（一）出台差异化的倾斜政策
呼吁国家考虑片区区域发展与扶贫攻坚实情，尽量出台更加有份量、货真价实的差异化金融优惠政策，切实发挥出金融扶贫作用。
一是对片区给予资金倾斜。加大中央或省财政转移支付力度，解决片区地方政府财政在贷款风险补偿、扶贫贷款贴息、担保基金等资金不足问题。央行应在片区执行差别化的存款准备金率，适度降低金融机构存款准备金率，增加片区银行体系流动性，增强贷款投放实力。安排一定规模再贷款，为片区金融机构提供资金保障。
二是解决片区扶贫融资难、融资贵等突出性问题。对片区拥有土地、住房的农户以及拥有价值不菲农业生产设备、土地经营租赁权的农业企业融资时，政府性融资担保机构应及时提供担保，下调担保费率，取消反担保。农信社等涉农金融机构应积极参与扶贫贴息贷款业务，满足广大贷户融资需求，尽可能不上浮贷款利率或适度下浮，切实减轻片区经济实体融资成本。对片区金融机构发放扶贫贷款所减少的利息收入应通过减免税收、抵扣利润上交等途径弥补，保护好基层金融机构利益。
三是扩大基层权限。在风险可控的前提下，金融机构总行尽可能下放授信权及转授权，从根本上赋予基层行参与片区扶贫的主动权。基层行应结合实际，积极探索符合片区扶贫的信贷模式和服务方式，增加有效供给与服务，满足扶贫攻坚、改善民生的多样性信贷需求。
（二）完善相关配套政策
一是加快设立跨省金融机构。国家金融监管部门根据实际需求，协调好各片区关系，搭建跨省融资平台，在片区城市中心设立分支机构，安排充足的资金，支持片区区域发展与扶贫攻坚。适度放宽片区引进异地金融机构设立分支机构条件，特事特办，力争早批早进早发挥作用。
二是完善涉农贷款增量奖励政策。合理区分纯城市区与非城市区，及时把纯农业人口占60%以上农业大区的金融机构纳入涉农贷款增量奖励的范围。调整奖励标准，对农村信用联社发放涉农贷款额占总贷款90%以上，且由于历史原因，涉农贷款平均余额较高的，增量奖励比例可适当降低到10%左右。
三是强化金融扶贫责任。明确金融机构年度贷款有多少比例用于扶贫贷款，保险机构要每一个扶贫项目提供保险。扶贫贷款风险由银行、保险部门按一定比例分别承担，损失由自身盈利来弥补。
（三）落实风险保障机制
各级财政应按政策规定安排充足资金，及时对银行业金融机构中小企业贷款年度新增10%以上的给予适当风险补偿。保险机构可以选择委托制，委托乡镇村组干部涉农政策保险业务，切实将涉农政策保险落到实处，提高农户种植水稻，种养能繁母猪、育肥猪积极性，减少农户损失。
（四）形成工作合力
建立片区扶贫综合协调中心，全面做好政策传导反馈工作，协调好片区部门间关系，督促相关能部门落实各项政策，适时反馈片区落实政策所面临的问题，争取国家尽快出台有针对性的举措，确保金融扶贫政策及时跟进。财政、扶贫、发改委、金融等部门要加强协作沟通力度，整合资金，有机捆绑、相互衔接、匹配投入，提高资金使用效益，配合做好金融扶贫开发工作。
（五）创新金融扶贫方式
在当前金融机构以赢利为目的前提下，金融机构如何参与扶贫开发，又获得了相应的利益回报，只有加快金融扶贫方式创新。根据张家界农村实情，可尝试如下几种金融扶贫创新模式：一是“公司+农户+基地+扶贫贴息”模式。产业化龙头企业运用其产业化基地与农户签订订单，为农户生产提供贷款担保，政府利用扶贫资金向企业提供风险保障，产业化龙头企业带动农户利用银行贷款致富。二是“以扶贫资金作抵押”模式。将各种扶贫资金有机打捆，作为银行抵押。金融机构将扶贫资金放大一定倍数，结合扶贫项目安排，投入扶贫信贷资金，推进整村扶贫开发。三是“担保机构+合作社+银行（信用社）”模式。与融资担保机构合作，由融资担保机构向合作社中的抵押、担保不足成员提供担保，满足贫困户、贫困村贷款需求。通过此模式，金融扶贫寻求解决贫困户（村）获取贷款的抵押、担保问题，找到“三农”经济发展与农村金融支持的结合点。
小企业贷款扶持政策篇5
关键词：韩国；中小企业；融资
中图分类号：F830.4文献标识码：a文章编号：1007-4392（2014）04-0052-04
一、中小企业融资难困局
中小企业融资是世界性难题，从我国情况来看，中小企业融资难困局主要体现在以下几个方面：一是信息不对称。由于中小企业公司治理机制不健全，管理水平较为落后，财务信息不透明，使得银行很难掌握中小企业的真实还款能力。二是融资担保难。在中小企业信息不对称情形下，银行只得转而求其次，注重其第二还款来源即贷款抵押担保。但中小企业仅有的抵押品就是其房地产、机器设备等不动产及存货，价值有限。在有效抵质押物不足的情形下，中小企业为满足银行放贷前置条件，又力图通过融资性担保公司增信，而担保公司不仅要收取担保保证金，也强调反担保，强调抵质押物评估登记，中小企业仍然面临融资担保难。三是中小企业融资成本高。为了抵补高风险带来的损失，各商业银行纷纷上调中小企业贷款利率，中小企业获得银行贷款的综合成本上升幅度至少是13%（杨艳艳，2013），远高于一年期银行贷款基准利率。四是政策支持效果有限。我国在2002年即了《中小企业促进法》，2003年正式实施，中央财政预算科目中专门设立了中小企业科目，用来安排扶持中小企业发展的专项资金，银监会也陆续出台了一系列促进中小企业金融服务的指导意见和优惠政策。虽然这些措施对于促进中小企业融资起到了积极作用，但因缺乏配套的法规细则，难以保证有关政策支持的连续性和有效性，对政府支持资金的运用也缺乏监督和管理，制约了实际支持的力度和效果。
二、基于韩国做法的实证分析
（一）“一体”：以韩国中小企业专营银行为主体
从世界范围看，中小企业融资渠道仍高度依赖以银行为主的间接融资。韩国中小企业融资99.1%依赖银行贷款，股权融资占0.7%，债券融资仅占0.1%，因此银行融资是韩国中小企业融资的主要来源。为了最大限度发挥银行作用，韩国政府于1961年颁布《韩国中小企业银行法》并依法成立了中小企业专营银行――韩国中小企业银行（以下简称“该行”）。截至2012年末该行员工达到12288人，资产规模约1.12万亿人民币。
1.专业化运作有效降低融资成本。
（1）产品专业化。该行针对中小企业的创立期、成长期、成熟期等不同发展阶段研发了针对性较强的产品和风险评估指标（见表1）。对于实际经营不满一年的企业，尚没有销售收入的企业、成立时间较短而且经营出现亏损等类型的企业评级都做了详细规定。该行还研发了多种针对大型企业与中小企业的联合融资产品，例如由大型企业指定需要融资的中小企业并向银行存入低息或零息存款，银行再向被指定的中小企业提供低息贷款，其本质是借用大企业的信用，为中小企业融资，最终惠及整个产业链条。
（2）管理专业化。作为从事中小企业贷款的专营银行，该行贷后管理人员人均管理客户数量为40-50家，远高于一般商业银行。针对客户多、管理成本高等问题，该行大力研发核心业务系统，其中早期预警系统作用最为显著。该系统分为记分式模型和筛选式模型，根据企业不同的资产规模适用不同的模型。记分制模型设置了220多个信用指标来检验不良征兆，根据授信企业的资产规模分类基准，通过对财务、动态信息、法定代表人等三个维度进行计算，确定其警报等级；筛选式模型则设置了10多个项目中的不良程度来确定其警报等级。
截至2013年2季度，该行中小企业信用贷款占比约为40%，中小企业贷款逾期率仅为0.58%，贷款年均利率在4.5%至9.5%之间，通过专业化管理，该行实现了高风险业务低风险化，资产质量得到了较好的控制。
2.与政策性资金相结合有力提高扶持效率。作为政策性银行，该行在落实国家产业政策，提高政策资金使用效率方面发挥了重要作用。韩国中小企业振兴工团（SBC）是贯彻韩国政府对中小企业扶持政策的非盈利组织，截至2012年末，SBC为中小企业提供政策资金融资总计29亿美元，20%的资金以直接贷款的形式发放，80%左右的资金通过韩国中小企业银行发放。该类贷款利率较低、周期较长，主要支持中小企业的技术研发、信息化和自动化。通过政策性资金与政策性银行的结合，资金使用效率大大提升。
3.在经济危机时期发挥重要支撑作用。作为政府控股的中小企业专营银行，该行在两次经济危机期间发挥了“中流砥柱”的作用，挽救了大批中小企业。1998年亚洲金融危机时，该行是韩国唯一对中小企业增加贷款的银行，贷款规模约5亿美元，而同期其他商业银行合计减少中小企业贷款约120亿美元。2008年全球金融危机后，该行对中小企业新增贷款155亿美元，占韩国商业银行新增贷款总量的92%，中小企业贷款占该行全部贷款比达80%，其他商业银行该比例均在40%以下，逆周期的连续性资金支持帮助大量中小企业平稳渡过难关。
（二）“两翼”：差异化监管、多层次担保体系
