银行安全自查自纠报告篇1
近来，笔者作为被诉银行的人，参与了两起银行借记卡纠纷案件的审理，又从网上收集了近年来全国范围内多起银行借记卡纠纷的判例。通过仔细阅读，对该种案例从发案事实、银行抗辩理由、审理程序及判决结果等方面进行简单归类。本文拟对银行借记卡纠纷中民事责任究竟怎样认定作一些粗浅探讨，兼对一起案件进行评析。
一、案件发案过程基本有五种形式
第一，客户在银行的自助设备（atm）柜员机上使用银行借记卡时，不法分子在atm自动柜员机上安装了窃取密码的微型摄像装置及读卡装置，并在客户取款时盗取了银行借记卡磁条内的信息和密码后短时间内利用克隆卡在其他网点迅速提取客户卡内资金；
第二，客户在银行的自助设备（atm）柜员机上使用银行借记卡时，不法分子人为制造atm机出现“故障”，无法取出现金，并张贴在自动取款机右上角的“XXXX银行客服中心的电话XXXXX、与XXXX银行客服中心”取得联系后，客户按照电话中对方的指示进行操作，事后发现卡上资金没有了；
第三，客户在银行的自助设备（atm）柜员机上使用银行借记卡时，不法分子通常是两人以上，一人对正在使用柜员机的客户进行干扰（如借口询问如何操作机器、或在脚下放一张10元（20元）的钞票，告知客户钱掉了，待客户转身拾起钞票时，另外一人却迅速将客户的银行借记卡进行调包，后用客户的银行卡提取资金；
第四，客户在洽谈生意时，将借记卡交给他人看，或当着不法分子面前通过电话银行查询的方式，说明借记卡上有多少钱以证明自己的实力，事后不法分子在很短的时间内用克隆卡将客户账上资金全部提走。
第五，客户在使用银行借记卡时突然发现卡上钱少了，而且卡片还在自己手上也没有离开本人，然后立即向公安报案。另外，上述案例的涉案金额都在20万元以下，不是案发地在外省市跨行交易，就是涉案款项转入的账户持有人在异地或是假身份证明开立的银行账户。
二、案例中的被诉银行涉及工、农、中、建、邮政储蓄等几家银行
但所有银行的主要抗辩理由均以中国人民银行《银行卡业务管理办法》第39条规定：“发卡银行依据密码等电子信息为持卡人办理的存取款、转账结算等各类交易所产生的电子信息记录，均为该项交易的有效凭据。发卡银行可凭交易明细记录或清单作为记账凭证”为基础而制定的大同小异的借记卡章程（此处不一一列举）：电子借记卡密码是持卡人进行交易时身份确认的唯一证明，领卡后应立即修改密码，并妥善保管，不得将本人密码泄露他人，否者由此产生的风险及损失均由持卡人本人承担。发卡银行依据密码等电子信息为持卡人办理的存取款、转账结算等各类交易所发生的电子信息记录，均为该项交易的有效凭据。以及本案公安机关没有侦破，应适用“先刑后民”的审判原则的理由进行抗辩。
三、大部分案件的一审判决
判令被诉银行承担案件诉讼标的20%至40%的责任，但也有个别案例要求银行承担全部责任，而所有的银行都选择了上诉，二审法院则全部判决维持原判决。上诉费用由银行承担。另外就是全部案例中公安机关没有侦破一起，而相当部分案例中，受理客户报案的公安机关竟然没有正式立案。
个案案情
原告张三是被告a银行的储户，2006年1月在a银行办理了银行借记卡，同年4月6日张三与一名叫李四的人谈生意时曾将手机号码和家固定电话号码等信息透露给李四，在洽谈过程中，张三将自己的银行借记卡交给李四看过，并告诉李四卡上有十几万元存款。双方约定下午三点在XX宾馆签约，后因无法与李四取得联系，张三就回家了，当晚发现银行卡被“锁死”，次日发现借记卡上存款被转走。张三向当地公安报案。公安发现4月6日该款项被他人在B银行取走。2009年6月27日，案件审理过程中，当地公安在张三请求救济的报告上注明“报案是实、此案至今未破”字样。张三诉求法院判决a银行和B银行共同赔偿损失12万元。
审判
一审法院审理认为：张三与a银行之间形成储蓄合同关系，张三在储蓄卡上存款的所有权已转移为a银行所有。持卡人张三与a银行之间依储蓄合同而形成了以结算和支付为主要内容的债权债务关系。a银行负有按照储户张三的要求将存款支付给予储户或储户指定的人、并保证储户储蓄卡内的存款安全。
B银行与a银行之间形成的代办结算关系，是一种委托关系，在持卡人持借记卡并输入正确的密码时，B银行代为履行付款或转账义务。如果B银行有侵权行为，产生的民事责任，应当由被人a银行承担。
银行卡业务是电子化、自动化存取款业务的一种，很大程度上不是靠人本身，而是靠电脑网络系统来控制交电风险、检验交易真实性和保障交易安全。只要银行卡的账号信息和密码相匹配交易即能完成，不具有识别伪卡的功能，这就说明atm机交易存在技术漏洞和交易风险，如果完全让客户对银行网络及机器设备自身的缺陷和风险带来的损害承担责任，无论是在法律上还是在情理上都是不能成立的。银行自动柜员机无论是转账还是取现，即使是他人利用伪造银行卡操作，操作人无密码是无法完成操作的。因原告设定的银行卡密码与其住宅电话后六位数字完全相同。综上所述，本案的主要过错责任在原告本人，应当对其损失承担主要责任；银行系统atm交易方式自身存在技术漏洞和交易风险，也应承担一定责任。判决被告承担20%的赔偿责任。
宣判后，a银行和张三均表示不服判决，向二审法院提起上诉，a银行诉称原审法院对本案的主要事实没有查清，在此基础上作出的判决必然是盲目的和错误的。a银行认为张三借记卡上款项被转走的事实是客观存在的，但这两笔款项到底是谁转走的，如何转走的，上诉人认为至少存在以下三种可能。一是被上诉人自己转走；二是被上诉人将卡交给他人，同时告知密码委托他人将款项转走；三是银行卡被犯罪分子复制，犯罪分子并知晓了密码后用复制的伪卡在自动柜员机不能识别的情况下将款转走。本案中，被上诉人的款项到底是谁转走的，如何转走的这一重要的事实人民法院必须查清，只有查清了这一事实，才能确定谁对被上诉人借记卡上的款项被转走承担责任以及承担多大的责任。其判决根本违背了“以事实为根据，以法律为准绳”的原则。
二审法院认为，本案的争议焦点是：上诉人对被上诉人的钱被转走是否存在过错。本案被上诉人张三在案发后，及时向公安机关报案请求处理，公安机关也及时查看了B银行取款的录像，虽然此案尚未侦破，但据此可以证实款项不是张三自己或委托他人取走的，应当是犯罪利用伪卡在自动柜员机上将钱转走。最终二审判决：驳回上诉，维持原判决。二审案件受理费由a银行承担。
探讨兼评析
《储蓄管理条例》第九条：储蓄机构的设置，应当遵循统一规划，方便群众，注重实效，确保安全的原则。中国人民银行办公厅关于贯彻落实《中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、公安部、国家工商总局关于加强银行卡安全管理、预防和打击银行卡犯罪的通知》的意见（银办发［2009］149号）第10条：收单机构要加强atm巡检，每个月至少巡检一次，重点检查atm等自助设备是否张贴有异常通知，atm出钞口、读卡器是否有堵塞或安装有其他附加装置；是否安装有异常的刷卡进门装置；是否安装有盗取密码的摄像机；atm工作状态、夜间灯箱、自助区照明是否正常；atm电视监控、“110”联动报警等技防设施工作是否正常。由此可见，笔者以为就上述列举前1～3种发案形式的案件，法院判决被诉银行（视个案的具体细节）承担全部或部分责任，是有法可依，合情合理的。因为，相关法律法规要求金融机构在为客户提供金融服务时，应当采取必要的安全防范措施，确保交易环境和交易设备安全可靠以及客户的人身财产安全，而1～3种案例中银行并未履行或未完全履行相关法律规定。
