银行票据整理工作总结第1篇
（一）定义
由于商业汇票具有融资性质和支付功能，近些年来，在制造、批发和零售等行业使用商业汇票的规模越来越大，解决许多企业融资困难的问题。
依据承兑人的不同，商业汇票一般分为银行承兑汇票和商业承兑汇票。银行承兑汇票主要以银行信用为主，由企业出票、银行承兑，安全可靠性高，易于流通，具有汇兑、支付、信用、结算、融资等功能；而商业承兑汇票是企业出票、企业承兑，故其信用低于银行承兑汇票，日常的使用率也不高。二者除了信用差别外，其他相关用途和流程基本相似。
（二）特点
1.期限长
一般来讲，纸质的商业承兑汇票最长不超过6个月，电子的商业承兑汇票最长不超过一年。
2.流动性强
《票据法》规定，在汇票到期日之前，可以将汇票背书转让，在背书转让过程中，就算有一手背书是虚伪交易，也不影响善意取得人对票据承兑的权利。
3.节约资金成本
对于债务人来讲，开具商业汇票就等同于取得了较低利息的短期借款，大大降低了债务人的资本成本，缓解了企业流动资金不足的局面。基于这些方面，越来越多的客户在大批量购买商品时往往以商业票据的方式进行结算，对于收取商业票据的债权人来讲，这些商业票据不仅会影响企业资金的流动性，而且如果对票据管理不善，还会发生丢失、毁损，给债权公司造成不必要的经济损失。
二、商业票据管理的现状
（一）收取商业票据的规模不断扩大
近些年来，各集团企业业务规模不断向外拓展，许多集团企业的融资相对困难，很多公司为了保证业务量的完成，开始放宽收款条件，而具有融资性质和支付功能的商业汇票，被大多集团企业广泛使用，使用的规模和领域也在不断扩大。
例如，制造行业某一大型上市集团公司2010～2015年收取的商业汇票数量从200多张上升到2015年的2000多张，银行承兑汇票的金额由亿上升至亿，商业承兑汇票则从2012年的亿迅速上升为2015年的亿，至2015年，收取商业承兑汇票的金额几乎是银行承兑汇票的两倍。归其原因是该公司放宽了收款条件，遵从许多大客户的意愿，开始收取商业承兑汇票导致的。
（二）收取商业票据的审批流程较为复杂
集团公司内部收取商业票据的审批流程一般为：分公司营业员从客户那里取得用于支付货款的商业票据，然后把汇票寄给总公司营业员。如果汇票是按照汇票约定可以收取商业票据的，总公司营业员就可以把商业票据直接交给总公司财务人员，如果合同没有相关约定则需要出具一份报告，由营业部总经理和会计部部长签名。如果报告内容与票据内容相符，票面信息经核对无误后，总公司财务人员将商业票据交给总公司出纳验票及抄通报入账。整个过程相对较为复杂，具体流程图如图1。
三、收取商业票据的风险
（一）票面风险
根据现行流程，集团公司票据票面状况的正式审核，是在总公司财务收到票据后才进行。分公司营业员和总公司营业员一般不检查票面信息是否有误，在实际收票业务中，票面往往会出现很多问题，如背书印章不清晰、背书空白、被背书人书写不规范、背书不连续、骑缝印章不清晰等。遇到这类问题总公司通常有两种解决方案：1.联系分公司，尽快让出现问题的背书人出具相关的证明；2.如不能收取的，直接退给总公司营业员，再退给分公司。
如果是第一种方法，就会大大增加商业票据从增加到入账的时间，尤其是找前几手背书人出具证明，如不顺利，则需要一个月甚至更长的时间。另外，原路退回的商业票据在公司内部经过多次转手，也存在丢失的风险。如果是托收时才发现问题，就会面临托收不成功、银行拒绝付款的风险。
（二）票据伪造变造风险
总公司出纳收到商业票据后，会把票据扫描发送到银行查验，银行会发文至开票银行核实票面信息真伪，如回复类似“是我行签发，暂无挂止冻公催，无他查，真伪自辨”，这表明票面信息无误，但仍存在克隆、伪造或变造票据的可能。
（三）遗失或毁损风险
商业票据的遗失是较严重的问题，这不仅会大大拖延公司的收款进度，增加财务损失，甚至还会面临收不回遗失票据款项的风险。在票据遗失的处理方面，《_票据法》第十五条规定，“票据丧失，失票人可以及时通知票据的付款人挂失止付，但是，未记载付款人或者无法确定付款人及其付款人的票据除外。收到挂失止付通知的付款人，应当暂停支付。失票人应当在通知挂失止付后三日内，也可以在票据丧失后，依法向人民法院申请公示催告，或者向人民法院提起?V讼”。
实际上，以上每个环节并非都可顺利进行，从众多公司调查发现，走完以上流程，最少需要三到四个月时间，才可能收回遗失票据款项。如果票据丢失，也会产生较大的资金时间成本和人工成本。列举某集团公司的一个小案例：
票据号：××，出票人：湖南××公司，金额950000元，到期日为2016年4月15日的银行承兑汇票，该票据由于集团公司内部原因而遗失。
该集团公司从准备资料到挂失止付到公示催告期满用了一年时间，公示催告期满后等待法院出具判决书用了半年时间，交给银行托收又用了半年时间，一共用了两年的时间。按照2014年一年期定期存款利率计算收入，也有62700元的利息，再加上法院案件受理费100元和公告费900元以及丢失票据托收银行收取的千分之一的手续费，不考虑其他额外费用，累计起来也是一笔数额不小的损失。计算表如表1所示。
从该案例可以看出，票据丢失所造成的资金时间成本相对较大，并且还存在收不回款项的高风险，因此应当高度重视商业票据在流转时的保管。
四、商业票据的管理建议
（一）加强审核商业票据的培训
商业票据作为一种有价证券，其重要性甚至高于现金等价物，这就要求集团公司内部所有接触商业票据的人员都要具备基本的商业票据知识，在收取客户商业票据以及在公司内部流转时，需要有一定的辨识能力。定期组织相关员工开展有关商业票据知识的培训，加强员工对票据的认识以及加深员工对票据内部流程的了解，强调票据丢失的负面影响，减少因内部疏忽给企业带来的损失。
辨识商业票据票面要素的基本方法：
1.商业票据正面的辨识
（1）出票人与收款人的名称、银行账号与开户银行信息齐全，金额大小写一致。
（2）出票人全称和财务专用章上的一致。
（3）银行承兑汇票出票银行在提示承兑出盖章确认承兑，商业承兑汇票则是出票人盖章确认。
2.商业票据背面的辨识
（1）背书盖章清晰（不模糊、不缺角、不压边）
（2）背书连续
1）无空白背书
2）被背书人栏内的公司名称为下一手公司名称。
3）骑缝章为骑缝章处下一手公司的财务印章。
（3）骑缝章和被背书人名称清晰无误。
（4）无污迹以及任何涂鸦。
如果有不符合以上条件的商业汇票，需要相应的公司出具证明，才能收取商业票据。由于个人疏忽造成票据无法托收及贴现，产生的经济责任，应该追究该员工的工作过失责任。
（二）简化收取流程
简化集团公司内部收取商业票据的审批流程，分公司营业员从客户那里取得用于支付货款的商业票据，不再寄给总公司营业员。而是直接交给分公司财务，让分公司财务与总公司财务对接，财务部门直接对接财务部门，流程和业务都会变得更加顺畅。并且有了分公司财务的初步审核，收取商业票据的风险也会减少一层。具体流程如图2所示。
（三）提前贴现到期日较长的票据
企业交易收款最有利的就是收取现金，在实际操作中，如果集团公司持有的是距离到期日比较长的票据，要尽量提前贴现。这样不仅仅可以为企业融入资金，提高企业的现金比率，同时还可以有效的避免持有期间所面临的各种不确定风险。
（四）增加必要的eRp系统功能与权限
1.新增票据去向功能
商业票据的遗失是非常严重的问题，对商业票据的库存管理尤为重要。需要确保每一张票据的去向都是清晰并且有数据可循。库存的商业票据每个月都有进行盘点工作，确保账实相符，但是商业票据的去向管理却有所缺失。若要查找某张商业票据的去向或者做一些票据的统计工作，相对较难。若在eRp系统上设置商业票据去向功能，每当商业票据的状态发生改变时，都可以在上面录入相关信息，如托收、贴现、背书以及退回等。这样非常便于日后票据的查询，同时也可降低票据遗失的风险。
另外，目前商业票据的出票银行信用程度参差不齐，有时候小银行会以各种理由推迟或拒绝付款，基于这种情况可在票据去向内增加商业票据的出票银行信息，统计银行的信用程度，这样就可以做出选择性的指引，少收信用度较低的银行的票据。由此便可以提高集团公司商业票据托收的成功率，减少票据因过期不能托收而产生的额外财务损失。
2.新增应收票据余额报表请求
目前商业票据的管理主要由相关资金管理岗每月制作excel表格进行账实核对，由于大多数集团公司财务工作实行的是轮岗制度，在交接岗位工作时很有可能因交接不善而发生一些差错或者造成数据的混乱，如果账实核对的数据能与eRp的数据相结合，就能够更精确的管理商业票据。
该请求与eRp的应收会计职责中的应收发票余额报表类似。在应收发票余额报表中，根据公司名称分类汇总，可以清楚的看到哪些是本集团公司已经开发票，还没有收到款项的票据，或者哪些是本集团公司已经收款，还没有开发票的票据。应收票据余额报表如表2所示。
这样，新增的应收票据余额报表便可以与商业票据的去向相结合，实现对商业票据的动态管理，也不会因岗位的调动而造成混乱。如果发现问题便可以及时解决，而不是等到月末才进行票据盘点，大大降低商业票据的管理风险。
（五）商业票据电子化
银行票据整理工作总结第2篇
本人有幸参加了省联社组织的关于票据业务知识的培训班。这次培训对于我来说紧张而充实，两天的培训让我收获颇丰，现将本次培训总结如下：
一、基本情况
本次培训时间为20xx年9月8日、9日两天，地点在合肥市。培训的主要内容是票据业务知识，其中包括我国目前商业银行特别是农信社票据业务的现状、特点及操作实务、关于票据方面的法律法规以及票据的防伪识别等。培训采用现场授课和互相交流的形式进行并通过考试检验培训效果。
二、培训体会
首先，本次培训效率很高。虽然时间有限，但通过省联社的周密安排和授课老师的辛苦努力，总体效果很好。票据知识作为商业银行工作的一个重要方面内容很多，让我们学员能在最短的时间里接受最多的知识达到培训的目的是这次培训的最大特点。两天的培训让我学习到了以前不知道、不清楚的东西，对自己来说是一个很大的提高。整个培训过程非常充实，让我对票据有了更深层次的理解，很好地完成了这次“充电”。
其次，本次培训形式灵活，易于接受。培训的目的就是让学员接受知识，提高技能，这也是培训的灵魂所在。所以，在本次培训中授课老师采用了形式灵活的方式，让我们易于接受。其中让我印象最深再次，本次培训实务性很强，注重操作性。理论的最终目的是为实践服务的，学习的目的也是能够在以后的工作中更好地完成工作要求。这次培训通过大量的案例讲述了在商业银行运作中票据的重要性，特别是对于票据方面的法律法规以及对票据的防伪识别等实用性知识作了详细讲解。这为我以后的工作提供了有力的知识保障，也将使我在实际的操作中得心应手。另外，老师还组织我们进行了现场模拟操作，让我亲身体会到了在票据工作中应该注意的诸多方面，为知识转化为能力打下了良好的基础。
三、几点建议
随着我国金融业的不断发展，对于银行从业人员的要求也不断提高，只有通过不断的.学习才能不断充实自己，很好地完成自己的本职工作。希望单位能为我们基层员工提供更多的培训机会，让我们不断充实自己，提高自己。
金融工作具有整体性，无论从事哪一模块的业务都必须对整个行业有一个整体的了解，希望在以后能够不断拓宽培训的渠道和知识面，在全面了解的基础上重点提高，保证我们每一个员工既是“通才”又是“专才”，为我行的发展做出最大的贡献。
培训不是目的，只是提高的方法，如果能够在各行间和我行内部进行自我培训、互相提高、现场指导，让业务能手对新进员工进行很好的指导将更有利于我行的进一步发展！
银行票据整理工作总结第3篇
民生银行票据池业务管理办法
第一章总则
第一条为适应票据市场快速发展的需要，满足单位客户票据一体化管理及融资服务需求，丰富票据托管产品服务内容，促进票据托管业务正常发展，根据《_票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》等国家有关法律法规、监管规定以及《民生银行承兑汇票承兑业务管理实施细则（2007年版）》、《民生银行商业汇票融资业务管理办法》、《民生银行境内公司授信抵、质押率管理办法（2007年版）》、《民生银行公司类客户低风险授信实施细则（2009年版）》、《民生银行国内信用证业务管理办法（2008年版）》等民生银行相关规章制度，制订本办法。
第二条本办法所称“票据池”是指依据客户的要求，为客户提供票据真伪辨别、票据保管、票据信息查询、贴现、委托收款、代理票据账务核算并反馈托收资金到账等信息、以及以托管票据部分或整体为质押办理流动资金贷款、开票等其他资产业务。客户按照与银行的协议约定，通过申请办理票据池业务。银行在票据托管业务基础上开展的增值业务以及后续票据质押授信、贴现等票据相关业务时，还应独立进行票据真实性的验证。
第三条
本办法所称的票据是指银行承兑汇票。客户在我行用于办理票据池的票据必须是合法取得并享有
－1－票据权利的未到期票据。
第四条客户申请开办票据池业务应与我行签订《民生银行票据池业务协议》（附件1，以下简称《票据池业务协议》），明确双方的权利义务、托管范围。
客户申请开办票据池业务须在我行开立单位银行结算账户且信用良好。
第二章业务范围
第五条票据池业务按照不同业务种类分为基础业务和增值业务，其中基础业务指为客户提供票据真伪辨别、票据保管、票据信息查询、贴现、委托收款、代理票据账务核算并反馈托收资金到账信息等业务；增值业务指以客户托管票据部分或整体为质押办理流动资金贷款、开票等其他资产业务。
第六条基础业务
（一）票据托管
单位客户将收到的各类未到期的银行承兑汇票交由银行代为保管，由银行将其存放票据保管箱。同时银行在接受客户票据时，向客户提供票据真伪辨别等服务，并按照单位分设票据托管台帐。
（二）票据管理
票据托管期间，银行提供代保管票据的信息查询，并按月出具代保管票据明细信息清单；按照企业记账模式代为出具记账清
－2－单，并协助企业进行账务核算、及时反馈托收资金到账等信息。同时到期票据根据与客户约定时间提前通知单位客户。
（三）票据贴现
票据托管期间，对于单位客户有贴现业务需求，并符合《民生银行商业汇票融资业务管理办法》文件要求，办理相关业务。
（四）委托收款
在票据托管期间内，根据约定为客户自动办理委托收款业务，包括在背书栏补记“委托收款”字样，在被背书人栏内补记银行名称，发出委托收款，收到的票款存入客户结算账户等手续，托收手续办理完毕，款项到账后通知客户。
第七条增值业务
按照企业托管期间的票据建立票据池，以票据池整体为质押，建立固定票据池或流动票据池，在约定票据池中票据总额度或额度下限，以及锁定还款来源的前提下，为持票人提供授信支持，办理流动资金贷款、开证以及其他资产业务。其中固定票据池指约定票据池中票据总额度；流动票据池指约定票据池中票据额度下限。
第三章职责分工
第八条国内结算部牵头负责开办票据池业务准入机构的审批，同时授权各分行国内结算条线管理部门牵头负责对辖内开办票据池业务准入机构的审批（以下简称机构准入审批部门）。
省行负责对客户申请办理票据池业务的审批（以下简称客户
－3－准入审批部门）。
关于票据池中涉及票据贴现、票据质押等环节，其机构、客户准入按照相关业务授权管理办法执行。
第九条省行公司业务部、授信执行部、资金业务部、国际结算部等相关部门根据职能范围分别负责票据贴现、质押以及相关资产业务办理过程中的管理职责。
第十条各级国内结算管理部门牵头负责辖内票据池业务的管理、指导及检查。
第四章申请与审批
第十一条机构准入
需要申请办理票据池业务的机构按照第八条规定的授权审批权限向机构准入审批部门提交一式二联的《民生银行票据池业务机构准入申请表》（附件2），由机构准入审批部门在进行实地调查后，于三个工作日内批复后方可办理。
授权办理票据池业务的机构必须具备以下条件：
（一）管辖支行及以上层级；
（二）内控管理完善；
（三）具备办理对公国内结算业务的资质；
（四）具备安全、防潮防蛀的保管场所；
（五）业务人员素质较高，具备银行承兑汇票业务上岗资格，熟练掌握票据业务的相关知识和技能。
－4－
（六）其他需要具备的条件。
（七）办理票据池增值业务机构应同时具备银行承兑汇票承兑、贴现、质押、授信、开证等资质。
第十二条客户准入
（一）客户申请开办票据池业务时，应向其开户银行提交一式三联的《民生银行票据池业务客户准入（退出）申请表》（附件3，以下简称《客户准入（退出）申请表》）。
（二）开户银行对《客户准入（退出）申请表》所列内容审核无误后，按照第八条规定的授权审批权限，将《客户准入（退出）申请表》（包括账户资信情况等内容）提交客户准入审批部门审批。
