农村合作社的缺点篇1
关键词：农村金融 金融缺失 制度安排
我国是一个人口众多，农村人口占大多数的发展中国家，农业在我国是安天下、稳民心的基础产业和战略产业。随着农村工商业的迅速发展和农村经济产业化、市场化程度的提高，资金需求呈现刚性增长态势，对金融服务的要求也趋向多样化。但是，在现阶段农村金融体系所提供的金融支持与金融服务远远不能适应农村经济和社会发展的要求，农村金融体制的改革相对落后于农村经济结构和产业结构的调整步伐，社会主义新农村建设受到严重的资金“瓶颈”。这种农村金融支持的缺失，使农村陷入了一种“资金少——效益差——农村贫困——资金更少——效益更差——农村更贫困”的恶性循环当中，严重制约着农业生产的发展和农民的增收，使得许多地区尤其是中西部地区社会主义新农村建设因缺乏金融支持而无法正常启动。
一般认为，农村金融支持的缺失与农村经济的发展水平和市场化程度不高密切相关，但从理论上讲，相关的制度安排不合理以及缺乏必要的政策引导也是不容忽视的因素。制度经济学认为，金融制度是一种节约交易费用与增进资源配置效率的制度安排，其产生与变迁既不是随意的，也不是按照某种意志与外来模式人为安排的，它并不仅仅是一种有形的框架，而是一系列相互关联的演进过程的结晶。也就是说，我国农村金融扶持的缺失很大程度上是由制度因素引起的。因此，中央连续5年的1号文件都提出要加快改革和创新农村金融体制，提出要针对农村金融需求的特点，按照建设社会主义新农村的要求，建立一种既能弥补“市场失灵”，又能避免“政府失灵”的充满生机和活力的融资机制，引导社会资金回流农村，建立健全功能齐全、结构优化、产权明晰、机制完善、监管有力、具有可持续发展能力的农村金融体系，加强和改善农村金融服务，促进农村社会经济全面发展，满足农业和农村经济发展的合理资金需要。具体而言，可以从以下几个方面来完善农村金融支持的制度安排。
一、国家或政府层面
首先，应该完善农村金融的法律法规建设，强化农村金融支持的制度环境。-_一方面，根据农村金融的特点，加强农村金融的立法工作。一是在《商业银行法》的基础上，针对农村金融发展实际，尽快制定出台专门的农村金融服务法、农村金融监管法，如《农村金融法》或《农村合作金融法》等，就农村金融性质、法定存款准备金、市场准入退出机制等方面作出明确规定，使各种合法资金放心进入农村金融组织，结束农村金融机构长期以来参照《公司法》和《商业银行法》经营管理的无序局面；二是借鉴国外的实践，制定有关支持或鼓励农村金融发展的法律法规，如《农村金融服务促进法》、《农业保险法》等，支持农村金融的发展；三是要尽快修订完善《破产法》、《刑法》、《担保法》、《物权法》等法律法规，为农村金融的良性运转提供法律支持。另一方面，大力推行依法行政。在处理和协调农村经济金融事务中要真正做到有法必依；执法必严，地方政府要自觉克服地方保护主义，大力支持司法公正，保障政府信用，杜绝不应有的行政干预。
其次，国家和政府应该大力推进农村信用体系建设，完善农村信用担保和失信惩罚机制。一个良好的农村信用环境是农村金融和农村经济健康发展的重要保证，因而要着眼长远，突出重点，注重实效，建立起有效的农村信用体系，改善农村信用环境。在这方面，应该充分发挥国家和政府的主导作用。一方面，是政府要带头讲诚信，提高行政的公信力；另一方面，政府和司法机关要把农村信用体系建设列为政绩考核指标，以形成齐抓共管、综合治理的农村信用环境工作机制。此外，工商、税收、金融、司法、新闻媒体等有关部门要联手打击逃废债务行为，运用行政、经济、法律等多种手段对失信者进行严厉惩罚，为农村信用体系建设创造良好的外部环境。
另外，国家还应该要大力推进农村金融体系的配套改革，包括农村土地产权政策、财政金融政策、农村社会保障政策等改革，比如构建农村金融财政补偿机制和税收优惠机制等。
二、金融机构层面
(一)正规性金融层面
我国农村地区的正规性金融机构主要包括四个部分：农村信用社、四大国有商业银行、邮政储蓄和政策性农村金融机构即农业发展银行。由于他们各自的立足点不同，因而应该根据各自的业务重点进行相应的体制创新，以促进农村金融的发展。
第一，继续深化农村信用社改革，坚持农村信用社支农地位不动摇。农村信用社改革的根本目的就是激活其作为农村金融主力军和联系农民金融纽带的作用，真正成为服务“三农”发展的社区性金融机构，但目前的农村信用社改革已经出现了“去农化”倾向，有着强烈的商业化趋向，主要表现在“合作”性质退化，“商业”性质增强。因此，农村信用社的改革务必坚持“三农”方向，防止“去农化”，坚持为“三农”服务的宗旨不能动摇。当前要着力抓好法人治理结构和机制建设，大力抓好经营和发展，壮大农村信用社的资金实力，进一步增强支农服务功能，发挥好支农主力军作用。
第二，大力推动商业性金融立足农村市场，寻找新的利润增长点。国有商业银行股份制改造是大方向，但这并不意味着将从农村市场全面退出，应该通过市场化手段发挥支农作用，在农村市场寻找新的利润增长点。即在加强风险控制的同时，发掘优质客户，并根据农村市场的特点，积极进行金融产品和服务的创新，开发出适合农村经济发展的存、贷款种类，在支持“三农”的同时，兼顾自己的盈利目标，开拓经营范围。
第三，加大政策性金融支农力度，增强其“三农”服务功能。一是对农业发展银行重新定位，将其营业网点铺设到县级及中心乡镇，并延伸服务对象，在做好传统的粮棉油购销储备信贷业务的同时，应适当拓宽业务范围，积极介入农村基础设施建设、农业科技开发推广、农业综合开发等政策性金融业务，办理其他金融机构、外国政府和国际组织的转贷、委托业务，开展形式多样的支农活动，探索农村政策性金融的新路子。二是充分发挥开发性金融的作用，将开发性金融推进到“县域经济”和“三农”领域。进一步扩大国家开发银行的“开发性金融”的功能，使国家开发银行能够参与“三农”开发，发挥开发性金融的杠杆作用，引导金融资源流向农村。
第四，加快邮政储蓄机构的改革，组建邮政储蓄银行，充分发挥其网络优势，更好地为“三农”服务。目前，中国邮政储蓄银行已被批准筹建，其业务重点将是面向城市社区和广大农村地区，与其他商业银行形成良好的互补关系，来支持社会主义新农村建设。
农村合作社的缺点篇2
[关键词]农村金融；供给；对策
[中图分类号]F830.6[文献标识码]a[文章编号]1006-5024(2008)10-0183-04
[作者简介]王文乐，江西省社会科学院经济研究部助理研究员，研究方向为金融学、工业经济管理。(江西南昌330077)
近几年，我国农村金融需求特点表现为：传统产业资金需求不减并略有递增、多种产业需求快速增长、农村基础建设资金需求趋旺、农业结构调整资金需求量大幅增长。然而，我国广大农村地区又普遍存在金融机构网点减少、覆盖率下降、金融供给不足、竞争不充分等情况。为提供有效金融供给，农村金融改革下一步必须触及制度层面，走制度、体制创新和扩张的道路，这也是解决农村金融压抑的基本思路。
目前，我国农村流动性不足、金融资源短缺正面临逐步扩大之势。
一、农村金融资源的供给数量不足
从总体上讲，我国正规金融机构配置在农村地区的信贷资源相当有限，以所有农村金融机构在农村地区的短期贷款发放情况为例。尽管这些金融机构在农村地区发放短期贷款总额在逐年增长，但农村短期贷款在涉农金融机构短期贷款总额中的比重依然处于较低的水平(仅从1997年的15.07%上升到2005年的22.22%，而且到2006年该比重又下降到了19.20%)。从金融机构对农业发展的金融支持来看，尽管短期农业贷款自1997年以来也在逐年增长，但在2003年以前，该项贷款占涉农金融机构短期贷款总额的比重却一直低于10%，只是在近4年来才突破10%，2006年底上升到13.40%的低水平。到2007年10月，短期贷款中的农业贷款余额仍不足1.6万亿元，占全部贷款余额的比重仅6.1%。可见，我国涉农金融机构在信贷资源的配置方面，尤其是在农业贷款发放方面，并没有把满足农村地区经济发展对资金的需求作为重点，没有向农村地区配置足够的信贷资源。
由于资金需求得不到满足，“三农”资金缺口呈现快速增长的态势。据测算，2000年至2007年，全国几乎每年平均都有超过1500亿元的农村金融需求得不到满足。2007年底，随着农村金融需求的台阶式上升，资金缺口已经突破了1万亿元。到2020年，新农村建设需要新增资金15-20万亿元，以2006年用于新农村建设的3397亿元衡量，资金缺口之巨大，可以用杯水车薪来形容。
农村正规金融机构在资金供给方面的不足，很自然地诱使了各种民间非正规金融的发展。民间金融已经成为农村金融供给的一种补充型融资渠道。当然，目前的民间金融依然还处于地下发展状态，尚不具有相应的合法性，从而在满足农村地区金融需求方面也存在较大的局限性。
二、农村金融资源供给质量不足
(一)农村金融主体供给缺位。我国农村金融机构可分为正规金融机构和非正规金融机构两大类型。前者为农村金融的主体，后者为补充形式。在现实的运作过程中，正规金融机构之间的职能分工存在严重错位的现象，造成目前农村金融供给主体少，缺乏合适有效的金融机构为农村和农民提供金融服务，严重影响着农村经济的健康发展，导致了农村金融供给主体出现局部断层或空白，农村金融需求难以得到满足。
(二)农村金融制度供给不足。目前，商业银行普遍推行扁平化管理，处于扁平化神经末梢的农村机构，受全国“一盘棋”的影响，很难发挥应有的支农作用。一是金融机构缺失，金融体系不完善。二是机构缩减，从业人员减少。随着商业银行扁平化管理的推进，机构改革及其战略定位向大城市转移，商业银行在农村地区的营业网点锐减。三是管理权限上收，授权、授信难。“机构扁平化，管理垂直化，经营集约化”，导致基层商业银行信贷权限缺失，农村市场符合授权、授信承贷对象的稀缺，使中小企业很多项目缺少资金支持，流动资金严重短缺。四是信贷投放萎缩，资金供需矛盾加剧。五是资金大量外流。
(三)农村金融服务供给不足。由于机构缩减、竞争不充分，农村金融服务功能不断弱化，农民难以得到优质的金融服务。一是服务设置落后。由于金融机构被大量撤并，大部分网点集中到了县市区域，在地域广阔的农村集镇，网点分布很少。二是服务方式落后。其繁杂的贷款手续、一浮到顶的贷款利率加重了农民的负担。三是服务手段落后。在商业银行瞬息可到账的资金，信用社往往要1—3天才能到账。
(四)农村金融创新供给不足。除金融结算和少数乡镇开通了针对单位的代收水电费之类的中间业务外，代销国债、基金、银行卡等科技含量稍高的业务几乎没有。当农村资金需求出现多样化，农业产业化需要大资金、大投入之时，农村信用社依然钟情小额农贷。支农实力的制约，导致农村信用社不能根据农业种植、养殖产业化的周期规律来合理安排贷款期限。农村金融信贷服务品种创新的缺乏，造成了农民贷款难的现象，阻滞了农村经济的发展速度。
(五)农村金融人才供给不足。农村金融从业人员来源缺乏开放性、公平性和竞争性，人员素质普遍偏低，正规高学历人才奇缺。现有金融制度安排使农村地区很难留住优秀的金融人才。
(六)农村金融生态畸形。金融生态环境的优劣直接决定金融业的经营方向。农村金融生态畸形主要表现是农村金融环境内生畸形和社会环境外部畸形。农村金融环境内生畸形，一是经营收益低，商业银行不愿介入。二是农村信贷成本高，商业银行不能介入。三是银行资产保全困难，商业银行不敢介入。社会外部环境畸形表现在企业方面，一是企业有效抵押能力不足，难以满足银行贷款条件，主要是土地、房产两证不全。二是抵押评估中介收费高，担保中介机构缺失或担保基金运作不到位。三是中小企业贷款、农户贷款等特殊贷款的税收优惠和监管豁免还没有明确的规定，业务盲区多。表现在农民个体方面，一是农民的金融意识淡漠，投融资意识缺乏。二是金融知识宣传不到位，农民使用金融工具和防范金融风险的能力滞后。三是农民间融资活动频率加大，融资纠纷和债务纠纷呈上升态势。农村经济金融错位导致农村资金大量外流，法制建设滞后导致金融维权难以受到保护，征信体系欠缺，导致贷款人道德风险加剧，信息披露失真导致银企关系扭曲。
面对日益衰弱的农村金融市场，我们应从农村的现实经济水平和经济结构状况出发，根据农村地区对金融服务需求的结构、数量与特征，来设计和提供相应的制度供给，这是解除农村金融抑制应遵循的基本思路。
(一)充分发挥农信社支持“三农”的核心作用