1.差异化监管确保发挥中小企业融资的“领头羊”作用。韩国政府通过《中小企业银行法》实现了对该行整体把控、差别监管的发展思路。一是确保对人事权、财务权、发展方向的整体把控。该行行长由韩国金融服务委员会（FSC）委员长提名、韩国总统任免。该行费用预算需事先获得FSC批准，财年结束后3个月内应上报年度决算情况。其净利润的25%应作为盈余公积，直至盈余公积累计金额达到资本总额。如果出现净损失，先由盈余公积进行弥补，不足部分由政府负责。业务发展计划应于新财年开始前一个月向FSC上报，获得审批后方可实施。二是差异化监管，提供政策支持。该行不受存贷比指标限制（目前该行贷存比指标约为70%），可享受与其他金融机构不同的存款准备金率并专享借人中小企业专项政府资金的政策优惠。发行中小企业金融债券由政府提供担保，可不超过该行实缴资本和盈余公积之和的20倍。一般商业银行只能发行普通金融债，且发行金额不能超过资本金的3倍。在税收方面，该行还享有豁免国家及地方政府税赋以及公共收费的权利。
2.多层次信用担保体系缓解中小企业担保难问题。担保体系是韩国缓解中小企业融资难的重要手段，韩国中小企业银行约30%的贷款通过这些担保公司提供担保。全国性担保机构由政府控股、部分金融机构及企业参股，并建立动态资本金抵补机制，资金实力雄厚。截至2012年末，全国性担保机构提供担保金额约为476.3亿美元。担保基金在盈利时应将全部利润计提，在发生亏损时以计提的利润来弥补损失，不足部分由政府承担。金融机构投资总额采用动态调整的方式。金融机构对担保机构的投资总额为其发放的担保贷款月平均金额与投资比率乘积，保证了商业银行在发放担保贷款时坚持独立审核原则，努力减少代偿金额，降低分级比率。同时，韩国对于国有担保机构的担保费率有详细的规定，担保费率由以下公式决定：
技术评价等级担保费率（基础费率）一减免的担保费率+附加的担保费率=最终担保费率（0.5%～3.0%）
在比率设定上体现了三大原则：“扶优”原则，即优先扶助技术评价等级较高，发展前景较好的高科技企业，给予优质企业费率优惠；“扶新”原则，即鼓励担保机构同成立时间较短、对资金需求最迫切的企业进行合作；“扶小”原则，即对于规模较小企业提供附加费率优惠政策，例如对资产低于15亿元韩币的企业，附加费率为0.1%，对于资产超过40亿元韩币的企业，附加费率为0.3%。
此外，韩国将中小企业市场细分为高科技成长型中小企业、外贸出口型中小企业、微型企业以及其他普通中小企业，针对不同的行业设立了多层次担保体系。技术信用担保基金专门为具备一定技术条件但缺乏担保的高科技中小企业提供资金及担保业务，韩国出口保险公司专门为外贸出口型企业提供保险及信息服务，韩国信用担保财团作为地方性担保机构专门为信用状态良好、以维持生计为目的的微型企业及个体商户提供可获得资金支援的担保文件，韩国信用担保基金主要为以上机构不能覆盖的中小企业提供担保服务。
（三）“三轮驱动”：政策顶层设计、信息共享体系、央行资金支持
1.通过构建全面、具体、针对性较强的法律法规体系，确保中小企业市场发展空间。自20世纪60年代开始，为了促进中小企业的发展，韩国政府制定并实施了一系列中小企业扶持政策，提高中小企业的竞争力，提升中小企业在国民经济中的地位（见图1）。政策涉及到金融支持、人力资源、科技创新、税收支援，企业合作、市场空间、产品销路等各个方面，重点放在培育科技型风险企业，从拓宽资金供给渠道、强化人力信息支援、创造宽松的创业空间等方面，培育了一批具有核心竞争力的中小企业。
2.建设全国性的信用信息大数据集市，最大限度降低信息不对称问题。韩国的征信系统在数据时效性、全面性、准确性等方面均较我国征信系统更为优越，银行业金融机构可以依靠此系统快速地获得企业信息，降低了信息不对称风险，也降低了银行管理成本。韩国银行业协会（KFB）是该系统的管理单位，负责管理全国的信用信息记录并提供信息服务。截止2012年末，已有4208家金融机构和560家其他机构，包括政府机构、法院，向协会提交了信用信息。
3.央行为中小企业贷款银行提供优惠再贷款，形成有效正向激励。总额限额贷款制度，是韩国央行通过向商业银行提供低息资金来为中小企业提供资金支持的一种制度。每季度由金融货币委员会（韩国央行基准利率决策机构）商讨决议相关限额。总额限额共分为两类，一类为“各金融机构总额限额贷款（C1）”，此类限额贷款由韩国央行主管，根据商业银行对中小企业提供的票据贴现，购置资金贷款，贸易融资，原材料及零部件购买资金贷款等的相关情况，以2.5%的低息利率向商业银行提供资金支持。另一类为“各地区总额限额贷款（C2）”，此类限额贷款由韩国央行分布在各地区的分部主管，根据所在地区商业银行针对中小企业提供贷款的相关业绩，在对各家商业银行进行综合评价后，按照评价名次，对c2限额进行分配。通过再贷款，在很大程度上缓解了中小企业贷款贵的问题，对商业银行形成了正向激励。
三、结论及启示
韩国扶持中小企业获得成功的关键在于韩国政府的政策性顶层设计以及相应政策载体的商业化运作，“一体两翼三轮驱动”的模式有效地解决了中小企业融资难、融资贵、信息不对称等问题。我国可以借鉴韩国的经验做法，成立政府控股、专业化运作的政策性专营银行，提高定向扶持中小企业效率，通过搭建高质量数据共享平台、规范统一融资担保市场、建立健全相关法律体系等手段，不断改善中小企业融资环境。
（一）成立政策性中小企业专营银行
坚持政府主导，专业化运作，为其量身打造监管法规，给予其政策扶持。鼓励地方成立中小企业专营银行，定向支持中小企业。
（二）尽快完善中小企业良好信用数据共享环境
参考韩国成熟经验，完善我国现有征信系统共享平台，实现中小企业信用管理监督社会化，降低银行获取中小企业真实信息的成本。
（三）统一规范融资担保市场
目前我国融资担保公司有近9000家，过度竞争状况日益突出，违法违规行为时有发生。建议成立由政府控股的全国性信用担保公司，允许银行等金融机构参股，有利于增强担保公司资本实力、完善公司治理、促进其规范经营，实现共担风险、共同发展的良性循环。
（四）着力降低中小企业融资成本
一是央行在政策上对中小企业贷款银行提供低息再贷款。二是以银行为中介，将专项产业基金高效地分配到实体中小企业，转变财政政策先行投放大型企业，中小企业通过“滴漏原理”间接受益的做法。
（五）不断改善中小企业融资的宏观环境
小企业贷款扶持政策篇6
30万元的小额担保贷款
允许在校大学生利用弹性学制休学创业，创业可视为参加实践教育，并计入实践学分。将大学生创业扶持期由3年延长至7年，即毕业前2年和毕业后5年。外地高校毕业生在津创业的，准予落户，并给予相应政策扶持。大学生自主创业可申请最高30万元的小额担保贷款。大学生创业且租赁房屋的，据实给予补贴，最高不超过每月1800元，补助期为2年。
广东省：小微企业可获贷款达百万
广东省政府《广东省人民政府关于进一步促进创业带动就业的意见》。《意见》提出，要加大扶持补贴力度，对自主创业自筹资金不足的，可申请小额担保贷款，其中个人最高20万元、合伙经营或创办小企业的，可按每人不超过20万元、贷款总额不超过200万元的额度实行“捆绑性”贷款;符合贷款条件的劳动密集型和科技型小微企业，贷款额度不超过300万元。
湖北省：单个孵化器可补贴100万元
支持省级以上科技企业孵化器为创业企业提供开放共享服务。按其新购置的通用、基础性的仪器设备费用的30%给予后补贴，单个孵化器补贴总额不超过100万元。从2016年起，省创新基金的50%专项用于支持省级以上孵化器内的初创期创新型企业。
重庆市：“助保贷”降低小
微企业融资成本
重庆市中小企业局局长尹华川表示，今年将联合相关部门推出五大扶持政策，让中小微企享受更多创业福利：建立市级“助保贷”平台，降低中小微企融资成本。“助保贷”年融资综合成本在8%左右，市级“助保贷”平台成立后，小微企业向银行贷款的期限，将从之前最多1年延长至3―5年，最高可贷8年。
安徽省：试点无抵押青年
创业引导资金
安徽省正在合肥高新区试点青年创业引导资金计划，从资金源头，为青年群体创业带动就业，打通渠道，引来活水。截至目前，已有10家企业通过首批评审，发放贷款金额850万元。首批10家企业里，除了2家是有抵押有担保的“助跑贷”产品，其他均是免担保无抵押的信用类贷款，贷款金额在5―30万元之间。
贵阳：创客最高可享受100万元扶持
贵阳国家高新区全力打造部级众创空间――中国西部众创园。5月22日，高新区出台《创客十条》扶持政策，最高扶持金额可达100万元，支持入园创客创新创业。项目融资方面将给予10%的风险补贴，单笔补贴可达50万元;给予50%贷款利息及担保费用补贴，单年可达100万元。
河南省：1亿元投向众创空间
支持发展众创空间，统筹省级科技资金1亿元，对高等学校、科研院所利用闲置楼宇构建众创空间，根据其改造费用给予一定比例补贴;采用政府购买服务方式，对众创空间提供的宽带网络、公共软件服务费用，给予一定比例补贴;对省级以上科技企业孵化器、大学科技园，根据其新增孵化面积、新增在孵企业数量等因素给予运行费补助;对省级科技企业孵化器投入的种子基金按不高于20%给予配套支持;对科技人员创办科技型企业、河南省创新创业大赛获奖团队创办企业给予10万元的创业资助。
云南省：财政扶持微型企业