（三）经客户准入审批部门批准后，开户银行与客户签订《票据池业务协议》，一式两份，银企双方各持一份。协议中应对票据池业务开办账户、授权业务办理人、申请票据池及解除票据池手续、相关费用、银企对账方式等予以明确规定。
（四）客户授权业务办理人发生变更时，应向开户银行提交书面说明（见附件4）。开户银行将变更说明作为协议附件留存。
（五）办理票据池增值业务客户应开立专用保证金账户。
（六）办理票据池增值业务客户应同时满足我行有关低风险业务客户授权范围，并具备银行承兑汇票承兑、贴现、质押、授信、开证等相关条件。
－5－第五章业务管理及操作规程第一节票据托管箱的管理
第十三条托管行首次办理票据池业务时，应先建立票据托管箱或采用保管箱等其他形式。票据托管箱（含保管箱，以下同）按托管行设立。托管行可根据需要，以客户为单位单独或合并开立票据托管箱。合并开立票据托管箱的，应按不同客户设置专用信封分户保管。
第十四条托管行须指定专人负责票据托管箱的日间管理，设立票据托管周转箱，箱内放置当日收存托管的票据和前日申请解除托管的票据。票据托管周转箱应在监控摄像范围内开启、保管、封装或及时入网点保险柜保管。次日营业开始前，由保管人、复核人员取出票据托管箱，将前日预约票据从托管箱移入周转箱，再将托管箱存入保险柜或保管箱库保管。正常营业中，对于客户未提前预约而申请解除托管的票据，须经托管行负责人授权后，在监控摄像范围内，由保管人、复核人员同时开启票据托管箱取出申请解除托管的票据。
第十五条票据托管箱原则上只能在有票据托管业务发生的营业终了及业务检查时，在监控摄像范围内，由保管人、复核人员同时开启、保管、封装入专门的保险柜或保管箱库，保管场所保持独立、安全。当日周转箱内票据需当日及时转移至票据托管箱，托管箱内保管票据发生变动时，保管人、复核人员须对托管票据进行核对，确保账实相符。核对无误后，票据托管箱按代保管物的封装要求由保管人、复核人员双人加锁。
第十六条营业终了，票据托管箱入专门的保险柜或保管
－6－箱库保管。
第十七条票据保管人发生变动时，应在派驻业务经理的监交下办理相应交接手续，核对托管票据账实相符，明确相关责任。
第二节申请票据池
第十八条客户办理票据池业务时，填制《民生银行票据池业务申请表》（附件5，以下简称《票据池业务申请表》）一式三联，加盖预留银行印鉴，连同托管票据交票据经办人。
第十九条票据经办人收到客户的申请资料，应审核以下事项：
（一）客户与我行签订票据池协议，协议编号正确，客户在票据池协议中选择基础业务或增值业务，增值业务项下选择固定票据池、流动票据池。基本业务用途的票据只能办理基本业务，增值业务用途的票据只能办理增值业务。需要变更用途的，客户需要提出申请，由经办行做票据用途转换。
（二）客户提交的《票据池业务申请表》内容完整且与票据要素及相关附件完全相符，没有涂改；
（三）《票据池业务申请表》中预留银行签章无误；
（四）客户已授权指定专人办理各项票据池业务且客户授权指定的专人证件正确；
（五）办理基础业务的票据要求表面合规，形式要件符合要求，记载要素齐全，背书完整、连续，且最后一手背书为申请客
－7－户。办理增值业务的票据应向承兑行查证，独立进行票据真实性的验证，确保票据是未到期、合法取得，并享有票据权利的票据。
上述任意一项申请资料不符合的，托管行拒绝受理，并将申请资料退还客户。待客户补充完善相关手续后，托管行方可受理。
第二十条
经审核客户提交资料正确后，票据经办人填制《票据池业务申请表》编号并在二、三联加盖个人名章。编号为15位，编号规则为pZaabbbbccddddd。其中pZ为固定字母，aa为2位省别号“10”，bbbb为4位会计系统机构号，cc为2位会计系统部门号，ddddd为5位顺序号，顺序号按客户托管申请前后顺序编制。
第二十一条票据经办人复印票据正反面，作为申请表的附件留存，缮制会计记账凭证，摘要栏注明票据号码，连同一式三联《票据池业务申请表》及待托管票据一同交票据保管人。
第二十二条票据保管人核对票据实物与《票据池业务申请表》及会计记账凭证内容无误后，在一式三联申请表上加盖业务专用章，二、三联加盖个人名章，会计传票加盖复核章。其中第三联申请表做会计传票附件，进行会计核算，在会计系统登记票据池表外账。
票据保管人留存票据实物，一、二联《票据池业务申请表》返回票据经办人。
第二十三条票据经办人收到盖有业务专用章及票据保管人名章的二联《票据池业务申请表》后，第一联交还客户，第二联留存，并据以登记《民生银行票据池业务台账》（附件6，以下简称《票据池业务台账》），留存联专夹保管。
－8－第二十四条按客户设立票据池业务台账，通过在“票据用途”栏中填写基础业务或增值业务区分各类票据使用范围，如遇票据状态发生变更，则在“状态栏”中注明。办理基础业务的票据，记录每个客户每日发生的保管、解除和发出托收的票据金额和笔数。办理增值业务中固定票据池的票据，应每日审核票据到期日，并在票据到期日前十日通知客户及时补充新的未到期票据并登记票据池业务台帐，确保票据池内票据总额不低于固定票据池额度。如不能保证新的票据补充进来，则现有票据到期托收回来的款项直接划入专用保证金账户，客户暂不能使用，直至固定票据池补足额度；如遇固定票据池额度不足，未补充新的有效票据，且到期票据未及时划回，则银行有权从客户结算账户中转入相应金额至保证金账户，如结算账户余额不足，则银行有权单方终止票据池业务。办理增值业务中流动票据池的票据，双方约定流动票据池金额下限，客户可根据自身持有票据情况，选择变更流动票据池金额并登记票据池台帐，但不得低于银行与其约定的流动票据池金额下限。
第二十五条票据保管人完成上述工作后应将票据实物在监控条件下存入票据托管周转箱，营业终了入票据托管箱保管。
第二十六条托管行为客户建立票据池后，应按照有关风险管理要求逐级上报相关部门对办理票据池增值业务客户进行授信，相关部门根据办理票据池增值业务金额按照风险评估结果核定授信额度及额度使用期限，授信额度可用于人民币贷款、银行承兑汇票承兑、开立信用证、开立保函等；授信额度可循环使用，客户对额度有效期内已完成清偿的部分，可申请再次使用。对于
－9－流动票据池，相关部门应在客户申请变更票据池金额时进行重新授信审批。
第三节票据池授信额度管理
第二十七条客户办理增值业务并以办理增值业务票据整体为质押。客户办理增值业务项下表内外资产业务必须拥有授信额度。该授信额度的核定标准如下：
银行对票据池中增值业务的银行承兑汇票票面金额加总，汇总金额为票据管理额度。
票据池授信额度=票据管理额度×90％
可用额度＝票面管理额度×90％-∑已发生尚未结清业务下的授信本金余额。
第二十八条客户使用授信额度办理表内外授信业务的申请应在上述授信额度有效期内提交给银行，否则银行有权拒绝受理；有效期届满时未被使用的授信额度自动取消。
第二十九条授信额度为可循环额度。客户占用的授信额度累计余额（即使用中尚未清偿的额度余额）在授信额度有效期限内任何时间均不得超过票据池授信额度。在授信额度有效期限内，客户对已完全清偿的授信额度（指已完全清偿与该额度有关的银行全部债权）可再次申请使用。
第三十条计算各笔授信业务的授信本金额时，贷款等融资类业务按融资本金额计算，票据承兑、贴现等票据业务按票面金
－10－额计算，保函、开立信用证等信用支持类业务按担保金额/开证金额等名义本金金额计算等。上述计算方式不作为确定银行债权数额的准确依据，银行在各具体业务下的债权仍依照具体业务合同及本协议其他条款的规定确定。
第三十一条客户发生首笔占用授信额度的具体业务之后直至客户全部债权获得清偿之前，应始终保持票据管理额度×90％≥已发生但尚未结清业务下的授信本金余额。若由于任何原因导致票据管理额度不符合上述要求时，银行应补充质押符合约定条件的票据以提高票据管理额度，使得票据管理额度满足上述要求。
第三十二条客户以其保证金账户全部款项向银行提供质押担保。除银行行使质押权或/及抵销权扣划保证金账户款项、客户补齐票据池授信额度票据可解除质押并转出约定金额之外，客户不得支取使用保证金账户内的任何款项也不得在其上设定再质押或任何第三方权益。
第四节解除票据池中票据管理
第三十三条出现以下情况时，票据池中该笔票据约定解除：
（一）客户办理基础业务时提回票据并签收；
（二）客户办理固定票据池业务时提回溢出票据池余额的票据并签收。
（三）客户办理流动票据池业务时调整票据池额度，并提回溢出票据池余额的票据并签收。
－11－
（四）客户办理贴现、质押而造成票据权利转移；
（五）受理客户的申请为其托管票据办理委托收款；
（六）其他票据转移或票据权利转移的情形。
第三十四条因第三十三条第（一）、（二）、（三）、（四）、（六）点导致客户申请解除票据池申请的，客户应填制《民生银行票据池业务解除申请表》（附件7，以下简称《票据解除申请表》）一式三联，加盖预留银行印鉴，连同客户授权业务办理人身份证件提交票据经办人审核。
第三十五条经审核客户提交资料正确后，票据经办人填制《票据解除申请表》编号并在二、三联加盖个人名章。编号为15位，编号规则为pZaabbbbccddddd。其中pZ为固定字母，aa为2位省别号“10”，bbbb为4位会计系统机构号，cc为2位会计系统部门号，ddddd为5位顺序号，顺序号按客户票据托管解除前后顺序编制。
第三十六条票据经办人根据相关部门的审批回执缮制会计记账凭证，摘要栏注明票据号码，连同一式三联《票据解除申请表》交票据保管人。
第三十七条票据保管人核对《票据解除申请表》及会计记账凭证内容无误后，在一式三联申请表上加盖业务专用章，二、三联加盖个人名章，会计传票上加盖复核章。其中第三联申请表做会计传票附件，进行会计核算，在会计系统核销代保管表外账。
票据保管人在监控条件下开启票据周转箱，取出保管的票据实物，连同二联票据解除申请表返回票据经办人。
第三十八条票据经办人收到盖有业务专用章及票据保管
－12－人名章的二联《票据解除申请表》和票据实物后，第一联连同票据实物交还客户，并由其在《票据池业务台账》上签收；第二联留存，并据以核销票据池业务台账。解除申请表和托管申请表配对专夹保管，在《票据池业务申请表》“备注”栏中标注“已解除”字样，并由经办盖名章，注明解除日期。待托管申请表中票据均解除托管后，票据经办人从专夹取出装订成册。
第三十九条因第三十三条第（五）点导致某笔票据池申请中的对应票据托管约定解除的，客户申请对托管票据办理委托收款时，应在托管行柜面当票据经办人和票据保管人面填写委托收款凭证并加盖预留银行印鉴提交托管行，托管票据做成“委托收款背书”。
第四十条票据经办人在《票据池业务申请表》“备注”栏中标注“已委托收款”字样，缮制会计传票，摘要栏注明票据号码，并复印《票据池业务申请表》做附件，连同委托收款凭证送票据保管人。
票据保管人核对凭证无误后，会计传票加盖复核章，在会计系统核销代保管表外账。票据保管人在监控条件下开启票据周转箱，取出保管的票据实物，办理委托收款。
第四十一条办理票据池基础业务时，委托收款票据款项划回后，入客户指定账户。如票据被付款人退回，托管行应交由客户办理签收退回。办理票据池增值业务时，票据池内票据总额低于约定额度，且未补充新票据，则现有票据到期托收回来的款项直接划入专用保证金账户，客户暂不能使用，直至票据池补足额度。
－13－
第五节业务终止
第四十二条出现下列情况之一的，托管行应终止与客户签订的票据池业务协议：
（一）客户申请撤销票据池业务，托管行同意客户的撤销请求。
（二）客户账户撤销。
（三）客户办理票据池增值业务时，固定票据池有效票据金额不足或流动票据池有效票据低于其金额下限。
（四）客户有违反国家法律法规及监管规定的行为。如遇上述情况，票据池业务开办行应书面通知客户，解除票据池业务管理，终止与客户签订的协议。
第四十三条客户要求终止票据池业务时，应填写一式三联的《客户准入（退出）申请表》，托管行审核确认该客户在行内无托管票据后，按客户要求的时间停止办理该业务，并向客户准入审批部门报备。
第六章风险内控及检查监督
第四十四条开户行办理票据池业务必须获得机构准入资格，同时办理票据池业务客户必须获得客户准入资格。
－14－第四十五条有权开办机构应在了解客户、了解客户业务的基础上开办票据池业务，并采取有效的风险控制措施，防范业务风险。
第四十六条有权开办机构应审核票据相关要素。其中办理基础业务的票据要求表面合规，形式要件符合要求，记载要素齐全，背书完整、连续，且最后一手背书为申请客户。办理增值业务的票据应向承兑行查证，独立进行票据真实性的验证，确保票据是未到期、合法取得，并享有票据权利的票据。
第四十七条票据池增值业务属于低风险业务管理范畴，低风险授信业务申请人应依法核准登记，从事合法经营活动，具备贷款资格，资信状况较好。对首次与我行发生业务往来的客户和异地授信客户，业务部门要调查并核实其资信状况。
第四十八条办理票据池增值业务客户需在我行开立保证金专用账户，并以其保证金账户全部款项向银行提供质押担保。
第四十九条客户申请票据池增值业务应以办理增值业务票据整体为质押，按照相关规定办理质押手续。同时客户使用授信额度办理表内外授信业务的申请应在授信额度有效期内提交给银行，否则银行有权拒绝受理；有效期届满时未被使用的授信额度自动取消。
第五十条
票据池增值业务中涉及票据质押期限应覆盖授信业务的期限，质押金额应覆盖债务人在基础交易文件中规定的各项支付义务，包括本金、利息及其他保证金的支付，如担保人只承担偿付本金的义务，则应将利息和其他未付款项作为无担保金额，纳入授信总量管理。同时抵质押率应符合我行抵质押率管理办法。
－15－第五十一条省行国内结算部负责全辖票据池业务的管理、指导及检查，各级机构准入及客户准入审批部门负责辖内票据池业务的管理、指导及检查。省行国内结算部与各级机构及客户准入审批部门应定期对辖内机构开办票据池业务的情况进行检查，内容包括但不限于：
（一）业务办理行是否为已授权批准机构，是否与客户签订票据池相关协议；
（二）业务办理行是否在授权范围内开办业务，办理票据池客户是否已在授权批准范围内；
（三）业务办理行是否建立票据保管箱，并在监控条件下开启、封装、入库；
（四）业务办理行是否认真做好与客户的管理池票据对账工作，是否及时在会计系统核算表外账，是否登记管理池票据台账，票据实物与台账、0722/0822余额是否相符；
（五）业务办理行客户提交的相关单据或证明文件的审核方式是否正确，其中对于审核收款人提交相关单据证明文件的，单据是否符合协议要求，是否表面合规，记载要素是否齐全；
（六）客户办理票据池增值业务时，票据池中票据到期日是否符合要求，是否存在已到期且未收回款项票据仍纳入票据池额度等；票据池额度与票据池台账、票据实物是否相符。
第五十二条凡违反本细则或我行相关规章制度，违规办理票据池业务造成经济损失或引发案件的，按照《民生银行员工违规处理办法》[中银发（2005）68号]的规定进行处理。
－16－
第七章业务收费
第五十三条托管行在受理票据池申请时收取票据池业务服务费。每笔按票据面值的％，最低500元标准收取票据池业务服务费，收入列入“5393票据托管手续费”核算码核算。
第五十四条应托管客户要求，对其交于我行代保管的银行承兑汇票办理查询的，按现行规定的查询收费标准收取费用，收入列入“5313承兑汇票手续费”核算码核算。
应托管客户要求，对其交于我行代保管的银行承兑汇票办理委托收款的，按现行规定的委托收款费用标准收取费用。
第八章账务处理及核对
第五十五条账务处理
（一）接受托管票据时：
Dr：客户号（代保管证券）—0722〔按票据金额登记〕Cr：部门号（代保管证券）—0822〔按票据金额登记〕
（二）托管合约解除时：
Dr：部门号（代保管证券）—0822〔按票据金额登记〕Cr：客户号（代保管证券）—0722〔按票据金额登记〕第五十六条收取票据池业务费用Dr：客户号—809（客户账号）
Cr：手续费收入—5393（票据托管手续费）第五十七条账实核对
－17－
（一）票据经办人和票据保管人应在托管票据实物变动时，在监控条件下，核对托管票据实物金额及份数，与《票据池业务申请表》中未终止合约的记录是否一致，票据实物与票据池业务台账记录是否一致，票据池实物金额与0722/0822账户余额是否一致。
票据池实物未变动时票据经办人和票据保管人应每周末核对上述内容。
（二）营业机构派驻业务经理应每月末对托管票据账实进行检查，核对票据实物与台账记录，以及0722/0822账户余额是否一致。