1.农信社具有交易成本最低的比较优势。可用交易费用等制度经济学相关理论对农信社满足农村金融需求的优势作一分析。
(1)交易费用是指在事前签订契约和事后监督与实施契约相关的事情上所花费的各种费用。具体地说，交易费用是由于以下一些活动引起的：①搜寻有关商品和要素的价格、质量信息以及潜在的买者和买者行为的信息；②价格未定时，为发现买者和卖者的真实偏好而进行的讨价还价；③签订契约；④监督签约方是否遵照契约行事；⑤当契约方违约时，实施契约规定并商定赔偿问题，甚至诉诸法院或仲裁机构解决；⑥保护产权不受第三者的侵入。上述六项活动引起的交易费用可概括为信息费用和监督管理费用。(2)农信社在收集贷款人信息方面具有地缘优势，因此信息费用比商业银行低。在农村金融市场上，农村信用社是土生土长的农村金融机构，工作人员对当地每户农民的经济状况、信誉等级等十分了解，因此在审核农民贷款过程中，人力财力消耗不大。相反，商业银行由于信息不对称，在审核这一关就得花费大量的人力财力。由于农村地区经济落后，交通不便、网络普及面窄等原因，商业银行要想获得贷款人的第一手资料相当麻烦，因此交易费用很高。
(3)农村传统的关系型信用决定农村信用社在贷款的监督管理费用方面比商业银行低。长期以来，由于处于弱势地位的农民拿不出有价值的抵押品，农民获得正规金融机构贷款的机会很少，一般都是向亲戚邻里借钱。因此，我国农村金融基本上不是以正规合约为基础的契约型信用，而是农户之间依靠血缘和友情而形成的关系型信用。在这样一个特殊的背景下，农民如果在当地信用不良，他的机会成本就相当大。而农村信用社作为土生土长的合作金融机构，可以充分利用农民的这一心态，因此在监督贷款人行为方面具有天然优势。另外，农村信用社本身是适应农民分散的、小额的融资需求，其管理费用较为低廉。相反，商业银行面对的是集中的、大额的融资市场，小额零售贷款的收益与所耗费的成本相比较往往无利可图甚至亏本，这也正是近年来国有商业银行纷纷撤离农村金融市场的原因所在。
从以上交易费用分析可以看出，农村信用社在满足农村金融需求方面所需的信息费用和监督管理费用相对较低，能较好地节约成本，提高经济效益。
2.为更好提供有效供给，必须对农信社进行重构。宏观方面：(1)政府的行政干预转向政策导向。我国农村信用社管理体制历经多次变更，与农行脱钩后，1997年起收归中国人民银行领导，而后交给地方政府。但不管是由农行、人行领导管理，还是下放给地方政府，都逃不脱官办色彩，农民一直把农村信用社当作政府的附属机构，而不是属于自己的合作互助组织。因此，政府应适当退出，以政策导向、提供服务、协调关系等为主，从而为农村信用社的健康发展提供相对宽松的环境。
(2)明确农村信用社的法律地位。西方大多数国家的合作金融是在相关专门立法通过之后得到蓬勃发展的。美国有《联邦信用社法》及各州颁布的关于信用社的法案；日本有《农业协同组合法》、《农林中央金库法》两部综合性的农村合作金融法律。这些法律保护和指导着合作金融的健康发展。在我国，由于缺乏法律依据，有关部门对农村信用社的监管也是比照《商业银行法》执行，将商业金融和合作金融混为一谈。因此，在深化农村信用社改革进程中，应尽快制定《农村合作金融法》作为配套措施，对农村信用社的性质、地位、组织形式、权力义务及其与社会各方面的民事关系以法律形式确定下来。
(3)借助舆论宣传，重塑农村信用社在农民中的形象。我国自上世纪成立的农村信用社其实是集体经济所有制形式，它否认了个人财产所有权，农民所有财产归集体所有、充公，最后形成吃大锅饭的局面，农民对合作社有很多认识上的误区。在信用社改革中，观念的转变至关重要，首先得让农民对农村信用社有正确的认识，重新塑造农信社在农民中的形象，这样农民才会心甘情愿地参与和发展农村信用社。政府可以通过各种媒体宣传合作金融的真正原则、意义以及国外合作金融的丰富成果。
微观方面：(1)强化约束机制，完善法人治理结构。农村信用社法人治理结构是由社员(代表)大会、理事会、监事会以及经营管理层等机构之间形成相互制衡的权责利关系的制度化表现。而长期以来，在农村，农信社三会流于形式，甚至根本就没有建立股东会、理事会、监事会制度，约束机制徒有虚名，导致农信社出现内部人控制与外部人控制局面。所谓“内部人控制”是指农信社管理层为谋取自身利益，利用自己掌握的控制权，通过经营或决策行为而损害广大社员利益的现象。按照国际通行的原则，农信社应是社员自愿入股，实行民主管理。而在我国由于农信社产权不明晰，社员权利没有法律保障，民主管理流于形式，农信社权力控制在管理层手中。“外部人控制”是指外部人利用直接或间接的权力影响农村信用社管理人作出不一定符合经营原则的决策。或者说，在产权非人格化情况下，行使委托人权力的人以放弃对人的制度控制权，换取以非制度控制权控制人的行为。从农村信用社诞生之日起，农村信用社就与政府之间存在着千丝万缕的联系，带有浓厚的官办色彩。与国际通行的合作制“倒金字塔”体制相比，目前我国信用社的管理体制和权力分布形成了“正金字塔”结构。
因此，农信社改革必须解决内部人和外部人控制问题，建立现代企业的管理机制，才能适应市场经济发展的需要。在内部，明确社员对信用社法人财产最终所有权和经营管理层对法人财产权的独立经营权，探索对经营管理层的激励约束机制，改革薪酬机制，防止经营管理者的短期行为和道德风险。在外部，政府对农信社的管理应逐步淡化，把信用社基本决策权交给所有者、理事会和其任命的经营管理者。
(2)提高人员素质，加强队伍建设。农村信用社要实现最终战略目标，实现可持续发展，必须进行资源整合，其中人力资源整合无疑是首当其冲。随着信息产业的发展，电子商务的普及，知识的更新，农村信用社对人才的需求更大、要求更高。目前，在基层信用社的从业人员中，一线人员走向老龄化，文化偏低，对新鲜事物的适应能力明显滞后，真正精业务、懂技术、善管理、高素质、富有开拓精神的人才不多。传统的僵化的人事管理理念、狭小的个人发展空间、缺乏行之有效的激励机制等问题严重制约了农村信用社的发展。因此，农村信用社要借改革之风，不断完善人力资源管理体系，增强内部活力。同时，积极引进高素质人才，为农村信用社改革发展献计献策，真正发挥其应有的作用。
(3)农村信用社电子化建设。农村地区经济发展落后，农村信用社系统结算工具单一、结算手段落后、结算渠道不畅，成为制约农村金融市场资金吞吐流转、资金使用效益的“瓶颈”。因此在尚未实现计算机联网的地区，要积极创造条件，争取实现业务网络化运作，例如：加快办公自动化系统建设、加强管理决策信息系统建设等，提高金融服务效率。
总之，必须立足现实，在政府政策导向、明确法律地位、完善法人治理结构、加强队伍建设、引进先进技术等方面重构现有的合作金融性质的农村信用社，使其成为真正意义上的农村合作金融组织。在改革过程中，需要政府、农民、农信社管理者等各方面共同协调好各方利益，以大局为重，避免“穿新鞋走旧路”的现象发生，确保通过改革使农村信用社真正成为农村金融市场的主力军。
(二)组建和发展农村民营金融
我国农村经济应当以民营经济为主。农村金融机构要为农业服务，也就是为民营经济服务。当前的农信社体制对于民营经济而言是外生的，并不是所有的农信社都能通过改造之后和民营经济实现对接。支持民营经济的融资机制只能从民营经济的资金活动中生成，它不可能从当前的农信社体制中找到生长点。也就是说，应当让民营经济通过内部资金融通来缓解资金供求矛盾。
民营金融的产生应当市场化、多元化。以民营银行为例，可以从头开始，让具备条件的民营企业发起成立民营银行，也可以在原有的农信社基础上改组为民营银行，还可以在四大国有商业银行县以下机构的基础上吸收民间资本组建民营银行。这是我国农村金融改革制度创新的重要步骤：1、通过民营银行试点，实现制度创新，争取尽快建立起金融机构准入、监管和退出各项规章制度。在给农信社摘除历史包袱以后，如果仍出现经营失败而需要退出市场的时候，应当严格按照退出机制清算、关门。2、通过新生的民营银行完善金融市场竞争机制，为下一步金融改革创造较好的外部环境。3、通过新生民营银行完善金融人才市场，大量培养合格的农村金融技工和金融家。4、通过民营银行为广大农村提供必要的金融服务，促进农村经济发展。5、当民营银行发展到一定时期，拥有足够的资金和人才之后，应鼓励他们通过市场竞争来兼并、收购现有的农信社。(三)创新农村金融供给，服务新农村建设
1.创新服务新农村建设的金融供给体系
新农村建设对农村金融需求是多层次、多方面的，单靠个别金融机构无法实现农村金融的有效供给，因此，必须培育多元化、有序竞争的农村金融供给主体，促进多种金融机构的发展，提高农村金融资源配置的竞争效率和规模效益。要创建一个以政策性金融为基础，以农村合作金融为主力，以各种所有制形式的金融组织为补充的农村金融供给体系。农业发展银行应逐步向综合型政策性银行转变，在“风险可控、保本微利”的前提下，应进一步加强对农村地区的金融服务，信贷投向逐步向农民、农业和农村经济倾斜，重点支持农村基础设施建设、农业科技推广、农村环境保护等经济效益见效慢、资金回收期长的项目，充分发挥政策性金融的支农作用。农业银行要充分发挥商业性资金融通功能，重点满足农村内部农业产业化经营龙头企业的资金需求。
2.创新服务新农村建设的金融交易工具
(1)创新业务品种。面向农村不断变化的大市场，各金融机构要积极探索新的信贷方式，创新贷款品种，开发适应科技农业、涉农企业、新时期农民生活消费的信贷业务，不断探索、保险、证券、委托理财、信息咨询服务等新的金融支农方式，大力开拓中间业务，创办个人理财、、结算等业务品种和其他表外业务。积极开发支持新农村建设的金融组合产品，组织金融机构联合发放支农银团贷款，以此来推动“公司+农户+市场”的农业产业化发展。
(2)创新结算手段。面向新农村建设的需要，积极构建城乡通用的现代化支付结算系统。在充分利用人民银行大额支付系统的基础上，加快小额支付系统建设步伐；拓宽支付结算渠道，推广和发展个人支票、通存通兑业务等；充分发挥农村金融机构点多面广的优势，大力开发农村信用卡等现代支付工具。
3.创新服务新农村建设的资金回流机制
(1)通过财政补贴、税收减免等政策加大对农村信用社等农村金融机构的支持，通过法规及考评制度，督促金融机构履行农村服务的责任和义务，防止农村金融的“非农化”。
(2)建立财政贴息、税收优惠等激励机制，引导和规范商业银行增加对“三农”的信贷资金投放。同时，立法规定商业银行每年新增存款的一定比例投放到农业或涉农领域，要求商业银行在县域内所设立的分支机构的存贷比不得低于60%。
(3)积极引导邮政储蓄资金回流农村。当前，应以新组建的邮政储蓄银行为契机，让邮储成为既吸收存款又发放贷款，兼做其他各项中间业务的金融百货公司，扩大农村经济活动的资金供给。
(4)建设面向农村企业、农业产业化和招商引资等领域的农村社会化综合服务体系，通过组建小额贷款公司等形式，鼓励和吸引各种民间资本服务“三农”。
4.创新服务新农村建设的金融制度环境
(1)构筑农村土地流转体系。深化农地经营改革，在明确土地承包经营权法律性质和稳定土地承包关系的基础上，将农民承包土地的经营权改革为土地使用权，由国土部门发给土地使用证，并在立法上明确规定土地使用权具有收益权、买卖权、继承权和抵押权。
(2)建设农村信用保障体系。首先，政府和金融机构应健全信用文化，广泛开展诚信宣传，提高农户的信用素质；其次，加快建设和健全企业与个人的征信系统，加快征信立法，实现银行、政府、执法部门之间的社会信用信息数据互连互通，提高社会信息的共享程度。最后，要运用法律、制度、行政和经济手段，健全信息披露制度，强化对失信企业和个人的约束处罚机制。
(3)健全金融法制建设，为农村金融体系的运行创造一个良好的制度环境。加快修订《破产法》，加强对农村债务人的约束。执法部门应完善执法环节，强化公平执法，提高执法力度，保护农村金融债权，维护农村金融秩序。
(4)建立农业保险制度。在社会主义新农村建设的重大决策中，要尽快建立农业农村政策性保险制度，把农业保险纳入农业经济发展的总体规划，组建多种形式的农业保险组织，开发符合农村实际的农业保险业务；运用财政、税收、金融、再保险等经济手段支持和促进农业农村保险发展，逐步建立多层次体系、多渠道支持、多主体经营的农业农村保险体系。
参考文献：
[1]于海恒.论金融创新推动金融生态环境建设的思路[J].经济纵横，2007，(2).