省财政安排2000万元，专项支持培育众创空间。省财政安排资金4.5亿元，支持每年培育3万户微型企业;安排资金2.9亿元，设立省级微型企业贷款担保基金。构建中小企业服务体系。省财政从省级民营经济暨中小企业发展专项资金中调整2000万元，支持构建以开展创业辅导、技术支持、人才培训和微型企业“孵化器”等为重点的中小微企业服务体系。
江西省：开网店可申请小额担保
贷款、上市赣企补贴200万元
在电子商务网络平台开办“网店”的高校毕业生，可按江西现行小额担保贷款和财政贴息规定享受政策。高校毕业生从事个体经营的，以每户每年9600元为限额，按有关规定享受依次扣减税收优惠政策;符合条件的实体新招高校毕业生的，以每人每年5200元为定额，按有关规定享受依次扣减税收优惠政策。
江西省出台了《关于支持赣商回乡创业发展的意见》，提出要充分利用各类专项扶持资金，对赣商回乡创业予以支持。对赣商企业上市和“新三板”挂牌，省财政分阶段的补贴可达200万元。
陕西省：将设立众创空间
孵化种子基金
3月26日，陕西省科技厅召开大众创新创业座谈会。安西印副厅长在讲话中指出，下一步陕西省科技厅将组建陕西省创新创业联盟，聚集全省孵化资源;依托陕西省科技资源统筹中心建设陕西“众创空间”，成立陕西创新创业投资控股有限公司，设立陕西众创空间孵化种子基金，为科技型中小企业提供全方位、多层次、宽领域的服务。
青海省：1.5亿元创业扶持资金
建立省级创业扶持资金，今年安排1.5亿元，专项用于创业人员首次创业项目补贴、一次性创业奖励、一次性创业岗位开发补贴、创业孵化基地奖补及创业小额贷款担保基金补充。对创业成功正常经营1年以上的高校毕业生给予一次性创业奖励，奖励标准由每人5000元提高到10000元。
成都：每年10亿元支持创新创业
四川成都高新区公布的《“创业天府”高新区引领工程方案》提出，到2020年要聚集各类科技创业人才5万人，孵化科技创业企业1万家，其中高新技术企业和各类创新型企业1000家。为此，成都市高新区将每年拿出1亿元支持成长型科技创业企业发展，每年投入创新创业的各类资金不低于10亿元。
大连：5年投入1.5亿元
高新区新出台“众创十二条”，将带给高新区创新型孵化器更大施展空间。5年预计投入资金1.5亿元。推行高新区科技创新券制度，向符合条件的中小微企业无偿发放“科技创新券”，企业可持其向科技平台购买科研活动。
深圳：每年6月设立国际创客周
深圳已经明确提出打造国际创客中心的目标。据悉，深圳已经确定要把每年6月份专门设立国际创客周，吸引全球创客。深圳市政府还将着手搭建平台，让创造者与配套商对接，吸引企业支持甚至风投的关注，为创客提供更好的服务，助力他们将创新想法变成现实。
苏州：亿元补贴扶持中小科技企业
5月通过的《苏州市实施“创客天堂”行动发展众创空间若干政策意见》提出，对市级认定的众创空间给予最高50万元的奖补，对获得省级、部级认定的众创空间等新型孵化机构给予最高50万元奖励。市级每年安排1亿元左右的科技创新券支持中小科技企业购买研发过程中的检验检测、科技保险等服务。扩大科技型中小企业信贷风险补偿资金池规模，大力推广科技金融产品，对众创空间推荐企业优先给予最高500万元的信贷风险补偿专项资金贷款、30万元的科技保险费补贴和50万元的贴息资助。
小企业贷款扶持政策篇7
南京鼓楼：税务给大学生创业送“礼包”
南京鼓楼区国地税部门在该区智慧谷动漫软件园开通税收服务绿色通道，对进驻园区的科技中小企业和大学生送去税收服务和优惠政策。为鼓励大学生创业，鼓楼税务部门根据有关规定，对新办的软件企业从获利年度起所得税“两免三减半”，对企业发生的研发费用加计税前扣除，抵扣额执行最高上限150万元。对入驻园区的高新企业，执行10%的低税率。此外，国地税还联合挹江门街道帮助园区新办企业开展税务登记证一条龙服务，对企业办税人员进行纳税辅导。
云南嵩明：青年创业平台遍及各县
明年起，云南省青年创业者不仅可以获得“贷免扶补”的贷款，还有更多县区将为青年创业者搭建创业平台，让他们在园区中创业。记者从嵩明县宣传部获悉，共青团云南省委书记饶南湖等领导对嵩明杨林工业园区青年创业就业、企业非公团建情况进行调研后提出，明年起，每个县都要搭建青年创业平台，并将纳入硬性考核目标。
据了解，过去三年间，嵩明通过“贷免扶补”政策，共扶持创业项目240多个，发放创业资金1170万元。在服务青年创业的同时，实现带动就业700余人，创业人员中，大学生创业比例达20%以上。
广州：“农转居”创业最多可获3万元贷款
广州的城市化进程造就了138个城中村、52.2万“农转居”人员，他们中有15万人至今没有工作。广州市劳动部门日前透露，将每年培训4万“农转居”人员，促进他们的就业。对于自主创业的，还提供不超过3万元的贷款。广州市劳动保障局局长崔仁泉表示，逐步全市将培训20万名“农转居”人员的培训任务。培训后，100%予以推荐工作，使培训后的就业率达到70%以上。对自主创业而资金不足的“农转居”人员，有关部门可提供额度不超过3万元、贷款期限为2年的小额担保贷款。
柳州市：返乡农民工创业获补贴
为妥善解决返乡农民工创业就业问题，柳州市制定了一系列针对返乡农民工创业就业的扶持政策。返乡农民工创办各类经济实体或开展规模以上种养的，均可向经办金融机构申请柳州市小额担保贷款，贷款最高额度为5万元，财政按一年期银行贷款基准利率给予一年贴息。返乡农民工在第二、三产业成功创业并已办理营业执照，正常营业半年以上的，给予一次性创业补贴2000元。从事规模以上种植业、养殖业，正常经营半年以上的，给予一次性创业补贴2000元。
辽宁：农村青年创业贷款可享优惠利率
辽宁省农村青年创业贷款项目近期已启动。主要面向40周岁以下的农村青年。青年只要提出创业贷款申请，经团组织初审推荐和农信社调查审核后，即可拿到贷款，辽宁青年创业贷款利率在现行执行利率的基础之上下浮10%的优惠。
哈尔滨：退役军人创业享小额担保贷款优惠政策
据了解，哈尔滨市将按照自谋职业和安排就业相结合的方式，积极推进城镇退役士兵自谋职业工作，对自主创业的城镇退役军人，从事个体经营自筹资金不足的，可享受小额担保贷款优惠政策。据介绍，对要求自谋职业的退役士兵，经批准由当地政府发给经济补助金，政府不再负责安置。自谋职业的城镇退役士兵可参加社会保险，缴纳社会保险费，享受社会保险待遇；其军龄视同社会保险费年限，与实际缴纳费年限合并计算；如被用人单位录用，其军龄计算为连续工龄。自谋职业的城镇退役士兵档案由人力资源和社会保障部门免费保管；党、团组织关系由镇(乡)党、团委或街道办事处接收管理。
安徽：青年创业小额贷款促就业
据悉，安徽从2009年起每年投入不低于5亿元扶持万名农村青年创业实现自主就业。针对安徽农村青年创业小额贷款的实际情况，可采用抵押、质押、自然人担保、法人担保等多种担保形式，通过再担保、联合担保以及担保与保险相结合等多种方式，对农村青年创业小额贷款进行担保。
此外，针对党员创业贷款，安徽滁州市全椒在全县广大农村党员中开展农村党员创业贷款活动，滁州农村党员创业贷款在贷款手续和还款方式上实行政策倾斜。计划贷款授信总额5000万元，对诚信党员，在贷款利率上给予“五免一”政策优惠，对创业贷款年限视贷款项目的实际使用和收益情况也给予适当放宽，享受绿色通道服务。
广东东莞洪梅：投入180万促进就业及创业
近年来，洪梅镇不断加大对就业创业工程的投入，出台一系列扶持政策提高就业率。对登记失业人员、下岗失业职工、高校毕业生、农村劳动者等各类人员进行“定向式”的职业技能培训，落实就业补贴，创业小额担保贷款等，不断提高劳动者的就业能力和创业水平。为了促进就业，该镇还大力扶持本地人车间的发展，召开就业招聘会，会同镇各大小企业积极推广村民车间。目前，该镇共设立“村民车间”17个，吸纳本地人就业608人。同时，该镇还通过开展培训、安置就业，加强与镇内各大小企业联系，优先推荐本地村民就业等方式，大力解决本地村民就业，年内将推荐本地人就业、再就业500人次，真正将就业创业打造成该镇的“民心工程”。
青海：大学生创业贷款额度最高10万元
为了扶持更多高校毕业生自主创业和自谋职业，青海省还将实施“大学生创业引领计划”，继续开展“创业培训进校园”“创业培训进社区(乡镇)”等专项活动，对有创业意愿的高校毕业生及时开展创业培训，力争每年达到1000人以上。对参加创业培训的高校毕业生要优先推荐创业项目，优先给予大学生创业贷款支持。
同时，青海创业小额担保贷款的力度也将更大，2010年，省级财政新增小额担保贷款基金1亿元，大学生创业贷款额度提高到10万元以内，贷款期限不超过两年。除了支持高校毕业生自主创业，青海省还将鼓励民营企业和非公有制单位吸纳高校毕业生就业，支持国有企业和省内重点建设项目吸纳高校毕业生就业。
山西：沁水开通农民创业贷款“绿色通道”