上述核对，核对人应签章证实或对核对结果进行记录。第五十八条客户办理票据池业务被批准后，托管行隶属的对账中心应按照《民生银行银企集中对账实施细则》的规定，将托管行“0722“核算码项下的账户按照重点客户实施对账。
第五十九条本办法涉及的《票据池业务协议》、《票据池业务申请表》、《解除业务申请表》及《票据池业务台账》等纸质文书均视同会计档案保管。
第九章附则
第六十条本办法由结算部负责统一制定、解释和修改。第六十一条本办法所附的协议及相关申请表格由国内结算部统一制定，总务部负责印制。
第六十二条本办法未尽事宜遵照相关法律法规、监管部门
－18－的规定及我行的相关业务规章制度办理。
第六十三条本办法自2010年*月*日起实行。
－19－
银行票据整理工作总结第4篇
票据贴现业务工作总结
金秋十月，我收到了期待已久的票据营业部报到通知。从参加票据营业部的报名开始，通过笔试、面试，经过层层筛选，我终于有幸成为票据营业部的一员。对我来说这是职业生涯上的一个新的起点，也是人生的一个新的挑战。
怀着愉快欣喜的心情我来到了票据营业部这个崭新的环境，加入了这个崭新的集体。从第一天的报到，到业务培训班的开始，从票据营业部总经理的讲话，到各位处长领导的授课，我被票据营业部积极、紧凑的工作氛围所感染，使我以也最快的速度进入了票据业务的学习中。
在前期的学习中，通过开班典礼和票据业务概况的学习，我对票据业务的市场，同业的发展和我票营的主要职能有了全面的了解。我深深感到，票据业务是一项有着良好发展前景的专业市场，而同时又有着激烈的市场竞争和风险的业务，这促使我更认真的对待接下来的各类具体业务操作学习。
在接下来的两周时间里，各位授课老师以《票据业务制度汇编》为基础，深入浅出，全面为我们讲解了票营的规章制度和基本业务操作流程。在学习中，我注意紧跟授课的进程，认真做好听课笔记，结合以前工作中的经验，分析，总结，以求达到最好的吸收效果。比如对于票据业务的贴现、转贴现买断、资产回购这些资产业务，我注意分析在操作中和普通贷款业务的异同点。这两者都是资产运作项目，票据业务学习小结
对运作的对象，也就是信贷对象均要符合信贷条件。而两者侧重又稍有不同，一般贷款业务中对企业的资产、信用分析较多，而贴现业务中更要注重票据的真实性和交易的真实性。在具体的操作流程中，以往的票据初审为会计部门，复审为信贷部门，而在票营三审为会计部门，这让我认识到了票据的真实性尤为重要。对于卖出业务，由于以前没有接触，我只有通过阅读汇编和听课后，反复思考、理解，弄懂原理，融会贯通。在内部管理的业务学习中，会计核算是我的薄弱环节，只做过半年内勤的我对目前的会计制度和核算不甚了解。好在授课老师讲解明了，由浅入深，使我对会计管理有了较清楚的了解，同时对会计核算的分录有了正确的理解。通过风险管理的学习，我对票据业务中可能存在的各类风险有了比较全面的了解，对于政策风险、利率风险等方面的认识，纠正了我以前认为票据业务只有操作的风险的片面理解。在票据系统操作培训中，我认真对每一类票据案例输入、操作，在出现系统故障的空隙时间里，和同事、老师认真探讨输入操作中遇到的问题，做好每一个案例的测试。
通过四周的学习我从票据业务的经营品种到操作流程，从内部管理的原则制度到管理办法都有全面清晰的了解，并且通过考试强化了概念，加深了印象，通过上机熟悉了操作系统，促进了对业务的了解。更重要的是通过这四周的学习使我对票据业务的发展、特别是今后票据业务的工作有了清晰的认识。
首先，我对票据市场有了初步的了解和认识。以前我在支行办理信贷业务时，对信贷业务的各个品种有所了解，知道票据贴现是我行
票据业务学习小结的一项资产业务，是诸多贷款方式中的一种。而对票据市尝票据业务却知之甚少。通过学习，我了解到票据市场作为金融市场的重要组成部分，在促进经济建设和金融发展中起着积极的作用。而随着经济的发展，企业间贸易流通的增加，票据作为良好的支付中介，以其操作方便、流动性强等优势获得了企业的青睐。去年我国年度票据签发量达到万亿元，并成成倍增长趋势，票据市场日益繁荣。
同时票据市场作为衔接中央银行和企业的短期资金融通场所，也在一国货币市场中占有重要的地位。随着票据市场的繁荣，央行对票据市场也投入了较强的关注和支持。建立全国统一的票据市尝扩大市场参与主体、建立票据交易中介机构等设想和构思不断在业内研讨和发布，表明了央行对促进和规范票据市场的发展的决心。
有了繁荣的市场和政策的支持，票据业务也就成了各家金融机构争夺的对象。目前在各大商业银行中只有工商银行率先成立了票据中心，在全国范围内我行较多的分支行开办了票据业务为我票营的发展奠定了基础，也指明了方向。票据营业部作为全系统票据业务的经营管理机构，既承担了票据业务的经营职能，也要做好系统票据业务的管理。在今后的工作中，我们要发挥票营的优势和作用，成为票据市场的迎领者。
银行票据整理工作总结第5篇
XXX银行票据业务管理办法
第一部分总则
第一条为加强XXX银行（以下简称“我行”）商业汇票业务管理，规范业务操作，有效防范风险，依据《_票据法》、《支付结算办法》、《票据管理实施办法》、《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》、《商业银行内部控制指引》等相关法律法规及我行相关规定，结合本行实际情况，制定本管理办法。
第二条本办法所称的票据业务，是指纸质商业汇票的承兑、贴现、转贴现、再贴现和代理贴现业务。
第三条商业汇票的承兑业务，根据承兑人不同分为银行承兑汇票和商业承兑汇票：
（一）银行承兑汇票是指出票人签发的，由银行承兑并承诺在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。
（二）商业承兑汇票是指由付款人或收款人签发，付款人作为承兑人承诺在汇票到期日，对收款人或持票人无条件支付汇票金额的票据。
第四条商业汇票贴现业务是指商业汇票的持票人在票据到期日前，为了取得资金，贴付一定利息将票据权利转让给金融机构的票据行为，是金融机构向持票人融通资
金的一种方式。商业汇票的贴现分为银行承兑汇票贴现、商业承兑汇票贴现。
第五条转贴现是指商业银行在出现资金需求时，将已经贴现但仍未到期的票据，转让给其他商业银行或贴现机构以取得融通资金的票据行为。
第六条再贴现是指商业银行在出现资金需求时，通过向中国人民银行转让已贴现但尚未到期的商业汇票取得融通资金的票据行为。
第七条票据代理贴现是指商业汇票的持票人委托其代理人在银行代为办理票据贴现手续，银行审核无误办理贴现后，直接将贴现款项支付给持票人的业务。
第八条本办法适用于XXX银行营业部、各分（支）行，营销一部、营销二部、营销三部及总行各相关部室，以下统称“经办机构”。
第九条各经办机构开办本办法所述业务时，除总行相关部室外，须经总行公司银行部核准后,报风险管理部统一授权，未经核准和授权，任何经办机构均不得开办本办法所述的票据业务；同时，对于经核准和授权开办本办法所述票据业务的经办机构须指定专门的部门和人员负责此项业务，并报总行公司银行部备案。
第二部分组织与职责
第十条总行公司银行部职责：
（一）负责全行票据业务的规划管理、制度建设和票据业务产品的研发推广与培训；
（二）负责票据业务的统计和检查，督导各经办机构开展全行不良票据的管理和清收工作；
（三）根据本行营运目标，制定票据业务发展计划，并根据市场变化情况进行合理调整；
（四）负责各经办机构开办票据业务资格的审核，并报风险管理部审批授权。
第十一条总行风险管理部职责：
（一）负责审核票据业务的合同范文，提出审查意见规避法律风险，并统一印制合同文本；
（二）负责对各经办机构票据业务授权管理；
（三）负责指导、协调、检查、监督全行票据业务的风险管理工作，及牵头全行票据业务的风险处置工作。
第十二条总行同业金融部负责职责：
（一）参与对各经办机构票据贴现、转贴现、再贴现业务的培训和技术指导工作；
（二）根据本行日常运营状况，运用贴现、转贴现、再贴现工具调度本行资金、调整信贷规模结构，同时进行盈利；
（三）根据票据市场总体情况，结合我行流动性管理要求，定期发布贴现、系统内转贴现指导利率。
第十三条总行授信评审部职责：
（一）负责我行商业汇票授信业务的审查、审批；
（二）负责我行商业汇票授信限额及额度管理。
第十四条总行审计部负责对票据业务全过程进行独立的内部审查和评价。
第十五条总行运营管理部负责制定票据业务的会计核算制度及相关操作规程，并监督会计核算流程。
第十六条总行科技信息部负责票据业务操作系统的研发、维护，保障业务的发展和正常运行。
第十七条各经办机构主要职责：
（一）负责票据业务的营销、客户关系的维护及日常客户的管理工作；
（二）作为商业汇票综合管理系统的使用机构，主要负责系统柜员的权限设置、同业机构、企业客户信息的维护，以及承兑、贴现、转贴现、再贴现业务的操作；
（三）负责对票据业务企业的相关贸易背景进行调查审核。负责对授信权限内票据业务的审查审批工作；
（四）负责票据业务的统计工作，收集和反映客户需求，对业务办理中遇到的问题及时提交至总行公司银行部；
（五）负责贴现票据的相关会计处理工作，包括承兑、贴现、转贴现、再贴现的记账、以及票据的保管、托收、对账工作等。
（六）负责本机构不良票据业务的管理和清收工作。
第三部分商业汇票的承兑
第一章概述
第十八条本部分商业汇票的承兑仅指银行承兑汇票。第十九条银行承兑汇票的期限：
银行承兑汇票期限从出票日至到期日最长不得超过6个月；
第二十条金额与费用
（一）每张承兑汇票票面金额原则上不超过1000万元人民币。
（二）费用
1、手续费：按银行承兑汇票票面金额的万分之五一次性收取承兑手续费。
2、逾期利息：出票人如到期未能兑付汇票款项，致使我行垫款的，自垫付之日起转成出票人的逾期贷款，并按照日利率万分之五计收逾期利息。
3、风险敞口承诺费（风险负担费），各经办机构可视客户的风险情况、担保情况及偿还能力等情况，按银行承兑汇票敞口金额的0—2‰一次性收取，并计入承诺手续费（5111000010）科目。（在相关合同或协议中，风险敞口承诺费亦称为风险负担费）
第二章申请和受理
第二十一条出票人必须具备以下条件：
（一）在我行开立基本存款账户或一般存款账户；
（二）经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记、依法从事经营活动的企（事）业法人、其它经济组织；
（三）依法从事经营活动，具有真实合法的交易背景；
（四）我行规定的其他条件。
第二十二条对存在以下情形之一的出票人严禁办理承兑业务：
（一）逃避银行债务的；
（二）有承兑垫款余额的；
（三）曾以非法手段骗取金融机构承兑的；
（四）法律法规及我行规定的其他严禁办理承兑业务的情形。
第二十三条客户向我行提出承兑业务申请，须提交的材料：
（一）基础资料
1、经年检有效的营业执照或事业单位法人证书，组织机构代码证，税务登记证；
2、法定代表人（负责人）身份证明；
3、有权部门批准的公司章程、验资证明；
4、人民银行颁发的经年检的有效贷款卡，开户许可证；
5、提供董事会（股东会）同意办理该业务的决议；
6、法定代表人不能亲自办理该业务的，需由公司出具授权委托书（留存原件），委托代理人身份证明及签字样本（留存原件）；
7、特殊行业或按规定应取得环保许可的，还应持有有权部门的相应批准文件；
8、有行业资质分类的企业需提供资质等级证书；
9、近三年年度财务报告及最近一期财务报表，成立不足三年的，提交成立以来的年度财务报告及最近一期财务报表，根据法律和国家有关规定财务报表须经审计的，应提供具有相应资格的会计师事务所的审计报告；国家法律法规虽无明确规定，但经办机构认为申请人的财务报告有必要经过注册会计师审计的，也可以要求客户聘请具有相应资格且我行认可的会计师事务所对财务报告进行审计；
10、尚未在我行办理过任何业务的新客户还需提供已加盖预留印鉴的印鉴卡、法定代表人签字样本（留存复印件）。
（二）客户除了提供上述基础资料之外，还须提交以下资料：
1．《XXX银行业务申请书》（留存原件）；
2．交易双方签订的合法、有效的交易合同（留存原件或复印件，复印件应与原件核对）；
3．经办机构认为需要提供的其他资料。
（三）对不以信用方式办理的承兑业务，应与客户签订担保合同并完善担保手续。对于提供担保的，需提交与担保相关的资料，具体资料需依照我行信贷业务担保管理办法的相关规定执行，提交资料包括：
1、保证担保：保证人为法人、其他组织的，应提供以下资料：
（1）经年检的营业执照或事业单位法人证书、组织机构代码证、税务登记证等；特殊行业须同时提交政府主管部门颁发的经营许可证或行业资质等级证书；
（2）法定代表人（负责人）身份证明及签字样本，法定代表人授权委托书、委托代理人身份证明及签字样本，签字样本留存原件；
（3）行政公章或合同专用章印鉴卡，企业章程；（4）保证人有权决策机构依照公司章程等内部规章制度和法律规定出具的同意担保的有效决议或证明；法人分支机构提供担保的，应提供法人书面授权；
（5）近两年财务年报与近期财务报告，成立不足两年的保证人，提交自成立以来的财务年报与近期财务报告；
（6）或有负债清单及情况说明；
（7）经办机构认为需要提交的其他材料。
2、抵押担保：抵押人为法人或其他组织的，除比照上款第（1）至（2）项规定提交材料外，还应提交下列材料：
（1）抵押物的权属证明；
（2）记载抵押物的名称、类型、数量、质量、性状、所在地以及是否已设定抵押等内容的抵押物书面说明；
（3）经办机构认为需要提交的其他材料。
3、质押担保：比照抵押担保所需提供的资料。
（四）上述客户资料如已具备并仍然有效的，可不要求客户重复提供，但应由经办机构对已具备并仍有效的资料复印存档。
第二十四条经审查后对符合条件的业务，客户经理对业务进行调查，并出具详实的调查报告；对不符合我行要求的，及时告知客户，将材料及时返还客户，并做好解释沟通工作。
第三章业务初审
第二十五条客户经理对符合条件的业务进行材料初审，初审完成后提交授信评审部门审批。
第二十六条基本情况调查
对出票人提供的主体资格资料的完整性、真实性和有效性进行调查核实：
（一）营业执照（或事业单位法人证书）、组织机构代码证及其他证明材料应真实、有效，需年检的应按规定办理年检手续，出资应到位，应通过查验营业执照上的年检记录、工商管理部门公共信息系统或其他途径确定营业执照无被吊销、注销等情况；
（二）税务登记证应由税务部门办理年检手续；
（三）法定代表人的身份证、法定代表人身份证明书上记载的姓名应与营业执照上的记载相符；
（四）公司章程应真实、有效。办理信贷业务需提供股东会或董事会决议或其他文件。股东会或董事会决议内容应包括：申请信贷业务用途、期限、金额、担保方式及委托代理人等，股东会或董事会决议应由出席股东签字，同时决议应达到公司章程或法律法规规定的有效签字人数，并注明召开日期，加盖公章；
（五）客户法定代表人和授权代理人的签章、签字应真实、有效；
（六）从事特殊行业或按规定应取得环保许可的，应持有有权部门的相应批准文件，且有关证照应在有效期内；
（七）贷款卡：调查贷款卡应在有效期内并经年审合格；
（八）账户开立：出票人应在我行开立基本账户或一般账户；
第二十七条信用状况调查
（一）调查出票人的法定代表人及其主要经营管理人员、财务负责人的基本情况和信用记录情况，应通过人民银行个人征信系统查询其资信情况；
（二）调查出票人的银行信用状况。经办机构应当查询我行信贷管理系统、人民银行企业征信系统，了解出票人开户、销户、在各金融机构授信和用信情况、还本付息情况、存款及结算往来情况、对外担保、诉讼情况，判断出票人整体银行信用状况；
（三）调查出票人的商业信用状况。
1、调查出票人与商业合作伙伴的合作状况及稳定性，着重调查其履约情况以及商业诉讼情况；
2、调查出票人税务登记证及年审记录，确认其是否按章纳税，及有无偷漏税记录。
第二十八条经营和财务状况调查
（一）生产经营状况分析：
1、出票人到期交付汇票资金的来源应明确、可靠。具体调查中，调查人员应调查出票人既往出票情况，是否存在滚动申请承兑商业汇票的情况；
是否界定为滚动承兑应结合客户资金流向、流量进行具体分析，如客户没有兑付到期票款的能力，在到期前通过申请办理新的承兑，然后用新的承兑贴现，再用贴现资金兑付即将到期的承兑汇票，则视为滚动承兑；利用拆借资金兑付
到期票款后，再办理新的承兑，然后用新的承兑贴现，贴现资金用来偿还拆借资金的，也视同滚动承兑；