[2]焦瑾璞.农村金融何去何从[J].财经，2007，(12).
农村合作社的缺点篇3
关键词：农村；金融市场；服务体系；问题；对策
1农村金融市场服务体系现状
我国的农村金融市场服务体系主要由中国农业银行、中国农业发展银行和农村信用社三大金融服务市场构成。中国农业银行是中国最大的涉农银行。中国农业发展银行的主要业务是办理国家规定的农业政策性金融业务。农村信用社是农村最基层的金融机构，直接向农户提供贷款，满足农村的资金需求，是农村金融服务体系的主力军。除以上三个正规金融机构外，还有邮政储蓄、农村扶贫社和民间私人借贷等非正规的金融服务机构。
2农村金融市场服务体系存在的问题
2.1农村金融机构功能缺失，定位不明确
功能缺失主要表现在两个方面：一是政策缺失。表现在中国农业银行商业化运作，大量收缩农村的营业网点，扶贫的政策实施不理想；中国农业发展银行功能单一，政策功能不全；农村信用社存在产权不清晰、治理结构不完善、残缺等问题。二是商业缺失。四大国有银行的商业化运作导致农村网点大幅度减少，直接面向农村的涉农业务减少，对农村的信贷只限于大型的基础设施建设，对农户、农业生产的金融服务处于萎缩状态。
各大金融机构定位不清，农业银行支农功能“边缘化”。农行在农村的机构大幅减少，被撤并的机构主要是面向农村、服务农民的基层营业网点，因此，贷款业务逐渐远离农村，农业银行的大部分贷款投向了城镇工商企业，而农业贷款投入较少。
2.2农村金融服务机制落后,金融机构数量不足，金融服务品种单一
我国农村金融机构主要是中国农业银行、中国农业发展银行和农村信用社。随着国有商业银行实行战略调整，县级商业性金融机构逐渐成为“储蓄所”。农业发展银行只限于粮棉油的收购和加工，而无法满足农村生产和农民生活等资金需求。目前在大部分农村已经形成农村信用社一家独撑的局面，然而农村信用社仍停留在手工操作阶段，科技含量低，效率十分低下。由于受技术、人才、资金、交通等因素的制约和影响，农村金融机构结算资金时间长，资金到帐不及时。农村金融机构支农信贷的品种单一，主要以小额贷款为主，而且中间业务欠缺。农村金融功能弱化，金融产品少，金融服务种类单调，基本上只有传统的存贷业务，中间业务和外汇业务种类很少。
2.3农村信贷资金投放不足，资金外流严重
随着国有商业银行撤离农村，为邮政储蓄提供了广阔的空间，形成了与信用社两足鼎立的局面，据统计在新增的存款中信用社约占2/3，邮政储蓄约占1/3，但邮政储蓄只存不贷，随着存放资金的增多，这些资金又回流到城市，同时农业银行存多贷少，吸收的资金倒流到城市，使得农村资金供给缺口加大，加剧了农村资金供求失衡。
2.4农村经济补偿机制缺失
我国农村的保险业发展缓慢，目前只处于初创阶段。农业保险还不适应农业发展的需求。由于农业生产受自然条件和市场环境的影响较大，使其赔付率较高，商业保险公司的目的是盈利，所以保险公司不太愿意开展农业保险业务。此外，由于农民的金融知识不足，缺乏主动投保的意识，故农业保险的覆盖率低。我国农业目前仍主要是靠民政主管的灾害救济为主的农业保险保障。补偿性质的灾害救济，受国家财力的限制，不适应农村经济市场发展的要求，也不利于培养农户参与保险的积极性，在一定程度上限制了农业保险的发展。同时，我国还没有建立相对完善的担保机制，缺乏相应的风险补偿机制，导致农业投资缺乏高效的风险分散渠道和农业风险保障机制，一旦遇到自然灾害和市场价格波动，农户就无力偿还贷款，风险转嫁给银行，进而制约了金融机构支农信贷投放的积极性，导致农村信贷资金投放不足。
3农村金融市场服务体系存在问题的产生原因
3.1政府对农村金融市场缺乏有效监管
国家将信用社交由地方政府管理，却没有给予相应的监管职能，使其只负责经营活动，风险和成本仍由国家承担，这种制度安排有可能会导致信用社新一轮的亏损。
3.2资金结构失衡,农村资金匮乏
我国缺少专门面向单个农民的政策性扶持的金融机构，农民也没有得到真正的资金资助，农民的经营活动在很大程度上被排斥在金融体系外。而国有银行的体制改革，大量撤并农村乡镇的营业网点，向县城和城市收缩，导致农村基层金融机构欠缺。县域的金融机构不仅不能发挥“供水站”的作用，反而成为资金的“抽水机”，大量资金抽离农村市场。农村市场资金匮乏，影响了农民扩大在生产开拓市场和应用先进科学技术推广优良品种，进而影响了农民的收入。
3.3农村保险严重缺失,农村经济补偿机制不健全
一是农业保险的风险损失率较高，农户分散，展业成本高，使农业比其他财产保险费用高很多，而农民又是低收入的投保者，自愿购买保险几乎不可能。二是要分散农业风险必须大面积的建立保险制度，由于国家的扶持力度有限，目前我国农业保险只能进行试点，尚未大面积展开。三是农户和农村企业缺乏有效的担保手段。四是通过财政手段对支农信贷的风险补偿有限。
3.4其他金融组织发展不规范
尽管我国农村金融市场存在着各种形式的民间借贷，但这些金融组织并不受国家政策上的鼓励和保护，使得大部分非正规金融组织走向地下经济化，没有实现规范发展。相当一部分的民间借贷采用口头约定等简单形式，利率高，制约了资金的需求，使信用社成为农村金融市场上唯一正规的金融组织，没有其他组织对其产生竞争威胁，其相互间也没有竞争。
4完善农村金融市场服务体系的对策措施
4.1建立多层次的农村金融服务体系
深化农村信用社管理体制改革，明确产权关系，强化支农职能，充分发挥信用社直接服务农业、农村、农民，覆盖面广的优势，把农村信用社培育成真正的农村合作金融组织。扩大邮政储蓄的功能，加速建立邮政储蓄的支农机制。在保留农业发展银行的政策定位的基础上，进一步拓宽其政策性支农领域，应该把农业开发、扶贫贴息等政策性业务转给农业发展银行，使其信贷重点由流通领域转向生产领域，改善农业生产条件，提高农产品质量和市场竞争力。在抓好农业银行改革的同时，克服其偏离农村的倾向，强调其服务对象是涉农企业，要为农村和农业提供综合性金融服务。降低农村金融市场的准入门槛，放宽民间资金进入金融业的限制，通过制定和完善有关法律法规，实现非正规金融组织合法化，要建立农村金融监管体制和破产保护制度，强化民间金融市场的退出制度，建立存款保险制度和担保补偿制度，保护中小贷款人的利益，为民间金融的发展提供保障。
逐步形成竞争性、多样性的金融体系，构建符合农村需要的商业性、政策性、合作性和其他形式并存的农村金融服务体系，实现各金融组织合理分工、优势互补、正规与非正规金融机构有机互动，更好地支持三农、服务三农。
4.2加大政策性金融支持力度
国家应充分考虑金融机构在服务农村经济过程中面临的实际困难和问题，加大政策扶持，实行积极的支持和保护政策，进一步完善农业银行的扶持和指导功能。对农村信用社给予财政补偿和金融政策扶持，可以考虑给予一定的免税政策，适当减免农村信用社接受抵债资产收回不良贷款征收的相关税费,促进信用社落实债权。改变农业政策性资金来源渠道过于狭窄、资金来源不稳定的现状,通过发行农业金融债券、建立农业发展基金面向农民筹资、境外筹资等多种渠道筹集资金,进一步调整农业政策性金融信贷结构,进一步拓宽支农领域,逐步将支持重点由农产品流通领域转向农业生产领域，改善农业生产环境。4.3创新农村金融服务，增加金融产品种类
根据我国农村金融需求的多样性，探索更适合中国国情的金融组织形式，鼓励金融产品和业务品种创新。引进国外农村金融产品，结合中国国情，使其满足农村金融需要。创新业务流程，对超过支行授权的业务,可直接提交地市行决策。扩大服务领域，发挥农村金融机构在项目评估、产业信息、理财等方面的优势,为农村企业出谋划策,帮助规避投资与经营风险,努力实现“多赢”目标。
4.4减少农村资金分流。建立农村资金回流机制
首先要以法律形式规定国有商业企业将新增存款的一定比例投放到农业或涉农领域，为农村经济发展提供资金保障，应修改资金上存制度，以减少和解决农村资金继续流入城市的问题。其次,完善邮政储蓄功能，开办贷款业务，将吸收的部分存款在一定限额内，允许发放小额贷款业务，将信贷业务锁定在广大农村地区。国有商业企业还应缩小乡镇的营业机构，把有限的农村信贷份额转给农村信用社，可减少农村资金通过合法途径流向非农业区域。其他金融机构在县以下农村吸收的存款应直接转存到农村信用合作社或农业发展银行,统一安排在农村使用,避免资金的流失。对支农贷款进行财政贴息，引导资金流向农村，从而加大对农业的信贷投入，降低农民贷款成本。
4.5加快建立农业风险保障机制
第一，要完善财政补贴和风险补偿机制，建立农业贷款担保机构，配合银行和农村信用社开展信贷业务，多渠道筹集农村信用担保基金，有效解决当前农村抵押担保难的问题。农村金融机构要加强与保险部门的合作，大力开办农业贷款保险，分散农业贷款风险。并逐步建立风险防范和补偿机制。第二，政府部门出资组建农业风险投资基金，用于对高科技农业项目的投资，并引导社会资金融入。第三，保险公司要根据农村的实际情况开发适应农村经济发展要求保险产品，扩大农业保险覆盖率，提高农业抗灾和补偿能力。第四，各地政府部门应引导农民和农村合作经营组织建立农业保险合作社,形成以农业保险公司为主导，多元化的农业保险组织体系。
参考文献
［1］蔡则祥.我国农村金融组织体系的完善与创新［J］农业经济问题,2002,(04).
［2］徐家元.关于完善农村金融服务体系的思考［J］.金融纵横,2004,(05).
［3］张丹丹.完善我国农村金融服务体系的建议［J］当代经济,2006,（07）.