山西省沁水县农村信用社按照人民银行推进农村信用体系建设的总体要求，积极支持农民进城创业，开通了农民创业贷款“绿色通道”。坚持“小额、分散、流动”的原则，引入小额信贷机制，重新完善信用商户评定标准和操作程序，得到当地政府和人行的大力支持。
信用社开通的农民创业贷款“绿色通道”。信用商户需要贷款时，不需担保和抵押，只要拿上“信用商户贷款证”就可以在信用社网点柜台办理贷款。目前，150家“农家店”中已有98户取得了农信社颁发的“信用商户贷款证”，授信总额突破1000万元，达到1117万元，累计发放贷款达1090万元，无一笔形成逾期或欠息，真正使信用社、商户及连锁公司三方从中受益。
天津：中小企业海外创业可网上申请专项资金
日前，天津市商务委加紧了对中小企业国际市场开拓资金政策变化、上网操作方法的政策宣讲和培训。目前，全市已有400多家中小企业完成了网上资格注册。自2006年起，拟申请享受该项资金支持的企业(单位)，包括项目申报、项目审核、资金拨付申请与批复等工作环节在内，一律使用全国统一启用的“中小企业国际市场开拓资金网络管理系统(网址省略)”，实行网上申报“项目计划”、网上公示“审核结果”、网上申报“资金拨付申请”、网上公示“批复情况”(管理部门同时下发批复通知)。据介绍，中小企业国际市场开拓资金的使用对象以中小企业为主，原则上重点支持具有独立企业法人资格和进出口经营权的中小企业。
申请使用的企业要具备3个条件：1、依法取得企业法人资格，有进出口经营权；2、企业上年度出口额的海关统计数在1500万美元以下，具有健全的财务管理制度和良好的财务管理记录；3、有专门从事外经贸业务并具有对外经济贸易基本技能的人员，对开拓国际市场有明确的工作安排和市场开拓计划。
成都：大学生“创业就业园”走进成都社区
在全国高等学校青年德育工作者论坛上，成都市成华区与成都理工大学等联合打造的大学生创业就业Vpe模式，引起了全国高校的关注。与此同时，国家民政部、四川省社科联、省教育厅分别予以立项进行推广，成都首创的大学生“创业就业园”正式走进了成都社区。通过“点对点、面对面”服务，进一步完善了社区公共服务体系，探索出了一套“大学生受锻炼、地方得发展、居民得实惠”的Vpe操作模式。
成都市成华区人事局相关负责人在受访时表示：通过校地结合，将大学生资源引入基层，让大学生在基层得到了充分锻炼，同时也促进了基层社区的服务。据统计，成华区让大学生创业就业园在社区“开办”三个多月来，已有850名在校和已毕业的大学生进行了综合锻炼，为10多个社区的1.65万余名居民提供政策宣传、困难援助、办证等多项民生服务，其中还有大约160名学生在活动结束后落实了工作单位。
甘肃兰州：妇女小额担保贷款个人最高可贷8万
兰州市现行小额担保贷款覆盖面由城镇失业人员和就业困难人员拓展至农村妇女，城乡新发放的个人小额担保贷款最高额度提高至8万元，对符合条件的合伙经营者，可将人均最高贷款额度提高至10万元。目前甘肃省妇女小额担保贷款试点工作，已在全省12个试点县的基础上向非试点县扩展。全省共发放妇女小额担保贷款9.72亿元，共扶持3.1万名妇女实现了创业。截至目前，兰州市各县区妇联通过实地调查了解、入户调研，全市农村妇女需求3亿多元的创业资金。据介绍，兰州市下岗失业人员小额贷款信用担保中心目前是兰州市唯一一家政府认可的小额担保贷款担保机构，现市政府已向省政府申请待批增补小额贷款担保基金6000万元。各县区除城关区下岗失业人员小额贷款信用担保中心外，城乡妇女新发放的个人小额担保贷款最高额度提高至8万元，对符合条件的妇女合伙经营和组织起来就业的，可将人均最高贷款额度提高至10万元。
哈尔滨市民创业可获补贴奖励
据了解，对于哈尔滨市区内(呼兰、阿城除外)已参加创业培训，领取工商营业执照或民办非企业执照，并已申领哈尔滨小额贷款，持续生产经营正常纳税6个月以上的，持《就业失业登记证》的就业困难人员，每人每户可获得一次性创业补贴2000元。
个体工商户入驻由市人社部门和财政部门认定的创业孵化基地租用使用面积为50平方米以下的场地，每户一次性补贴2000元；租用使用面积51-150平方米场地，每户一次性补贴3000元；租用151平方米以上的场地，每户一次性补贴4000元。
哈尔滨市创业人员到哈尔滨市区内经市人社部门和财政部门认定的创业实训基地进行实训，培训时间不超过6个月，每人每月享受200元的培训补贴。哈尔滨市创业人员新增吸纳5-10人就业的一次性奖励2000元；吸纳11-20人就业的一次性奖励3000元；吸纳21-30人就业的一次性奖励4000元；吸纳31人以上就业的一次性奖励5000元。
广西兴业：打造青年创业平台
广西省兴业县在原有3个创业就业见习基地的基础上，新建了玉林市美凰鸡业有限公司、兴业县桂金新型材料有限公司，广西兴业海翔畜牧有限公司3个创业就业见习基地，可同时为110名青年提供见习岗位。为解决广西省创业青年资金筹措难问题，该县团委继续与县信用联社合作开展“畅想青春——兴业青年创业信贷扶持计划”，共为850名广西省创业青年提供2046.37万元广西省创业贷款，办成小型加工厂、黄金桔和果蔗种植基地、三黄鸡和肉猪养殖场，并带动1469人就业。
兴业县多部门合作开展青年技能培训，共举办就业青年培训班5期，为880名就业青年提供了电焊、种植、养殖、市场营销管理等方面培训；同时，聘请种养或有技能的能人担任青年创业就业志愿导师，不定期举办免费讲座。
昆明：发放1.4亿贷款助2200青年创业
从2007年开始，昆明市积极构建市、县、乡三级网络服务体系，发放昆明市创业贷款1.4亿元，扶持2200多名青年自主创业，成功带动5000多人就业。
根据广大昆明青年的自主创业需求，昆明市筹集1300多万元创业基金，成立了昆明青年创业促进会、中国青年创业国际计划（YBC）昆明办公室，鼓励和推动青年创业。YBC落户昆明后，昆明市迅速组建了以青年企业家协会和青联委员为主体的青年创业导师团队，为创业青年提供“一对一”创业辅导。几年多来，昆明青年创业促进会共聘请创业导师200多名。YBC项目在市一级成功推广后，团市委主动同县区和驻昆高校联系，在14个县区团委和云南大学、云南农业大学、昆明理工大学等高校成立了青年创业服务中心，在乡镇、街道办事处成立了青年创业就业服务站。
牡丹江市：掀起创业潮扶持五千“小老板”
近年来，牡丹江市大力实施全民创业战略，以全新思路引领创业，以优惠政策激励创业，以宽松环境保障创业，以完善机制推动创业，在全市形成了能人办企业、干部干事业、百姓兴家业、创业促就业的热潮。去年牡丹江市小额担保贷款扶持创业小老板5000人，带动就业2.5万人，全年新增城镇就业人员6.7万人。
针对牡丹江市创业者在创业中遇到的资金瓶颈，牡丹江市多渠道筹集资金扶持创业就业，在全省率先设立5000万元创业发展专项基金，率先将牡丹江市小额担保贷款额度由2万元提高到5万元，贷款期限由2年延长到4年。为进一步简化贷款手续，降低小额贷款门槛，他们将小额贷款工作重心，由房产做抵押转移到机关事业单位工作人员担保上来。去年10月，机关事业单位工作人员担保小额贷款“一站式”服务大厅投入运行，申办人员在手续齐全的情况下，30分钟即可办结。去年，牡丹江市提供小额担保贷款1亿多元，为2000多名创业者铺平了创业路。
深圳：申请小额信贷市民无需抵押
建行深圳市分行与中安信业创业投资有限公司共同推出“中安信业龙卡”，借助该卡，市民无需抵押一小时内便可申请到贷款，从而为缓解小企业主的融资难问题找到了一条出路。据介绍，借助该创新金融产品，小企业主或市民申请到“中安信业龙卡”后，只要工作6个月以上、有稳定收入的人，在提交6个月以上的工资单、工作名片、3个月以上的电话费清单后，便能在银行申请贷款，完全不需抵押物，一个小时即可放贷。此类小额信贷分两类，一类是针对上班族、工薪层和白领的“薪”贷业务，另一类是针对有固定营业店铺的个体老板或私营企业老板的“头家贷”。
山东：农信社为妇女创业开通贷款“绿色通道”
为了让不同层次的妇女创业者都能享受优质的金融服务，省农信社根据农村妇女的资金实力、经营规模和效益、发展潜力以及信用程度不同，对贷款客户进行细分。对中、低收入的妇女创业者，提供5万元以内的“妇女创业小额贷款”；对具有一定资金实力和生产经营规模的妇女创业者提供不超过30万元的“妇女创业项目流动资金
贷款”；对以妇女为主组建或管理、发展潜力大的“妇字号”农业龙头企业，流动资金贷款额度放宽到100万元。
对于为创业妇女提供贷款担保、技术支持和产前产中产后优质服务的农业龙头企业，经县级妇联、农村信用社认定，可以给予贷款优先的照顾，贷款利率上浮幅度优惠20%以上。在加大信贷扶持的基础上，农村信用社还定期向创业妇女提供科技致富信息，为她们出谋划策。如今，平原县农村信用社25个营业网点全部设立了妇女创业贷款窗口，开通了妇女贷款“绿色通道”。
天津：多项措施扶持手工编织业妇女创业可减税