2、出票人与交易对象之间交易的商品应适销对路；
3、出票人的货款回笼周期与银行承兑汇票期限应匹配；
4、出票人生产经营应当正常，销售货款回笼应顺畅；
5、出票人为物资贸易或批发企业的，其所购货物应已落实销售对象或客户群体，先货后款方式清算的货物在运输中未出现毁损。
（二）财务状况分析
1、调查客户提供的财务报表的真实性、合理性，各期报表之间应有效衔接，报表数据变化幅度不大，发现问题应进行仔细分析；
2、通过趋势分析、横向分析、总量分析和比率分析等方法认真分析出票人的偿债能力、营运能力和盈利能力状况。重点分析出票人的短期偿债能力，特别是出票人的流动比率、速动比率、流动资产周转率、利息保障倍数等主要流动性指标的变化及原因；分析出票人现金流量及其主要变化原因，预测全年度现金流趋势，分析客户按期兑付汇票的合理性、可行性。
第二十九条真实交易关系调查
客户经理应对商业汇票的真实交易关系进行调查。调查出票人和收款人之间是否具有真实的交易关系，应重点调查
汇票是否建立在真实合法的交易基础上，是否给付对价，交易是否真实存在，杜绝只重形式审查，无视其实质贸易背景的现象。主要调查要点包括：
（一）从客户生产经营情况分析
1、交易内容应在营业执照的经营范围内；
2、客户银行承兑汇票签发量应与其实际经营状况和业务规模相匹配。客户报表反映的经营规模、注册资金情况、盈利情况应与承兑金额、合同中商品交易数量相适应，无明显的金额夸大、数量失真的情况；对所申请汇票金额较大的，该笔交易应与该客户以往的大宗交易记录相称。原则上，我行对客户商业汇票的承兑额度应控制在其前一年营业收入或经营性现金流入量的60％以内；
3、对出票人多次申请办理承兑的，应调查出票人以往办理承兑业务所对应交易合同的履行情况。
（二）从交易合同分析
1、交易合同的签订应符合国家有关法律和政策，符合合同法的规定，符合经济运行规律；
2、交易合同的供需双方的名称应与银行承兑汇票的付款人、收款人的名称一致；
3、交易合同必须具备合同标的；
4、交易合同供需双方签章、签字应清晰；
5．如交易合同已记载履约的有效期限，则应在其有效期内办理承兑业务；
6、交易合同无重复使用现象，即交易合同项下已承兑额度加上本次申请承兑额度应小于或等于合同金额。对申请承兑次数频繁，金额较大的，应将交易合同原件（或已与原件核对的复印件）与该客户以前办理承兑时的留档复印件进行核对，防止其用一笔交易，重复申请承兑；
7、交易内容为商品交易的，对交易商品的产地或供货地与合同交货地的关系，分析商品运输方式是否合理；
8、交易合同主要记载要素之间的逻辑对应关系应合理，如商品定价和商品物流的方向应符合客观实际；
9、交易合同若为分期执行（付款）合同，本次承兑业务应在合同规定的分期执行阶段。
对于确无交易合同的客户，以下能证明交易背景真实性的材料可视为交易合同：
1、对于商业订单或商品调拨单，经调查后确有真实商品交易的，并加盖交易双方公章或合同章，可视为交易合同；
2、对于优良大型集团性客户对其关联企业或商业伙伴之间采取计划调拨单、发货通知等方式确定交易关系，根据以往一贯的交易履约情况等途径能够反映真实交易状况的，该计划调拨单、发货通知等经加盖供货方公章或合同章的可视同交易合同；
3、对于水、电、煤、油、燃气等公用企事业单位作为收款人，如出票人因特殊原因不能提供与其相关的商业交易合同，上述公用企事业单位出具并加盖公章的能证明真实贸易背景的材料，可视为交易合同。
第三十条保证金的调查
（一）办理承兑业务应按规定比例收取保证金。办理承兑业务原则上应当收取不低于承兑金额30%的保证金。如有特殊情况，须报总行授信评审部审批。
（二）保证金来源调查
1、保证金来源必须合规合法，对保证金来源不合法的，一律不得办理承兑；
2、向出票人发放的贷款不能作为承兑保证金。第三十一条担保情况调查
对经总行批准可以发放信用贷款的客户，经授信评审部门批准，可视情况以信用方式办理承兑。否则，应对保证金与承兑金额的差额部分，提供足额有效的担保。
（一）担保合法性调查：认真调查保证人、抵（质）押物的条件是否具备。保证担保的，保证人应具备保证担保的主体资格，提供担保的合法性手续（如董事会决议或股东会决议）应齐全、有效，保证担保的意思表示应真实、有效；抵（质）押担保的，抵（质）押人主体资格应合法、有效，15
抵（质）押物应属可抵（质）押财产，权属应当清晰，权属证明材料应当齐全、有效。
（二）担保可靠性调查：
1、担保方式为保证的：应测算保证人最大的保证担保能力，并在此基础上综合考虑保证人的发展前景、经营期内可用于代偿债务的现金流量、或有负债的风险状况等因素，在该理论值内合理核定保证人的担保额度；
2、担保方式为抵（质）押的：应根据评估情况客观判断抵（质）押物价值，确定抵（质）押率，在确定时应当综合考虑客户的资信状况、偿债能力，信贷业务的期限、风险度，抵押物所处位置、使用年限、新旧程度、功能状况、经济效益、估价可信度、抵（质）押期长短、变现难易程度、变现贬值可能、变现费税等因素，在我行授信业务相关规定的抵（质）押率范围内合理确定实际抵（质）押率，同时结合我行授信业务相关规定的抵（质）押率，确定抵（质）押物最大担保能力，抵（质）押物担保数额应不超过其最大担保能力。
（三）确定担保最佳方案：客户经理在客户能够且愿意提供的多种担保中，应当争取代偿能力最充足、最易实现的担保方式，形成最佳担保方案。同时，单个（种）担保不具备足够代偿能力的，可以同时采用符合我行信贷业务担保管理办法规定的多个（种）担保方式的组合担保。
第四章审查和审批
第三十二条授信评审部门负责对上报的银行承兑汇票业务按照我行授信业务审批流程进行逐级审查审批。
第三十三条审查内容
（一）信贷资料完整性审查。审查人员应对客户经理移交的承兑资料与交接清单逐一核对，对承兑资料的完整性进行认定。主要包括：
1、申请人基础资料。主要包括申请人主体资格、经营状况、信用状况和交易背景真实性证明材料等资料是否齐全、合规；
2、担保资料。主要包括有关担保人主体资格证明、担保物权属证明等是否齐全；
3、银行内部审批资料。主要包括《XXX银行业务申请书》、《XXX银行业务审批书》和调查报告等。
（二）出票人基本情况审查。主要包括：
1、主体资格的合法性审查；
2、办理信贷业务资格和经营资格。审查企业是否具备有效贷款卡，从事特殊行业或按规定应取得环保许可的出票人是否持有有权部门的相应批准文件等；
3、信用状况审查。包括对出票人的法人代表人和主要经营管理人员的基本情况和信用记录情况，出票人银行信用状况和商业信用状况等的审查。
（三）信贷政策和制度审查。主要包括：
1、是否符合国家产业政策和社会发展规划要求；
2、承兑业务是否符合我行授权管理的要求，承兑人是否符合我行基本条件；
3、企业是否已进行统一授信并在授信额度内，企业信用等级是否符合制度要求。
（四）企业财务状况审查。主要包括：
1、出票人财务报表完整性和合理性；
2、财务规范性审查；
3、出票人经营状况和财务状况是否良好，重点审查出票人的短期偿债能力和现金流量情况，判断出票人按期偿付汇票的能力。
（五）真实交易关系审查。主要审查：
1、交易内容是否在企业营业执照的经营范围内；
2、客户银行承兑汇票签发量是否与其实际经营状况和业务规模相匹配；
3、基础商务合同要素是否完整、合理，合同签订是否符合国家有关法律和政策，符合合同法的规定；
4、商业交易是否符合经济运行规律。
（六）担保情况审查。
1、保证金来源是否合法；
2、保证人是否具备保证资格和能力；
3、抵（质）押物是否权属清晰、抵（质）押物是否有效、抵（质）押物是否足值等。
第三十四条审批
授信评审部门按规定对承兑业务的合法、合规性、承兑主体资格、市场和财务状况、贸易背景、担保情况、风险状况等进行审议，尤其是对调查、审查环节提示的风险事项及审查意见进行审议审批，并填制《XXX银行业务审批书》。超过审批权限的，按信贷业务流程逐级报批。
第五章票据承兑
第三十五条审批同意后，经办机构根据审批意见落实限制性意见、与出票人签订合同、办理担保手续、缴存保证金，并进行放款前审核。经办机构柜面人员（柜台）接到本机构客户经理送交的放款通知书等承兑资料，认真审核无误，办理出票手续。
第三十六条签订合同
（一）经办机构承兑业务经有权审批人审批同意，客户经理按有权审批人审批同意的金额、期限、保证金比例以及有关条件等，与出票人签订《XXX银行最高额综合授信合同》、《XXX银行银行承兑汇票授信合同》或《银行承兑汇票协议》。
（二）对不以信用方式办理的承兑业务，应与客户签订担保合同并完善担保手续。根据相关法律、法规的规定抵质
押须登记的，需办理抵质押登记手续，经办客户经理应与客户一同到相关有权行政管理机关进行登记；需要办理保险和公证等手续的，及时办理。抵押他项权证及质押权利凭证应交经办机构相关部门保管。以汇票、支票、本票、公司债券出质的，应要求出质人在质押权利凭证上背书记载“质押”字样并签章。
对申请综合授信及银行承兑汇票授信业务的客户，可根据需要核定其在一定期限内的最高承兑限额，并办理最高额担保的，在限额内办理银行承兑汇票可不再逐笔办理担保；对在最高承兑限额未办理最高担保的，应在办理单笔承兑业务时，签订相应的单笔业务担保合同。
第三十七条一份银行承兑协议项下，新票出票日期应为同一日，新票出票日期不同的，不得在同一份承兑协议项下办理。
第三十八条保证金交存
银行承兑汇票保证金应专户管理。在保证金科目下按客户设立承兑汇票保证金户，在该专户下按每个承兑合同（或每笔银行承兑汇票）逐笔设立序号，建立一一对应关系。
保证金专户用于支付对应到期的银行承兑汇票，客户应及时补足敞口保证金。严禁发生保证金专户与客户结算户串用等行为。该保证金不得提前支取。
第三十九条银行承兑汇票的出票指我行经办机构对出票人签发的汇票承诺见票付款并将其交付给出票人的票据行为。
银行承兑汇票的出票、领用和记载
（一）汇票出票：客户经理向会计人员送交出票通知书，审核无误后，办理出票；
（二）出票人核对汇票：出票人收到由我行开具的银行承兑汇票后，根据承兑合同约定的金额、出票日期、期限、付款人、收款人等要素核对银行承兑汇票并签章；
（三）汇票领用：出票人领用银行承兑汇票须与会计人员办理交接手续。
第六章质押
第四十条银行承兑汇票质押业务，是指根据客户申请，以未到期银行承兑汇票作为质押，我行按照质押票面金额的一定比例，为承兑申请人另行开具一张或多张银行承兑汇票（或发放贷款）的融资业务。
第四十一条银行承兑汇票在质押时应将我行作为被背书人，在背书栏记载“质押”字样，并加盖客户印鉴章。在质押的银行承兑汇票上不得有“不得转让”字样。
第四十二条质押业务中，原票先于新票（或贷款）到期的，原票到期后的托收款项，按照新票敞口合计金额转入
申请人保证金专户，作为新票的保证金（或用于偿还贷款），剩余款项划入申请人结算账户。
对于原票晚于新票（或贷款）到期的，新票（或贷款）到期前，承兑申请人须将应付票款足额存入保证金专户（或足额偿还贷款），才能办理原票的质押解除手续；如发生垫款（或贷款逾期），应从原票托收款项中扣收垫款及罚息（或逾期贷款及罚息）,剩余款项划入申请人结算账户。
第四十三条银行承兑汇票质押率原则上最高为银行承兑汇票票面金额的80%，如需放宽质押率标准，须报总行授信评审部审批。
第七章授信后管理
第四十四条经办机构负责承兑后的跟踪检查和管理，贷后检查的方式和频率按照我行授信后管理规定执行。
（一）检查时间：经办机构要定期和不定期对授信使用人和担保人（包括抵质押物）进行现场检查，自授信使用之日起30日内进行一次授信后检查，以后每三个月内进行一次授信后检查。每次检查要有被检查单位（含担保人）在《贷后检查表》上签字盖章确认。
（二）检查内容要求
1、承兑汇票开出后，应要求承兑申请人及时补充该笔业务的发票，经办机构要认真审核，确保发票足额、真实，完整、有效；
2、授信使用人的目前基本情况、生产经营情况或项目进展情况、财务状况分析、授信资金使用监管情况、授信使用人目前融资和或有债务情况、保证人或抵质押物的当前情况等。授信后检查中发现授信使用人、保证人生产经营情况等发生重大变化或抵质押物存在安全隐患，可能会影响授信业务的安全运行，应及时向总行相关条线业务管理部门和风险管理部报告。
（三）总行相关条线业务管理部门对经办机构银行承兑汇票业务的授信后管理情况进行定期或不定期的检查、监督、指导。检查每年不低于两次，检查内容主要包括业务单位是否按上述要求做了授信后检查，通过审查业务单位的检查报告，从而判断授信业务是否存在风险或有潜在风险。
（四）总行风险管理部定期和不定期对银行承兑汇票授信业务的授信后检查管理工作进行检查、监督、评价、考核。
第八章汇票解付及垫款
第四十五条汇票解付
（一）票款备付
客户经理应及时查看银行承兑汇票到期时间，并于银行承兑汇票到期日前10天检查出票人在我行的全部存款情况。
若账户存款不足以支付票款的，客户经理应及时通知出票人按票面金额将资金存入经办机构客户存款账户。
（二）汇票审查
经办机构接到收款人（或持票人）开户银行委托收款凭证及汇票后，会计人员对汇票进行认真审查。
1、审查要点：
（1）汇票的真实性及记载事项、基本信息无更改；（2）背书应连续，签章符合规定；
（3）委托收款凭证记载事项与汇票记载事项相符；（4）汇票未超过10天的提示付款期。
银行承兑汇票的持票人超过提示付款期提示付款，但在票据权利的期间内（银行承兑汇票的票据权利期间为票据到期日起2年），持票人在作出书面说明（说明需加盖持票人公章）后，仍可以向承兑人请求付款，在这种情况下，经办机构仍应当继续对收款人（持票人）承担付款责任。
银行承兑汇票的持票人超过银行承兑汇票的票据权利期间提示付款的，持票人丧失付款请求权，经办机构可以拒绝付款。
2、审查后的处理
（1）经办机构经审查无误，应在汇票到期日或到期日后的见票当日支付票款；
（2）经办机构经审查确认汇票存在法律、法规或合同中约定的拒绝付款的情况，经办机构应自接到汇票的次日起3个工作日内，作退票理由书，连同银行承兑汇票送还持票人开户银行转交持票人。退票理由书应当包括下列事项：所退汇票的主要内容、退票的事实依据和法律依据、退票时间和退票人签章。
（三）兑付票款
1、银行承兑汇票到期时，出票人在经办机构账户（存款账户及该笔承兑对应的保证金账户）资金足以支付票款金额的，经办机构按照规定划付票款；
2、垫款的处理
银行承兑汇票到期时，出票人未在经办机构账户（存款账户及该笔承兑对应的保证金账户）内存放足以支付票款金额的，经办机构可先从出票人在我行开立的保证金账户及存款账户扣划票款，若仍不能足额支付票款的，还应继续向持票人（收款人）付款，付款后经办机构柜面人员应将垫款情况通知客户经理，并由经办机构追索垫款。
追索垫款应及时填写垫款通知书，通知出票人和担保人，若设定抵押、质押或保证担保的，按合同约定及法律有关规
定处置抵（质）押物，向保证人追索，并将所得款项优先偿付所垫资金的利息后归还垫款。
发生银行承兑汇票垫款后，各经办机构应将其纳入不良贷款管理，制定清收计划，落实清收责任，积极开展清收工作。银行承兑汇票项下垫款未清偿之前，不得为该客户提供新的信用。
第四部分
商业汇票的贴现、转贴现、再贴现
第一章银行承兑汇票的贴现
第一节概述第四十六条贴现申请人及经办机构条件
（一）贴现申请人必须同时具备以下条件：
1、在我行开立基本账户、一般账户或临时账户；
2、与出票人或直接前手之间具有真实合法的交易关系；
3、经有权机关核准登记的企业法人或其他经济组织，持有尚未到期且要式完整的银行承兑汇票。
（二）办理银行承兑汇票贴现业务的经办机构必须同时具备以下条件：
1、经上级行授权或转授权；
2、内部管理完善，制度健全；
3、贴现总量控制在上级行规定的经营计划之内。第四十七条银行承兑汇票贴现期限自贴现之日起至汇票到期日止，最长期限不超过6个月。
第四十八条银行办理贴现业务应按规定收取贴现利息。贴现利率可与客户协商，按人民银行的规定，在公布的再贴现利率基础上浮动。
第四十九条票据贴现业务计息期限的确定。贴现、转贴现和再贴现的期限从其贴现之日起至汇票到期日止，实付贴现金额按票面金额扣除贴现日至汇票到期前1日的利息计息。期限最后一日是法定休假日的，以休假日的次日为最后一日。承兑人在异地的，贴现、转贴现和再贴现的期限以及利息的计算应另加3天的划款日期。
第五十条商业汇票贴现付息方式主要有贴现申请人（卖方）付息和商品交易买方付息两种方式。