农村合作社的缺点篇4
关键词：农村；金融市场；服务体系；问题；对策
中图分类号：F32文献标识码：a文章编号：1672-3198（2008）10-0235-02
1农村金融市场服务体系现状
我国的农村金融市场服务体系主要由中国农业银行、中国农业发展银行和农村信用社三大金融服务市场构成。中国农业银行是中国最大的涉农银行。中国农业发展银行的主要业务是办理国家规定的农业政策性金融业务。农村信用社是农村最基层的金融机构，直接向农户提供贷款，满足农村的资金需求，是农村金融服务体系的主力军。除以上三个正规金融机构外，还有邮政储蓄、农村扶贫社和民间私人借贷等非正规的金融服务机构。
2农村金融市场服务体系存在的问题
2.1农村金融机构功能缺失，定位不明确
功能缺失主要表现在两个方面：一是政策缺失。表现在中国农业银行商业化运作，大量收缩农村的营业网点，扶贫的政策实施不理想；中国农业发展银行功能单一，政策功能不全；农村信用社存在产权不清晰、治理结构不完善、残缺等问题。二是商业缺失。四大国有银行的商业化运作导致农村网点大幅度减少，直接面向农村的涉农业务减少，对农村的信贷只限于大型的基础设施建设，对农户、农业生产的金融服务处于萎缩状态。
各大金融机构定位不清，农业银行支农功能“边缘化”。农行在农村的机构大幅减少，被撤并的机构主要是面向农村、服务农民的基层营业网点，因此，贷款业务逐渐远离农村，农业银行的大部分贷款投向了城镇工商企业，而农业贷款投入较少。
2.2农村金融服务机制落后,金融机构数量不足，金融服务品种单一
我国农村金融机构主要是中国农业银行、中国农业发展银行和农村信用社。随着国有商业银行实行战略调整，县级商业性金融机构逐渐成为“储蓄所”。农业发展银行只限于粮棉油的收购和加工，而无法满足农村生产和农民生活等资金需求。目前在大部分农村已经形成农村信用社一家独撑的局面，然而农村信用社仍停留在手工操作阶段，科技含量低，效率十分低下。由于受技术、人才、资金、交通等因素的制约和影响，农村金融机构结算资金时间长，资金到帐不及时。农村金融机构支农信贷的品种单一，主要以小额贷款为主，而且中间业务欠缺。农村金融功能弱化，金融产品少，金融服务种类单调，基本上只有传统的存贷业务，中间业务和外汇业务种类很少。
2.3农村信贷资金投放不足，资金外流严重
随着国有商业银行撤离农村，为邮政储蓄提供了广阔的空间，形成了与信用社两足鼎立的局面，据统计在新增的存款中信用社约占2/3，邮政储蓄约占1/3，但邮政储蓄只存不贷，随着存放资金的增多，这些资金又回流到城市，同时农业银行存多贷少，吸收的资金倒流到城市，使得农村资金供给缺口加大，加剧了农村资金供求失衡。
2.4农村经济补偿机制缺失
我国农村的保险业发展缓慢，目前只处于初创阶段。农业保险还不适应农业发展的需求。由于农业生产受自然条件和市场环境的影响较大，使其赔付率较高，商业保险公司的目的是盈利，所以保险公司不太愿意开展农业保险业务。此外，由于农民的金融知识不足，缺乏主动投保的意识，故农业保险的覆盖率低。我国农业目前仍主要是靠民政主管的灾害救济为主的农业保险保障。补偿性质的灾害救济，受国家财力的限制，不适应农村经济市场发展的要求，也不利于培养农户参与保险的积极性，在一定程度上限制了农业保险的发展。同时，我国还没有建立相对完善的担保机制，缺乏相应的风险补偿机制，导致农业投资缺乏高效的风险分散渠道和农业风险保障机制，一旦遇到自然灾害和市场价格波动，农户就无力偿还贷款，风险转嫁给银行，进而制约了金融机构支农信贷投放的积极性，导致农村信贷资金投放不足。
3农村金融市场服务体系存在问题的产生原因
3.1政府对农村金融市场缺乏有效监管
国家将信用社交由地方政府管理，却没有给予相应的监管职能，使其只负责经营活动，风险和成本仍由国家承担，这种制度安排有可能会导致信用社新一轮的亏损。
3.2资金结构失衡,农村资金匮乏
我国缺少专门面向单个农民的政策性扶持的金融机构，农民也没有得到真正的资金资助，农民的经营活动在很大程度上被排斥在金融体系外。而国有银行的体制改革，大量撤并农村乡镇的营业网点，向县城和城市收缩，导致农村基层金融机构欠缺。县域的金融机构不仅不能发挥“供水站”的作用，反而成为资金的“抽水机”，大量资金抽离农村市场。农村市场资金匮乏，影响了农民扩大在生产开拓市场和应用先进科学技术推广优良品种，进而影响了农民的收入。
3.3农村保险严重缺失,农村经济补偿机制不健全
一是农业保险的风险损失率较高，农户分散，展业成本高，使农业比其他财产保险费用高很多，而农民又是低收入的投保者，自愿购买保险几乎不可能。二是要分散农业风险必须大面积的建立保险制度，由于国家的扶持力度有限，目前我国农业保险只能进行试点，尚未大面积展开。三是农户和农村企业缺乏有效的担保手段。四是通过财政手段对支农信贷的风险补偿有限。
3.4其他金融组织发展不规范
尽管我国农村金融市场存在着各种形式的民间借贷，但这些金融组织并不受国家政策上的鼓励和保护，使得大部分非正规金融组织走向地下经济化，没有实现规范发展。相当一部分的民间借贷采用口头约定等简单形式，利率高，制约了资金的需求，使信用社成为农村金融市场上唯一正规的金融组织，没有其他组织对其产生竞争威胁，其相互间也没有竞争。
4完善农村金融市场服务体系的对策措施
4.1建立多层次的农村金融服务体系
深化农村信用社管理体制改革，明确产权关系，强化支农职能，充分发挥信用社直接服务农业、农村、农民，覆盖面广的优势，把农村信用社培育成真正的农村合作金融组织。扩大邮政储蓄的功能，加速建立邮政储蓄的支农机制。在保留农业发展银行的政策定位的基础上，进一步拓宽其政策性支农领域，应该把农业开发、扶贫贴息等政策性业务转给农业发展银行，使其信贷重点由流通领域转向生产领域，改善农业生产条件，提高农产品质量和市场竞争力。在抓好农业银行改革的同时，克服其偏离农村的倾向，强调其服务对象是涉农企业，要为农村和农业提供综合性金融服务。降低农村金融市场的准入门槛，放宽民间资金进入金融业的限制，通过制定和完善有关法律法规，实现非正规金融组织合法化，要建立农村金融监管体制和破产保护制度，强化民间金融市场的退出制度，建立存款保险制度和担保补偿制度，保护中小贷款人的利益，为民间金融的发展提供保障。
逐步形成竞争性、多样性的金融体系，构建符合农村需要的商业性、政策性、合作性和其他形式并存的农村金融服务体系，实现各金融组织合理分工、优势互补、正规与非正规金融机构有机互动，更好地支持三农、服务三农。
4.2加大政策性金融支持力度
国家应充分考虑金融机构在服务农村经济过程中面临的实际困难和问题，加大政策扶持，实行积极的支持和保护政策，进一步完善农业银行的扶持和指导功能。对农村信用社给予财政补偿和金融政策扶持，可以考虑给予一定的免税政策，适当减免农村信用社接受抵债资产收回不良贷款征收的相关税费,促进信用社落实债权。改变农业政策性资金来源渠道过于狭窄、资金来源不稳定的现状,通过发行农业金融债券、建立农业发展基金面向农民筹资、境外筹资等多种渠道筹集资金,进一步调整农业政策性金融信贷结构,进一步拓宽支农领域,逐步将支持重点由农产品流通领域转向农业生产领域，改善农业生产环境。
4.3创新农村金融服务，增加金融产品种类
根据我国农村金融需求的多样性，探索更适合中国国情的金融组织形式，鼓励金融产品和业务品种创新。引进国外农村金融产品，结合中国国情，使其满足农村金融需要。创新业务流程，对超过支行授权的业务,可直接提交地市行决策。扩大服务领域，发挥农村金融机构在项目评估、产业信息、理财等方面的优势,为农村企业出谋划策,帮助规避投资与经营风险,努力实现“多赢”目标。
4.4减少农村资金分流。建立农村资金回流机制
首先要以法律形式规定国有商业企业将新增存款的一定比例投放到农业或涉农领域，为农村经济发展提供资金保障，应修改资金上存制度，以减少和解决农村资金继续流入城市的问题。其次,完善邮政储蓄功能，开办贷款业务，将吸收的部分存款在一定限额内，允许发放小额贷款业务，将信贷业务锁定在广大农村地区。国有商业企业还应缩小乡镇的营业机构，把有限的农村信贷份额转给农村信用社，可减少农村资金通过合法途径流向非农业区域。其他金融机构在县以下农村吸收的存款应直接转存到农村信用合作社或农业发展银行,统一安排在农村使用,避免资金的流失。对支农贷款进行财政贴息，引导资金流向农村，从而加大对农业的信贷投入，降低农民贷款成本。
4.5加快建立农业风险保障机制
第一，要完善财政补贴和风险补偿机制，建立农业贷款担保机构，配合银行和农村信用社开展信贷业务，多渠道筹集农村信用担保基金，有效解决当前农村抵押担保难的问题。农村金融机构要加强与保险部门的合作，大力开办农业贷款保险，分散农业贷款风险。并逐步建立风险防范和补偿机制。第二，政府部门出资组建农业风险投资基金，用于对高科技农业项目的投资，并引导社会资金融入。第三，保险公司要根据农村的实际情况开发适应农村经济发展要求保险产品，扩大农业保险覆盖率，提高农业抗灾和补偿能力。第四，各地政府部门应引导农民和农村合作经营组织建立农业保险合作社,形成以农业保险公司为主导，多元化的农业保险组织体系。
参考文献
［1］蔡则祥.我国农村金融组织体系的完善与创新［J］农业经济问题,2002,(04).
［2］徐家元.关于完善农村金融服务体系的思考［J］.金融纵横,2004,(05).
［3］张丹丹.完善我国农村金融服务体系的建议［J］当代经济,2006,（07）.
农村合作社的缺点篇5
关键词：农村信用社；问题；制度；产权
中图分类号：F832.3文献标识码：a文章编号：1001-828X（2013）06-0-01
农村信用社初创以来，一直在不停地发展、改革。农村信用社作为农村金融机构开始独立运行始于1996年的行社分离。自2003年国务院《深化农村信用社改革试点方案》以来，农村信用社改革走过了十年的风雨历程，但是改革尚未实现预期目标，当前农村信用社改革仍然处于关键时期，任重道远。
一、深化农村信用社改革中的问题
（一）改革目标不明确，定位模糊。通过对农村信用社改革的历史经验教训的总结，我们在进行农村信用社改革时需要将信用社自身商业的可持续发展与支持“三农“问题的解决有机结合起来。2003年出台的《深化农村信用社改革试点方案》里明确提出：“一是要按市场经济规则使农村信用社真正成为自主经营、自我约束、自我发展、自担风险的市场主体；二是要按照为‘三农’服务的经营方向，充分发挥农村信用社的农村金融主力军和联系农民的金融纽带作用，促进城乡经济的协调发展。”①从这个《方案》里就可以看出农村信用社具有双重目标，一是农村信用社作为商业性金融机构需要维持自身的可持续发展，盈利成为其首要的商业目标；二是农村信用社有承担扶持“三农”的政策性金融义务，服务“三农”是其政策性目标。如果政府将这两个相互冲突的目标糅合在一起，将使得农村信用社出现无所适从、定位模糊、经营错乱等问题。
（二）产权主体缺位，产权模式难抉择。我国农村信用社50多年来几经整合，产权关系变得十分复杂，产权主体模糊不清，甚至出现主体缺位。1996年的农村信用社改革方案提出以合作制来规范农村信用社，但是在推行过程中却没有实质性的进展，导致产权主体缺位，影响了成员的积极性，合作制难以推进。到底应该采取怎样的产权模式，农村信用社改革面临艰难的抉择。2006年全国合作金融监管暨改革工作会议指出，“股份制是农村合作金融机构改革的总体方向，坚持市场化、商业化导向，把农村信用社办成现代金融企业。”当前农村信用社的产权制度改革的重点是推进信用社的股份制改革步伐。然而在改革过程中，设定投资入股的比例虽然能够防范单个股东或利益集团集权，但同时也导致了股权的分散性，使得股东利益没有保障，不利于吸引更多的投资者，这就不利于金融机构可持续发展商业目标的实现。
（三）农村金融体系不完善，管理体制不健全。1996年《国务院关于农村金融体制改革的决定》实施之后，农村金融体制改革取得了极大的发展，但是总体上来说还是存在很多不完善之处，比如：政策性银行“不能”，商业银行“不为”合作金融“无力”，邮政储蓄“抽水”，农业保险“缺位”，民间金融“活跃”。②农村金融体系的整体功能已经不能适应农业和农村经济战略性调整的要求，必须对政策性金融、商业金融及农村信用社进行重新的功能定位和调整，以提高其服务水平。另外，农村信用社未形成完整的管理制度体系，缺乏系统性。从内部管理来看，职工素质低下，不具备市场意识和风险意识；从外部管理来看，地方政府对农村信用社的具体的业务和经验活动干预过多，不利于权力的下放。
（四）沉重的历史包袱。农村信用社改革经过50多年来的发展，不断累积的历史包袱影响了农村信用社的持续发展与稳定，在进一步深化农村信用社改革过程中不得不解决历史包袱问题。2003年实施农村信用社改革试点方案以来，政府通过发行160亿元央行专项票据和减免税收、拨补保值储蓄贴补等手段，已经消化掉一部分历史包袱，然后部分农村信用社开始推进产权制度改革，以谋求其稳定发展。但是农村信用社在发展过程中，贷款、亏损、非信贷资产等损失的逐年累积，使得全国大部分农村信用社仍然处于严重的资不抵债状态。
除了上述四个问题之外，农村信用社改革还存在较大的风险、治理结构存在缺陷、省级联社职责定位不明晰、政府扶持力度不够、市场监管不足等问题。
二、深化农村信用社改革的对策建议
（一）推进农村金融体系改革。农村信用社是以服务“三农”为目标的，但同时也要促进农村信用社的市场化改革，充分发挥其农村金融主力军的作用。政府给予农村信用社政策支持和税收优惠，然后进一步规范民间金融，发挥民间金融的小额金融供给作用。
（二）确定单一经营目标。目前我国农村信用社改革的产权模式分为股份制与合作制，部分农村信用社因达不到国家规定的实行股份制改造的条件而选择完善合作制，但是农村信用社未来的发展方向仍然是股份制。深化农村信用社改革，应该确定其单一的经营目标，商业银行就应该是以盈利为目标的。故政府进行宏观调控时，如果想要农村信用社配合服务“三农”的政策，那前提则是政府建立相应的补偿机制。
（三）防范风险管理。目前我国农村信用社存在很多的风险问题，在进行风险管理时，一方面要提高资本的充足率，增强农村信用社抵御风险的能力；另一方面，要实施多元化战略，提升经营业务的多样性和领域的广泛化。同时还要提高职工的素质，增强其市场、风险意识。
另外，农村信用社改革过程中，还要深化产权制度改革，明晰其产权关系；完善信用社的法人治理结构；积极引导农村信用社的“扶贫助农”作用。
注释：
①《国务院关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知》，国发[2003]15号文件。
②黎贤强：《对深化农村信用社改革的思考》，《金融与经济》2005年第8期：64。
参考文献：
[1]黎贤强.对深化农村信用社改革的思考[J].金融与经济，2005（08）.