日前，天津市颁布《关于支持手工编织业发展的意见》，出台多项优惠政策支持天津妇女创业，从事手工编织业妇女根据不同情况可享受免征、扣减相关税收。今年，天津市妇联将进一步加大力度促进妇女就业创业，年底前培训农村妇女10万人；培训女大学生3000名，创建实践基地50个，提供见习岗位1500个；实现妇女小额贴息贷款在全市的广覆盖，贷款总额力争突破1.5亿元。未来两年，全市18个区县实现妇女手工编织中心全覆盖。到2015年，天津市手工编织业将吸纳就业25万人，实现年加工及销售收入25亿元，建成全国最大的手工编织品研发、生产、流通基地。市妇联副主席戴蕴表示，从事手工编织业、按期纳税且月收入额不足5000元的个体工商户和其他个人，免征增值税，对符合小型微利企业认定条件的手工编织零散户，按照20%的照顾性税率征收企业所得税，对持有就业失业登记证的，在3年内以每户每年8000元为限额，依次扣减其当年实际缴纳的营业税、城市维护建设税、教育附加和个人所得税。工商部门对设立个人独资企业、合伙企业、自然人投资的有限责任公司、农民专业合作社的手工编织企业，免收注册登记费，帮助企业及时在商品销售的国家或地区申请注册国际商标，并在著名商标认定中予以支持。
北京市：农民自主创业可获财政补助
农民在村里开办连锁超市，将能够得到5000至10000元的资金补助。日前，北京市农委、市乡镇企业局、市财政局、市工商局等部门明确提出将加大扶持农民自主创业政策力度和政策扶持范围。农民投资兴办个人独资和合伙企业，固定资产投资在10万元以上，并且企业新增就业人数中有一半以上是本村劳动力，投资者将得到当年实际固定资产投资额3％的扶持资金。农民投资创办、纳入北京市商务局连锁网络、达到规定标准的镇村连锁超市、便利店，经验收合格，能够得到5000至10000元的扶持资金。此外，有关部门将重点培育20个旅游示范村，对环境改造、完善旅游服务设施等给予资金扶持。在市级乡村旅游接待户中还将培育1000个“明星户”，通过政府统一采购，给予每户价值2000元的实物奖励。
宁波：出台《意见》支持回乡创业
为鼓励更多的宁波帮人士合力兴家乡、共同推进宁波现代化国际港口城市建设，宁波市政府对现有主要经济发展政策进行了汇编。同时，针对宁波帮人士回乡创业，宁波又专门出台了《支持浙商创业创新促进宁波发展的实施意见》。强化产业政策支持是其中的主要举措。包括每年安排4亿元的工业转型升级专项资金、2.2亿元的市级服务业发展引导资金、不少于10亿元的智慧城市建设扶持资金，以及海洋经济发展、战略性新兴产业发展、内外贸发展等一批财政专项扶持资金，将重点对宁波帮回归项目予以优先支持。每年设立2亿元左右的引导资金，并在土地供应、税费优惠等方面提供支持。
太原：3年188亿元助力创业者
2009年至今，太原市已拨付职业培训和创业培训资金达3568万元，发放小额担保贷款达188亿元，投入大学生创新创业基地项目资金100万元。据了解，目前，太原市创业补贴标准为每人1800元；个人小额担保贷款8000余人，企业贷款2.8万余户，累计贷款达188亿元，其中政策性个人小额担保709笔、1798万元，企业贷款179户、19780.5万元，吸纳失业人员2617人；先后投入大学生创新创业基地项目资金100万元、创业种子项目资金400万元、科技企业孵化器滚动支持及建设引导资金1200万元，有177个项目入驻创业园，对其中45个项目给予科技风险投资103万元，帮助95家入驻创业团队顺利完成企业工商注册等手续，帮助1000多名高校毕业生、城乡失业人员实现了创业、就业。
海南：出台创业英才培养计划实施办法
小企业贷款扶持政策篇8
(一)信贷结构有所优化,但未达到预期效果
2004年以来,根据国务院、发改委、人民银行、银监会先后出台的多项结构调整政策,人民银行常德市中支发挥窗口指导作用,引导金融机构落实系列政策措施,促进了信贷总量合理增长,信贷结构有所优化。但信贷结构调整过程中仍存在不少问题。
一是贷款垒大户现象突出。2009年上半年,常德市金融机构前五十名企业、机构贷款户(以下简称前五十户)贷款新增额33.6亿元,占全部贷款新增额的60.4%,其中,前十户贷款新增额占全部贷款新增额的37.6%,最大单户新增贷款占前十户贷款新增额的19.1%。6月末,前五十户贷款余额97.3亿元,占全市金融机构贷款余额的25.8%,其中,前十户贷款余额占全市金融机构贷款余额的13.9%,最大单户贷款余额12.9亿元,占前十户贷款余额的24.5%。监管部门规定各银行单一客户贷款不能超出全部贷款余额的10%,前十户贷款不能超出全部贷款余额的50%,常德市部分金融机构已经接近、甚至超出了监管要求的上限。
二是贷款过于向少数行业集中。2009年上半年贷款主要集中在政府机构、公共基础设施建设和电力等优势行业。国土储备中心、非税收入管理局两家政府机构分别新增贷款4亿元和1.3亿元,占前五十户贷款新增额的15.8%;经建投、城建投及其所属事业单位新增公共基础设施贷款8.9亿元,占26.5%;大唐和华电两家电厂分别新增贷款2.2亿元和2亿元,占12.2%,仅此三个行业贷款新增额占前五十户贷款新增额的54.5%。
三是贷款“井喷”背后孕育着新的风险。在投资拉动的政策导向下,一些偏离“有保有压”方针,本应“控”和“压”的“两高一剩”行业的项目也可能搭车上马,给银行埋下信贷风险隐患。
(二)中小企业融资金难现状有所缓解,但仍难满足其有效需求
近几年来,国家先后出台了多项政策,要求鼓励和支持民营企业和中小企业发展,满足其合理的信贷资金需求。但2009年以来,受国际金融危机的影响,中小企业发展受阻,金融机构出于风险考虑,对中小企业惧贷现象普遍。据统计,2009年上半年,全市金融机构共发放中小企业贷款48.7亿元,仅占全部贷款发放额的33.1%;6月末中小企业贷款余额150.3亿元,仅占全部贷款余额的39.8%,民营企业和中小企业的有效信贷需求仍有很大部分难以满足。据近期对常德市40家中小企业的问卷显示,有38家企业“很需要”或“需要”向金融机构借款,占总数的95%,然而只有45%的中小企业2008年获得金融机构贷款比上年有所增加,35%的中小企业认为现在从金融机构借钱“越来越难”。
(三)信贷扶持弱势群体有所成效,但力度有待进一步加大
近年来,扶持弱势群体的信贷政策出台较多,扶弱对象、范围和政策效果均在扩大。然而,与农民、下岗失业人员、贫困学生的发展要求和信贷资金需求相比,政策效果远未达到目标。即使在适度宽松货币政策下,贷款急剧扩张,流向“三农”等弱势群体的资金却仍不多,据对常德市7县市(不含2个市辖区)农村金融发展情况的调查显示,虽然获得农村金融服务的农户数在逐年增加,但覆盖面仍低于50%,其中获得贷款的不到40%。国家专项信贷政策落实困难重重,下岗失业人员小额担保贷款业务各国有商业银行市分行不愿意承担,目前只有农村信用社开办;国家助学贷款在常德高职院一直没有开办,生源地助学贷款政策传导不畅,全市除农村信用社已经初步启动外,其它行均未开展。
二、国际经验借鉴
从国际经验看,信贷政策的实施方式主要有政府直接参与型和政策引导型两种。其中,政府直接参与型主要是政府设立政策性金融机构,直接向弱势产业、落后地区注入信贷资金;政策引导型则是政府通过制定优惠政策,引导市场主体加大对这些领域的投入。归纳起来,信贷政策的有效实施离不开法律环境的完善、政府的实质参与和相关政策的配合。
(一)加强立法保障:提高信贷政策权威性
在农村金融方面,法国、美国等国家大都通过立法对农村政策性金融给予支持保障(见下表)。
在助学贷款推动上,美国、日本均制定了一整套完备的助学贷款法律法规体系(见下表)。
(二)政府实质参与:提高信贷政策执行力
从国际上助学贷款政策的实施看,政府实质参与主要体现在三个方面(见下表)。
在对弱势群体的支持方面。英国政府专门拿出一笔启动资金,支持社区金融协会为这些人员创业提供贷款支持,并降低贷款门槛,帮助他们获得必要的资金。2002年,政府一次性投入了4000万英镑给社区发展金融协会,作为对贫困人口、弱势群体提供贷款支持的启动资金。截至2006年,社区金融协会各会员单位已累计发放贷款4.4亿英镑,扶持发展的中小企业已累计创造8万个就业机会。
(三)政策联动配合:提高信贷政策有效性
在信贷政策和产业政策的配合方面,日本与韩国在制定和贯彻信贷政策时,对于产业政策和信贷政策的目标都有明确的、可信的、灵活的办法。1973年的石油危机发生后,日本产业支持的重点转移到促进向尖端技术开发领域的投资和改善贸易摩擦等方面。从信贷对产业支持的重点看,为缩小国际收支顺差,停止对出口产业的支持,保留了进口优惠政策;高、精、尖产业不仅可以通过城市银行、信用银行、长期信托银行来取得资金,而且也可以从民间和发展较好的企业得到资金。韩国政府通过控制利率并监督银行信贷分配(包括外汇分配)来影响企业治理结构和实施产业政策,60年代的出口运动和70年代的重化工业运动都是由各种类型的优惠信贷计划和政府对信贷的决定分配支持的。