（一）由贴现申请人（卖方）支付利息的商业汇票贴现业务，银行实付贴现金额等于贴现汇票票面金额减去贴现利息；
（二）买方付息的商业汇票贴现业务，由买方支付贴现利息后，银行按贴现汇票票面金额实付贴现申请人。
第五十一条票据业务利息、实付金额的计算：贴现（转贴现、再贴现）利息=票面金额×贴现（转/再贴现）期限（天）×日利率；
实付贴现（转贴现、再贴现）金额=票面金额－贴现（转贴现、再贴现）利息。
第五十二条贴现业务必须按照“统一授信、审贷分离、分级审批、责权分明”的原则办理。
第二节业务申请及受理
第五十三条经办机构客户经理负责银行承兑汇票贴现业务的拓展与营销，及时掌握客户需求并负责受理客户提出的贴现申请。收到客户贴现业务申请时，客户经理应对银行承兑汇票及客户资信进行初审，确定是否受理该笔业务。
第五十四条申请人应提供的资料：
（一）填写完整、加盖公章和法定代表人或授权经办人私章的《XXX银行商业汇票贴现申请审批书》；
（二）经年检的营业执照或事业单位法人证书、组织机构代码证、税务登记证、贷款卡原件及复印件；
（三）尚未到期且要式完整的银行承兑汇票原件及正反面复印件；
（四）交易双方签订的真实、合法的交易合同原件，或其他能够证实交易关系真实性的书面证明；
（五）与出票人（或直接前手）之间的增值税发票原件。对属于《_增值税暂行条例》、《增值税专用发票使用规定》等制度办法中所列免征增值税或不得开具增值
税专用发票的交易，申请人应提交其他能够证实汇票具有真实交易背景的书面证明；
（六）近期的资产负债表、损益表；
（七）首次办理贴现业务的客户还应提供以下资料：
1、上年度资产负债表、损益表。如通过贷款卡在企业信用信息基础数据库中查询到该客户上年度的财务报表，可视该报表已符合规定，即贴现申请人只需提供近期相关报表；
2、经办人身份证原件并复印留存，日后经办人不变的情况下无须提供，在经办人变化的情况下仍应提供；
3、法定代表人身份证复印件及授权委托书。
（八）经办机构认为需提交的其他资料。
经办机构已有客户第（二）项资料的，办理贴现业务时可不再要求贴现申请人重复提供，但在建立新档案时应留有有效期内的上述资料的复印件。客户提供的第（二）、（四）、（五）项资料原件，经客户签字并经银行审查无误后可留存复印件。对于第（四）、（五）项资料，贴现行在办理贴现手续时原则上应在发票原件上注明“已办理贴现”字样。申请人提供的复印件，经审查后需加盖“与原件核对相符”章。
第五十五条资料初审
（一）申请人提交的资料应完整、齐全；
（二）《XXX银行商业汇票贴现申请审批书》、《XXX银行商业汇票贴现清单》应填写清晰、完整；
1、贴现申请人名称、法定代表人姓名应与营业执照记载一致；
2、贴现申请人名称应与银行承兑汇票上收款人或最终被背书人名称一致；
3、加盖的公章及法定代表人章或授权代理人章应清晰，并与营业执照、贷款卡（证）及授权委托书上的记载一致；
4、贴现清单中内容应与申请书及票据上相关记载内容一致。
（三）授权委托书应加盖公章及法定代表人签章，授权代理人及业务申请应在授权委托书授权范围和有效期内；
（四）提供的财务报表应加盖公章或财务专用章；
（五）首次办理贴现业务的客户是否在本行开立结算账户，对未在本行开户的客户，应要求并协助其在本行开立结算账户。
第五十六条票据初审
（一）汇票是否为按照统一规定印制的凭证，提示付款期限是否超过；
（二）出票人、承兑人的签章是否符合规定；
（三）汇票必须记载的事项是否齐全，出票金额、出票日期、收款人名称是否更改，其他记载事项的更改是否由原记载人签章证明；
（四）背书转让的商业汇票其背书是否连续，签章是否符合规定，背书使用粘单的是否符合规定。
对有以下情形之一的票据，不得办理贴现业务：
（一）法定要素不全；
（二）背书不连续；
（三）内容有涂改，有关签章不符合要求；
（四）注有“不得转让”、“质押”字样；
（五）汇票金额、期限等不符合规定；
（六）处于挂失止付、公示催告期内的汇票；
（七）承兑附有条件的；
（八）经办机构承兑的未经背书转让的银行承兑汇票；
（九）粘单不符合标准；
（十）已收到承兑人发出停止办理贴现的通知；
（十一）其他不得办理贴现业务的情形。
第三节查询、审验、审查
第五十七条经办机构负责向承兑银行进行查询，核实汇票的真实性，并取得承兑行的书面（电子）回复，并按规定收取查询费用。未经查询的银行承兑汇票，一律不得办理贴现。查询人员在《查询查复书》盖名章，及结算专用章。
第五十八条基本要求
（一）发出查询或查复时须经会计主管审批；
（二）查询应包括的内容：汇票票面要素是否真实相符；他行是否已办理查询；是否挂失止付或公示催告；
（三）发出查询的第三个工作日仍未见查复的，应再次发出查询；
（四）发出查询书与收到查复书、收到查询书与发出查复书应一一配对保管。
第五十九条查询方式
各经办机构负责对申请贴现的商业汇票查询，经办人员对汇票的查询结果负责。查询方式可采用以大额支付系统查询为主，其他查询方式为辅；或多种查询方式相结合的方式进行查询。
查询查复：银行承兑汇票贴现可采用的查询方法如下：
（一）大额支付系统查询：对于异地银行承兑的银行承兑汇票，经办机构可以通过大额支付系统进行查询，查复书要及时归档；
（二）电话查询：经办机构可通过承兑行所在地查号台获取承兑银行电话号码并与其取得联系，确认查询内容的真实性，并及时做好查询记录；
（三）传真查询：经办机构在办理查询时，应尽量要求承兑银行将银行承兑汇票的第一联传真至我行进行核对，并将传真存档；
（四）实地查询：如果对票据辨别结果仍有异议，经办
机构应选派至少二名客户经理持票到承兑银行进行实地查询。在进行实地查询过程中必须做到多角度、多环节查询取证，严防查询过程出现漏洞。
第六十条票据票面审验
经办机构在收到贴现申请人的承兑汇票及有关材料后，须指定专门票据审验人员对申请贴现的汇票票面进行审验。
（一）纸票审验
1、票面要素审查，包括但不限于：
（1）商业汇票是否是中国人民银行总行统一印制，表明“汇票”字样，无污损和残缺，且各项记载清晰可辨；
（2）汇票编号是否涂改，各项要素是否齐全；（3）汇票大、小写金额是否一致，书写是否规范；（4）签发及到期日必须大写；
（5）商业汇票上的出票人的签章，为该法人或者该单位的财务专用章或者公章加其法定代表人、单位负责人或者其授权代理人的签名或者盖章；银行承兑汇票的承兑人的签章，为该银行汇票专用章及经办人、复核人名章；
（6）汇票金额、日期、收款人名称不得更改，其他记载事项如有更改的必须有原记载人的签章证明；
（7）票据正面记载“不得转让”，背书人栏记载“质押”或“委托收款”字样的汇票不得办理贴现。
2、审验汇票背书，包括但不限于：
（1）背书必须连续；
（2）背书签章和名称必须一致，不得简化，不得涂改，清晰可辩；
（3）粘单上的第一记载人必须在汇票和粘单的粘贴骑缝处签章（与背书印鉴一致）；
（4）背书印鉴不得模糊、交叉、重叠，并且位置适当；（5）第一背书人印章必须与票据记载的收款人名称一致；
（6）单张汇票金额不能部分转让；
（7）背书的其他事项更改必须有原记载人的签章证明；（8）背书不得附有条件，所附条件不具有票据上的效力。
第六十一条真伪审验
为了杜绝受理伪造、变造、克隆的票据，防范商业汇票业务操作风险的发生，验票人员应借助验票仪等机具，对贴现票据凭证的真实性进行审核。商业汇票的主要防伪点如下：
1、纸张均为新型专用水印纸，纸张中增加安全线，用仪器检测有磁性。纸张中有新型荧光纤维，所有凭证均采用双色底纹印刷；
2、大写金额栏的红水线采用可溶性荧光水线墨。在紫外光下有微弱的橘红色荧光反映，被涂改后会发生变化；
3、票号分为上下两排，共16位。第一排8位数字是印刷体，采用表格黑油墨。第二排8位数字是特殊字体，采用渗透性油墨，背面有红色渗透效果。字体为棕黑色，字迹清晰，端正，号码间隙相等；
4、缩微文字线由汉语拼音字母“HUipiao”组成；
5、票据规格为175*100mm，为3联次。
（一）审验纸张
即审核汇票纸张的专用性。审验人员可直接用手去摸、搓、弹被检票据。汇票纸张应有明显的骨质感，汇票号码区域有明显的凹凸感（视具体情况有所差异）。同时，应注意查看票据记载内容有无被涂改，制作纸张有无异样，是否为变造票据。
初审防伪特征识别要点：
1、纸质三度检测：施胶度、粘连度、疏密度。印票用纸坚韧，光洁。经久耐用，耐折，不起毛，不断裂。防涂改，无荧光；
2、新型水印透视观察，目视可见新型满版无缝连接水印，由梅花图案（白包黑水印）和“pJ”组成的方孔钱图案（黑包白水印）构成。
由于纸张纤维密度不同形成黑包白和白包黑水印图案。在侧光下观察，可见水印图纹的立体影像特征。
复审防伪特征识别要点：
1、新型无色荧光纤维丝：在自然光下不可见，紫外光下观察有红、蓝两种荧光色彩，红外侧光下观察有明显的实物立体影像特征；
2、全埋安全线：采用全埋式安全线设计。透光下观察，安全线是一条带有“pJ”缩微文字的黑色实线。
（二）审验油墨
初审防伪特征识别要点：
1、可溶性荧光水线墨：为十条红水线，颜色均匀，线条粗细一致，间隔整齐。自然光下显红色，紫外光下显橘红色荧光特征。遇水、潮湿，颜色和线条会发生变化；
2、棕黑色渗透性油墨：棕色票号第二排数字采用渗透性油墨，背面有红色渗透性效果，且正背同步。字体为棕黑色，字迹清晰、端正，号码间隙相等。
复审防伪特征识别要点：
1、无色荧光油墨：在紫外光下，票号处的无色荧光花团呈现绿色荧光特征；主题图案“兰花”呈现绿色荧光特征；
2、红外吸收油墨：在红外光下仅有部分图案可见。正面票号第二排可见，左右两侧的双色底纹可见单线图案。
（三）审验设计印刷
商业汇票印制由人民银行总行统一格式、联次、颜色、规格，并且在指定的印刷厂印刷。各指定印刷厂在纸张质量与套色工艺上存在细微的差别。
初审防伪特征识别要点：
1、底纹设计：蓝绿双色底纹，与“兰花”主题图案有机结合。具有防复印、防复制功能；
2、印迹特征：票面抬头“银行承兑汇票”中的“承”字右边的撇位于前两横之间；票面其余部分的“承”字，字右边的撇下方与第二横位置持平；票面文字中，所有带有“⺈”“夂”部首的文字，笔画撇皆不出头；
3、票据的号码调整为16位，分上下两排。上排8位数字所赋信息相对固定，其中前3位为银行机构代码，第4位为预留号（暂定为0），第5、6位为省别地区代码（采用全国行政区划代码前两位），第7位为票据种类（1为现金支票，2为转账支票，3为清分机支票，4为银行汇票，5为银行承兑汇票，6为商业承兑汇票，7为非清分机本票，8为清分机本票），第8位为印制识别码；第二排8位数字为流水号，仍采用现有的渗透性油墨印刷。
复审防伪特征识别要点：
1、微缩文字：多处可见缩微文字“汇票”和拼音“HUipiao”字样，在放大镜下微缩文字清晰可辨；
2、凸印：票号第二排数字采用了凸印，在侧光下观察有很强的立体感。图纹与纸张相比，正面凹陷，背面凸起。
第六十二条真实贸易背景材料审核
（一）贸易合同当事人是否与商业汇票当事人相对应；
贸易合同金额要大于或等于汇票金额；合同印章需为合同专用章或公章；合同所载交易不能超过其经营范围；贸易合同签定日期不得晚于汇票的最后背书日期；
（二）增值税发票或普通发票日期、交易品种、交易金额应与合同相关内容匹配；除一张发票对应多张商业汇票，发票号码不得重复；印章应为供货单位发票专用章或财务专用章；发票金额不得少于汇票金额。
第四节贴现审批和发放
第六十三条经办机构客户经理负责对贴现业务进行初审并在《商业汇票贴现申请审批书》中签署意见。经办机构票据业务管理部门收到客户经理递交的《商业汇票贴现申请审批书》及相关贴现资料后，负责对客户经理提交资料的合规、合法性进行审查，审查无误后，在《商业汇票贴现申请审批书》中签署意见，报有权审批人审批。
第六十四条审查内容
经办机构票据业务管理部门对贴现资料进行审查，审查内容包括贴现资料的完整性、合规性及真实性：
审查贴现资料至少应包括以下内容：
（一）《商业汇票贴现申请审批书》；
（二）经年检的客户营业执照或事业单位法人证书、组织机构代码证、贷款卡、税务登记证；
（三）尚未到期且要式完整的银行承兑汇票原件（或复印件）；
（四）交易双方签订的真实、合法的交易合同原件，税务发票或其他能够证实交易关系真实性的书面证明；
（五）商业汇票《查询查复书》；
（六）企业近期财务报表；
（七）经办机构要求的其他材料。第六十五条贴现审批
审查通过后，有权审批人按照审批权限逐级进行审批。第六十六条签订合同
经有权审批人审批同意后，经办机构客户经理通知贴现申请人按规定格式签订贴现合同，内容填写完整，并由贴现申请人加盖公章或合同专用章及法定代表人或授权代理人签章。
第五节账务处理
第六十七条经办机构柜面人员负责银行承兑汇票贴现业务的账务处理。
第六十八条经办机构客户经理出具贴现凭证，贴现客户签章，经办客户经理及业务部门负责人在《商业汇票贴现申请审批书》及贴现凭证上签字后（超过一定金额的由有权
审批人签批），将贴现凭证、贴现业务清单复印件移交经办机构柜面人员。
第六十九条经办机构柜面人员接到贴现凭证等相关资料应审查手续是否齐全、签章是否合规、基本要素是否完整等，及审核贴现率及贴现利息计算是否正确。
第七十条柜面人员接到贴现凭证及相关信贷审批资料后，将贴现凭证、银行承兑汇票相互核对无误后办理资金划付。
第七十一条客户经理应及时将交易数据录入票据业务电子化综合处理平台等。
第七十二条贴现票据作为有价单证要贯彻“证账分管”原则，由柜面人员管账，票据业务营销部门管证，相互制约、相互核对。
经办机构柜面人员、票据业务营销部门及票据业务管理部门定期对贴现票据库存数量、金额进行检查。
第六节票据的保管与托收
第七十三条各经办机构票据业务营销部门负责票据的保管工作。并应指定专人负责已贴现票据的登记、保管工作，及时入库保管，并定期查库，到期托收工作。
第七十四条各经办机构客户经理及柜面人员负责到期汇票的收款工作。
（一）客户经理或柜面人员应按商业汇票到期日排列贴现凭证卡片帐，于汇票到期日前匡算邮程，提前寄出委托收款凭证及托收汇票（以工作日计，一般同城提前3天，异地提前7天发出）。寄出后要落实专人电话跟踪，特别是在票据到期前一天，提示承兑人按时付款，同时做好跟踪记录，减少资金在途时间。承兑人在同城的，汇票可通过中国邮政emS邮寄，并留存邮寄单据。及时向邮政部门查询、索要签收emS的回执复印件。
（二）各经办机构应及时对票款收回情况进行监控，及时了解掌握资金托收情况。
1、如果在规定时间内（到期日加异地3个工作日、同城1个工作日）没有收到款项，经办机构客户经理应立即进行查询，并及时向部门负责人报告，共同催收票款。
2、如果承兑人拖延支付，我行可依据《票据法》第105条；《支付结算办法》第241条、第242条，依法要求承兑行支付赔偿金。
3、如果经多次催收，承兑人在无正当理由情况下拒付或者票据承兑出现问题，应立即报告主管行长及上级风险管理部门，并采取相应措施依法维护我行的正当权益。
第七十五条票据追索
银行承兑汇票如果遭拒付，经办机构应在收到拒绝付款证明或退票理由书的当天从贴现申请人账户内扣收票款，对
尚未收回部分，按逾期贷款和资产质量五级分类管理的相关规定进行管理。同时对尚未收回的部分行使追索权。
（一）追索权行使的对象
可以对背书人、出票人以及汇票的其他债务人行使追索权。汇票的出票人、背书人、承兑人对持票人承担连带责任。持票人可以对其中任何一人、数人或全体行使追索权。追索金额为票据的本金和票据从到期日至实际付款日止期间的延付利息加上相关的催收费用。
（二）追索权行使的期限
追索权必须在法定期限内行使，否则票据权利因不行使而消灭；
1、对出票人和承兑人的票据权利期限为票据到期日起2年；
2、对贴现申请人的追索权，自被拒绝付款之日起6个月。
（三）追索权行使的注意事项。
1、银行承兑汇票一旦签发，不论是否有交易或者交易是否合法，均不影响符合法定要式票据的背书、承兑、保证和付款，均不影响票据追索权的行使；
2、承兑银行在承兑汇票到期后，应当承担到期付款的责任。故票据到期后，承兑银行作为第一债务人，有首先付款的义务。若追偿不利，应及时采取多种手段追偿，如向出
票人、背书人等追偿。
第二章商业承兑汇票的贴现
第一节概述
第七十六条商业承兑汇票贴现期限从贴现之日起至汇票到期日止，最长不超过6个月。
第七十七条银行办理贴现业务应按规定收取贴现利息。贴现利率可与客户协商，按人民银行规定，在公布的再贴现利率基础上加百分点。
第七十八条授信管理
商业承兑汇票贴现业务纳入客户统一授信管理，并落实有效担保措施。