至于银行在上述案例中都提出应适用“先刑后民”的原则在刑事案件尚未处理结束终止民事案件的审理。笔者以为根据合同的相对性原理和最高人民法院1998年颁布的《关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》第十条：“人民法院在审理经济纠纷案件中，发现与本案有牵连，但与本案不是同一法律关系的经济犯罪嫌疑线索、材料，应将犯罪嫌疑线索、材料移送有关公安机关或检察机关查处，经济纠纷案件继续审理。”之规定，该例案件中的被诉银行不能以第三人的犯罪来免除自己的民事责任，不适用“先刑后民”的原则，法院选择对本案继续审理是正确的。
银行安全自查自纠报告篇2
原告王慧中诉被告a银行大成市正光路支行储蓄存款合同纠纷一案，法院于2010年1月19日受理后，依法组成合议庭公开开庭进行了审理。原告王慧中及其委托人张泽荣，被告的委托人刘民秀、邓伟功参加诉讼。
原告于2007年9月在被告处开设“一卡通”账户，原告单位每月通过该账户向原告发放工资。截止2010年1月3日，原告的账户余额为人民币46221.65元。2010年1月5日，原告起床后开启手机，收到a银行多条有关提款信息，原告马上拨打该银行服务电话查询账户信息，发现原告在被告处的账户余额变为6091.65元，随即报警并到大成市公安局远普区分局派出所接受询问，该派出所予以受理。随后原告赶到被告处进行查询并打印清单，发现账户上的40000元被犯罪分子在2010年1月4日和5日通过异地银联atm机分15次取走。2010年1月5日，原告就其银行卡存款被他人盗取向大成市公安局远普区分局前进派出所报案。2010年1月19日，原告提起该案诉讼。原告认为，原告与被告依法建立了储蓄合同关系，依照《中华人民共和国商业银行法》第六条，被告作为金融机构，负有保障存款人合法权益不受侵犯的义务。现请求判令：（1）被告立即向原告支付存款人民币40000元及其利息；（2）被告承担本案的全部诉讼费用。
案件审理过程中，法院依法向大成市公安局远普区分局经济犯罪侦查大队调取涉案40000元交易的取款录像，录像显示他人使用正面为金黄色的银行卡进行了该部分交易。2010年1月6日，原告向被告申请查询异常交易的详细地址。
后经法院审理查明，原告在2007年向被告申请办理一卡通。被告核发的一卡通正面为蓝色。2010年1月3日下午，原告持其一卡通在位于大成市远普区的B银行atm机上分别取现3000元及2000元，扣除两次交易手续费4元，其卡内余额为46221.65元。2010年1月4日23时起，他人持正面为金黄色的克隆卡在中国建设银行荣程市区的atm机上从原告的账户中连续取现8次，每次2500元，共计20000元。2010年1月5日零时起，他人持正面为金黄色的克隆卡在C银行设在荣程市港口路的atm机上从原告账户中连续取现7次，共支取现金20000元。该部分事实，有被告提供的证据及法院从公安机关调取的取款录像为证。
法院裁判如下：被告a银行股份有限公司大成正光路支行在本判决发生法律效力之日起七日内，向原告王慧中支付40000元及其利息（从2010年1月6日起计至本判决确定的给付之日止，按照中国人民银行规定的同期活期存款利率计付）。本案受理费800元，由被告a银行股份有限公司大成正光路支行负担。
争议的焦点问题
（一）关于是否为克隆卡交易问题。原告认为其存款被盗取是缘于其卡信息和密码被盗取，并使得犯罪分子制造出克隆卡。原告为证明其卡信息及密码被犯罪分子盗取的地点及手段，提供了其于2010年1月11日拍摄的位于大成市远普区的B银行atm机照片，照片显示该atm机的键盘及插卡口处有明显的胶水痕迹。原告称是犯罪分子在该atm上加装盗码设备导致其银行卡信息及密码泄露。被告则称无法判断原告的银行卡信息及密码是如何泄露出去的。被告a银行股份有限公司大成正光路支行虽然没有直接否定克隆卡问题。但是被告就其对克隆卡产生的原因和责任问题作了抗辩，并认为其不应承担任何责任。
法院对于争议40000元的交易是否属于克隆卡交易的问题，提出了肯定的意见，其理由如下：第一，从取款的银行卡本身来看，取款人使用的银行卡正面为金黄色，而被告向原告核发的银行卡正面为蓝色，两者显然并非同一张卡；第二，从交易的时间来看，取款人选择在2010年1月4日深夜与2010年1月5日凌晨取款，并且其取款金额均为日最高限额，该行为也可以印证是他人持克隆卡盗取原告存款的事实。综上，法院依法认定发生涉案40000元交易的银行卡系克隆卡。
（二）关于被告银行是否尽到安全保障义务。原告为证明其卡信息及密码被犯罪分子盗取的地点及手段，提供于2010年1月11日拍摄的位于大成市远普区的B银行atm机照片，照片显示该atm机的键盘及插卡口处有明显的胶水痕迹。原告称是犯罪分子在该atm上加装盗码设备导致其银行卡信息及密码泄露。被告则称无法判断原告的银行卡信息及密码是如何泄露出去的。
被告就银行是否尽到安全保障义务问题，提出以下主张：首先，原告称导致其借记卡被克隆的直接原因是B银行的atm机上被犯罪分子安装了盗取卡片信息的设备，是因为B银行疏于对atm机的管理。犯罪分子使用克隆设备盗取信息时使用的异地atm机也不是我行所有的，是这些atm机没有辨别出犯罪分子使用的卡是假卡。其次，原告疏于对密码的管理，原告提供的证据已经显示其最后取款的atm机的入卡口及周围有明显的胶水痕迹，证明其2010年1月3日在该台atm机取款时，该atm机被犯罪分子安装了入卡口设备，并被这些设备盗取了借记卡的信息及密码，原告作为银行卡的持卡人，妥善保管及使用卡片以及密码是持卡人应尽的义务，原告疏于履行上述义务是导致借记卡被克隆以及密码被盗取的重要原因，因此原告自身也存在明显的过错。同时，被告申请追加B银行大成分行为本案的被告。
法院认为，第一，被告的任何行向原告提供取款业务，必须尽到安全保障义务，以防止原告的银行卡信息密码被犯罪分子盗取，否则应由被告向原告承担储蓄合同违约责任；第二，从原告提供的位于大成市远普区的B银行atm机照片来看，照片显示该atm机的键盘及插卡口处有明显的胶水痕迹，该胶水极可能为犯罪分子安装盗码器所留；第三，从交易时间来看，原告最后一次正常交易在该台机器上进行；第四，从举证能力来看，原告在发现账户异常后及时报案，查询异常交易地址，并积极寻找银行卡信息及密码可能的泄露的地点，原告已经尽到举证责任。综上，法院合理推定原告的银行卡信息及密码于2010年1月3日在位于大成市远普区的B银行atm机上被犯罪分子安装的盗码器所盗取，进而，法院依法认定被告未能尽到安全保障义务。
（三）关于被告的违约责任问题。被告银行认为其对本案存款被盗取事件没有违约，其理由如下：（1）借记卡及密码是识别储户的唯一凭证。因此，无论任何人到atm机取款，只要信息正确，且输入的密码正确就可以成功取款，原告主张银行应向其支付存款人民币4万元，但银行实际已经向储户支付了相应的款项，银行并不存在任何违约行为。（2）至于原告主张其存款4万元并非其本人提取，而是他人盗取，该纠纷应属于侵权纠纷，在原告的侵权纠纷中发卡行无任何过错。