在农村金融方面,许多国家都对发展农业保险均十分重视。美国自1938年颁布《联邦农作物保险法》以来,其农作物保险经历了试办、加速发展、政府出政策并与私营保险公司混合经营、政府出政策并完全由私营公司经营和的四个阶段。而法国是典型的私有化主导型农业保险国家,农业保险体系基本上由私有保险公司组成,政府只是提供必要的政策支持。日本设立了农村信用保险制度、临时性资金调剂的相互援助制度以及政府和信用合作组织共同出资的存款保险制度、农业灾害补偿制度和农业信用保证保险制度(贷款担保制度)等制度,建立起农村合作金融的外部保险机制,化解了农村金融风险,避免了合作金融为求化解风险趋向于商业化,或者大量破产引发金融危机。
三、几点启示
(一)硬性法律约束替代软性窗口指导
一是修订《中国人民银行法》,将第四条第二项“依法制定和执行货币政策”修改为“依法制定、执行货币政策和信贷政策”,廓清人民银行与金融监管机构、经济管理部门分工和配合的边界,明确信贷政策工作职责和行政权威。二是遵循单独逐一立法原则,加强对农村金融、中小企业融资、助学贷款等信贷政策集中领域的立法。如在农村金融方面,公平界定农村金融机构的业务范围和服务职责;把支持当地中小及民营企业、助学和消费贷款等作为农村金融机构应尽的法律义务。规定农村金融机构必须将所吸收资金投放在当地的比例,且对中小及民营企业、小额农户贷款提出具体的比例和份额要求。在助学贷款政策的改进上,可借鉴美国政府在学生贷款中的作用,按照我国目前金融资产管理公司的经营构架,由中央政府注资成立国家助学贷款担保公司,发挥国家助学贷款“最后买单人”作用。三是赋予人民银行有效手段。特别是要以法律形式赋予人民银行各级行对辖区金融机构高管人员任职资格具有审查权、否决权,改目前银监部门一家独审为两家联审。人民银行通过开展信贷政策法律执行效果评估,对评估考核不合格的,人民银行对其高管人员任职资格可以行使否决权。在农村金融领域,对执行法律、政策不力者,由当地人民银行采取特种存款、差别存款准备金率等手段进行干预,或建议银监部门勒令其限期退出农村金融市场,将原占有的金融资源转让给执行法律、政策优良的机构。
(二)政府实质参与替代单纯政策引导
一是政府设立特定金融机构或授权政策性金融机构承担特定的信贷服务,比如设立能够提供农村基础设施建设、高新技术企业发展贷款的政策性银行或授权现有银行开办商业性金融无法提供的金融产品;二是要为特定金融机构提供必要的启动资金,并为特定信贷投放提供担保,以确保其运作的可持续性,比如建立政策性再担保体系,对一定规模的小额信贷组织由政府注入无表决权的资本金,扶持行业中介类机构;三是政府要为金融机构办理的小企业贷款、弱势群体信贷等特定信贷业务建立补偿机制,如贷款利差补贴、风险补偿金或履约保险等。
(三)政策整合联动替代政策分散实施
一是要加强信贷政策制度设计和政策系统性设计,把信贷政策的实施和国家经济社会发展战略、产业政策及财税政策、政策性金融的定位、以及货币政策工具的运用有机结合起来。对新农村建设、中小企业、节能减排、就业、助学政策等,要总结实践经验,建立评估体系,加强深层次分析研究,改进、完善和制定符合我国国情特点的信贷政策。二是注重信贷政策与财税政策的配合,国家对倾斜性发展产业、战略性行业和弱势群体的扶持实
施选择性信贷政策时,应同步实施倾斜的财政或税收政策,可注入资本金或财政拨款,或采用相对优惠的营业或所得税率。三是注重信贷政策与保险政策的配合,以农业保险、失业保险、社会最低生活保障等形式加大对弱势群体、弱势产业和落后地区的转移支付,建立政策性保险机构或指定政策性业务经办机构办理政策性保险业务,增强弱势产业、弱势群体的抗风险能力和偿付能力,为金融的有效偿付提供必要的政策支持。四是借用资本市场,将间接融资通过信贷二级市场转化为直接融资,将信贷资产证券化扩大到地方性中小银行,拓宽到中小企业贷款证券化。让更多的中小企业上市,改善其法人治理结构,加强出资人对经营者的监督,发挥直接融资对信贷风险的缓释效能,促进信贷资产质量提高。
参考文献:
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《增强中央银行信贷政策扶弱功能有效性的思考》,金融参考2008年第1期,林建华。
《国际信贷经验启示和我国信贷政策的完善》,吉林金融研究2009年第1期,高歌、王朝阳、卜凡玫。
《当前货币信贷政策执行中存在的矛盾及对策》,银行与经济2000年第5期,李士海、周卫东、薛泰平。
《货币政策传导与信贷政策执行中存在的问题及对策》,西安金融2003年第9期,徐光润。
《信贷政策传导梗阻:基层中央银行货币政策执行中的一个突出问题》,经济理论研究,沈华明。
《基层货币信贷政策传导梗阻的成因及对策》,吉林金融研究2004年第12期,程万宝。
课题组组长:刘新华
小企业贷款扶持政策篇9
1.什么是金融？
金融是资金融通的手段和通道，是信用和契约精神的产物，是现代经济发展的血液和核心，是推动产业转型发展和脱贫致富的发动机。
2.金融的概念：金融指货币的发行、流通和回笼，贷款的发放和收回、存款的存入和提取，汇兑的往来等经济活动。金融产品的种类有很多，其中主要包括银行、证券、基金、保险、信托等。
二、为什么要借助金融工具助推脱贫攻坚？
1.金融是如何发挥核心推动现代经济发展和脱贫富民作用的？金融扶贫功能是什么？
具体讲，经济发展了，谁得利？政策制定对那个阶层有利？影响了谁的收入水平？有了钱就会有储蓄、投资、理财和消费的冲动？储蓄、投资和理财能保值增值，消费能激活产业链良性循环，储蓄和理财会增加资金的供应量，转化为信贷和投资，促进金融交易量的增加，金融交易和投资的增加会提升人们运用金融工具和金融意识，这就促使产生专业的机构——即金融中介，从而推动整个金融业的繁荣发展。
2.金融扶贫的功能和要义是什么？
金融扶贫的要义在于变输血为造血，从“给钱养”到“借钱干”，从“伸手要”变“动手造”，从扶贫到扶志、扶智、扶能，实现贫困到富裕的过程，既富了口袋，更富了脑袋，提高了发展能力和技能，提升了自我求发展的意识和潜能。
但是金融资源天生喜欢会流向投资回报率高、产业集群多、经济社会发达的地方和产业及人群，因为政策性金融和商业性金融主要支持企业融资、政府融资及服务，而这两类金融
三、如何用好用活用足金融扶贫政策和金融工具？如何获得金融扶贫信贷支持？
今天的农村政策红利、创业机遇、融资环境、信贷成本和产业发展支持脱贫富民工程力度前所未有、机遇前所未有、投入前所未有，基础设施建设支持力度前所未有。
总体来讲，就是以金融扶贫政策为依据，运用金融工具链支持产业链的发展，通过信贷资金和财政支持和投入，培育研究咨询、规模种养、精深加工、包装配送、仓储物流、销售服务一体化发展、一二三产业融合发展的产业化发展的母体和细胞—打造一批带动扶贫群体的农村新型经营主体、种养大户向大型农业产业化龙头企业进化演进迈向全区、全国或世界市场销售服务渠道参与到全国或世界产业分工体系，提升贫困地区群众的收入和财富。
金扶模式：黄河农商行的“黄河富农卡”、农业银行的“脱贫致富贷”、邮储银行的“惠农易贷”、宁夏银行的“如意金扶贷”等，为贫困户提供产品化服务，提高了金融扶贫效率。在推广“盐池模式”“蔡川模式”的基础上，国开行“四台一会”模式、农发行“6+2”模式、黄河农商行“张易模式”、海原的华润模式、关桥白吉模式等，探索出了适合本行和当地实际的多条路径，推进全区金融扶贫向纵深发展。
（一）国家的金融扶贫政策和制度安排等顶层设计是获得信贷资源核心推动力。
从国家政策方面，《中共中央国务院关于打赢脱贫攻坚战的决定》明确提出：要加大金融扶贫力度，鼓励和引导商业性、政策性、开发性、合作性等各类金融机构加大对扶贫开发的金融支持。做好金融助推深度贫困地区脱贫攻坚工作，是金融系统义不容辞的政治责任。
近年来，国家出台了一系列金融扶贫政策，特别是2015年《党中央国务院关于打赢脱贫攻坚战的决定》下发后，“一行三会”等相关部委密集出台金融扶贫政策，多层面、多角度构成了较为完整的金融扶贫政策体系。
下面，我系统性地做一简要介绍。
2014年，《国务院扶贫办 财政部中国人民银行 银监会保监会关于创新发展扶贫小额信贷的指导意见》（国开办发〔2014〕78号），第一次制定了针对建档立卡贫困户的扶贫小额信贷政策，提出扶贫小额信贷是“5万元以下、期限3年以内的信用贷款”，鼓励金融机构参照贷款基础利率，合理确定贷款利率水平（并未严格要求基准利率），同时，要求地方政府统筹资金，按不超过基准利率的水平实施贴息。
2016年3月，在《党中央国务院关于打赢脱贫攻坚战的决定》下发后，《中国人民银行发展改革委财政部银监会证监会保监会扶贫办关于金融助推脱贫攻坚的实施意见》（银发〔2016〕84号），这是目前金融扶贫的纲领性文件，这一文件，明确了金融助推脱贫攻坚的总体要求（前面已经谈到）、主要任务、保障措施及工作机制。之后，银行、证券、保险支持脱贫攻坚的政策措施，都以此为纲领，制定更加具体的政策措施。