农村合作社的缺点篇6
关键词：农村合作金融；新农村；和谐社会
中图分类号：F832.3文献标识码：a文章编号:1003－9031(2011)11－0066－02Doi:10.3969/j.issn.1003-9031.2011.11.18
稳步推进新农村建设的关键是解决农村和农业发展的资金因素。农村金融是农村市场机制运行的核心，因此，创新农村合作金融组织、拓宽农村经济主体的融资渠道及融资方式将成为和谐新农村建设的重要内容。
一、我国农村合作金融组织概述
农村合作金融组织是一种农民自愿入股、社员民主管理、主要为社员提供金融服务的、维护全体社员共同利益的农村合作金融机构。与一般金融企业把利润最大化作为经营的最终目标不同，农村合作金融组织是以服务社员为根本,以支持农业的发展、农村经济的发展和农民的富裕为己任的一类特殊金融机构。农村合作金融组织通过把资金上、经济上处于弱小地位的农民联合起来，实现自我服务与资金互助、共同抵御风险、维护社员经济利益的一种群众性社团组织,具有自愿、民主、互助及非盈利性等特点。
我国农村合作金融组织在我国金融制度变迁中经历了农村信用社归管理、农村信用社成为农业银行的基层分支机构、农村信用社与农业银行脱钩等曲折的发展历程[1]。1996年和1997年国务院分别公布了《关于农村金融体制改革的决定》、《农村信用合作社管理规定》，其改革的重点是：农村信用社与农业银行彻底脱离行政隶属关系，并将农村信用合作社逐步改为由农民自愿入股、社员民主管理、主要为入股社员提供金融服务的农村合作金融组织，其金融监管职能由人民银行承担，这一改革使农村信用社拥有了更多的自主经营权。2000年农村信用社在江苏省的试点改革，在法人治理、产权形式等方面积累了丰富的宝贵经验。近年来，农村信用社改革重点放在产权制度与管理体制方面，其目标模式是“使农村信用社成为自主经营、自我约束、自我发展与自担风险的市场主体，成为服务于“三农”的地方金融企业”[2]。多年来，农村合作金融组织为“三农”发展提供了金融服务，为农业、农村经济和农村社会稳定发挥了重要作用。
二、我国农村合作金融组织面临的法律困境
作为我国金融体系的重要组成部分，农村合作金融组织在农村经济的发展中起到了关键作用。但随着农村经济的发展，农村合作金融组织也暴露出了一些问题，这些问题在一定程度上阻碍了农村合作金融组织功能的发挥，阻碍着对农村、农业的扶持。
（一）产权关系不明晰
产权是一种通过社会强制而实现的对某种经济物品的多种用途进行选择的权利，是指社会约定俗成的习惯或者法律赋予人们对某种财产拥有与能够实施的一定权利[3]。明晰、合理的产权关系有利于降低交易成本与提高组织的运作效率。然而，我国农村合作金融组织存在产权不明、产权异化、产权主体的错位等问题。农村信用社的产权是由一个个独立的产权和由此形成的属于各产权主体共有的公共积累组成的[4]。一方面，由于集体形成的历年积累与社员股权没有直接的量化关系，此部分资产应当由谁代表始终不明晰，造成资金的“历年积累”部分产权模糊不清；另一方面，入股社员没有实际参与经营管理，长期以来对出资社员股权忽视，入股实际上演变成“存款”制度，入股社员对农村信用社所拥有的产权被严重削弱。与此同时，如果入股社员的权利被架空，农村信用社的经营原则与经营方向则会偏离为农服务的目标，片面的追求盈利或者其他的经营目标方向最终会严重影响“三农”贷款的正常发放，难以发挥农村合作金融应有的作用与功能。
（二）法人治理结构不完善
尽管我国农村合作金融组织已普遍建立了“社会代表大会、理事会、监事会”制度，设立了民控和民管的治理结构，但是由于法人治理结构不合理、民主管理流于形式，持股社员缺乏监督的权利和动力，造成“三会”形同虚设。农村合作金融组织法人治理结构在内部管理中未能发挥其应有的作用。
（三）缺乏有效的监管体系
我国农村合作金融组织的监督体系一直都处于不合理、不健全的发展困境当中。由于我国农村合作金融组织点多面广，分布相当分散，面临的经济环境及自身的业务管理问题复杂，国家金融机构手段和人力都非常有限，很难真正管理好。此外，我国农村合作金融组织缺乏有效的行业监管组织。由于现有的合作社联社通常表现为政府行政干预的一种手段，提供的往往是管理与规范而不是服务，这有悖行业自律组织的职能目标，因此，其并不是真正意义上的行业自律组织。在新的条件下，应当进一步创新我国农村合作金融组织的管理体系，确立以服务为主、管理规范为辅的行业自律组织。
（四）缺乏完备《农村合作金融法》
从目前的立法现状来看，我国现行农村合作金融组织立法大多是由一些国务院部门的行政规章组成，法律位阶较低。然而，由于缺乏专门的农村合作金融法律保护，农村合作金融组织在市场竞争中往往遭受不公正地对待。尽管在2007年我国已经通过了《农业专业合作社法》，但这部法律也未对农村合作金融组织作出明确规定，未明确农民有组建自己的合作金融组织的权利，这就造成农村合作金融组织缺乏有力的法律支撑。
（五）人员素质不高
由于历史与农村信用社本身制度方面的原因，农村信用社整体职工的综合素质较低，法律意识淡薄，缺乏系统的专业知识方面的培训。面对内部可能产生的风险与不安全隐患缺少防范意识，不能够积极地分析其原因与采取有效的应对措施，这在一定程度上阻碍着农村信用社的发展和创新。再加上内控制度不健全，很容易产生道德风险。随着农村合作金融事业的迅速发展，专业人才数量不足和现有职员素质的提高成为重要问题。
三、完善农村合作金融组织的法律保障措施
在现代社会，建设和谐新农村离不开合作农村金融组织的支持。只有切实可行的、科学规范的体制创新和法制建设为促进新农村合作金融组织的发展提供法律制度保障，才能为农村合作金融的发展提供一个健康的、良性的外部环境。
（一）明确产权关系，采用灵活多样的产权模式
明晰产权关系是农村合作金融组织创新的内在要求。首先，尽快出台《农村合作金融法》，以法律形式明确界定农村合作金融组织的产权归入股社员所有，使出资入股社员成为农村合作金融组织的真正主人。其次，为了增强对“三农”的资金支持力度，农村合作金融机构应积极引进股份合作制和股份制等其他产权模式，实现产权结构多元化，提高服务“三农”的能力。
（二）建立健全法人治理结构
落实社员代表大会、理事会和监事会的实际职能，实行社员的民主管理。明确“三会”职责与权限，确立决策、执行和监督三种职能互相制约的法人治理结构。社员大会掌控最终决策权，理事会掌控日常的、具体的经营决策权，监事会掌控监督权。社员大会的成员应当主要由农民社员组成，并定期召开社员代表大会，以避免社员对重大情况不能及时了解的局面。理事会和监事会的成员应当在社员中由民主选举产生，以避免由政府领导干部兼任。理事会应当将农村信用社经营过程中的重要信息及时地通报给社员代表大会。
（三）完善创新监管体系
为了保证农村合作金融组织高效、健全与稳定的运行，监管部门对农村合作金融组织实施监管时应充分尊重其独立自主的法人地位，依法对其进行监管，不得干预其正常的业务经营活动。此外，尽快确立行业自律管理组织，代表与维护其成员的经济、法律、财务等方面的利益，为其成员提供管理、指导、协调和服务。
发挥行业协会的自律监管作用，增强农村合作金融组织的内部控制力量。
（四）制定完备《农村合作金融法》
德国、美国、法国等西方发达国家的农村合作金融之所以能够发挥巨大作用，就在于他们有比较完善的农村合作金融法进行规范与保障。要规范我国农村合作金融，引导农村合作金融繁荣兴旺，就必须有完善的农村合作金融法律规范。因此，我国目前应加快立法步伐，尽快出台《农村合作金融法》，对合作金融性质、产权形式、治理结构、机构模式等以法律形式予以细化的规定。通过农村合作金融的立法使合作金融能依法经营，保障农村信用社的资产权益不受侵害，为其稳定运行提供有力的法律保障。
（五）大力提高人员素质
面向“三农”是我国农村合作金融组织的宗旨，应向广大农民大力宣传合作金融法的意义，提高广大农民的法律意识。通过提高人员的法律意识、业务素质、法律水平与管理能力，从而调动其参与农村合作金融民主管理的积极性。应对农村合作金融组织的经营与管理人员进行更严格的培训和法制宣传教育，使他们掌握基本的法律知识，以切实保障农村合作金融方面法律法规的实施。
参考文献：
[1]黄菡，余勇.国外合作金融发展对我国农村合作金融制度创新的启示[J].现代管理科学，2005（3）：118-119．
[2]国务院办公厅．关于进一步深化农村信用社改革试点的意见([2004]66号)[R].2004．
农村合作社的缺点篇7
一、标准缺失是当前农村公共服务面临的突出问题
农村公共服务标准化的主要任务是将“标准”引入农村基础设施、社保就业、医疗卫生、环境整治、教育科技、文化体育、公共安全、行政服务等基本公共服务中，针对农村基础设施建设、设备配置、服务行为、业务流程、日常管理、工作考核、财政定额等建立一套标准，并组织实施。核心内容包括三个方面：以公共服务财政定额标准作为公共服务均等化的基础和核心，通过财政均等实现提供公共产品与服务均等；制定并实施公共服务标准；引入质量管理模式。近年来，我国农村公共服务水平虽然有了很大改善，但总体上标准缺失，服务条件差、水平低、评价难、随意性大、农民满意度不高等问题仍然普遍存在，成为当前农村公共服务面临的突出问题。
1.公共服务资源配置标准缺失。合理的资源配置是保证公共服务有效提供的物质前提。资源配置标准缺失直接导致了公共服务提供条件差、能力低。一是产品品质标准缺失。产品品质是公共服务的核心，具体表现为产品质量应该达到什么标准，例如农村道路硬化的宽度和厚度、农村饮用水的水质级别等，这是资源配置的主要依据，取决于经济社会发展水平。目前，我国农村不同地区、不同群体公共服务品质需求差异很大，统一标准很难制定，且由于标准的高低直接关系财政投入多少，地方缺乏制定实施标准的积极性，少数现有的国家标准或行业标准往往要求低、弹性大。二是机构设施标准缺失。机构设施是提供服务的物质条件，包括机构、场地、设施设备、人员等。虽然我国初步形成了包括教育科技、医疗卫生、社会保障等在内的公共服务体系，且已经在一些领域制定了国家或地方标准，但这些标准普遍要求过低、弹性过大且实施不力。三是资金保障标准缺失。由于缺乏产品品质和机构设施标准，造成财政资金安排缺乏科学依据，预算支出定额标准随意性较大。尽管近年来我国财政对基本公共服务领域的投入在不断增加，但与发达国家比，基本公共服务支出占财政支出的比重依然处于较低水平。
2.公共服务过程控制标准缺失。与物质产品不同，有些公共服务例如婚姻登记，其特点是生产过程和消费过程的统一，服务过程控制标准缺失直接导致服务品质不高和农民消费满意度低。一是工作标准缺失。缺乏服务流程、岗位职责等相应工作规范，没有从职能导向型转变为流程导向型，办事流程不够简洁化，人性化程度不高，服务行为受人为因素影响较大，服务过程重管理、轻服务现象严重。二是管理标准缺失。一些政府部门虽然构建了服务流程，制定了工作标准，但管理制度缺失，没有建立相应责任制，部门管理的透明度、政府行为的可问责性、政府管理的效率等不被重视，窗口部门和监察部门之间的权责界限模糊，监管规则及其执行机制不健全，对服务的监督检查和考核评价缺乏依据。三是参与标准缺失。标准化不仅需要政府部门及其工作人员的认可和执行，还需要社会公众的认同和参与。但在多数地方，政府在公共服务提供和监管中占主导地位，各种行业协会、社会组织、消费者保护组织及社会大众如何参与缺乏标准，积极性没有调动起来。
3.公共服务绩效评价标准缺失。对结果进行评价是公共服务持续有效并不断改善的必要条件，结果评价标准缺失使服务能力和条件得不到改善、资源利用效率得不到改进、服务品质得不到提高。一是评估体系标准缺失。服务品质和服务过程标准缺乏导致服务绩效评价指标体系缺乏、无据可依，不少地方政府绩效评估处于自发、半自发状态，没有客观的衡量标准，评估内容和评估重点差别大、随意性大，更没有制度化和规范化。二是评估主体标准缺失。应该由谁来评估、评估主体应该具备怎样的资质条件，没有标准。目前政府的绩效评估大多是政府内部考评，缺乏民众的参与。即使在政府内部，大多也是上级对下级的评估。群众参与和第三方评估，由于信息不对称等原因，无法做到客观公正，直接影响了整个结果的准确性。三是评估方法标准缺失。评估方法缺乏统一规范，不少绩效评估分散在目标责任制、社会服务承诺制等多种管理机制中，评估方法不一致，评估程序存在很大随意性，有的甚至完全流于形式，评估结果很难做到客观公正。