法院认为，根据合同的约定，在atm上取款应凭密码和真实银行卡。从查明的事实来看，被告行的atm机被犯罪分子安装盗码器导致原告的银行卡信息及密码被盗，被告行的atm机未能识别出克隆卡即同意发生40000元的交易，故被告未能在交易过程中尽到安全保障义务，应由被告承担相应违约责任并赔偿原告的全部损失。被告有关其不应承担责任的抗辩理由缺乏法律依据，法院不予采信。
对银行的启示
第一，银行应关注它行atm机管理疏忽引发客户银行卡信息被盗取的责任问题。本案中较为特殊的是，发卡行并无直接管理atm机的义务，但是法院从发卡行和atm机提供行之间的关系出发认定发卡银行直接承担客户损失赔偿的责任。这种裁判很大程度上加重了发卡银行的风险，为了合理分配有关权责，笔者认为银行业协会或者监管机构有必要加强银行机构管理atm等通用设施的管理，并且有必要适当明确发卡行和行之间的权责，防止争议解决成本的徒增。笔者认为本案被告银行应该坚持要求将B银行加入本案当事人或者第三人范畴，否则银行之间另行存在很大的不确定性，解决纠纷的成本将大大增加。如果银行监管机构、银行业协会或者中国银联通过协议化机制就atm机等通用设施的使用构架合理的责任分配机制，将大大利于银行各司其责,简化纠纷解决过程，降低纠纷解决成本。
第二，银行应重视atm机等服务中相关证据的留存。从银行业存款纠纷案例来看，普遍存在证据准确提供的困难问题，无论是柜面还是自动取款机的交易，银行都有必要适当保存相关视频资料。这些证据主要有助于防控客户和第三人串通来损害银行利益。尤其是银行卡及其密码有关信息泄露的容易性以及证明客户存在维护过错的举证难度等因素，大大不利于银行抗辩客户的过错，而促使银行不得不借助交易环节相关音像资料的保存来证明客户可能存在过错。
银行安全自查自纠报告篇3
［关键词］举报;消毒产品;医疗机构;监督管理
1案情介绍
2021年2月1日，接到举报D县人民医院使用银尔洁活性银离子抗菌液为患者治疗疾病。2021年2月2日，卫生监督员对该医院消毒产品管理工作进行监督检查。在该医院妇产科发现门诊病历一份，病历上记录:初步诊断:西医诊断:1．宫颈炎性疾病，处理:银尔洁300ml，2瓶(外用，一天两次)”等，在病历右下方有医师签名。在三楼妇产科门诊手术室内发现“银尔洁活性银离子抗菌液”的门诊收费导诊单。对妇产科医师询问调查，证明该医院给患者开具XXⓇ银尔洁活性银离子抗菌液是用于治疗宫颈疾病，患者凭收费项目是“银尔洁活性银离子抗菌液”的门诊收费诊单缴费后在产科手术室领取该抗菌液。在三楼妇产科库房和医用耗材库分别存有2箱和8箱XXⓇ银尔洁活性银离子抗菌液，该产品标签上标注:“卫生许可证号:某卫消证字〔2010〕第0072号。该医院提供了消毒产品进货检查验收制度、XXⓇ银尔洁活性银离子抗菌液进货索取的有关证明材料(《消毒产品生产企业卫生许可证》、XXⓇ银尔洁活性银离子抗菌液的卫生安全评价报告)。经过调查取证，确认该医院购进及使用的XXⓇ银尔洁活性银离子抗菌液属于消毒产品，不是药品。最终确定该医院存在使用消毒产品治疗患者疾病的违法行为。该行为不符合《国家卫生计生委办公厅关于严肃查处抗(抑)菌制剂夸大宣传等违法行为的通知》(国卫办监督函〔2015〕906号)的规定，违反了《医疗纠纷预防和处理条例》第九条的规定，依据《医疗纠纷预防和处理条例》第四十七条第(九)项给予该医院:警告，罚款人民币15000元的行政处罚，该医院在规定的期限内自觉完全履行了该处罚决定。
2案例分析
2．1违法行为的确定
该医院使用的XXⓇ银尔洁活性银离子抗菌液的包装标签上标注的是消证字号，无国药准字号，并提供完整的卫生安全评价报告，都说明该产品属于消毒产品。根据举报人投诉以及现场检查发现，该医院产科门诊病历显示给患者开具的XXⓇ银尔洁活性银离子抗菌液用于治疗宫颈疾病;对妇产科医师询问调查发现，该医院给患者开具XXⓇ银尔洁活性银离子抗菌液是用于治疗宫颈疾病;同时在该医院的三楼妇产科库房和五楼医用耗材库分别发现XXⓇ银尔洁活性银离子抗菌液，这些足以证明该医院有将消毒产品违规用于治疗患者疾病的行为。《国家卫生计生委办公厅关于严肃查处抗(抑)菌制剂夸大宣传等违法行为的通知》(国卫办监督函〔2015〕906号)规定，医疗机构不得违规使用消毒产品用于临床治疗，该医院将消毒产品开在患者病历上为患者治疗宫颈炎性疾病，未遵守国家有关要求。
2．2处罚依据
本案既违反《消毒管理办法》，又违反《医疗纠纷预防和处理条例》。《消毒管理办法》第四条规定，医疗机构应当执行国家有关规范标准和规定;《医疗纠纷预防和处理条例》第九条规定，医疗机构及其医务人员在诊疗活动中应当以患者为中心，加强人文关怀，严格遵守医疗卫生法律、法规、规章和诊疗相关规范、常规，恪守职业道德。本案是一起投诉举报查办的案件，涉及到医疗纠纷，优先考虑使用《医疗纠纷预防和处理条例》，没有按照《消毒管理办法》进行处罚。医疗机构违规使用消毒产品用于临床治疗的行为不符合国家卫生相关文件要求，未遵守医疗机构及其医务人员的行为规范，违反了《医疗纠纷预防和处理条例》第九条，依据《医疗纠纷预防和处理条例》第四十七条处罚。本案根据现场调查核实、综合分析和归纳总结，该医院的违法事实清楚，应予以行政处罚。同时遵照《江苏省卫生系统规范行政处罚自由裁量权指导意见(试行)》第九条规定，给予该医院警告，罚款人民币15000元的行政处罚，体现了依法行政的合法性与合理性原则。
3思考建议
该起案件反映了该医院消毒产品管理有关人员责任意识不强，知识培训不到位，也反映了监督管理部门法律法规知识宣贯力度不够等问题。
3．1加强医疗卫生机构消毒产品制度管理和知识培训
建立规章制度，明确工作职责。要建立并严格执行消毒产品进货检查验收制度，明确有关部门、人员工作职责。定期对管理人员和医务人员进行培训，提高其依法依规开展诊疗活动的意识［1］;相关部门也要加强日常管理，对不正确使用消毒产品行为及时按照相关规定及时处理。
3．2加强监管指导工作，加大违法惩处力度
一是加大监督执法的力度、深度、广度。推进执法工作向纵深发展，增加抽检频次，坚决查处违法违规行为，形成威慑力。二是加强对执法人员的业务培训，理论联系实践，及时推广和交流好的经验做法［2］。三是加大有关法律法规宣贯力度，不断增强消毒产品生产、经营和使用单位遵守法律法规的意识。
3．3严格学术期刊的审核编辑
学术期刊是展示研究领域科研成果的重要平台，也是读者作者交流学习的平台。检索发现医疗文献中出现大量消毒产品治疗疾病的文章［3－4］，这也给广大医务工作者带来不正确的误导。建议相关部门严格审核学术期刊，对消毒产品相关学术论著进行规范，保障广大医务工作者知识学习平台科学规范。
3．4完善相关法律法规
银行安全自查自纠报告篇4
一、指导思想
以2008年**人民政府廉政建设暨纠风工作会议精神为指导，按照中央纪委、国纠办和自治区人民政府对住房公积金管理专项治理工作的部署，以维护群众的利益和权益为核心，以资金安全和服务质量为落脚点，以规范管理为主要内容，坚持积极稳妥、依法治理、标本兼治、突出重点原则，扎扎实实地开展住房公积金管理专项治理工作。
二、工作目标与重点
（一）工作目标
按照国务院《住房公积金管理条例》和《国务院关于进一步加强住房公积金管理工作的通知》要求，通过专项治理，实现住房公积金监管力度明显加强，违纪违规行为得到及时发现、纠正和查处；住房公积金运作的管理制度进一步健全、操作进一步规范，内部管理更加完善，风险防范能力明显增强，资金运作风险得到有效控制，严格执行“控高保低”的缴存政策，住房公积金制度覆盖面进一步扩大，行风建设进一步加强，服务质量和工作效率明显提高，社会满意度显著提升。