2016年4月，紧随其后，银监会及时出台了《中国银监会关于银行业金融机构积极投入脱贫攻坚战的指导意见》（银监发〔2016〕9号），制定了银行业金融机构助推脱贫攻坚的具体政策，提出：要加大扶贫开发信贷资金投放，保持贫困地区、贫困户信贷投入总量持续增长，易地扶贫搬迁等脱贫攻坚项目的信贷资金投放与项目计划、进度要求相匹配，对符合条件建档立卡贫困户的有效贷款需求实现扶贫小额信贷全覆盖，力争实现贫困地区各项贷款增速高于所在省（区、市）当年各项贷款平均增速，贫困户贷款增速高于农户贷款平均增速。
2016年5月，《中国保监会、国务院扶贫办关于做好保险业助推脱贫攻坚工作的意见》（保监发〔2016〕44号），提出：到2020年，基本建立与国家脱贫攻坚战相适应的保险服务体制机制，努力实现贫困地区保险服务到村到户到人，对贫困人口“愿保尽保”，贫困地区保险深度、保险密度接近全国平均水平，贫困人口生产生活得到现代保险全方位保障。并对农业保险、健康保险、民生保险、产业保险、教育保险等做出了详细安排。
2016年9月，《中国证监会关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战略的实施意见》（证监会公告〔2016〕19号），在企业上市、新三板挂牌、发行债券方面，对贫困地区实行“即报即审、即过即发”“专人对接、专项审核”“即报即审、即过即挂”政策，开辟了贫困地区企业上市、挂牌和债券发行的“绿色通道”。
2016年12月，保监会又下发了《中国保监会关于加快贫困地区保险市场体系建设 提升保险业保障服务能力的指导意见》（保监发〔2016〕105号），进一步强化了保险业服务脱贫攻坚的政策措施，特别是支持贫困地区设立专业性保险公司，聚焦农业保险、大病保险等与民生密切相关的领域，精准对接脱贫攻坚多元化保险需求。可以说，从一个侧面肯定了宁夏创新实践“脱贫保”的成绩。（关于宁夏“脱贫保”后面详细讲）。
2017年2月，《中国人民银行关于宁夏回族自治区开展金融扶贫示范区创建活动的复函》（银发〔2017〕33号），同意宁夏以省为单位创新金融扶贫示范区。
2017年7月，《中国银监会财政部人民银行保监会国务院扶贫办关于促进扶贫小额信贷健康发展的通知》（银监发〔2017〕42号），进一步明确了扶贫小额信贷的政策要要求。规定扶贫小额信贷是为建档立卡贫困户量身定制的金融精准扶贫产品，其政策要点是“5万元以下、3年期以内、免担保免抵押、基准利率放贷、财政贴息、县建风险补偿金”。
2017年12月，为深入贯彻落实党的、深度贫困地区脱贫攻坚座谈会和《中共中央办公厅国务院办公厅印发〈关于支持深度贫困地区脱贫攻坚的实施意见〉的通知》（厅字〔2017〕41号）精神。“一行三会”又出台了《中国人民银行银监会证监会保监会关于金融支持深度贫困地区脱贫攻坚的意见》（银发〔2017〕286号），含金量极高，提出综合运用货币政策工具，引导金融机构扩大深度贫困地区信贷投放。加强深度贫困地区扶贫再贷款管理，加大对深度贫困地区的扶贫再贷款倾斜力度，到2020年，力争每年深度贫困地区扶贫再贷款占所在省（区、市）的比重高于上年同期水平。
（二）评级授信是获得信贷资源的前提和基础。
信用建设是前提，没有信用，贷款问题解决不了，银行放大倍数贷款也就更没有基础；
什么是评级？
评级是银行对客户偿债能力、偿债意愿分析、评估，据此判断客户违约风险的大小。
建档立卡户一般分为a、B、C、D四个等级。
什么是授信？
指银行通过风险评估，结合经营状况、偿债能力和融资风险，为客户核定信用支持额度的行为。包括贷款、贸易融资、贴现、承兑、信用证、保证等表内外信贷业务。
评级是对客户信用风险情况质的判断，授信则是在具体风险量的把握。
（三）财政资金是撬动信贷资源的重要杠杆。
由于财政资金的有限性，但是金融资源和社会资金的非常庞大，所以必须创新财政资金投入方式，充分发挥财政资金的“四两拨千金”的杠杆撬动作用，放大财政资金倍数，借助金融工具和手段创新，引导更多的金融资金、社会资金参与扶贫攻坚。
（1）财政注资扶贫担保资金，为扶贫贷款提供杠杆和增信支持。
（2）财政和扶贫资金整合形成风险补偿基金，为银行不良债务形成风险分担机制。有1：9，2：8，3：7，5：5。
（3）财政注资形成产业引导基金，为政府支持的主导产业撬动社会资本提供帮助。
（4）组建农业担保公司。
（5）财政出资设立风险补偿基金。具体办法到现在也没出来。
具体讲：建档立卡户扶贫风险分担比例为9：1，农业产业化担保风险分担比例是3：7，全民（妇女）创业担保、扶贫产业担保风险分担为8：2。
（6）互助资金。将国家支持资金、财政扶贫资金与金融产品和富民主导产业“有效嫁接”，创新互助资金项目试点，可探索试行“2242”的管理运行模式，将利息的20%滚入本金，20%作为公益金、40%作为运行成本、20%作为风险准备金，在资金监督、借款的发放和回收等方面健全制度体系。通过互助资金，培养贫困户的信用意识，营造良好的金融环境。
（7）财政贴息。对建档立卡贫困户扶贫贷款100%全额贴息，对扶贫涉农新型经营主体50%的贴息。
（8）财政存款与支持地方经济挂钩管理办法。
（四）担保工具是获得信贷资源的增信支持。
目前，设立的与扶贫有关担保基金有：
（1）扶贫产业担保基金（包括乡村互助担保基金），与合作银行一般协议按照1：10的比例给予建档立卡户担保贷款，但是目前满负荷运转的银行不是很多，原因是多方面的；
（2）农业产业化担保基金，与合作银行一般协议按照1：10的比例给予种养殖大户、涉农企业和农村新型经营主体提供担保贷款，但是目前运行的不怎么理想，没有满负荷运行，这里面既有银行慎贷、惜贷及防范风险的原因，也有这里贷款主体自身信用空白、信用不好、利润、财务不规范、产品销路等方面的原因。
（3）中小微企业担保基金，与合作银行一般协议按照1：10的比例支持各类中小微企业发展提供担保增信担保贷款。
（4）政府背景的担保公司，具体担保比例与合作银行根据项目的不同而担保比例不同，一般讲，风险高的项目比例高。
（5）全民（妇女）创业担保基金，与合作银行按照1：5提供增信担保贷款。
（五）产业支撑是获得信贷资源的不竭动力。
脱贫致富培育产业是基础、是根本，没有产业，老百姓也就失去了发家致富的载体，脱贫就是无源之水、无本之木，致富奔小康也就无从谈起；金融支撑是血液、是推力，没有金融，融资问题解决不了，产业发展中所需的资金投入也就更无保障。
产业是基础。贫困地区一定要把产业发展起来，否则，把再多的金融活水引过来，没有产业承载，都是空中楼阁。各地要将金融扶贫与发展农业特色优势产业紧密结合，聚焦特色优势产业，选准当地农业特色优势产业，发展壮大“一县一业、一乡一品、一村一特”。引导开发性、政策性、商业性和民间资本等金融资源向农业产业园区和农业生产基地集聚，向农业规模化生产和集约化经营倾斜。探索农业产业链融资模式，缓解农业产业链上下游企业，特别是涉农企业的融资难、融资贵问题，不断提升农业产业化水平。
盐池模式：盐池县将互助资金、风险补偿基金、贷款担保基金等与信贷资金捆绑放大的做法，由银行放大10倍为贫困农户贷款，满足农户产业发展的信贷需求。对资金需求大的农户，借鉴盐池县“小额信贷”模式，将互助资金作为担保基金，由符合条件的小贷公司放大10倍的贷款批发给互助社，再由互助社向群众发放贷款。推广“公司+基地+农户”、“公司+专业合作社+农户”等多种发展模式，引导银行、龙头企业、专业合作社与贫困户建立紧密利益联结机制。支持发展“订单农业”融资和产业链金融，由龙头企业担保，银行放贷，形成多方联动、协同推进机制。
（六）风险分担和补偿机制是信贷风险的重要屏障。
风险补偿金是指由区市县统筹财政资金及风险补偿金存款利息收入安排用于对银行机构向建档立卡户发放的扶贫小额贷款进行风险补偿的专项资金。
风险补偿金的代偿范围为对本县域内建档立卡贫困户发放的扶贫小额贷款。
风险补偿金的存续期从本办法实施至扶贫小额贷款全部还清为止。
县人民政府成立风险补偿金管理委员会，具体负责风险补偿金在各银行机构存放的分配比例、补充、代偿不良贷款、资金安全等日常管理工作。
贷款风险损失由政府、承贷银行按照9:1的比例共同分担，属于政府分担的，使用风险补偿金代偿，属于承贷银行分担的，由承贷银行负责。
贷款到期前，承贷银行必须提前1个月告知贷款主体按时还款。贷款到期不能偿还贷款本息的，承贷银行应启动追索程序并及时告知乡镇政府、县扶贫办、县金融服务中心、县法院等相关部门，相关政府（部门）有协助追缴贷款的义务。经承贷银行不少于2次有效催收仍无法收回的，按程序确定为风险，可由风险补偿金进行补偿。
风险补偿金、农业产业化、扶贫产业担保基金及中小微企业担保基金都是1:10的比例放大，全民（妇女）创业担保基金是1：5的比例放大。其中风险补偿金与银行机构风险承担比例为9:1，全民（妇女）创业担保基金、扶贫产业担保基金与银行机构风险承担比例为8:2，农业产业化担保基金与银行机构风险承担比例为3:7.