二、标准化是提升农村公共服务科学化水平的重要抓手
“没有规矩、不成方圆”。标准缺失，直接导致公共服务水平和效率低下，城乡区域均等化进程缓慢，公众参与度和满意度不高。从国内外经验看，作为科学管理的有效手段，标准化最先在工业生产领域得到广泛应用，之后被应用到农业生产领域，上世纪80年代以来，西方发达国家又将其广泛引入到社会管理和公共服务领域。进入新世纪，我国一些地方基层政府也开始自发将标准化引入到社会管理和公共服务领域。自2007年始，国家标准化管理委员会启动了部级公共服务标准化试点，试点项目绝大多数集中在城区，少数美丽乡村建设和农业社会化服务项目在农村。标准使复杂的工作系统化、规范化、简单化、固定化，极大地促进了服务型政府建设和城乡公共服务均等化进程。
1.标准化使公共资源配置有标可依，有利于公共服务均等化。服务品质标准和服务效率标准是公共资源配置的指向器。一是提供了公共服务品质的技术标准。标准化针对农村公共服务开发设计可操作的、具体的量化指标，对于一些难以量化的服务环节和服务内容，也着眼于通过优化定性标准来尽可能明确公共服务的品质要求，为确定财政支出标准提供了技术支撑和科学依据，优化了公共资源配置效率。二是改革了公共服务的提供方式。不少地方以乡镇便民服务中心为抓手，通过标准化建设，集中场所、集中人力、集中事项、集中办公，改变过去部门多头垂直管理、各自为战、重复建设、分散办公模式，整合办公资源，实行一站式办公、一条龙服务，改善了公共资源X―效率。三是缩小了公共服务城乡与区域差距。制定和实施农村公共服务标准，合理确定公共服务空间布局，指引公共资源在空间上合理配置，有利于改变农村公共服务整体水平较低、无法满足农村发展实际需求的状况，有利于改变公共服务城乡、区域间供给不均衡状况，有利于公共服务产品品质的统一。
2.标准化使公共服务过程有章可循，有利于建设服务型政府。通过制定实施标准来细化、量化、优化、固化公共服务过程，实现公共服务菜单式的申请、服务、评价，过程公开透明，结果自动生成，有利于规范行政行为、改善服务质量、推动权力阳光运行和廉洁政府建设。一是促进了政府公权力的自我限制。标准通过对公共服务提供流程各环节的工作和行为进行规范，在具体事务的执行上降低了相关部门的工作自由度，有助于消除“潜规则”，限制行政服务中的自由裁量权，促进农村基层政府尽快摆脱“权力行政”和“官本位”传统思维，创新社会管理模式。二是规范了政府部门和工作人员的管理和操作行为。标准通过将公共服务理念内化到每一个部门及工作人员思想和行为中，让标准成为习惯、让习惯成为标准，可以最大限度地避免因工作人员疏忽造成误事、误时、误工现象，促进政府部门从“管理”向“服务”转变，打造服务型政府，提高公众满意度。三是方便了群众监督。公共服务标准化实质上是政府权力的社会公示，为公共服务事项的公开和透明畅通了信息沟通渠道，群众的知情权、参与权、表达权和监督权得到了进一步保障，有利于避免行政部门“有选择的管理和有选择的服务”。
3.标准化使公共服务绩效有据可考，有利于提高资源使用效率。公共服务评价的难点在于存在许多难以量化的指标且易受主观因素影响。标准化既是管理工具，又是检测和考核政府绩效的指标，为公共服务可量化、可比较、可考核提供了技术支撑。一是提供了绩效评价基本指标。标准通过对农村公共服务的目标、流程、提供方式等进行规范，明确管理服务要求，使政府工作有标准可依循、可操作、可检查、可评价，既为各级政府提供服务、履行职能提供了标准，也为绩效考核提供了标准。二是完善了政府绩效评价办法。将公共服务标准纳入到政府绩效综合考评中，既为政府内部考核评价提供了工具，也让公民对政府有一个评价标准，便于公众监督及引入公众和第三方评价，起到吸引社会关注、激活民主意识、强化社会热情的作用，增强了考核的科学性。三是提高了资源使用效率。借助于考核评估体系和机制，标准的建立使公共服务工作更加有章可循，促使政府部门增强绩效意识、树立行政成本理念、优化财政支出结构和改善服务质量，提高资源使用效率，提升农民满意度。
三、以改革创新精神推进农村公共服务标准化
标准化作为一种被广泛采用的技术支撑手段，在引导政府公共资源合理配置、促进公共服务均等化、提高公共资源使用效率、规范政府公共服务行为、转变政府公共服务理念、创新农村管理模式、促进社会公平正义等方面能够发挥重要作用。作为一种全新的政府改革建设路径，面临巨大的挑战，更要求以改革创新精神积极稳妥推进。认真贯彻落实2014年中央一号文件提出的开展农村公共服务标准化试点，当前可考虑如下三项工作：
1.建立农村公共服务标准化合作推进机制。农村公共服务涉及基础设施、环境整治、教育科技、医疗卫生、社保就业、公共安全和农业社会化服务等诸多方面，需要多部门、多级党委政府参与。当前可考虑在中央层面联合相关部门成立农村公共服务标准化工作联席会议，启动试点工作，共同制定试点工作方案、工作程序和验收要求，指导地方开展试点工作。各级相关职能部门负责相应项目的组织和指导工作，包括项目申报、项目建设的管理和指导。地方政府作为试点项目承担单位，要建立“政府推进、部门主导、各负其责”的工作机制，整合多方力量，协调解决标准化工作中的一些重大问题，具体负责标准的制定和实施。聘请标准化、公共服务和公共财政等领域专家，成立农村公共服务标准化咨询专家组，对标准体系建设和标准制修订以及标准实施进行指导。加大信息化建设力度，建立标准化信息沟通机制，促进经验交流和标准推广应用。
2.开展农村公共服务标准化前期研究。遵循“政府主导、群众参与、突出公益、专业导向”原则，由有关部门牵头开展需求调查研究，理清农村公共服务需求，根据需求制定标准体系。按照“急用先行”的现实原则，从基本公共服务品质和流程、机构与设施、工作人员、预算和支出等方面，中央应探索制定统一的公共服务最低标准和公共服务均等化阶段性目标，地方政府参照国家最低标准和均等化目标，结合当地实际开展公共服务标准制修订和实施工作。具体到试点地方，重点是按部门对基层政府农村公共服务职能和工作进行统一梳理，形成政府职能和工作任务体系；针对职能和任务列出完整的标准需求体系；全面梳理、归纳已出台的农村公共服务有关法规政策，对使用有效的部分，直接列入标准体系，对缺失或过于抽象的部分，列入标准制修订计划；开展重要标准前期研究，重点标准制修订，在此基础上，制定形成完整的农村公共服务标准体系研究报告，为中长期扩大试点做理论和技术储备。
农村合作社的缺点篇8
关键词自主建构；互动式教学；实践研究
一、我国农村社会保障的基本现状
社会主义新农村建设是党在新时期推动农村建设的战略决策，是实现全面小康和中华民族伟大复兴的基石。建设社会主义新农村既是全面贯彻科学发展观的必然要求，也是全面建设小康社会的必然要求，还是构建社会主义和谐社会的必由之路。
推进社会主义新农村建设必须抓住主要矛盾和矛盾的主要方面，应把生产发展和生活宽裕作为主要矛盾，把生活宽裕作为矛盾的主要方面。随着农业税的全面取消和其他支农政策的实施，农业生产发展问题已基本解决。而生活宽裕是农民一直向往但还没有得到彻底解决的问题。
2004年末，全国农村绝对贫困人口还有2610万人，有4977万低收入人口仅能勉强解决温饱问题，说明我国农村居民还有相当一部分生活处于较为困难状态，这是其一。其二，农民看病难、看病贵的问题突出，试点中的农村新型合作医疗仅覆盖约20%的人，而且筹资水平低。其三，目前我国农村60岁以上的老人已达8000多万，占农业人口的10%以上，按照国际通行的标准，我国农村已成为老龄型社会。而农村家庭结构的小型化，家庭养老负担沉重，使得生活富裕受到了一定的影响。
目前，我国的农村社会保障制度从总体上处于过渡阶段，主要包括三个方面：
一是农村社会救济。主要是国家针对灾害的突发性特点，采取应急措施。在对待贫困户方面，国家通过设立扶贫基金，帮助发展生产。同时，为解决贫困者的生活问题，部分地区开始了最低生活保障制度试点工作。但全国各地农村最低生活保障制度发展参差不齐，如北京、浙江、广东、福建、辽宁等经济较发达的省市，已经全面实行农村最低生活保障制度，其他省份虽然也在部分地区实行农村低保制度，但还没完全实行，根据有关统计资料，2004年我国农村享受最低生活保障总人数为488万人，不到需要保障人口总数的3％。
二是五保供养制度。这是农村社会保障的一项基本制度，是以《农村五保供养工作条例》予以法规确认的制度。到2003年底，全国实际五保供养人数为254.5万人、敬老院2.4万所、集中供养五保对象50.3万人。从保障的程度上来看，五保老人年平均五保金1200元，但因各地财力不足，实际到位一般只有800元左右。
三是养老保险为主，医疗保险为辅的保险制度。早在1986年前后，各地就陆续展开了农村养老保险试点，目前全国基本上都已开展此项工作，由于社会及制度等多方面原因，在资金保障等方面不是很完善。几经起落，在经历了试点、全面推广和整顿规范几个阶段后，目前又处于试点阶段，到2003年末全国参加农村养老保险人数5428万人。农村养老保险基金滚存结余216.1亿元。198万农民领取养老金。其总体覆盖率还不足10％。
农村医疗保险方面，正在试点的农村新型合作医疗只覆盖约20％的人口，而且筹资水平不高，保障能力不强。据2003年卫生部组织的第三次国家卫生服务调查结果显示，目前，有79．1％的农村人口没有任何医疗保障，基本上靠自费看病。一些地区农村因病致贫、因病返贫的居民占贫困人口的2／3。
目前全国绝大多数乡村的社会保障制度处于缺位状态。在广大的农村，农民的社会保障依然是以国家救济和乡村集体福利事业为重点，以家庭保障为主体，除养老保险和医疗保险进行了改革试点以外，其他保险项目基本上没有建立起来。
二、我国农村社会保障机制建设存在的主要问题
(一)缺乏监督保证机制，法律层面制度设计不完善
我国宪法对社会保障进行了原则性的规定，体现在第45条：“中华人民共和国公民在年老、疾病或丧失劳动能力的情况下，有从国家和社会获得物质帮助的权利。国家发展为公民享受这些权利所需要的社会保障、社会救济和医疗卫生事业。”我国参加的联合国《经济、社会及文化权利国际公约》第9条也明确规定：“本公约缔约国各国承认人人有权享受社会保障，包括社会保险”。
但是，我国《社会保障法》依然未制定出台，缺乏规范社会保障制度的专门法律。法律的缺失导致农村社会保障机制不健全，带来一系列的问题，如保障资金来源不稳定、保障资金的管理不规范、保障体系的建设。
就广大农村地区而言，农村现有的社会保障立法可以说是一片空白。现行的法律依据大多是准法律与相关文件，对农村各项社会保障的地位与作用、保障的权利与义务、保障机构的的建设等，都还没有明确的法律规范。由于制度上的缺陷，再加上执行中的不到位，导致农民对社会保障的受益缺乏信任感。
(二)没有建立稳定的资金来源机制，农村社会保障资金来源不稳定
把我国中央财政用于社会保障的支出与世界上其他国家进行比较，就知道我国投入的力度是偏小的：加拿大为39％，日本为37％，澳大利亚为35％，而我国只有10％左右，且这10％的投入也基本给了城镇居民。农村社会保障面临的最为突出的问题可以说主要是资金缺乏的问题。
应该说，在农村地区建立社会保障制度是政府的职责。在经济较发达的地区地方政府拥有雄厚的财力来安排养老及医疗保险，农民也有较多的机会获得兼业等，因此收入状况比较理想。但在广大的欠发达地区，由于经济落后，很多地方是吃饭财政，即使是略有余额，地方政府在安排财政资金时也首选见效快的投资领域，吸引外来资金，而不是将财政资金投入到社会保障。
因此，目前农村社会保障的项目少，大多是救济性质，而工伤、生育、养老等意义重大的项目大多尚未全面开展，有的地方即使有所涉及，也存在运作不规范的问题。近几年来，农民的人均收入增长趋缓，扣除必要的生产生活开支，大部分农民实际无力承担各类保险所需费用，即使部分农民有实力缴纳，却由于对社会保险制度认识不清等因素，而不愿参加保险。从集体投入这部分看。大部分县乡政府均是财政开支，也没有能力解决这一棘手的问题。这导致农民社会保障资金来源不稳定。
同时，农村社会的保障水平相对较低。比如根据某地《县级农村社会养老保险基本方案》的规定，农民缴费可以自由选择，因为收入水平低，不少人选择最低档次每月2元，这样，在不考虑通货膨胀的情况下，在缴费l0年后农民也只能每月领到不到5元，缴费15年后每月也只能领到l0元。这样的养老制度安排，对农民的养老问题的解决无法起到多大的作用。