（二）工作重点
根据自治区《实施方案》的有关规定，结合州直实际，住房公积金管理专项治理工作要以防范风险、确保资金安全和改进工作作风、提高办事效率为重点，进一步健全、完善管理制度，努力提高管理水平和服务质量，切实树立风险意识，保障住房公积金运作安全。
一要加强对住房公积金决策、管理制度执行情况的监督检查。进一步强化州住房公积金管委会履行决策、监督的职能，检查住房公积金管理中心、分中心内部管理制度建立和执行情况，财政、财务会计制度的执行情况，依法提取风险准备金、管理经费、廉租住房建设补充资金，并按规定实行“收支两条线”管理的情况，廉租住房建设补充资金使用情况，检查2006年以来审计报告的执行和整改情况以及各监督部门履行监督职责情况，公积金监管信息系统建立和运行情况。
二要认真排查和处置住房公积金管理中存在的资金风险，确保资金安全。重点督促检查住房公积金资金运作中的薄弱环节是否得到加强；提取是否按规定和程序办理；贷款是否按规定办理；是否按规定程序审批发放；贷款抵押资料收存是否及时完备；逾期贷款发生的原因；逾期贷款催收制度是否建立健全；对逾期个人住房公积金贷款及使用住房公积金购买国债出现风险的问题是否予以纠正整改和妥善处置。
三要重点督促非公有制企业建立住房公积金制度，扩大住房公积金制度覆盖面，加大行政执法力度，清理、纠正和查处不建不缴、少缴漏缴等行为，严格执行“控高保低”的缴存政策，切实纠正少数单位和职工超标缴存现象。
四要重点完善住房公积金制度，创新贷款机制，增强服务意识，改进工作作风，优化业务流程，简化办事手续，切实提高住房公积金使用率，充分发挥住房公积金在构建城市住房保障体系中的作用。
五要重点纠正职工个人住房公积金1人2账户和账户空转的现象。
三、工作方法和步骤
第一阶段（2008年8月）：部署动员、自查自纠阶段
（一）成立专项治理工作机构。由州人民政府牵头，州财政局、监察局、纠风办、建设局、审计局、人民银行**州中心支行、银监局等部门组成**住房公积金专项治理工作领导小组（以下简称领导小组），负责指导和协调解决专项治理工作中的重大问题。领导小组组长由州政府分管副秘书长担任，小组成员由相关部门分管领导担任，领导小组办公室设在州财政局，负责协调联络、分析汇总情况、检查指导等专项治理日常工作。
（二）制定专项治理实施方案。领导小组召开会议，研究专项治理工作实施方案，布置专项治理工作任务与具体工作要求。领导小组办公室按照**的实施方案，对州住房公积金管理中心、州直属县市住房公积金管理分中心、管理部专项治理工作进行动员安排。
（三）加强宣传接受社会监督。通过电视、广播、行风热线等传媒，广泛开展住房公积金专项治理工作宣传活动，自觉接受社会和群众的监督。投诉举报电话：0999－8126532（州纪委监察局纠风室），0999－8075300（州财政局），0999－8040775（州审计局）。
（四）深入开展自查自纠工作。州住房公积金管理中心根据本实施方案的要求，对住房公积金缴存、使用、贷款管理情况进行全面检查，认真查找问题，深入分析原因，在自查过程中，对于发现的问题要及时加以整改。对2006年、2007年审计和贷款大检查发现的问题，要逐一整改到位。在整改的同时，要从规范管理入手，建章立制，防止类似问题再次发生。对于需要州人民政府统一的政策性问题及其他重大问题，应及时报告州领导小组办公室。
8月25日前奎屯市分中心、各县管理部开展自查自纠，并将自查自纠情况上报州公积金中心。8月20日至28日，州公积金中心组织自查自纠检查组进行全面检查，并将自查自纠情况报州领导小组办公室。领导小组办公室将住房公积金自查自纠情况上报领导小组审批后，8月31日前报自治区住房公积金管理专项治理工作领导小组办公室。
第二阶段（2008年9－10月）：监督检查
州住房公积金管理专项治理领导小组要针对州住房公积金中心自查自纠情况和群众举报投诉反映的问题进行监督检查，并对部分县市专项治理工作进行抽查；帮助州住房公积金管理中心完善相关制度，堵塞管理漏洞；防范资金风险；对存在的问题要下达整改意见书，责令限期整改；对整改仍不合格的，要予以通报批评；对拒不整改或问题严重的，要追究相关责任人的责任。领导小组9月底前组织对州住房公积金管理专项治理工作进行检查，并对州住房公积金管理专项治理督促检查情况进行总结，10月20日前报自治区住房公积金管理专项治理工作领导小组办公室。
第三阶段（2008年11－12月）：巩固提高阶段
深入分析专项治理工作中发现的问题，总结住房公积金管理中好的做法和经验。针对查找出的问题，健全和完善相关管理制度，积极探索并逐步建立加强住房公积金规范管理和防范风险的长效机制，并于12月10日前将有关情况报自治区住房公积金管理专项治理工作领导小组办公室。
四、工作要求
（一）提高思想认识。建立和完善住房公积金制度是解决城镇职工住房困难的有效途径，是党中央、国务院改善民生、实现“住有所居”的一项重要举措。加强住房公积金监管是维护公积金所有人合法权益的重要保证。各县市人民政府和州直相关部门、单位要深刻领会专项治理工作的重要性和必要性，提高认识、统一思想，切实把专项治理工作各项措施落到实处。
（二）加强组织领导。住房公积金管理专项治理工作已纳入2008年州直党风廉政建设和反腐败的重点工作，领导小组要加强领导，落实工作责任，精心组织，认真谋划，周密安排，把握进程，及时处理工作中出现的问题。将专项治理工作纳入年度纠风工作目标管理责任考核，通过动员部署，自查自纠，重点检查，总结整改，确保任务得以落实，检查见到成效。
（三）加强协调配合。领导小组成员单位要各负其责，积极参与、密切配合，全面组织落实专项治理工作各项措施，研究和完善相关政策规定，特别要把查处违法违纪案件工作贯穿于始终；监察和纠风部门负责协调、督促相关部门落实各自职责，加强对专项治理工作的监督检查；财政部门负责加强对执行财政法规、财务会计核算制度情况的监督；建设部门配合相关单位做好廉租住房建设补助资金使用情况的监督；审计部门负责依法对住房公积金突出问题进行审计，注意发现资金安全方面的问题；人民银行负责加强对住房公积金账户设立及利率政策执行情况的监督；银监部门负责加强对住房公积金受委托银行的监管力度，规范受委托银行的行为。
（四）贯彻边查边改。要在查处问题、分析原因的同时，深入研究，针对住房公积金管理中容易出现的漏洞和薄弱环节，采取有效改进措施，健全管理制度，建立惩防并举、注重预防风险防控长效机制。从源头上进一步完善住房公积金业务处理信息系统管理等相关制度，推动住房公积金事业持续健康发展。
银行安全自查自纠报告篇5
在当前积极应对国际金融危机，保增长、保民生、保稳定取得重要进展的新形势下，党中央、国务院决定在全国范围内深入开展“小金库”专项治理工作，意义重大、影响深远。各部门、各单位一定要把思想和行动统一到国家和省里的决策部署上来，切实增强工作的紧迫感和责任感。
（一）开展“小金库”治理工作是贯彻落实科学发展观、保持经济平稳较快发展的必然要求。“小金库”的存在，使政府非税收入中很大一部分被非法转移，不仅导致财务管理混乱，会计信息失真，财政收入和国有资产的流失，扰乱了社会主义市场经济秩序，而且违背了科学发展观的要求，扭曲了市场对资源的合理配置，削弱了政府调控能力，影响了经济平稳较快发展。各部门、各单位必须从完善社会主义市场经济体制的高度出发，从深入学习实践科学发展观、保持经济平稳较快发展的大局出发，高度重视“小金库”治理工作。