（七）打击恶意逃费金融债务和司法执行绿色通道机制是保障信贷权益和防范金融风险的重要手段。
2018年6月海原县制定《开展打击恶意逃废银行债务和建立扶贫小额信贷等债权债务执行绿色通道工作实施方案》。
（1）加大对重点领域恶意逃废债的打击力度。
（2）严厉打击恶意逃废银行债务行为。
（3）建立绿色执行通道。
（4）构建“黑名单”制度。
（5）予以行政问责或给予党政纪处分
（6）取消建档立卡户和低保户资格。
（八）保险工具是脱贫富民和防范金融风险护航保障。
“脱贫保”计划创新性地将4种保险产品形成一个组合，精准服务建档立卡贫困人口，为其提供意外伤害、大病医疗、借款人意外、特色农业等一揽子风险保障。
（1）“脱贫保”家庭成员意外伤害保险。
（2）“脱贫保”大病补充医疗保险。
（3）“脱贫保”借款人意外伤害保险。
四、获取扶贫信贷资金的步骤
当解决完银行放贷的担心、建档立卡贫困户及各类主体缺乏有效的担保和抵质押物，解决放贷后收不回来等方面的情况后，下面讲贷款的步骤和流程。
信贷业务是指贷款业务，主要是凭借建档立卡户（借款人）的信用等级，根据银行与政府背景的担保基金签订的合作协议、风险分担比例，按照协议约定的时间、额度、利息等按期偿本付息发放的贷款。
金融机构的扶贫信贷资金来源：社会存款、财政存款、银行本金、扶贫再贷款、支农支小再贷款、借款、结算资金、利息收入等。
（1）按期限分短期贷款（1年以下）、中期贷款（1-5年），长期贷款（5-10年）。
（2）按照贷款发放方式不同，分为信用贷款、保证贷款、抵质押贷款。
小企业贷款扶持政策篇10
为此，重庆始终高度重视小微企业的发展问题，特别是近几年来，在国家陆续出台小微企业利好政策的背景下，重庆顺势而为，推出了一系列有针对性的惠企减负政策措施，并注意将市到区县的纵向，以及各级、各部门之间的横向联结起来，形成纵横联合、系统帮扶的整体推进机制，有力地推动了小微企业又好又快发展。重庆自2010年6月推出《关于大力发展微型企业的若干意见》迄今，微企总量已达9.6万户，注册资本总额突破100亿元，解决就业70万人，实现产销值400多亿元，并有8600多户微企成长为中小企业。重庆在助推小微企业发展过程中的主要做法，可概括为四句话：全程帮扶、财税贴心、金融便捷、区县配套。
一、坚持全面系统的帮扶理念
（一）出台三项减负政策
在重庆创办一个小微企业，只要能解决8人以上就业，就可以享受三条政策：一是在注册时给予3—5万元补助，二是帮助小微企业按资本金1︰1的比例提供银行贷款，三是在企业运转过程中给予税收优惠。对于小微企业在创业起步阶段就给起步资金，越来越接近国际经验，这在全国都是少有的。
（二）搭建三个帮扶平台
一是创业平台，把闲置的园区和厂房提供给小微企业，打造小微企业的创业园和孵化基地，解决办公场地问题。二是龙头企业对接平台，鼓励大中型的国企和民企同小微企业结对帮扶，形成产业链，让小微企业得到较好的发展空间。三是培训平台，组织有经验的管理者、企业家、行业专家为小微企业经营者提供免费的后续培训。
（三）推出三条监管措施
出台了专门的管理办法，规范小微企业享受扶持待遇资格管理工作，重点防范抽逃资本金、空壳经营和用贷款炒房产、炒股票等投机行为，确保财政补助资金安全。
（四）形成一套接力机制
市工商局和市中小企业局建立形成了一套微型企业与中小企业之间无缝衔接的接力帮扶机制，对达到国家《中小企业划型标准规定》的“成长壮大微型企业”，可申报市级的中小企业发展资金、乡镇企业发展资金等专项资金扶持，以及有条件申报部级的中小企业发展资金、中小工业企业技术改造资金、技术创新基金等专项资金扶持。对已纳入中小企业扶持范畴的成长壮大微型企业，则由工商局交由中小企业局进行后续帮扶，其未享受完的微企扶持政策，还可继续享受完毕。
二、定制温暖贴心的财税政策
（一）实现财政专项列支
根据经济发展增长状况，结合扶持对象创业需求，市财政每年编列专项的扶持资金预算，用于创办小微企业资本金补助、设立担保基金和扶持对象的创业培训及孵化，做到专项列支、逐年递增、足额拨付；各区县财政也投入专项配套资金，加大对小微企业创业的扶持力度。
（二）提供税收优惠保障
小微企业除享受国家和重庆市对中小企业及特定行业、区域、环节的税收优惠政策外，其企业所得税还享受西部大开发优惠政策，其实际缴付的所有税收中的地方留存部分，以获得的资本金补助金额等额为限，实行先征后返。
（三）落实行政规费减免
小微企业办理证照、年检、年审等手续，实行三年内免收行政性收费。
三、推出便捷实惠的金融服务
融资问题，历来是制约小微企业生存发展的沉重枷锁，它突出表现在难、贵、乱、险四个字。首先由于小微企业规模小、收益低、抵押标的少，个体需求贷款额度低，且星罗密布、数量众多，通常情况下，很难得到正规金融机构的青睐，即使同意放贷，也往往设置层层条件，导致了融资难；在这种情况下，许多小微企业，有的不得不向高利率的民间资本、甚至是高利贷筹款，导致融资贵；有的则通过向企业职工内部集资、甚至是非法集资，又导致了融资乱；这其中的部分小微企业一旦发生资金链断裂，便只能面临破产倒闭的命运，这就形成了融资的险。为帮助小微企业解开这把沉重的枷锁，市政府相关部门与重庆银监局及各商业银行、金融担保机构通力协作、多措并举，收到了良好成效。
（一）推出“2+2+1”措施
这是重庆银监局连年推动完成“两个不低于”目标任务基础上，于今年4月推出的“两倾斜、两约束、一协同”措施。第一个“2”，即对符合条件的银行可批量设立专营机构和特色支行，以及全面推进落实小微业务不良贷款差别化容忍度和小微业务优惠资本的监管政策；第二个“2”，即进一步提高小微金融综合化服务和特色化经营在专项考评中的权重，以及将小微金融服务推动工作纳入日常监管；最后的“1”，即加强同政府有关部门的协作，推动完善有利于小微企业发展的综合配套政策，改善小微企业金融服务的外部环境。“2+2+1”政策的推出，进一步调动了银行业服务小微企业的积极性，提高了小微企业的贷款可获得性，拓宽了金融服务的覆盖面。
（二）建立形成信贷授权体系
通过引导与激励，全市目前已有20多家银行设立了小微企业信贷专营机构，初步形成了小微企业的信贷授权体系。这不仅让银行的分支机构有了更大的自，也大大提高了放货效率。如在重庆银行，小微企业贷款单笔业务平均审批时限，已从过去的30天缩短到不超过10个工作日，续贷业务最快可在3个工作日内完成。
（三）量身定制“微企通”贷款
这是重庆在我国当前的金融环境下，为支持微企量身定制的方案，具体做法可用“12345”来概括。“1”是指一张表格完成申请、调查、审批全部手续，这张表格只需填写企业基本信息和融资需求两项内容。“2”是指申请者既可以微企名义申请，也可以股东名义申请。“3”是指三个贷款条件，即市工商局认可注册批准的微企，企业无坏账记录、信用良好，以及贷款的用途是实实在在的工商企业活动。“4”是指四种担保方式，即信用担保、保证金担保、抵押贷款担保和业务合同质押担保。“5”是指五天放款，贷款申请获批后，五天内账。
（四）对微企融资担保进行特别扶持
就是对微企以投资人自有财产、亲友财产或通过社会担保公司提供担保取得小额担保贷款的，按小额担保贷款的相关规定，享受财政贴息政策。对发展前景好、扩张能力强、符合国家及重庆市产业导向的微企，提供免费担保。同时，在全市范围内，选定积极参与扶持计划、愿意提供低利率贷款的承贷金融机构，由财政将担保基金分别存入其中，承贷金融机构再按照担保基金与贷款余额1∶3至1∶5的比例，向微企发放小额担保贷款，并与财政资金同步发放到企业。
四、建立健全高效的区县配套
（一）强化惠企业减负政策的宣传力度
通过当地电视、报纸、网络等媒体，高密度宣传国家、市里和本区县的惠企减负政策，让尽可能多的群众了解、知晓、掌握相关政策措施，激发各类人才干事创业的热情。
（二）兑现对引荐人的奖励措施
鼓励外来投资，对符合推荐鼓励类的外来投资，由当地政府按一定比例对引荐人给予奖励。
（三）落实“送一程”的优惠政策
对新成立的微企，实行免工商注册费、免收各类工本费、三年内免收证照年审行政性收费措施，并实行最高免三年税收的优惠政策。
（四）实行“一单通”和限时办结制度
微企申办的集中评审，原则上在5个工作日内完成，集中评审后立即发放营业执照。在手续齐全的情况下，整个申办流程原则上要求在15个工作日内办结完成。