农村合作社的缺点篇9
关键词：农村信用社改革问题建议
一、当前农村信用社改革中存在的问题
1.发展战略不明确
全国农村信用社改革按国家宏观政策组建联社、合作银行或商业银行。对于基层的信用社来讲，他们缺乏对自身及所处的经济环境的清醒的认识。牌子变了，内部体制如何及时转变，以后的发展方向如何，对于这些问题都缺乏足够的认识和思考。
农村商业银行和农村合作银行具有金融空间结构效率方面的比较优势：(1)体制完善、经营灵活；(2)扎根于地方，网点多、人脉熟；(3)信贷资产质量优；(4)农村金融格局的调整为农村商业银行和农村合作银行的发展提供了契机。通过以上对农村商业银行和农村合作银行优势的分析，进一步明确了农村商业银行和农村合作银行的市场定位不在于和国有商业银行、全国性股份制商业银行争业务、抢客户，而在于要充分发挥其地方性银行的地域优势、网点优势和决策优势，在细分市场的基础上为支持当地的经济发展提供全方位的金融服务。
2.市场定位不准确
综观我国当前的金融市场，各家商业银行在目标客户的选择和业务拓展方向上存在趋同化现象：一是没有基于市场竞争的行业分工，业务范围与经营领域基本一致；二是金融产品的设计上不存在互补，相互的替代性和模仿性很强；三是在客户选择上大都将目光投向国家垄断性行业、大型企业集团、具有良好发展前景的高新技术企业、政府相关部门等，而对于与农相关的产业及中小客户群体兴趣不大。这是一种定位误区，虽然在某一层面上形成了充分竞争，但既不利于资源配置效率的提高，造成了金融资源的重复投入和浪费，同时也导致了对弱势农业，农村经济中非国有企业、个体农户的金融约束。
由于发展方向不明，自身的定位也就模棱两可，市场定位不准，一是会偏离实现国家宏观金融政策下的信用社发展目标，二是会偏离自身发展的正常轨道。
3.经营管理体制落后
由于长期以来农村信用社在信贷管理、财务管理、干部人事管理、固定资产购建、现金管理、统计管理、薪酬管理等各个方面缺乏有力的管理制度，缺乏保障制度落实的机制，缺乏监督制度执行的措施，特别是缺乏对高管人员的有效监督，使农村信用社产生内部道德风险，成为形成大量不良资产、亏损挂帐、历史包袱的重要原因。
二、进一步深化农村信用社改革的对策建议
1.进一步完善银行经营管理体制，积极开展联合与并购
农村商业银行和农村合作银行股份制的治理结构已经形成，但与之相对应的决策链、管理链、业务操作链还需进一步理顺。面对瞬息万变的市场和激烈的同业竞争，农村商业银行和农村合作银行要本着审慎经营和稳健发展的观念逐步完善内控制度、风险管理制度、监察审计制度，并建立与银行发展策略和价值理念相一致的薪酬机制、考核机制、晋升机制、岗位流动制度等一系列激励约束机制。
2.正确确定农村金融机构的市场定位
农村商业银行和农村合作银行一般都组建在我国经济发达地区，所面临的农村经济环境已发生了巨大的改变。农村经济已不是单一的第一产业、第二产业、第三产业均衡发展，伴随着乡镇企业“改制”，私营经济和股份经济成分大幅增加，大多数农民己经向第二产业和第三产业转移、向城镇集中，第二产业和第三产业已经成为当地农村经济的主体。
面对农村经济和地方产业结构的变化，农村商业银行和农村合作银行要及时转变传统的支农观念，调整信用社时期的市场定位，由原来的支持“三农”扩展到立足于支持地方经济的发展，服务三农，服务中小企业和个体民营经济，服务优质客户。
3.制定符合宏观经济金融形势发展要求的发展战略
建立健全规范和完善的法人治理结构，实现决策的民主化、管理的科学化，是农村商业银行和农村合作银行向现代金融企业转变的必然要求，也是金融机构可持续发展的根本保证。与目标相适应的智力结构应包括：有效的董事会、监事会对管理层的监督和制约；独立的风险控制、审计、薪酬委员会；独立、市场化和专业化的管理层。其中，独立、相互制衡是控制风险的关键。虽然农村商业银行和农村合作银行都建立了“三会”制度，但离现代企业制度的要求还有一定距离，特别是在职权的划分、职能的发挥、职责的承担上仍需进一步规范。
4.优化农村金融机构的基本企业队伍建设
市场环境在改变，竞争对手在进步，农村商业银行和农村合作银行的服务对象更是在不断成长与发展。面对客户的改变，农村商业银行和农村合作银行的员工也必须发生相应的转变，全面提高自身素质，才不会在工作中面对客户的需求感到心有余而力不足。一是要转换思想观念，改变原信用社框架下一成不变和循规蹈矩的工作方式；二是要不断加强学习，确立不学习就要被淘汰的危机感和紧迫感；三是要全面提升服务水平和业务技能，在工作中寻求创新和突破；四是切实加强人才引进，对人才的引进力度将直接关系到农村商业银行和农村合作银行的市场竞争力和发展前景。除提高员工的素质外，农村商业银行和农村合作银行还应大力引进技术人才和高级管理人才，努力提升现有管理团队的管理水平，在引进人才的同时也引进全新的经营理念和管理方法。
5.进一步与市场经济接轨，发展农村客户群体
随着农村经济的发展和客户群体的成长，农村商业银行和农村合作银行原有的金融产品和服务范围越来越难以满足客户的需求，结算弱势更成为制约其业务发展的瓶颈。农村商业银行和农村合作银行的经营领域受区域的局限，无法跨区域设置经营网点，结算渠道也不象全国性商业银行那样畅通无碍，而客户的需求是不受区域限制的，如果在某个环节上无法达到客户的要求，客户资源就有可能会流失。
因而，通过产品创新，凭借网络联结将经营的触角向区域外延伸，就成为在现有政策限制下农村商业银行和农村合作银行挽留客户资源的次优选择。
三、结束语
在中国，农信社改革是采用股份制商业银行的模式还是选择合作制的形式，是由各地区经济发展的特点及农信社自身的特征所决定。两种模式并没有优劣之分，关键是要选择最适合本地区实际情况的改革模式。只有确定了改革的方向，决定了改革的正确路径，整个农信社的改革才能有成功的前提。
中国农信社改革任重而道远，在改革的进程中，会遇到种种问题，在理论的指导下，只有不断结合实际情况，不断解决新问题，才能将中国的农信社改革不断向前推进，使其成为中国农村金融的一个支撑，扶持中国“三农”问题的解决。
参考文献：
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论文摘要：社会保障是社会安定的重要保证，我国目前的养老保障问题，重点在农村，难点也在农村。贵阳市与全国一样，迫切需要加快农村养老保障制度的建立和完善。针对贵阳市农村养老保障面临的问题和难点，应从制度、经济、载体、队伍、资源、未来等六个方面建立。
党的十七大提出要更加注重社会建设，“着力保障和改善民生”、“加快建立覆盖城乡居民的社会保障体系，保障人民基本生活”，积极推进以探索建立农村社会养老保险制度、新型农村合作医疗制度建设、“完善城乡居民最低生活保障制度”、健全社会救助体系为载体内容的农村社会保障体系建设，努力使全体人民实现“五有”保障目标，推动建设和谐社会。
据统计资料显示，贵阳市在2006年就已经进人老龄化社会，其中有一半以上的老年人口在农村。如何面对农村人口老龄化、家庭结构小型化、独居老人和“空巢”老人日益增多这一现实，从制度上解决贵阳市农村社会养老保障的问题，这已成为全市党委政府和社会高度关注的热点。
贵阳市的农村养老保障事业，经过一系列的探索和实践，取得了初步的成效，同时也存在着一些无法回避的问题。目前，我市农村以家庭养老为主的模式已陷人困境，其存在的根基在根本上发生了动摇。从长远看，只有建立和完善农村社会养老保障制度，才能有效维护农村社会稳定，推动社会主义新农村建设，彻底解决农民“老有所养”的问题。www.lw881.com
一、贵阳市建立完善的农村养老保障制度面临的问题和难点
(一)认识滞后和理论缺陷阻碍农村社会养老保障制度的建立
一是德政工程论的认识误区，目前包括基层政府工作人员的许多人对农保工作的法制性认识不足，认为农保工作是党和政府的一项德政工程，可有可无，可多可少，现行的工作方式带有浓厚的行政色彩，随意性较大，钱多了就多保一点，钱少了就少保一点，因钱定人。二是经济决定论的认识误区，有些地方的政府部门认为农保工作固然重要，但经济发展相对落后、财政资金不足，所以爱莫能助。就社会保障体系的建立和完善而言，经济和资金实力的确是一个重要条件，但绝不是决定因素。三是城市优先于农村论的认识误区，有些人认为，同是作为困难群体的农村居民与城市居民相比，前者最起码还拥有赖以生存的生产资料—土地，而城市“三无人员”、失业人员等，失去工作，就失去了所有经济来源。因此，城市社保工作比农村社保工作更迫切、更重要。在实践中重视城市社保工作，忽视和轻视农村社保工作。这种认识上的偏差，导致了目前对农村养老保障理论研究的不到位，全国的农村养老保障建设依然处于一种分散的实践探索阶段，各种具体的保障制度之间缺乏统筹衔接。有的保障制度还没有形成较为固定的、完善的政策体系，如农村社会养老保险制度，缴费基数和缴费费率全国没有统一的或指导性的政策规定。基数和费率高的，农村居民承受不了，低的又无法满足部分农村居民对保障水平的需求。村社会养老保险起步晚，缴费时间短，因农参保人群整体退休待遇明显低于参保城镇职工的退休待遇，从而影响农民的参保积极性。农村青壮年居民大量外出务工，导致参保人群中青壮年的参保积极性不高。
由于受农村滞后传统养老观念影响，多数人仍认为土地和家庭保障是完全可以解决农民的养老问题，没必要办理农村养老保险。认识滞后同时又导致农民的养老社会保险意识欠缺，我市的大部分农村普遍缺乏养老社会保险意识，“养儿防老”思想在农村仍有不小的市场，这加大了在农村推行社会保障体系的难度。此外，许多人认为，由于我市农村耕地基本实行的是人口均等承包的制度，依靠土地可以实现其养老功能。但随着工业化和城市化发展，人多地少的矛盾将更加突出。且由于地形地貌的限制，机械化程度极低，土地的规模效益难以显现，农业生产率还停留在较低水平，农村养老的压力将越来越大。
(二)立法滞后和制度缺失影响农村养老保障制度的推进
一项社会制度的确立，其地位的高低在很大程度上取决于法律地位的高低。无论是立法的层面，还是用法律、法规、规范性文件和政策的形式，其法律效应的差异性是很大的。目前农村社会保障制度客观上存在立法滞后的问题，一是就整个社会保障体系而言没有形成《社会保障法》，即使目前很难通过一部法律来涵盖整个社会保障范畴，但作为社会保障核心内容的社会保险，至今也未形成法律，这就使得社会保障工作的推进缺乏法律支撑。二是统筹城乡协调发展还有很大差距，在许多方面国家的法律法规只涵盖了城镇，而不包括农村，如养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险，国家现有政策就没有包括农村。三是法律与政策之间存在较大差距，按照《宪法》、《劳动法》等法律规定公民应享受同等权利，但是由于法律条文相对原则，在具体实施过程中需要具体的政策法规予以支撑，而政策法规在界定保障对象时，由于受社会的、经济的、历史的、现实的主客观因素影响，农村居民往往被排斥在保障范围之外。四是贵阳市社会保障政策很多都只是办法、意见、通知、方案等，甚至有些还是试行、暂行等，如《贵阳市新型农村社会养老保险(试行)办法》、《关于推进我市新型农村养老保险工作的指导意见》、《贵阳市农村居民最低生活保障暂行办法》、《贵阳市农村医疗救助实施办法》、《贵阳市农村医疗救助实施方案(试行)》等。由于法律层次低，就使得法律效力低，执行情况不好。五是有些政策在内容上存在一些缺陷，譬如，对失地农民农转非，而又未被纳人城镇医保和养老保险的，在相关的文件中没有具体规定，这就使得这部分进入非农户籍的原农村居民“失地又失保”。有的乡镇是允许这部分人参加新农保和新农合的，但有的乡镇就不允许这部分人回来参保，使他们成为“几不管人物”。六是立法滞后导致执法主体不明、责任不清、业务交叉、条块分割、管理不顺，严重影响农村社会保障事业的健康发展。
现行的农村养老保险政策，实际上不是农民与政府一种持久性契约，因此具有很大的不稳定性。如:前期我国农保工作政策调整后，却没有及时制定新的法规，从而使农保工作受到很大影响，贵阳市也是如此。
(三)经济滞后和预算缺位延缓农村社会养老保障事业的发展