（二）开展“小金库”治理工作是加强党风廉政建设、从源头上预防腐败的重大举措。小金库”具有极强的隐蔽性，一些部门和单位将相关收入转移藏匿其中，已成为铺张浪费、奢靡享受、违法乱纪的重要资金来源，诱发和滋生了一系列的腐败现象，严重败坏了党风政风和社会风气。深入开展“小金库”治理工作，坚决查处和纠正各种形式的“小金库”，是按照“标本兼治、重在治本”要求，从源头上治理腐败的重要措施，也是今年我市反腐倡廉建设的一项重要任务。各部门、各单位要把“小金库”治理工作作为深入推进党风廉政建设的重要契机，抓紧抓好。
（三）开展“小金库”治理工作是深化收入分配制度、财税体制等改革的重要内容。“小金库”问题的存在与蔓延，扰乱了正常的收入分配秩序，加剧了收入分配不公，损害了群众的切身利益，影响了党群干群关系，也制约了财税体制改革的深化，影响了财政管理绩效的提高。通过专项治理，全面研究分析现行制度与管理中存在的问题与漏洞，采取切实有效的措施加以健全和完善，有利于进一步推进全市财政、金融、国有资本运营管理体制改革，完善财政、财务、会计和资金管理，规范收入分配秩序。
二、明确任务，把握重点，扎实推进“小金库”治理工作
（一）准确理解治理范围，科学把握工作重点。
“小金库”治理工作的核心环节是重点检查。就单位性质而言，事业单位是重点；就经费来源而言，财政补助特别是全额拨款事业单位是重点；就检查对象而言，有执收执罚权的单位、机构改革中撤并重组的单位、各级培训中心及教育卫生等收费较多的单位是重点。党政机关和事业单位拥有的行政权力、国有资源、财政资金比较集中，如果出现“小金库”问题对社会的负面影响较大，应该先行一步，做出表率，积累经验。各部门、各单位要依据实际情况，认真分析和科学把握治理工作的重点，突出部门和行业特点，有针对性的开展治理工作。重点检查面不得低于纳入自查范围单位总数的5%，重点领域、重点部门、重点单位检查面不得低于20%。
（二）充分发挥政策导向作用，努力把问题解决在自查自纠阶段。这次“小金库”治理在政策上有三个突出特点：一是鼓励自查自纠。凡自查认真、纠正及时的，对责任单位可从轻、减轻或免予行政处罚，对有关责任人员可从轻、减轻或免予处分。各部门、各单位对其所属单位进行的内部检查，视同单位自查。二是严惩顶风违纪。对中央《意见》下发后继续设立“小金库”的单位，要先免去有关领导的职务，再根据党纪政纪的处分规定严肃追究责任。对在专项治理工作中弄虚作假、压案不查、对抗检查、拒不纠正、销毁证据、突击花钱、打击报复举报人的，要按照有关规定从重处理，情节严重、涉嫌犯罪的移交司法机关依法处理。三是重奖举报人员。对举报有功人员，根据查出并已入库的税款或收缴财政的“小金库”资金数额，给予3—5%的奖励，奖金最高额为10万元。各部门、各单位要高度重视、正确引导，充分运用好这些政策手段，组织开展好自查自纠工作，做到不走过场，全面覆盖，努力把问题解决在自查阶段。
（三）坚持综合治理，加快建立“小金库”治理长效机制。这次治理工作，要与规范津贴补贴、行政事业单位资产管理、银行账户管理等专项工作结合起来进行。各部门、各单位可以结合各自的实际情况和工作特点，本着“统筹兼顾、整体推进”的原则，整合治理内容，调配检查力量，发挥综合效应，节约成本，提高效率。在“小金库”治理过程中，要更加注重制度建设和改革创新。针对检查发现的新情况和新问题，要及时制定有关制度法规，完善管理，强化制约。同时，要采取积极稳妥措施，逐步深化财税、金融、国有资本运营等管理制度的改革，创新体制机制，加快建立并完善长效机制，在源头上防止并杜绝“小金库”问题的发生。
三、加强领导，密切配合，确保“小金库”治理工作取得实效
（一）健全组织机构，严处违法违纪。全市“小金库”治理工作要在市委、市政府的统一领导下进行，市里已经成了由我和关星同志任组长，志华、德祥、可新同志任副组长的领导小组，成员单位包括市委组织部、市委宣传部、市公安局、市地税局、市国税局、人民银行*支行、吉林银监局*办事处等部门。领导小组办公室设在市财政局，办公室主任由市长助理、市财政局局长肖志华同志兼任。各部门、各单位要尽快组建成立治理工作领导机构和日常工作机构，抽调精兵强将组成检查队伍。需要特别强调的是，各部门、各单位主要负责人及财务负责人要对自查自纠情况负责，自查自纠总结报告及报表要由单位主要领导签名确认，以便落实责任追究制度。要严惩顶风违纪行为，加大对典型案件的查处力度，特别是对重点检查中发现的一些影响较大、情节严重的重大案件，一定要严肃处理。
银行安全自查自纠报告篇6
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【摘要】信息更正权。当信息主体发现在银行的金融信息有不准确、不完整的时候可以请求银行给予纠正的权利，如在发现个人信用记录出现错误的时候可以向银行提出异议，要求核实并作出更正。
【关键词】信息更正权
当信息主体发现在银行的金融信息有不准确不完整的时候可以请求银行给予纠正的权利
【本页关键词】期刊征稿论文投稿省级期刊征稿
【正文】
银行客户所享有的权利对金融信息的所有者所享有的权利各国的规定各有不同，根据个人信息保护理论笔者认为个人对其所有的金融信息应该享有以下主要权利：1、信息决定权。决定权的基本内容就是客户可以决定信息是否被银行所收集、处理、利用，以及银行收集信息的目的、范围和用何种方式利用、处理的权利。2、信息保密权。保密权就是银行客户得以请求银行作为金融信息保管的主体保持信息的隐秘性，在未经个人同意前不得公开其本人金融信息的权利。3、信息查询权。是指本人可以查询其在银行系统的金融信息及其处理情况，并可以要求答复，比如可以要求银行核查帐户情况，在查询中对帐户有疑问的地方有请求银行工作人员给予解答的权利。4、信息更正权。当信息主体发现在银行的金融信息有不准确、不完整的时候可以请求银行给予纠正的权利，如在发现个人信用记录出现错误的时候可以向银行提出异议，要求核实并作出更正。5、信息删除权。当客户要求从银行注销帐户或与银行结束业务关系时，除法律另有规定外，客户有权要求删除银行所保存的本人金融信息。6、信息侵害赔偿请求权。当银行违反了有关金融信息保护的规定致使客户的权益受到损害的，客户有权要求银行承担侵害赔偿责任，但是银行能够证明自己没有过错的除外。
（二）银行的义务银行作为金融信息的保管者对客户所应该承担的义务有：1、告知义务。银行有义务向客户说明对个人信息收集的目的、范围以及其保存和利用的方式，以使本人了解信息的收集、保存的情况。2、保密义务。银行有义务保证其客户的金融信息包括身份信息和交易信息不被随意的查阅、透露，以及防止银行征信系统中的个人信用信息库被非法入侵而造成本人的信用信息的泄露。3、保护客户金融信息同一性的义务。就是要求银行所存有的客户的金融信息要与本人的实际情况一致，银行的信用系统的信用记录要如实反映本人的信用情况，当客户的金融信息有所变动时，要使其保存的资料与变动的情况保持一致。4、维护银行电子系统安全的义务。尤其在银行全面实行电子化后，计算机和网络的安全都关乎其客户金融信息的安全。计算机硬件、软件是否正常运行，网络安全技术的运用都关系到是否能完整保护客户的金融信息。5、在客户本人要求查阅其本人金融信息时有提供方便的义务。如应有专人提供查阅服务、解决客户在查询过程中的疑问，并在客户要求提供信用报告时向客户提供真实的信用报告。6、承担侵权责任。在银行客户的个人金融信息被泄露以后，如能确定是银行的原因所致就应该由银行承担责任。