第七十九条商业承兑汇票贴现业务必须按照“统一授信、审贷分离、分级审批、责权分明”的原则办理。
第八十条承兑人及商业承兑汇票贴现申请人条件
（一）承兑人应同时具备以下条件：
1、经有权机关核准登记的企业法人或其他经济组织；
2、在我行开立基本账户或一般账户；
3、生产经营正常、财务状况良好、上年度经营性现金净流量大于零、具有兑付票款能力；
4、近三年无不良信用记录；
5、我行要求的其他的条件。
（二）商业承兑汇票贴现申请人应同时具备以下条件：
1、经有权机关核准登记的企（事）业法人、其他经济组织或个体工商户；
2、在我行开立基本账户、一般账户或临时账户；
3、与出票人（或直接前手）之间具有真实合法的交易关系；
4、持有未到期且要式完整的商业承兑汇票；
5、我行要求的其他条件。第八十一条经办机构条件
办理商业承兑汇票贴现业务的经办机构必须同时具备以下条件：
（一）经上级行授权或转授权；
（二）内部管理制度完善，人员配备齐全；
（三）贴现总量控制在上级行规定的经营计划之内。第八十二条商业承兑汇票贴现业务包括业务受理、票据审验、授信审批、贴现办理、到期收回等环节。票据审验、贴现办理及到期收回等环节可参照本办法第四部分第一章相关内容办理。
第二节业务申请及受理
第八十三条经办机构客户经理负责商业承兑汇票贴现
业务的拓展与营销，及时掌握客户需求并负责对客户提出的贴现申请进行受理。收到客户贴现业务申请时，客户经理应对客户资信及商业承兑汇票进行初审。
第八十四条票据初审
（一）汇票是否是统一规定印制的凭证，提示付款期限是否超过；
（二）出票人、承兑人的签章是否符合规定；
（三）汇票必须记载的事项是否齐全，出票金额、出票日期、收款人名称是否更改，其他记载事项的更改是否由原记载人签章证明；
（四）经背书转让的商业承兑汇票其背书是否连续，签章是否符合规定，粘单是否符合规定。
对有以下情形之一的商业承兑汇票，不得办理贴现业务：
（一）法定要素不全；
（二）背书不连续；
（三）内容有涂改，有关签章不符合要求；
（四）注有“不得转让”、“质押”字样的汇票；
（五）汇票金额、期限等不符合规定；
（六）已收到承兑人发出停止办理贴现的通知；
（七）处于公示催告期间的汇票；
（八）承兑附有条件的汇票；
（九）粘单不符合标准；
（十）承兑人、贴现申请人均未在我行开立基本账户或一般账户；
（十一）其他不得办理贴现业务的情形。第八十五条业务受理
客户经理对新客户，应首先要求其提供营业执照等相关资料，确定其是否属于贴现对象范围，并根据承兑人在我行开户情况确定贴现业务类型。贴现申请人为本行新客户的，要按照信贷业务基本规程进行信用等级评定及客户分类，核定授信额度后办理商业承兑汇票贴现业务，也可按流程一并报批。
贴现申请人与出票人为同一人时，为防止客户套取银行信用，该商业承兑汇票不得办理贴现。业务部门在确定受理商业承兑汇票贴现业务，应将票据正反面进行复印，派双人对票据进行实地查询。
第三节查询、审查
第八十六条客户经理负责对商业承兑汇票进行实地查询及联网核查，未经实地查询核实的商业承兑汇票一律不得办理贴现业务。
（一）实地查询以客户提供的商业承兑汇票（或复印件）为依据办理查询；
（二）客户经理打印《查询查复书》，复核其内容后将
《查询查复书》与票据复印件配对专夹保管，票据实物（或复印件）和《查询查复书》作为向承兑人查询的凭据；
（三）经办机构应至少派两名客户经理持银行介绍信、本人身份证、已加盖结算专用章的《查询查复书》、商业承兑汇票原件到承兑人处实地查询票据的真伪；
（四）实查的汇票经承兑人确认后，要求承兑人在查复书上注明“此商业承兑汇票确系我单位承兑”字样并加盖公章。查询无误后，客户经理应将查询查复书及商业承兑汇票原件妥善保管带回。
第八十七条经办机构在确定受理商业承兑汇票贴现业务后，负责对贴现申请人提交的资料是否完整、齐备进行审核，对贴现业务的合法性、资信情况等内容进行调查并撰写调查报告，在《商业汇票贴现业务申请审批书》中签署相关意见后，将调查表和相关资料移交经办机构业务管理部门进行审查（或由业务部门审查）。
第八十八条客户应提交的材料
（一）基础资料
1、营业执照或事业单位法人证书，法定代表人身份证明或法定代表人的授权委托书；
2、公司章程或合资、合作合同（协议），验资证明；
3、贷款卡、开户许可证、组织机构代码、税务登记证原件及加盖“与原件核对相符”章的复印件；
4、公司章程对法定代表人办理信贷业务有限制的，需提供董事会或股东会同意的决议或授权书；
5、特殊行业生产经营许可证；
6、有行业资质分类的需提供资质等级证书；
7、近两年财务报表和报告期财务报表。
（二）其他资料
1、《商业汇票贴现业务申请审批书》；
2、交易双方签订的商品购销、劳务交易合同或能证明交易背景真实性的其他材料；
3、按规定需提供担保的，贴现人应提供相关担保资料；
4、经办机构认为需要提供的其他资料。
（三）对不以信用方式办理商业承兑汇票贴现的客户，需提供相关担保资料。须经核验的担保资料，核验：
1、保证担保
（1）保证人同意承担连带责任保证担保的证明文件；（2）法人营业执照（事业单位法人证书），法定代表人身份证明或法定代表人授权委托书，公司章程；
（3）贷款卡、开户许可证、组织机构代码证、税务登记证；
（4）近2年财务报表；（5）其他需要提供的资料。
2、抵押担保
（1）有处分权人同意抵押的承诺书；
（2）抵押物产权证明和抵押物清单，抵押物估价报告；（3）申请人和抵押人非同一人的，需提供抵押人营业执照（或事业单位法人证书）、法定代表人身份证明或法定代表人授权委托书、贷款卡、组织机构代码证、税务登记证；
（4）其他需要提供的资料。
3、质押担保
（1）有处分权人同意质押的承诺书；
（2）质物产权证明和质物清单，质物估价报告；（3）申请人和质押人非同一人的，需提供质押人营业执照（或事业单位法人证书）、法定代表人身份证明或法定代表人授权委托书、贷款卡、组织机构代码证、税务登记证；
（4）其他需要提供的资料。
上述资料如已具备并仍有效的，经办机构客户经理可不要求客户重复提供。在建立新档案时应留有有效期内的上述资料的复印件。
第八十九条合法性调查
（一）营业执照、组织机构代码证、税务登记证等是否按规定办理年检手续，注册资本是否按规定到位，营业执照有无被吊销、注销等情况；
（二）法定代表人的身份证、法定代表人身份证明书上记载的姓名应与营业执照上的记载相符；
（三）公司章程应真实、有效。公司章程对办理信贷业务有限制的，是否经股东会或董事会决议批准；
（四）客户法定代表人和授权委托人的签名（签章）是否真实、有效；
（五）从事特殊行业的是否取得有权批准部门颁发的特殊行业生产经营许可证，并在有效期内。
第九十条资信情况调查
（一）信用状况
1、查询该笔贴现业务是否在承兑人统一授信额度内或贴现申请人统一授信额度内；
2、调查承兑人及贴现人的法定代表人及主要经营管理人员信用记录情况；
3、调查承兑人或出票人的银行信用状况。查询承兑人、出票人或贴现人开户、销户情况，在各金融机构授信和用信、还本付息、存款与结算往来、对外担保和诉讼等情况；
4、调查承兑人或贴现人的商业信用状况。
（1）调查承兑人或贴现人履约情况以及商业诉讼情况；（2）调查承兑人或贴现人是否按章纳税。
（二）经营状况
通过调查承兑人及贴现申请人所处行业的国家行业政策、所处区域的区域经济政策、区域信用环境、所处行业的供求关系状况及变化趋势；客户在所处行业中的位次、市场
银行票据整理工作总结第6篇
在分行总体工作思路指引下，面对日益加剧的同业竞争市场，分行票据中心始终坚持做大规模、做好利润、做通渠道，加速流转，优化服务，在市场上形成差异化竞争优势，巩固了市场份额并全面完成了分行下达的各项任务。
一、一季度票据业务情况
1、直贴业务。分行年一季度直贴发生笔，金额亿，同比增长%，其中银票笔，金额亿，同比增长，商票笔，金额万，同比下降%。
2、转贴业务。分行年一季度转贴发生笔，金额亿，同比增长%；其中转贴现买断发生笔，金额亿，同比增长%，转贴现卖断发生笔，金额亿，同比增长%。
3、买入返售业务及卖出回购再贴现情况。鉴于总行对资金业务限制较严，买入返售未有发生。分行年一季度在分行领导的大力支持和推动下，卖出回购式再贴现发生亿，同比上浮%。
4、利润完成情况。年一季度分行票据中心在市场化竞争加剧的情况下，始终稳抓收益，在保证一定利差空间的情况下，坚持快进快出的原则，在贷款规模与收益之间实现了平衡。仅一季度就实现万利息净收入（包括直贴利息收入、转贴利息收入、买入返售票据利息收入），但受今年市场化影响，利润空间进一步挤压，买入返售业务受限等因素，收益同比下降34%。
5、内控制度的完善和优化。关于对贴现客户的定价方案和支行
考核利润分配方案的明确，通过细分不同档次的优惠幅度对应有效贴现量与支行贴现利润、公司业务考核及相关业务竞赛活动相挂钩，通过发文的形式，鼓励支行加大票据业务的营销，提高揽票意识，促进票据业务的`全面发展。
6、票据竞赛活动的开展。对今年二三季度票据业务竞赛活动内容的发文，强化支行揽票积极性。通过每周公布的有效贴现量排名和每月公布的支行贴现利润，让支行形成了你追我赶的业务氛围。且今年分行加大了对支行利润分配的倾斜力度，提高了支行票据业务的重视程度，保证了票据业务发展的连贯性和全面性。
二、下一步工作思路及措施
从今年一季度数据可以看出，邮储银行等同业市场的票据业务已明显成熟，在绩效奖励及低价竞争下不断吞噬我行直贴业务量，业务权限，审票流程的差异化已逐渐消失，地区票据业务正式进入市场化竞争。面对今年整体市场开票量下降，在有限的票源市场下，同业竞争进一步加剧，如何正确面对市场竞争，加速我行票据业务的转型，形成差异化营销是我们面临的重点问题。接下来分行票据中心将着重开展以下几方面工作：
1、加强市场营销，完善考核和激励机制，争揽票源，巩固市场份额
支行客户经理是票据业务营销的前沿阵地，建立和完善考核激励机制，分行对支行、支行对客户经理增加对票据业务的考核，把票据
贴现任务分解落实到人，并开展阶段性的票据业务竞赛活动，将业务量和票据收益与支行和员工奖励挂钩，充分调动支行客户经理营销积极性，在全行上下形成全面出击抢市场，人人主动找票源的良好营销氛围。
2、转变经营模式，扩大业务范围，优化业务流程，增加盈利增长点
（1）提高贴现业务盈利能力。随着同业竞争的加剧，直贴市场面临着巨大的市场冲击。我们在参与直贴市场竞争的同时，应主动调整经营思路和模式，通过对比同业的直贴价格，以及转贴市场价格，合理调整报价，在业务量与盈利之间寻求平衡点，以价格带动业务，以业务提高盈利。
（2）实行错位经营，进一步扩大电子票据业务量。目前同业对电子票据业务尚有所控制，我行在前期工作中已对电票业务积累了一定的推广技巧和转贴渠道，随着市场对电子票据接受程度的提高，且针对现阶段买方市场环境，电票转贴价进一步下探，我行具有较大利润空间，可顺势扩大他行电票贴现业务，进一步提高分行盈利水平。
（3）重点稳步推进县区票据分中心建设，提高服务效率和区域市场竞争力对于贴现业务来说，决定性的因素一般是贴现价格和效率（即资金到帐的速度）。目前分行有一半的票源来自于县区支行，但最远的县支行离分行有一个半小时的车程，业务办理十分不便。我行现有三家分行在重点县区支行设立了票据分中心，业务管理和经营模式较为成熟。
年下半年分行拟推进1-2家票据分中心进行试运行，进一步扩大我行服务范围，扫清业务障碍，提高营销效率，与同业竞争抢抓县区市场票源。
4、加强制度建设和业务培训，规范业务流程，控制票据业务风险根据总行票据融资业务相关管理办法及操作规程，结合分行实际，制定分行票据融资业务实施细则。进一步细化、明晰分行部门分工、岗位职责及人员分工，补充分行报价流程、定价制度、审批权限及报批手续等制度，规范业务流程，保证业务合规发展。
银行票据整理工作总结第7篇
近几年来，我院医疗事业收入管理工作牢牢抓住财政票据管理这条主线，努力夯实基础工作，强化日常管理工作，管理制度不断完善，管理方式日趋科学，管理水平逐年提高。现按照县非税管理办公室的统一部署和要求，对我院的票据管理工作进行了认真的自查和深刻的总结，从四个方面汇报如下：
一、规章制度方面
我院严格遵守《山东省财政票据管理规定》、《山东省资金往来结算票据使用管理暂行办法》，针对票据的购领、发放、保管、核销、销毁的程序和要求都作了明确的规定，并依据我院实际情况建立《票据管理制度》，健全了收款票据管理的其他内部制度，以确保票据管理和使用有章可循。
二、日常管理方面
1、我院按要求设立票据台账，及时记录了票据购领、发放、库存等业务信息，定期核对台账库存与仓库库存票据数量，做到随时查阅收费员票据使用情况，每月进行一次票据盘点，核实仓库库存与台账库存数，确保了账库相符。
2、在票据使用过程中，财务部门加强内部审计工作，经常到各收费窗口进行不定期盘点抽查，检查收费员在一定时间段内收费票据、电脑汇总收入与现金、缴款单、押金条是否一致，及时发现问题，防止舞弊行为的发生。
3、做到了专人专库保管票据，确保了票据安全。我院在办公、诊疗用房紧张的情况下，专门腾出房子用于存放财政票据，能够充分保证财政票据存放的需要。为方便票据的管理和查阅，特别定制牢固的铁架，做到了财政票据按使用情况分类保存、有序摆放、整洁易查。
三、票据管理信息化
随着信息系统的完善，根据医院票据管理相关要求，结合医院实际，从20xx年7月开始，票据管理员将医疗收费票据领用、核销、管理工作在记录手工台账的同时，通过医院healthone系统来完成。通过在电脑系统中设置各处收费员的岗位职责及收费权限，避免了单一的手工管理时，收费员之间存在相互借用票据、票据核销不及时、管理员不能实时了解票据使用情况等现象。收费员每日每人的'交款数额及病人收、退押金情况，要及时与计算机汇总额核对。当日的收款必须当日全额上缴，以有效地防止延期交款，挪用公款等行为的发生。通过对票据的计算机管理，既提高了票据管理的质量、堵塞了财务漏洞，又在很大程度上提高了票据管理的效率。
四、培训学习方面加强票据使用人员的职业道德和法制教育，严防职务犯罪；
加强票据使用人及开单科室的综合业务素质教育，使其熟悉医院的相关经济活动的性质，正确合理使用财政票据。手写票据要按规定完整填写，不得出现大小写不符、金额涂改等现象。
总之，医院票据管理是医院管理工作的重要组成部分，也是财务管理的重要内容。加强票据管理，不仅可以维护医院会计核算的真实合法，堵塞财务漏洞，还能提高医院的财务管理水平和工作效率。随着医院业务的不断拓展，票据管理工作也越来越复杂，只有在管理过程中不断地思考和学习，不断地改进工作，才能保证医院的资金安全，使医院的财务活动合法、有序地进行。
银行票据整理工作总结第8篇
银行业务部门工作总结范文
今年是我行实施“超常规、跨跃式发展战略”的开局之年，也是实现三年发展规划的第一年。在分行党委的正确领导和关心支持下，我支行制定了周密的工作计划和工作措施，坚决贯彻年初支行工作会议所制定的“五个更”的工作思路，确保开好局，起好步。一年来全行干部职工团结一心，奋力拼搏，取得了丰硕的成果。
一、业务经营呈现出超常规的发展态势：
跟往年相比，今年我行发展已走上快车道，各项业务屡创新高，走出了一个发展的上升通道。
（1）各项存款快速增长。至年底本外币总存款余额预计超过亿元，比年初增加亿。其中预计：人民币对公存款增加亿、人民币储蓄增加5800万、人民币同业存款增加8000万；外汇存款增加1000万美元。全年日均比去年日均增亿；外币对公存款增加成为我行存款增长的一个重要来源，同业存款和储蓄存款也大幅增加加，这种存款增长速度是过去所没有的。
（2）贷款规模增加，结构不断优化。年末各项贷款约超过10个亿元，比年初增加3亿，主要增投于优良客户和按揭、消费贷款等低风险贷款；如pta、投总、钨业、众达、海沧大道等大项目；信贷资产总体上仍保持较高质量，不良贷款占比低于，尤其是今年第一季度、第二季度不良贷款余额都比去年下降；但从存量上分析，呆滞贷款有所增加；表内收息率预计达100%以上，综合收息率预计达97%，收息水平居全辖前列。（3）经营利润成倍增加。至年末，我行创利水平预计可达1500万元（含结售汇收入），其中人民币利润约为770万，外汇利润约为45万美元，结售汇手续费收入约为350万元。人均利润达21万元。同过去几年的创利水平相比，今年我行的利润水平实现了跨跃式的发展。（4）中间业务大幅度增长。今年我行国际结算和结售汇总量稳居全辖第二位，已逼近第一位。预计全年将完成国际结算量亿美元、结售汇约1亿美元。外汇业务收手续费收入有较大的增长，预计可达350万，相当于我利润的20%左右。银行承兑汇票业务和票据贴现业务也有大幅增长，成为另一个新的利润来源。