从贵阳市农村的基本情况和农民的收人来看，贵阳市2008年年末总人口363.93万人，其中农业人口182.5万人，占全市总人口数的50.巧%。全市第一产业增加值47.21亿元，占全市国内生产总值的5.8%,全市2008年城镇居民年人均可支配收人13817元，农村居民人均纯收人4818元，仅占城市居民可支配人均收人的34.8%，可见城乡居民收入差距较大。全市土地总面积803400公顷，其中耕地98187公顷，占土地总面积的12.2%，人均耕地面积0.027公顷;农业人口人均耕地0.054公顷，为全国平均值的三分之二。据((贵阳市第五次人口普查简明资料》显示，贵阳市第四次人口普查第一产业在业人口数为857115人，占在业人口总数的比重为52.1%。第五次人口普查第一产业在业人口数为856908人，占在业人口总数的比重为44.79%，是下降趋势，但从事第一产业的人口数却基本持平。全市农民人均纯收入略高于城镇低保水平，因此个人缴费承受能力的高低很大程度上决定了农民是否能参加农村社会养老保险。
经济发展的滞后，造成一方面农村集体经济薄弱，不能为农民养老保险提供足够的资金支持，集体补助难以到位，另一方面地方财力不雄厚，难以全面提供以政府为主的养老基金融资生活。同时，由于农民收人增长缓慢，一部分农民子女教育的开支都难以保证，更没有多余的钱缴纳养老保险费。作为农村社会养老保障最后一道防线的农村低保和“五保”供养制度，存在着政策上的“应保尽保”与实际执行中的名额限制的矛盾。“五保”供养制度也存在集中供养率低(2007年贵阳市农村五保集中供养率为11.7%,2008年为12%)，供养水平不高，分散供养、年龄过大的无人照顾，供养机构闲置浪费率高，设施落后，浪费较大(有的敬老院床位有百分之六七十的闲置，有的甚至整个敬老院都是闲置浪费)等问题。
同时，农村老年服务事业发展缓慢，农村托老所、老年活动中心、老年学校、老年休闲广场等老年服务设施欠缺，服务老年人的志愿者队伍更加缺乏。
(四)措施滞后和管理积弱妨碍农村社会养老保障制度的实施
一是基金运行管理有欠科学性，基金块块分割管理，难以保(彭增值，降低了保障功效。目前贵阳市农村养老保险基金处于属地分散管理的状态，统筹层次比较低，基金实行县级统筹，以县为单位的分割管理的小规模基金难以进行多样化投资。基金运行形式单一，农保基金增值主要是靠存人银行和购买国债，这些方式易受利率下降影响。同时覆盖面过窄，影响社会养老保障的互剂性，如新型农村合作医疗，随着农村富余劳动力转移就业力度的加大，外出务工人员参加新农合的积极性不高。农村居民中的青壮年因身体素质较好，不愿意参加新农合，影响参合率。农村医疗条件相对较差，设备落后，医务工作人员短缺，特别是比较边远的村级卫生室难以满足新农合推进的需要。老年人疾病预防、医疗保健、康复护理和心理咨询服务工作任重道远，“老有所学”和“老有所乐”在农村基本是空白。这一切都对新型农村合作医疗事业的发展产生负面影响。
二是管理不顺的问题，目前的农村社会保障工作分别由劳动保障、民政、卫生、残联等部门承担，每项工作又往往需要政府多个部门配合，由此造成多头管理、条块分割的现象，而农村工作的特点又处于面宽、量大，加上国家行政制度改革，机构精简、编制压缩，这势必造成基层工作压力加大，市级部门职能交叉、重复劳动、行政成本加大等矛盾的出现。现实的状况是农村社会保障工作涉及的养老保险、新农合、生活保障分别由劳动保障、民政、卫生、残联等部门分管，如何整合管理资源，减少工作环节，提高工作效率已成为必须研究的课题。
三是经办能力建设问题。由于农村地宽、人多、居住分散的特点，其结果是农村社会保障工作量大、事多、效率低，加上目前乡镇编制只出不进，村委会又属自治组织，没有专职工作人员，而社会保障工作又多属政策性强、专业要求高、与资金关联度大，同时都是涉及农民切身利益的工作，因此加强农村社会保障经办能力建设已成为一个突出问题，巫待解决。同样，新农保也缺乏精通业务的专业人才。再如新农合乡村医疗机构人员结构不合理的问题，全市现有的农村卫生人员中，具有高级职称的占0.25%，中级职称占8.36%,91.39%以上的人员为初级及以下职称;在学历方面，仅有12.88%为大专以上学历，87.12%则为中专及以下学历。村卫生室人员则有67.90%无职称，多数为初中学历水平，少数为小学，现在很多正在进行中专学历培训。医疗技术低，操作不规范，服务水平参差不齐，这些都影响了乡村医疗服务能力的提高。
四是监管乏力的问题，贵阳市农村社会保障工作在市、区虽然由劳动保障、民政、卫生、残联等部门承担，但在乡镇，往往是合在一个或两个部门管理，常常是几块牌子一套人马，养老、医疗、低保、救济等工作合在一起进行管理。由于人力、物力、财力等因素，加之社会保障工作政策性、专业要求高，往往监管不到位，导致执行偏差。如药价虚高的问题，表面是由乡镇卫生院控制，实行招标进药，继而村卫生室再从乡镇卫生院的药库进药，然后按照规定的加成15%卖给农民。但在实际执行过程中，由于环节多，乡镇卫生院人手少，往往由村卫生室直接从药商手中购药，乡镇卫生院的药库往往是虚设，而药价加成比例往往也是高低不等，有的按15%，有的按20%，甚至有的按30%加成，因此造成药价虚高的现象。
二、贵阳市建立完善的农村社会养老保障制度的思考和建议
(一)立足制度建设，提供政策支撑
1.继续巩固家庭保障模式。家庭保障在农村中一直发挥着最为主要的作用，尽管在农村新形势下，其保障功能已经出现了弱化，但它仍然将会在较长时间内占主导地位，因此可以采取相应的措施对其进行改进。包括:乡镇或村可以和子女签订家庭赡养协议书，增强子女的法定义务和思想道德观念，提高赡养老人的自觉性;对赡养父母的生活困难的子女给予补贴和相应的税收减免政策;充分保障进城务工农民的合法权益，提高其就业和社会保障水平，从而提高其赡养父母的能力;对于不赡养老人甚至虐待老人的子女，乡镇及村要督促子女履行法定义务，情节严重的，要追究法律责任。
2.大力推进土地保障模式。土地养老是近几年一些地区探索实施的农村新型养老保险模式，农民将自己的土地以租赁或流转的方式，收取租金作为养老保险支出，或以土地为股份参与集中规模经营，分享收益作为养老保险支出。土地保障模式已逐渐成为农村养老保险的重要选择。一方面要加强失地农民的保障工作，给农民合理的经济补偿和生计安置，保障农民与土地承包经营权相关的利益;另一方面要充分保护农民对土地生产经营的自主权，健全承包经营流转机制。应当允许农村中的从业居民在一定条件下保留承包土地的承包权，依法有偿转让土地使用权，使农户可以最大限度的利用土地来获得利益，从而巩固和完善土地的养老保障功能。
3.全面推进农村社会养老保险制度。要提高农村养老保障水平，扩大保障覆盖面，政府或其他组织应积极开展各种形式的宣传教育活动，改变农民的养老观念，提高农民的养老风险意识;通过完善个人、集体、政府三方负担机制，逐步提高养老待遇，调动农村居民参保积极性;结合新农村建设的项目，继续探索建立与我市实际情况和农村经济发展水平相适应的农村社会养老保险制度。
4.认真落实最低生活保障制度。关注农村困难群体，提供基本生活保障，是农村社会养老保障的最后防线。一方面要提高现有的保障水平，适当提高补助金额和扩大保障的范围;另一方面鼓励村乡内部的互助，多给予贫困户一些实物上的帮助。
(二)立足经济建设，调整支出结构，提供资金保障
建立农村社会保障资金筹集机制，切实解决社保资金不足的问题。农村社会养老保障制度的建立和健康发展，关键是保障资金的筹集，基础是社会经济的发展，农村经济的发展直接关系到农民收人的提高，决定着农村社会养老保障制度建立过程中农民交费的承受能力，因此必须牢牢抓住发展经济这个第一要务。在筹资方式上要建立起由农民个人、集体、国家共同负担、共尽责任的多主体的农村社会保障筹集机制;在投资主体上也应根据各种保障项目的性质和特点各有侧重;有财政支撑的保障项目，其资金主要由政府负担;发展农村集体经济，强化农村集体对保障资金的投人;尽可能实现农村的多元化经营，提高农业的盈利性，增强农民的经济承受能力;采取政府积极引导和农民自愿相结合的原则，在一定范围内推行半强制性社保，与此同时，还需要加大各级政府财政投入力度和筹资责任。
(三)立足载体建设，完善服务体系，提供组织保证
建立科学规范的农村社会保障管理体制。首先要使农村社会保障的行政管理、基金管理、业务管理相分离，明确各方责任。其次要在统一农村社会保障机构的前提下，明确相关部门的管理职能并使他们相互之间能够协调、有效地运行。最后要针对不同的农村社会保障项目，完善相应的管理制度，明确不同的管理内容和重点，并尽量保证管理程序的规范化。
新农保是农村社会养老保障的核心，其制度建设的关键是要解决好“一重一低”、“一轻一老”、“一转一接”的问题，即农村困难居民认为交费负担重，与收人较高的农村居民认为养老待遇低;年轻农村居民尚未感受养老压力而参保积极性不高，与年老农村居民迫切希望社会养老保险但无力交费;外出务工农民参加务工地城镇职工养老保险跨地区转移难和参加城镇职工养老保险后政策上难以与新型农保衔接的问题。这就迫切需要我们在新型农保制度设计上进行创新，需要在国家或省一级层面在政变框架上给以支撑，确保新型农保在农村养老保障体系中的核心作用的发挥，使之成为真正公平的、惠及全体农民的制度。
新农合是全体农民极为关注的农村养老保障内容，其制度覆盖率虽然较高，但其“一高一重”、“一少一偏”的问题依然突出，即药品价格虚高和大病治疗费用个人负担过重的问题，农村卫生室专业医护人员缺少和公共医疗卫生资源分布不均衡，偏向城市的现象严重。这就需要我们在推进新农合的过程中，要着力解决药品价格监管力度，严格控制村卫生室的药品加成价格，逐步减轻农民大病医疗个人负担比例，提高最高报销限额，建立引导和鼓励大中专医学专业毕业生到农村执业的机制，加大财政对农村医疗卫生设施设备的投人力度，真正实现统筹城乡医疗卫生事业的协调发展。
农村救助是农村社会养老保障的最后防线，农村低保和五保供养等救助制度毫无疑问体现着社会主义制度的优越，是生存权的最基本保障。随着社会经济的发展，有效整合社会资源，不断提高保障标准，提升社会化管理服务水平，逐步使农村老人在物质上、体能上、心理上的保障得以改善，以弘扬中华民族“老吾老，以及人之老”的美德。
通过三项制度的改革和完善，使我市的农村社会养老保障体系走上一条规范化、制度化的道路。
(四)立足队伍建设，强化责任体系，提升执行能力
农村社会养老保障工作，很多是涉及很强的政策性、专业性、技术性，如新型农村社会养老保险，新型农村合作医疗保险等。而搞好这些工作，必须建立起一支懂政策、懂专业、技术精、能干事的专业队伍。对现有的人员，有关部门应定期组织专业培训和学习，然后考核，考核合格者上，不合格者再给予一次机会，确实不合格的，调离该岗位。专业人员不够，既可以从其他岗位、其他单位经过考核调任，也可以对外招考大中专院校毕业生。
对于村卫生室的医务人员，由于一部分是由原来的私营、个体医疗站转过来，另一部分是本村乡土医生，多数为中专以下学历，少数为小学，而且绝大多数都没有经过医学全科专业培训。对此，市、区(市、县)、乡(镇)卫生部门应拟订计划，对现有村卫生室医务人员定期进行专业培训，然后进行考核，对确实不能胜任者，决不留情，坚决取消资格。因为医务人员责任重大，涉及到农民的身体健康和生命安全。另一方面要大胆对外招考医学院校的大中专毕业生，以各种优惠政策吸引有专业技术的医务人员到乡村、到农村基层工作，真正提高农村医疗技术水平。
(五)立足资源整合，杜绝闲置浪费，提高使用效率
对于“五保”供养制度，一方面是集中供养率低，供养水平不高，分散供养，年龄过大的无人照顾，而另一方面是供养机构闲置浪费，设施落后，有的敬老院床位有百分之六七十的闲置，有的甚至整个敬老院都是闲置浪费。
对于这种情况，一是尽可能把敬老院利用起来，该修缮的修缮，把年龄较大的，分散供养的无人照顾的五保户集中供养起来，解决他们的实际困难。二是对于一些乡镇五保户人数少，而敬老院闲置率高的，可以完善设施，集养老、康复、娱乐为一体，吸引其他乡镇，甚至城里的老年人来这里养老，可以实行有偿养老，形成产业。随着人口老龄化的到来，老年产业不是多了，而是少了，特别是养老院，形成规模产业后，既可以解决农村老人养老的问题，又可以解决一部分乡镇财力困难的实际，还可以解决一部分农民就业的问题，可谓一举三得。