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银行安全自查自纠报告篇7
行政单位小金库自查自纠报告篇【一】
根据市财政局《关于开展2016年会计监督检查的通知》(酒市财监〔2016〕4号)、《关于印发全市行政事业单位小金库专项检查工作方案的通知》(酒市财发〔2016〕36号)、《关于开展扶贫资金监督检查的通知》(酒市财发〔2016〕33号)文件精神，我局按照相关要求，认真进行了全面的自查自纠工作，现将自查自纠情况汇报如下：
一、健全组织，强化领导
为确保此次专项治理工作顺利进行，我局成立了由局长王红兰任组长，副局长张滨、戴生平任副组长的清理工作领导小组，由财务室具体负责此次专项治理工作。
二、提高认识，加强宣传
根据市财政局《关于开展2016年会计监督检查的通知》、《关于印发全市行政事业单位小金库专项检查工作方案的通知》、《关于开展扶贫资金监督检查的通知》要求，我局认真组织学习，正确认识开展此项活动的重大意义，要求大家要认真对待专项治理工作，明确清理检查小金库和扶贫资金监督是深入贯彻落实中央八项规定和扶贫政策的有力保障，加强会计监督检查保障单位资金运用合理规范，从源头上遏制和防止腐败，规范财务收支活动的重要举措，是教育和保护干部的需要，做到不走过场、不留死角，及时发现和解决存在的问题。
三、认真开展自查，实施长效监督
(一)按照《关于开展2016年会计监督检查的通知》要求，我局对2015年度国家相关政策的落实、财务制度以及财经纪律执行财政预算管理、会计核算、会计准则执行、资产管理、小金库治理等情况进行检查。
1.2015年我局积极学习国家政策方针，制定相关方案，积极落实，保证学透吃透，将政策学习到位不遗漏、落实到位不走样。
2.会计核算全部按照市财政要求进行，盘活存量资金，落实专项资金使用，财务账目清晰，预算据算全部按要求进行核算。
3.为了落实工作要求，监管财务会计工作执行，我单位制定了《酒泉市体育局财务管理制度》进一步落实财务管理，执行会计准则。
4.我局所有财政资金全部按照要求在国库统一管理，实施国库支付制度，固定资产全部按时录入，有明细、有账目。
(二)按照《酒泉市深入开展贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律和小金库专项治理工作实施方案》的要求，我局重点对各类帐户、帐据进行了认真细致的清查。
1.我局财务管理均按照国家有关财经法规执行，收入、支出全部纳入本单位财务部门法定帐目统一核算，未侵占、截留国家和单位收入，没有私设账户，未设任何形式的小金库。
2.我局财务部门，严格按照财务管理制度有关规定执行，从无设置帐外帐和小金库以及以个人名义私存公款等违反财经纪律的行为。
3.各类票据均管理规范，并建立相应的备查账薄。
4.按照财政集中支付要求，现金管理采取备用金制度，按照现金管理有关规定，严禁设小金库。财务报销严格按照财务制度执行，杜绝坐支行为。严格控制财政资金支出，没有以任何形式进行私存私放。
5.清查结果在全局进行了公示。在认真清查的基础上，按照规定，认真填报相关表格。我们将建立长效监督机制，提高财务透明度，严防小金库的出现。
(三)按照《关于开展扶贫资金监督检查的通知》的要求，我局重点对我局扶贫资金进行检查。
经检查，我局不存在扶贫资金。
行政单位小金库自查自纠报告篇【二】
自治区工商局计财处：
根据自治区工商局《关于转发自治区纪委等四部门〈关于印发自治区关于在党政机关和事业单位开展小金库专项治理工作实施方案的通知〉的通知》(宁工商财[20XX]120号)和《关于进一步做好全区工商系统小金库专项治理自查自纠工作的补充通知》的要求，结合廉政风险点防范工作的深入开展，我局积极组织实施小金库自查自纠工作。现将自查自纠工作情况汇报如下：
一、制定工作方案，成立组织机构，为专项治理工作的实施提供了组织保障
为切实落实好小金库专项治理工作，成立了由局党组书记、局长张文任组长、党组成员、纪检组长王学理任副组长的小金库专项治理工作领导小组，负责组织实施小金库自查自纠工作，并本着实事求是的工作态度，按规定要求认真开展小金库自查自纠工作。同时，我局制定切实可行的工作实施方案和自查自纠工作措施，组织本局科室所协会负责人全文传达学习了自治区纪委等四部门关于在全区党政机关和事业单位开展小金库专项治理工作方案及其补充通知，提高本局各单位对清理小金库专项治理自查自纠工作重要性的认识。自查报告范文
二、明确专项治理范围和内容
(一)专项治理范围：
本局内设各科、室、队，工商所及协会等。
(二)专项治理内容：
凡违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位帐簿的各项资金(含有价证券)及其形成的资产，应列入而未列入单位统一管理的罚没暂扣物资等，继续保留咨询服务部和银行帐户的，工会、机关党委的收支未纳入单位财务大帐统一管理的，各级协会财务未进单位财务统一代管核算的，均视同私设小金库，纳入治理范围。重点是20XX年以来各项小金库资金的收支数额，以及20XX年底小金库资金滚存余额和形成的资产。自查报告范文
三、按照五查五看五个到位，认真开展小金库专项治理自查自纠工作
按照小金库专项治理工作实施方案的安排，本着对单位负责、对事业负责、对自己负责的态度，自20XX年5月21日至6月10日，我局对本局及其协会、工会和相关科室的财务收支情况进行了详细的检查。采取部门自查、领导小组清查的方法，重点从七个方面进行了自查清查。一是是否存在违规收费、罚款及摊派设立小金库的行为;二是是否有用资产处置、出租收入设立小金库的行为;三是是否有以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立小金库的现象;四是是否有经营收入未纳入规定账簿核算设立小金库的行为;五是是否有虚列支出转出资金设立小金库的行为;六是是否有以假发票等非法票据骗取资金设立小金库的行为;七是是否有上下级单位之间相互转移资金设立小金库的行为。自查报告范文
四、清查结果
经全面细致的自查、清查，我局不存在小金库现象。我们的体会是：
(一)领导务实，作风扎实。局领导特别是一把手能够很好的坚持民主集中制原则，对大额开支做到集体研究，民主决策。
(二)各项财经纪律得到有效执行。局领导特别是一把手能够以身作则，带头执行各项财务制度和财经纪律，严格执行政府采购制度。
银行安全自查自纠报告篇8
关键词：银行卡服务；合同附随义务
一、案情简介