二、主要工作措施和成功经验：
（一）以业务经营为中心，突出重点，采取切实有效的措施，全方位推进各项业务工作快速发展。
1、细分市场，准确定位，抓住重点，积极营销批发业务。2001年，我行将对公市场细分为“五个一”，即一个港口、一条大道、一个房地产、一批项目及一个信托公司。明确了目标定位后，我们建立了一套反应灵敏、决策快速、攻关有力、服务到位的市场营销机制，创造性地开展工作，全方位拓展市场。具体做法有：提升经营层次，对规模大、要求高的重点优良客户将责任主体提升到业务部，1000万美元以上的项目直接由行长负责攻关和谈判；组建强有力的攻关小组，把全行攻关能力较强的人员集中起来组成强力攻关小组，对不同特点的企业选择合适的人员进行组合，集团作战，上下联动，精兵攻坚。突出竞争优势,抓住我行深入推行企业文化建设的契机，在服务上大做文章，以优质的服务吸引客户，大力营销总分行推出的新业务品种，为客户提供一揽子服务方案，争取在服务的深度和广度上优于他行；行领导以身作则，带头攻关，保证至少一半的时间用于走访客户，重点客户坚持每月拜访一次，重视改善和提高银企关系。通过不懈的努力，今年我行新争取了一批有价值上档次的客户，如德彦纸业、金桐化学、丰龙水产、厦信国托、海沧医院等重点客户，同时还储备了海沧大道、鹭景湾、出口加工区、国际货柜等一批有潜力的项目，为我行今后两三年的业
务迅速发展打下了坚实的基础。
2、坚持品种创新和服务创新，多方位发展零售业务。今年我行抓住代客理财资金归集、农电改造代缴费、推行vip服务等重点工作，抓好本外币储蓄存款攻坚战，以争取有价值的私人客户为重点，大力营销零售业务。一是开展规范化服务流程演练，提高服务水平，为储户提供标准化的服务；二是加大吸收理财资金力度，抓住理财资金主要靠努力的特点，全行动员，针对周边的商户、村户和老客户，有效地吸收理财资金。三是对海沧炒股大户进行摸底，动态跟踪，吸收股市回流资金。四是推出了私人业务vip服务方案，开设vip优先通道，建立vip客户档案，实施差别式服务，为有价值的私人大客户提供一揽子理财服务方案；五是加大宣传力度，借农网改造东风，开展“走进千家万户活动”，历时一个月，各网点积极参与，以农电改造缴费一卡通为宣传重点，以电影下乡和业务宣传为媒介，全行总动员，走进城乡的每一个角落，加大我行对农村业务市场的渗透力度，宣传了我行的业务，提高了我行的社会知名度。通过一系列富有成效的工作，至年末，我行各项储蓄余额约为亿元，约比年初增加5800万元，完成分行下达的任务，增幅为历年来的最高水平。
3、加大贷款营销力度，扩大贷款规模，不断优化信贷结构。为增强长期发展潜力，我们从年初开始就非常重视加快贷款营销工作，积极争取扩大贷款规模，带动对公存款业务和结算业务。一是优良客户的贷款营销，针对pta、翔鹭、众达、钨业、多威、投总等重点企业，加大授信额度，主动营销贷款。二是加大项目贷款的营销，如海沧大道、鹭景湾项目。三是加大了按揭贷款和个人消费贷款等低风险贷款的投放力度。通过扩大增量，把更多的贷款投向双优客户，从而带动存量的优化，实现贷款结构的有效调整。在贷款管理的基础工作中，支行以严格实施预警预报制度为核心，全面提高信贷资产管理水平。首先，严把贷款准入关，贷款发放坚持双优战略，对可贷可不贷的坚决不贷；其次，坚持贷款客户的分类管理，实行主动退出，逐步压缩一般客户，主动淘汰劣质客户。三是严格实施信贷管理的预警预报制度，使这项工作成为信贷管理最有力的工具和每个客户经理的日常工作，加大对此项工作的考核与奖惩。至年末，我行本外币各项贷款余额超过10亿元，比年初增加3亿元。其中优良客户及低风险业务的贷款占比达90%以上。
4、大力发展国际业务，增加中间业务收入。针对海沧外资客户较多，以及我行国际业务从业人员综合素质较高的特点，我行十分重视抓住机遇发展国际业务。今年来，我行通过加强客户经理培训，进一步提高从业人员的素质和水平；在服务上，确保上门收单，提高办事效率，保证工作的时效；同时，以国际结算为龙头，积极拓展进出口项下的融资业务。在国际业务营销策略上，做足已有客户，不断扩大群体，重点抓好pta的开证业务，确保份额；争取增加我行在翔鹭、多威等重点客户原有的份额；实现在德彦、金达威等客户国际结算的突破。至本年末，我行的国际结算量预计达到亿美元，结售汇达1亿美元，国际业务手续费收入达350万元人民币，外汇利润45万美元，两项合计650万元人民币，约占总利润的45%。
5、紧抓清非收息工作不放松。今年以来，我行对清非收息工作早布置、早行动，取得了明显的效果。一是严格把关，不符合条件的不良贷款不盘；另一方面只要符合盘活规定三原则的，要大胆盘活。针对客户经理对盘活旧贷有担忧的思想问题，支行重申一要认真审批严格把关。二是符合分行盘活原则的企业，要有负责任的态度大胆盘；如果客户经理在这个问题上消极对待，支行将严肃处理；三是明确各阶段的重点清非目标，一户一策，加大进度的落实，每日追踪；对赖帐不还的企业拿出典型，实施有效手段进行催收。四是抓紧农贷收息工作。这项收息来源往年是我行提高收息率的重要组成部分，但今年总体效果不明显；五是积极清收大户欠息和表外应收未收利息。通过努力，今年我行不良贷款上半年实现了下降，下半年受贷款形态调整影响，预计使年末数比年初增400多万元。综合收息率预计将达到97%，完成分行下达的目标。
6、努力提高资金营运水平，争取最大限度地实现利润。从年初开始，支行就要求业务部和计财科加大对我行各季度资金营运状况的分析，找出解决问题的办法；办公室在行政后勤保障上也十分强调节约费用开支，加强了费用控制，制订了一系列有效的办法，如加强对车辆费用，水电邮等营运费用的控制，加强对业务招待费和公杂费的管理，把钱用在业务发展的关键上。网点无效益的事不干，无效益的费用不花，全方位增收节支。业务部门还坚持每日做好重点企业资金进出的监控和调度，优化头寸运用效率，提高了经营的效益。
（二）、深化改革，强化管理，提升服务品质，创建有海沧农行特色的企业文化品牌，全面提升竞争力。
1、今年以来，我行进行了更深入的三项制度改革。在人事用工改革方面，全面推行中层干部竞聘制，通过内部竞争引进人才和引进相结合，不断提高中层干部队伍素质。实施全员竞争上岗，实行内部流动摘牌，一年一选择，半年一微调，优化劳动组合。这两项制度的推行得到了全行干部职工的积极参与和拥护；在收入分配改革方面，支行制定了综合考核办法，对各网点全面推行内部模拟计价，根据网点的综合效益、工作质量和数量来拉开差距。对不同岗位，综合考虑难易程度、劳动强度、风险程度、地域条件等四项因素，科学制定岗位系数，向关键岗位倾斜，推行客户经理等级制，真正调动员工的积极性。在组织机构上，支行推行扁平化管理，实施上收事后复核等措施。通过积极推进三项制度改革，海沧支行逐步建立了科学合理的竞争、激励和淘汰机制，人员结构得到了调整，设立助理岗位锻炼了年轻干部。调整岗位系数，进行双向选择摘牌，及时进行干部的局部调整等都极大调动了干部职工的积极性，很大程度地促进了业务的发展。2、探索严格管理和科学管理相结合的新路子，促进管理上台阶。在内部管理方面，今年我行继续健全规章制度建设，完善执行、监督、检查机制。首先是严格执行《海沧农行员工手册》，使全行养成遵章守纪的好习惯；其次是坚持加大监督检查力度。支行行领导每月至少应对基层网点检查一次，机关职能部门每月至少对基层网点全面检查二次，加强社会监督员的社会督查力度，每月出一份内部管理通报，把内部管理水平与效益工资相挂钩。三是建立中层干部警示制度，对管理不力、业务停滞或存在其他问题的中层干部进行书面警示，直至免去职务。四是加强财务核算管理工作，推行责任会计制度，提高收益降低费用成本。对各业务经营网点进行收益核算，实行绩效挂钩和利润费用挂钩的办法，以利润贡献确定收入分配和业务发展费用，提高费用效益比。同时,重视加强财产管理、车辆管理和办公用品招标采购，控制管理成本，减少费用支出。五是创新管理方法，严管和科学管理相结合，力争管理上台阶。如重视内部综合管理网络和外部网站建设，提高管理效率，向科技要效益。成功建立了一套高效的内部管理网络，实现内部管理网络化、绩效评估数据化，促进管理上档次。成功建设了支行外部网站，宣传我行业务，加强与客户的沟通，成为推动业务发展的有效辅助手段。又如大胆探索首先在支行引入iso9000质量管理体系。在行领导的积极倡导下，经过行长办公会的集体慎重讨论和研究，我行于2001年7月份开始借助外部力量，启动iso工程，塑造服务品牌。作为厦门银行同业中第一例，我们通过制定和实施质量方针和质量目标、内部审核和管理评审，顾客评价程序、文件资料控制程序、不合格品控制、纠正预防和改进程序等一系列全新的管理和服务措施，力争通过一段时期的实践，逐步塑造一流服务的品牌银行形象。
3、开展“创一流服务，树农行品牌”活动，追求服务上档次。年初以来，支行十分重视加强和改进服务工作，多次研究和部署改进服务的有效措施，通过形式多样的活动，加强了全行文明优质服务的观念，使今年我行的整体服务水平又有新的提高。我行一是坚持了去年“一流服务现象会”总结出来的一些行之有效的措施，如推行每周升旗仪式、班前讲评制、每日一星、值班经理制等制度化活动，并使这些措施得到巩固、加强和提高；二是坚持深入开展服务技能练兵和比赛、规范化服务流程演练，以及开展银企座谈会、企业财务人员
培训、业务宣传等行之有效的文明优质服务主题活动。尤其是开展“红五月文明优质服务月”活动，着力在服务的广度和深度上做文章，在这个活动之后，我行的业务成绩也逐步攀升。下半年，我行开展了以宣传农电改造代缴费业务的“走进千家万户活动”，通过电影下乡的新形式，提高我行对农村储户的服务水平，宣传了农行的形象；三是服务创新。今年以来，支行营业部通过推行重点客户的双线服务工作，取得良好成绩，重点客户业务增长成为我行业务快速发展的最主要动力。下半年推出的私人业务vip服务，也在海沧地区引起很好的反响，为我行储蓄工作开辟了新思路。此外，我们还推出了免填单服务等有效的服务新形式，赢得了客户赞扬。四是培养和涌现了如营业部主任郭国柱、业务部付主任邱芸以及一批优秀客户经理等服务明星，这些先进的服务典型生动地教育、感召了周围的广大员工，使创一流服务成为我行员工自觉的行动。一流的服务改变了农行的形象，产生了良好的区域性社会影响力，提升了我行的竞争力。
4、坚持“人才兴行，以人为本”，着力推进“成才计划”和其他有效的举措，提高员工综合素质，营造精神和物质上良好氛围，充分挖掘员工的积极性和创造力。今年以来，行领导着力倡导企业发展和实现个人价值同步成长的观念，推动“成才计划”，全面提高员工队伍的思想和业务素质。我们采取的措施主要包括实战锻炼、培训提高、鼓励升级、机制催化和活动促进等。通过推动“成才计划“，我行不仅引进了一批高素质人才的加盟，更重要的是培养了一大批年轻有为的人才，为我行业务发展储备了雄厚资源。前些年海沧行有许多员工因为工作环境差、工作积极性不高而一门心思想调动离开海沧。现在这些人不仅坚定地留下来，而且许多人还迅速成长为支行的业务骨干。正是良好的机制，使全行员工形成了强大的内聚力和强烈的归属感，使海沧支行成为一个团结开拓进取的团队。今年以来，支行还特别设立了“成才奖”，做为鼓励员工成长的一项长期性措施。二是重视改善职工工作环境和工作条件。今年以来，支行加强了网点的改造工作，针对员工上下班路途远、交通不便等情况加强了上下班班车接送，改善了职工食堂管理和员工集体宿舍管理，改善职工福利、组织丰富的集体活动等。通过做好人的思想工作，全行干部职工工作起来更顺心、更有干劲，也更好地促进了业务工作的发展。
此外，在加强党风廉政建设和三防一保工作等方面，我行也做了大量细致认真的工作，建立了有效的责任制管理，通过抓落实保证了全年安全经营无事故，得到分行有关部门的好评。
三、正确判断形势，充分认识工作中存在的不足
1、从分行的全局看，无论是利润总额、利润计划完成率、不良贷款下降率及存款增长率等方面，今年各兄弟单位都发展很快，相比之下我行的发展速度还不算最好，还有努力的空间。
2、从经营业绩中看，一是人民币存款长期在低水平徘徊，甚至很长时间都在地平线之下；二是清非收息工作重视不够，办法不多，尤其是清非工作，存在前松后紧现象。未完成全年下降250万的任务；三是我们的网点间发展非常不不衡。
3、从主观努力上看，我们还存在许多不足。一是全行员工特别是普通员工的积极性没有很好发挥出来。有些员工甚至有消极的倾向，对工作关注和热心程度不够。二是对待工作存在先松后紧现象，导致我们工作上的被动。三是各级干部在工作中没有一种深入研究的精神遇到困难或问题的时候没有深入去思考，工作方式方法不足。四是服务水平提高速度缓慢，未有明显质的提高，与我行当前的高速发展不相适应。篇二：票据中心工作总结
票据中心一季度工作总结
在分行总体工作思路指引下，面对日益加剧的同业竞争市场，分行票据中心始终坚持做大规模、做好利润、做通渠道，加速流转，优化服务，在市场上形成差异化竞争优势，巩固了市场份额并全面完成了分行下达的各项任务。
一、一季度票据业务情况
1、直贴业务。分行年一季度直贴发生笔，金额亿，同比增长%，其中银票笔，金额亿，同比增长，商票笔，金额万，同比下降%。
2、转贴业务。分行年一季度转贴发生笔，金额亿，同比增长%；其中转贴现买断发生笔，金额亿，同比增长%，转贴现卖断发生笔，金额亿，同比增长%。
3、买入返售业务及卖出回购再贴现情况。鉴于总行对资金业务限制较严，买入返售未有发生。分行年一季度在分行领导的大力支持和推动下，卖出回购式再贴现发生亿，同比上浮%。
4、利润完成情况。年一季度分行票据中心在市场化竞争加剧的情况下，始终稳抓收益，在保证一定利差空间的情况下，坚持快进快出的原则，在贷款规模与收益之间实现了平衡。仅一季度就实现万利息净收入（包括直贴利息收入、转贴利息收入、买入返售票据利息收入），但受今年市场化影响，利润空间进一步挤压，买入返售业务受限等因素，收益同比下降34%。
5、内控制度的完善和优化。关于对贴现客户的定价方案和支行
考核利润分配方案的明确，通过细分不同档次的优惠幅度对应有效贴现量与支行贴现利润、公司业务考核及相关业务竞赛活动相挂钩，通过发文的形式，鼓励支行加大票据业务的营销，提高揽票意识，促进票据业务的全面发展。
6、票据竞赛活动的开展。对今年二三季度票据业务竞赛活动内容的发文，强化支行揽票积极性。通过每周公布的有效贴现量排名和每月公布的支行贴现利润，让支行形成了你追我赶的业务氛围。且今年分行加大了对支行利润分配的倾斜力度，提高了支行票据业务的重视程度，保证了票据业务发展的连贯性和全面性。
二、下一步工作思路及措施
从今年一季度数据可以看出，邮储银行等同业市场的票据业务已明显成熟，在绩效奖励及低价竞争下不断吞噬我行直贴业务量，业务权限，审票流程的差异化已逐渐消失，地区票据业务正式进入市场化竞争。面对今年整体市场开票量下降，在有限的票源市场下，同业竞争进一步加剧，如何正确面对市场竞争，加速我行票据业务的转型，形成差异化营销是我们面临的重点问题。接下来分行票据中心将着重开展以下几方面工作：
1、加强市场营销，完善考核和激励机制，争揽票源，巩固市场份额
支行客户经理是票据业务营销的前沿阵地，建立和完善考核激励机制，分行对支行、支行对客户经理增加对票据业务的考核，把票据
贴现任务分解落实到人，并开展阶段性的票据业务竞赛活动，将业务量和票据收益与支行和员工奖励挂钩，充分调动支行客户经理营销积极性，在全行上下形成全面出击抢市场，人人主动找票源的良好营销氛围。
2、转变经营模式，扩大业务范围，优化业务流程，增加盈利增长点
（1）提高贴现业务盈利能力。随着同业竞争的加剧，直贴市场面临着巨大的市场冲击。我们在参与直贴市场竞争的同时，应主动调整经营思路和模式，通过对比同业的直贴价格，以及转贴市场价格，合理调整报价，在业务量与盈利之间寻求平衡点，以价格带动业务，以业务提高盈利。
（2）实行错位经营，进一步扩大电子票据业务量。目前同业对电子票据业务尚有所控制，我行在前期工作中已对电票业务积累了一定的推广技巧和转贴渠道，随着市场对电子票据接受程度的提高，且针对现阶段买方市场环境，电票转贴价进一步下探，我行具有较大利润空间，可顺势扩大他行电票贴现业务，进一步提高分行盈利水平。(3)重点稳步推进县区票据分中心建设，提高服务效率和区域市场竞争力对于贴现业务来说，决定性的因素一般是贴现价格和效率（即资金到帐的速度）。目前分行有一半的票源来自于县区支行，但最远的县支行离分行有一个半小时的车程，业务办理十分不便。我行现有三家分行在重点县区支行设立了票据分中心，业务管理和经营模式较为