原告许先生向被告某银行办理了银行卡，2007年6月7日晚9时许，原告至被告的一分理处的自动取款机上取款。当机器屏幕显示交易成功时，原告所取现金未从取款机的出币口出来，且机器发出异响。原告即用自己手机拨打了被告的服务电话56677，电话接通1分零3秒，但无人应答。在此过程中，原告发现提款机边上贴了一张“atm自动取款机操作须知”的纸条（系犯罪嫌疑人诈骗张贴），上面内容为“各位储户您们好：为了保障您的资金安全，以及减少您不必要的资金损失，我行敬告您务必根据atm机内提示进行操作。在操作过程中应防止旁人偷窥密码（包括我行员工），如您在交易过程中发现有卡被吞或取不出现金等异常现场，请您不要离开atm机并立即与我行atm机事务处理中心联系处理。如因储户在我行工作人员未处理之前离开atm机所造成的一切资金损失我行概不负责。联系电话：213－455－56677”。（有效数字只有前8位，最后的3位数字属于无效数字，用来迷惑用户上当的。）原告即拨打了该纸条上的电话，并按电话中对方的指示，自己在取款机上进行了三次转账操作，分三次将其账户上总计150000元的金额转账到对方指定的银行卡上，最后还按对方的建议，将银行卡重新塞入了取款机，等待次日到银行办理手续。第二天早上9时30分左右，原告至上述分理处时看见“atm自动取款机操作须知”仍张贴在该自动取款机旁，经向银行查询得知卡上余额仅余50元，在和银行人员交涉后，原告方知自己上当，其受骗误为银行卡转账操作而被犯罪嫌疑人骗取了存款。客户使用被告提供的atm机时，机上显示屏幕会出现“为了保障您的资金安全，交易时请确定身边没有其他人，以防密码被窃取。请您务必根据atm机内提示操作。任何atm机外的提示或表示均非本行行为”的相关提示。在该显示屏上方也张贴了一张内容大致相同的“风险提示”牌。原告向派出所报案，公安机关立案侦查。经查发现犯罪嫌疑人将原告转到其指定信用卡上的150000元转帐约30笔，并在一夜之间提款。公安机关冻结了犯罪嫌疑人尚留在卡上的5000元，但尚未破案。根据公安机关的侦察，犯罪嫌疑人在被告处办理信用卡时提供的身份证复印件上的照片与犯罪嫌疑人本人明显不符。
原告认为其所受损失系被告疏于管理、缺少风险防范所致，应予赔偿损失，被告认为并不存在管理上的不当，原告的损失系其疏忽所致，与银行工作没有因果关系。因双方协商不成，遂引发诉讼。
二、法院裁判
一审法院认为，被告向原告发行了银行卡，原、被告之间存在储蓄合同关系。原告作为持卡人在atm机上取款，系行使合同的主要权利。被告已在atm机屏幕上作了风险提示后，原告因疏忽大意轻信了犯罪嫌疑人atm机外张贴的“操作须知”，并根据犯罪嫌疑人指示进行操作，造成损失，原告承担主要责任。被告虽在自动取款机屏幕上增加了“任何atm机外的提示或表示均非本行行为”等风险提示内容，可视为其尽了一定的提醒义务。但事发第二天，在被告下属分理处正常营业时间内，犯罪嫌疑人张贴的“操作须知”仍张贴在原处，应认定被告对自动取款机的管理上存在疏漏。根据公安机关的调查，犯罪嫌疑人办理新卡时提交身份证复印件上的照片与其本人明显不符，反映了被告在管理上的疏忽。此外原告在atm机发生故障后按常规拨打被告服务电话56677，接通时间为1分零3秒，却无人应答，说明被告在提供56677的服务上存在缺陷。故被告在本案中未尽到安全防范义务，存在过错，对此应承担一定的民事责任。综上，酌定由原告承担其损失的70%，被告承担30%。
一审宣判后，双方当事人均不服判决，提起上诉，认为一审法院认定责任不当。二审法院经审理，认为原审实体判决并无不当，遂作出终审判决：驳回上诉，维持原判。
银行安全自查自纠报告篇9
关键词：联保贷款；贷款诈骗；法律责任；无效
中图分类号：D92文献标识码：a文章编号：1671—1580（2013）06—0128—02
一、案例引入
2009年，某银行与某担保公司签订协议，就担保公司为他人向银行贷款提供担保服务达成合作协议，其中规定单笔担保不超过100万元，担保总额不超过5000万元。同年，该银行推出针对商户或农户的联保贷款方式。2010年，担保公司寻求部分社会人员，以五人组、七人组以及十人组的联保形式，以联保户的名义向银行贷款80万-100万元不等，其中贷款金额由银行和担保公司商定，贷款资料由担保公司提供，银行未对联保户的贷款条件进行审查，联保户在贷款时只提供了身份证，并根据银行要求在办理贷款手续时，在相关借款合同等文件上署名。银行发放贷款后，联保户将存折交由担保公司，银行则根据担保公司的指定将联保户账户中的贷款转出，事后担保公司向联保户出具了借条，借条载明利息由担保公司承担。2011年，担保公司因资金链断裂，不能归还上述款项，联保户即向公安机关报案，担保公司负责人被公安机关以非法吸收公众存款立案，经检察院审查移送法院处理。2012年，银行以金额借款纠纷为由将联保户诉至法院，要求联保户归还借款本息以及支付实现债权费用等，庭审中，联保户要求本案中止审理，待担保公司负责人刑事案件审结后视情恢复审理，同时要求追加担保公司及其负责人为被告参加诉讼并直接承担归还银行贷款的责任。经查，担保公司自身没有担保能力，其注册资金在公司注册完成后即被抽逃。
二、双方主要争议焦点
第一，本案是否需要中止审理？
第二，本案担保公司及其负责人是否为必须参加诉讼的被告？
第三，本案是金额借款纠纷还是刑事犯罪案件？
第四，本案银行的诉请能否成立？
1.原告方银行不同意本案中止审理，也不同意追加担保公司及其负责人为被告参加诉讼，坚持要求联保户承担归还借款本息及实现债权费用等诉讼请求。
2.被告方联保户认为，其与银行之间并无真实的借款关系，其不过是被担保公司利用，假以联保户的名义与银行签订借款合同，以达到转嫁风险的目的，银行未审查联保户的借款条件，也未监控借款用途，明知借款为担保公司所用，负有严重过错。案件涉嫌犯罪，应移送公安机关处理，请求法院驳回原告的或者诉讼请求。
三、案件评析
根据《中华人民共和国民事诉讼法》第一百三十六条有下列情形之一的，中止诉讼：（五）本案必须以另一案的审理结果为依据，而另一案尚未审结的。根据本案事实，联保户的所谓借款金额已经纳入担保公司负责人非法吸收公众存款纠纷案件的犯罪金额中，该负责人如何定性，是银行作为受害人还是联保户作为受害人，以及犯罪金额最后如何确定均有待于刑事案件的审理结果。
银行所谓与联保户的金融借款合同纠纷，是联保户无借款需求，无借款和担保能力，事先没有和联保户商议，也没有审查联保户资格，联保户也没有使用借款的特殊的借款行为。事实上，这个涉案的所谓的借款，已经涉嫌构成刑事犯罪。
我国《民事诉讼法》第119条规定，必须共同进行诉讼的当事人没有参加诉讼的，人民法院应当通知其参加诉讼。根据前述案件事实以及涉案借款关系的特殊性，本案担保公司及其负责人属于必须共同进行诉讼，一是只有担保公司及其负责人到庭，相关的案件事实才有可能审查清楚，二是真正的责任承担者是担保公司及其负责人，其与案件的审理结果有直接的利害关系。这种关系，并非银行辩称的即使担保成立，其可以放弃向担保公司追偿这么简单，放弃向担保公司追偿，不但损害了联保户的利益，也损害了银行自身的利益。
（一）本案担保公司负责人，涉嫌构成贷款诈骗罪，非法吸收公众存款定性不当
贷款诈骗罪，是指以非法占有为目的，编造引进资金、项目等虚假理由，使用虚假的合同、证明文件、产权证明做担保、超出抵押物价值重复担保或者以其他方法，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的行为。
1.担保公司负责人具有骗取银行贷款的目的，当然这个非法占有的目的需要最后由法院依据事实和法律作出认定。
2.担保公司没有自有资金，不具备担保条件和能力。担保公司负责人涉嫌虚假出资、抽逃出资罪。
3.担保公司负责人通过为银行提供担保的幌子，由其寻求联保户，提供虚假资料，并最终假以联保户名义向银行骗取贷款，具有骗取银行贷款的客观行为。
（二）银行涉嫌违法发放贷款罪
违法发放贷款罪，是指银行或者其他金融机构及其工作人员违反国家规定发放贷款，数额巨大或者造成重大损失的行为。
案件中，银行发放贷款的行为以及数额巨大，造成贷款不能收回事实清楚，关键是其发放贷款过程中是否违反了国家规定，事实是显然的。
所谓违反国家规定，是指违法《商业银行法》、《担保法》、《贷款通则》、《信贷资金管理办法》、《合同法》等一切法律或行政法规有关信贷管理的规定。本案银行依法应对借款人是否符合有关贷款的条件进行审查而不审查；依法应对借款人的信用等级以及借款的安全性、合法性、盈利性进行调查、评估却不调查、评估；明知借款人不符合条件而发放贷款，明知担保人不具备担保能力而发放贷款。违法事实清楚。
（三）银行的诉请依法不能成立
本案，担保公司负责人无论是否构成刑事犯罪，银行针对联保户的诉请都不能成立。
1.本案涉嫌犯罪，应移交公安机关处理，联保户不承担责任
如前所述，本案担保公司负责人涉嫌贷款诈骗罪，银行作为受害人应立即向公安机关报案，要求公安机关追赃。联保户不是真正的受害人，其不应当承担还款责任。
2.本案即使不构成犯罪，联保户也不应承担责任
本案联保户与银行之间没有真实的借款法律关系，联保户没有借款的意思表示，不具备借款条件和担保能力。银行与联保户之间的所谓的借款合同是无效的合同，联保户之间的互保行为，也因为没有担保能力和无互保的真实意思表示而无效，联保户对合同无效没有任何过错。该过错系银行和担保公司造成。在主合同和担保合同均无效的情形下，加之联保户没有使用到借款的事实，联保户无需对银行的所谓借款承担民事责任。
四、结论
综上，本案应由骗取银行贷款的担保公司及其负责人承担退赃责任，各联保户不用承担任何责任。
[参考文献]
银行安全自查自纠报告篇10
一、指导思想和工作目标
以党的*和第*中央纪委第二次全会精神为指导，以保证基金安全，维护群众根本利益，构建社会主义和谐社会为目的，以纠正和查处违规违纪问题，完善基金管理监督政策，规范基础管理，健全监督机制为重点，切实解决工作中的突出问题，更好地维护基金安全，确保社会保障功能真正惠及人民群众。
通过专项治理，促进社会保险基金经办管理部门更好地履行职责，严格依法办事，进一步强化基金征缴，实现应收尽收；方便群众领取，防止欺诈骗保；规范内部管理，严禁挤占挪用；投资运营安全，实现保值增值；加强监督检查，做到监管有力。
二、范围和检查内容
专项治理的范围是养老保险基金（包括企业职工基本养老保险基金和机关事业单位养老保险基金）；失业保险基金；医疗保险基金（包括城镇职工基本医疗保险基金和城镇居民基本医疗保险基金）；工伤保险基金和生育保险基金。
专项治理的内容是解决基金征缴、支付和管理中存在的以下问题：
（一）不依法核定社会保险缴费基数，不及时征缴社会保险费；收入不按规定入账，隐瞒、转移社会保险费收入；自行制定征缴优惠政策，造成社会保险费应收未收的问题。
（二）不严格执行社会保险基金支付政策，擅自扩大使用范围；不按规定及时、足额支付社会保险待遇，或管理失职，致使群众利益得不到保障；不按规定及时结算医疗费用，影响基金的使用效益，贪污、截留、挤占、挪用社会保险基金，采取欺诈手法套取、骗取社会保险基金的问题。
（三）不按规定开设银行账户、传递票据、划转资金和进行会计核算，个人账户不按规定记录，基金不按规定归集的问题。
（四）不按规定存储结余基金，不执行国家规定的社会保险基金利率政策，或违规投资造成基金损失；历史遗留的挤占挪用基金问题一直得不到解决，基金安全缺乏保障的问题。
三、组织领导和工作机构
为确保专项治理工作的顺利开展，成立无锡市社会保险基金专项治理工作领导小组（以下简称“市专项治理领导小组”）。领导小组由市劳动保障局、市监察局、市财政局、市地税局、人民银行无锡市中心支行、市政府纠风办、市审计局、市卫生局组成。领导小组下设办公室，办公室设在市劳动保障局，具体负责专项治理日常工作。
四、时间和方法
此次专项治理工作采取分级实施，各级自查，上级抽查的方式。专项治理工作从*年10月开始，*年9月结束，具体分为以下四个阶段：
（一）部署启动阶段（*年10月－11月）。
由市专项治理领导小组制定并下发《无锡市社会保险基金专项治理工作实施方案》，组织召开全市社会保险基金专项治理工作会议，部署启动全市社会保险基金专项治理工作。
江阴市、宜兴市按照全市统一部署，成立本地区社会保险基金专项治理工作领导小组，结合本地区实际制定具体实施方案，组织实施专项治理工作。
（二）自查自纠阶段（*年12月—*年4月）。
各级劳动保障部门、社保经办机构和有关单位要认真组织学习社会保险相关政策和有关制度的规定，按照省（市）社会保险基金专项治理的内容，组织开展自查。自查期间，一是要对以前检查、审计发现的问题分类梳理，根据发生时间、性质和责任提出处理意见，并及时予以纠正。二是要认真排查新的问题，能纠正的要尽快纠正；立即纠正确有困难的要制定整改计划，限期整改。三是针对各种基金违规问题，提出完善社会保险基金管理监督政策、健全基金经办管理机构内部控制制度的建议。对于历史遗留已经造成损失确实无法回收的资金，属于政府及有关部门挤占挪用的，由同级人民政府偿还；同级政府偿还确有困难的，经省人民政府批准，可以作核销处理。对严重违纪违法案件，将坚决依法查处，并追究有关人员的责任。触犯刑律的，移送司法机关处理。
在专项治理工作中，江阴市、宜兴市专项治理领导小组要如期上报以下材料:
1.*年10月30日前上报自查自纠工作计划，专项治理领导小组成员名单，并确定一名联系人；
2.*年4月15日前，上报自查自纠总结报告；
3.每月5日前报告上月工作进展和发现问题的整改等情况。
以上材料分别由江阴市、宜兴市专项治理领导小组将各有关部门自查自纠情况汇总后上报市级专项治理工作领导小组办公室，自查自纠总结报告包括组织准备、治理工作开展情况、发现问题、整改情况和工作建议等内容。
（三）检查验收阶段（*年5—7月）。
各专项治理工作领导小组要组织相关人员组成检查组，对所辖县（市、区）的自查自纠工作进行抽查，检查面不低于80％。
接受省市专项治理领导小组检查组，对各地自查自纠工作进行重点抽查，抽查面不低于50%。
抽点是自查自纠是否认真，存在的问题是否得以纠正，基金风险隐患是否进行了排查和防范，规章制度和内部管理是否得到完善，对维护基金安全、建立保障基金安全长效机制是否提出意见。通过抽查，总结经验，指出问题，督促整改。
省、市专项治理领导小组将对重点检查的情况进行通报。
（四）总结报告阶段（*年8—9月）。
市专项治理领导小组对各单位上报的自查自纠情况及抽查结果进行分析和汇总，客观评价全市社保基金监管现状，总结专项治理的做法和成效，提出加强基金监管的建议，形成全市专项治理工作总结，于*年9月底前报送省级领导小组。
五、检查要求
（一）高度重视，加强组织领导。社会保险基金是社会保障制度的经济基础，社会保障基金管理运行行为是否规范，监督机制是否健全，直接关系到社会保障基金的安全和完整，关系到社会保障制度的正常运行和实施。第*中央纪委二次全会和全国纠风工作会议将强化对社会保险基金管理情况纳入纠风专项工作，体现了党和政府对社会保险基金监督管理工作的高度重视。各市（县）、区要切实加强组织领导，成立本地区专项治理领导小组，认真抓好本地区的自查自纠和专项治理工作。