成熟。年下半年分行拟推进1-2家票据分中心进行试运行，进一步扩大我行服务范围，扫清业务障碍，提高营销效率，与同业竞争抢抓县区市场票源。
3、加强渠道建设，保证渠道通畅的前提下，合理选择交易对手票据业务离不开同业合作，加强与同业联系和互访，对交易对手进行维护管理，不断扩大与我行交易便捷，价格公道，交易量大的核心合作群体。始终深入市场，不断拓展并巩固我行转贴现渠道，保持但不限于现有的优质同业，通过有效的挖掘不同时期不同的优质同业，进行合理的区分选择，在买方市场下赚取尽可能多的利润。
4、加强制度建设和业务培训，规范业务流程，控制票据业务风险根据总行票据融资业务相关管理办法及操作规程，结合分行实际，制定分行票据融资业务实施细则。进一步细化、明晰分行部门分工、岗位职责及人员分工，补充分行报价流程、定价制度、审批权限及报批手续等制度，规范业务流程，保证业务合规发展。篇三：票据业务培训小结
票据业务培训小结
本人有幸参加了省联社组织的关于票据业务知识的培训班。这次培训对于我来说紧张而充实，两天的培训让我收获颇丰，现将本次培训总结如下：
一、基本情况
本次培训时间为2010年9月8日、9日两天，地点在合肥市。培训的主要内容是票据业务知识，其中包括我国目前商业银行特别是农信社票据业务的现状、特点及操作实务、关于票据方面的法律法规以及票据的防伪识别等。培训采用现场授课和互相交流的形式进行并通过考试检验培训效果。
二、培训体会
首先，本次培训效率很高。虽然时间有限，但通过省联社的周密安排和授课老师的辛苦努力，总体效果很好。票据知识作为商业银行工作的一个重要方面内容很多，让我们学员能在最短的时间里接受最多的知识达到培训的目的是这次培训的最大特点。两天的培训让我学习到了以前不知道、不清楚的东西，对自己来说是一个很大的提高。整个培训过程非常充实，让我对票据有了更深层次的理解，很好地完成了这次“充电”。
银行票据整理工作总结第9篇
今年是我行实施“超常规、跨跃式发展战略”的开局之年，也是实现三年发展规划的第一年。在分行党委的正确领导和关心支持下，我支行制定了周密的工作计划和工作措施，坚决贯彻年初支行工作会议所制定的“五个更”的工作思路，确保开好局，起好步。一年来全行干部职工团结一心，奋力拼搏，取得了丰硕的成果。
一、业务经营呈现出超常规的发展态势：
跟往年相比，今年我行发展已走上快车道，各项业务屡创新高，走出了一个发展的上升通道。
（2）贷款规模增加，结构不断优化。年末各项贷款约超过10个亿元，比年初增加3亿，主要增投于优良客户和按揭、消费贷款等低风险贷款；
如pta、投总、钨业、众达、海沧大道等大项目；信贷资产总体上仍保持较高质量，不良贷款占比低于，尤其是今年第一季度、第二季度不良贷款余额都比去年下降；但从存量上分析，呆滞贷款有所增加；表内收息率预计达100%以上，综合收息率预计达97%，收息水平居全辖前列。
（3）经营利润成倍增加。至年末，我行创利水平预计可达1500万元（含结售汇收入），其中人民币利润约为770万，外汇利润约为45万美元，结售汇手续费收入约为350万元。人均利润达21万元。同过去几年的创利水平相比，今年我行的利润水平实现了跨跃式的发展。
二、主要工作措施和成功经验：
（一）以业务经营为中心，突出重点，采取切实有效的措施，全方位推进各项业务工作快速发展。
1、细分市场，准确定位，抓住重点，积极营销批发业务。20xx年，我行将对公市场细分为“五个一”，即一个港口、一条大道、一个房地产、一批项目及一个信托公司。明确了目标定位后，我们建立了一套反应灵敏、决策快速、攻关有力、服务到位的市场营销机制，创造性地开展工作，全方位拓展市场。具体做法有：提升经营层次，对规模大、要求高的重点优良客户将责任主体提升到业务部，1000万美元以上的项目直接由行长负责攻关和谈判；组建强有力的攻关小组，把全行攻关能力较强的人员集中起来组成强力攻关小组，对不同特点的企业选择合适的人员进行组合，集团作战，上下联动，精兵攻坚。突出竞争优势,抓住我行深入推行企业文化建设的契机，在服务上大做文章，以优质的服务吸引客户，大力营销总分行推出的新业务品种，为客户提供一揽子服务方案，争取在服务的深度和广度上优于他行；行领导以身作则，带头攻关，保证至少一半的时间用于走访客户，重点客户坚持每月拜访一次，重视改善和提高银企关系。通过不懈的努力，今年我行新争取了一批有价值上档次的客户，如德彦纸业、金桐化学、丰龙水产、厦信国托、海沧医院等重点客户，同时还储备了海沧大道、鹭景湾、出口加工区、国际货柜等一批有潜力的项目，为我行今后两三年的业务迅速发展打下了坚实的基础。
2、坚持品种创新和服务创新，多方位发展零售业务。今年我行抓住代客理财资金归集、农电改造代缴费、推行vip服务等重点工作，抓好本外币储蓄存款攻坚战，以争取有价值的私人客户为重点，大力营销零售业务。一是开展规范化服务流程演练，提高服务水平，为储户提供标准化的服务；二是加大吸收理财资金力度，抓住理财资金主要靠努力的特点，全行动员，针对周边的商户、村户和老客户，有效地吸收理财资金。三是对海沧炒股大户进行摸底，动态跟踪，吸收股市回流资金。四是推出了私人业务vip服务方案，开设vip优先通道，建立vip客户档案，实施差别式服务，为有价值的私人大客户提供一揽子理财服务方案；五是加大宣传力度，借农网改造东风，开展“走进千家万户活动”，历时一个月，各网点积极参与，以农电改造缴费一卡通为宣传重点，以电影下乡和业务宣传为媒介，全行总动员，走进城乡的每一个角落，加大我行对农村业务市场的渗透力度，宣传了我行的业务，提高了我行的社会知名度。通过一系列富有成效的工作，至年末，我行各项储蓄余额约为亿元，约比年初增加5800万元，完成分行下达的任务，增幅为历年来的最高水平。
3、加大贷款营销力度，扩大贷款规模，不断优化信贷结构。为增强长期发展潜力，我们从年初开始就非常重视加快贷款营销工作，积极争取扩大贷款规模，带动对公存款业务和结算业务。一是优良客户的贷款营销，针对pta、翔鹭、众达、钨业、多威、投总等重点企业，加大授信额度，主动营销贷款。二是加大项目贷款的营销，如海沧大道、鹭景湾项目。三是加大了按揭贷款和个人消费贷款等低风险贷款的投放力度。通过扩大增量，把更多的贷款投向双优客户，从而带动存量的优化，实现贷款结构的有效调整。在贷款管理的基础工作中，支行以严格实施预警预报制度为核心，全面提高信贷资产管理水平。首先，严把贷款准入关，贷款发放坚持双优战略，对可贷可不贷的坚决不贷；其次，坚持贷款客户的分类管理，实行主动退出，逐步压缩一般客户，主动淘汰劣质客户。三是严格实施信贷管理的预警预报制度，使这项工作成为信贷管理最有力的工具和每个客户经理的日常工作，加大对此项工作的考核与奖惩。至年末，我行本外币各项贷款余额超过10亿元，比年初增加3亿元。其中优良客户及低风险业务的贷款占比达90%以上。
4、大力发展国际业务，增加中间业务收入。针对海沧外资客户较多，以及我行国际业务从业人员综合素质较高的特点，我行十分重视抓住机遇发展国际业务。今年来，我行通过加强客户经理培训，进一步提高从业人员的素质和水平；在服务上，确保上门收单，提高办事效率，保证工作的时效；同时，以国际结算为龙头，积极拓展进出口项下的融资业务。在国际业务营销策略上，做足已有客户，不断扩大群体，重点抓好pta的开证业务，确保份额；争取增加我行在翔鹭、多威等重点客户原有的份额；实现在德彦、金达威等客户国际结算的突破。至本年末，我行的国际结算量预计达到亿美元，结售汇达1亿美元，国际业务手续费收入达350万元人民币，外汇利润45万美元，两项合计650万元人民币，约占总利润的45%。
6、努力提高资金营运水平，争取最大限度地实现利润。从年初开始，支行就要求业务部和计财科加大对我行各季度资金营运状况的分析，找出解决问题的办法；办公室在行政后勤保障上也十分强调节约费用开支，加强了费用控制，制订了一系列有效的办法，如加强对车辆费用，水电邮等营运费用的控制，加强对业务招待费和公杂费的管理，把钱用在业务发展的关键上。网点无效益的事不干，无效益的费用不花，全方位增收节支。业务部门还坚持每日做好重点企业资金进出的监控和调度，优化头寸运用效率，提高了经营的效益。
（二）、深化改革，强化管理，提升服务品质，创建有海沧农行特色的企业文化品牌，全面提升竞争力。
1、今年以来，我行进行了更深入的三项制度改革。在人事用工改革方面，全面推行中层干部竞聘制，通过内部竞争引进人才和引进相结合，不断提高中层干部队伍素质。实施全员竞争上岗，实行内部流动摘牌，一年一选择，半年一微调，优化劳动组合。这两项制度的推行得到了全行干部职工的积极参与和拥护；在收入分配改革方面，支行制定了综合考核办法，对各网点全面推行内部模拟计价，根据网点的综合效益、工作质量和数量来拉开差距。对不同岗位，综合考虑难易程度、劳动强度、风险程度、地域条件等四项因素，科学制定岗位系数，向关键岗位倾斜，推行客户经理等级制，真正调动员工的积极性。在组织机构上，支行推行扁平化管理，实施上收事后复核等措施。通过积极推进三项制度改革，海沧支行逐步建立了科学合理的竞争、激励和淘汰机制，人员结构得到了调整，设立助理岗位锻炼了年轻干部。调整岗位系数，进行双向选择摘牌，及时进行干部的局部调整等都极大调动了干部职工的积极性，很大程度地促进了业务的发展。
3、开展“创一流服务，树农行品牌”活动，追求服务上档次。年初以来，支行十分重视加强和改进服务工作，多次研究和部署改进服务的有效措施，通过形式多样的活动，加强了全行文明优质服务的观念，使今年我行的整体服务水平又有新的提高。我行一是坚持了去年“一流服务现象会”总结出来的一些行之有效的措施，如推行每周升旗仪式、班前讲评制、每日一星、值班经理制等制度化活动，并使这些措施得到巩固、加强和提高；二是坚持深入开展服务技能练兵和比赛、规范化服务流程演练，以及开展银企座谈会、企业财务人员
培训、业务宣传等行之有效的文明优质服务主题活动。尤其是开展“红五月文明优质服务月”活动，着力在服务的广度和深度上做文章，在这个活动之后，我行的业务成绩也逐步攀升。下半年，我行开展了以宣传农电改造代缴费业务的“走进千家万户活动”，通过电影下乡的新形式，提高我行对农村储户的服务水平，宣传了农行的形象；三是服务创新。今年以来，支行营业部通过推行重点客户的双线服务工作，取得良好成绩，重点客户业务增长成为我行业务快速发展的最主要动力。下半年推出的私人业务vip服务，也在海沧地区引起很好的反响，为我行储蓄工作开辟了新思路。此外，我们还推出了免填单服务等有效的服务新形式，赢得了客户赞扬。四是培养和涌现了如营业部主任郭国柱、业务部付主任邱芸以及一批优秀客户经理等服务明星，这些先进的服务典型生动地教育、感召了周围的广大员工，使创一流服务成为我行员工自觉的行动。一流的服务改变了农行的形象，产生了良好的区域性社会影响力，提升了我行的竞争力。
4、坚持“人才兴行，以人为本”，着力推进“成才计划”和其他有效的举措，提高员工综合素质，营造精神和物质上良好氛围，充分挖掘员工的积极性和创造力。今年以来，行领导着力倡导企业发展和实现个人价值同步成长的`观念，推动“成才计划”，全面提高员工队伍的思想和业务素质。我们采取的措施主要包括实战锻炼、培训提高、鼓励升级、机制催化和活动促进等。通过推动“成才计划“，我行不仅引进了一批高素质人才的加盟，更重要的是培养了一大批年轻有为的人才，为我行业务发展储备了雄厚资源。前些年海沧行有许多员工因为工作环境差、工作积极性不高而一门心思想调动离开海沧。现在这些人不仅坚定地留下来，而且许多人还迅速成长为支行的业务骨干。正是良好的机制，使全行员工形成了强大的内聚力和强烈的归属感，使海沧支行成为一个团结开拓进取的团队。今年以来，支行还特别设立了“成才奖”，做为鼓励员工成长的一项长期性措施。二是重视改善职工工作环境和工作条件。今年以来，支行加强了网点的改造工作，针对员工上下班路途远、交通不便等情况加强了上下班班车接送，改善了职工食堂管理和员工集体宿舍管理，改善职工福利、组织丰富的集体活动等。通过做好人的思想工作，全行干部职工工作起来更顺心、更有干劲，也更好地促进了业务工作的发展。
此外，在加强党风廉政建设和三防一保工作等方面，我行也做了大量细致认真的工作，建立了有效的责任制管理，通过抓落实保证了全年安全经营无事故，得到分行有关部门的好评。
三、正确判断形势，充分认识工作中存在的不足
1、从分行的全局看，无论是利润总额、利润计划完成率、不良贷款下降率及存款增长率等方面，今年各兄弟单位都发展很快，相比之下我行的发展速度还不算最好，还有努力的空间。
2、从经营业绩中看，一是人民币存款长期在低水平徘徊，甚至很长时间都在地平线之下；二是清非收息工作重视不够，办法不多，尤其是清非工作，存在前松后紧现象。未完成全年下降250万的任务；三是我们的网点间发展非常不不衡。
3、从主观努力上看，我们还存在许多不足。一是全行员工特别是普通员工的积极性没有很好发挥出来。有些员工甚至有消极的倾向，对工作关注和热心程度不够。二是对待工作存在先松后紧现象，导致我们工作上的被动。三是各级干部在工作中没有一种深入研究的精神遇到困难或问题的时候没有深入去思考，工作方式方法不足。四是服务水平提高速度缓慢，未有明显质的提高，与我行当前的高速发展不相适应。
银行票据整理工作总结第10篇
xx支行公司业务部20xx年上半年工作总结20xx年上半年，在我行领导的正确领导和大力支持下，我部认真贯彻落实省行、总行下达的各项方针政策，努力践行省行全年工作会议精神和各项工作部署，紧紧围绕三年再造一个xx支行的发展战略，抢抓xx建设上升为国家战略的重大历史机遇，并取得了一定的成效，现将上半年工作总结如下：
一、主要业务指标完成情况
（一）存款业务
截至20xx年x月x日，我行企业存款余额为x万元，较去年新增x万元，完成年计划任务的x%；外币企业存款余额x万元，超额完成全年计划。
（二）贷款业务
截至x月x日，我部累计贷款投放x笔，合计金额x亿元，分别为：xx糖业亿元，xx置业1亿元，xx控股和xx水产均为50万元，比上年新增x万元，完成下达任务指标的x%。
（三）票据贴现业务
截至x月x日，我部票据贴现余额为x万元。
（四）国际结算业务
截止至20xx年5月31日，x支行全辖国际结算量合计x万美元。
（五）企业年金业务
成功营销x有限公司员工薪酬福利计划，参保户数为x户，提前完成全年任务指标。
二、主要工作举措及亮点
（一）岗位职责分工明确，业务发展队伍适时调整今年年初，公司部注重岗位职责落实，把工作任务分解到每个岗位，建立相应的任务方案，将工作任务落实到位，确保了部门各项任务的顺利开展，为今年工作任务的顺利完成打下了坚实基础。同时，公司部部对人员进行了合理的调整，一方面，增加两名新员工，为我部输入新鲜血液；另一方面，注重培养高素质、复合型人才，上半年，我部分别向省行风险管理条线和公司业务条线输送人才各一名。体现了我行对对公授信业务及人才培养的充分重视。
（二）业务发展迅速，对公业务取得较好成绩
随着我部队伍建设的不断完善、工作任务的逐项落实，今年以来我部承兑汇票、票据贴现、公司贷款、企业网银、对公理财等各项对公授信业务取得长足进展。截至x月x日底，贷款新增x万元，银行承兑汇票新增x万元，取得了良好的成绩。
同时，我行还进一步夯实客户基础，对公业务储备稳步提高。在行领导的支持下，公司部全体员工锐意进取，对公业务的市场开拓取得明显成效，客户结构进一步优化，不但使原有客户的忠诚度不断提高，还从农行、深发行等竞争对手手中抢占到了不少客户资源和业务机会。截止到x月，以x股份有限公司、y设备有限公司、z房地产开发有限公司等为代表的对公授信业务客户有所增加，中型客户占
比不断提升，是对公业务储备实力大幅提高。
四、存在的问题
（一）存款结构需进一步调整
虽经前期努力，一些富有实力的公司落户我行，但部分存款未落到实处，客户基础工作需进一步加强。
（二）队伍建设需要进一步加强
目前我部员工的思想认识力、学习创新力、战略思维力、执行力和综合力等能力素质离总行、省行和我行的战略发展目标还有差距，队伍的整体综合能力特别是市场能力和技术能力及业务经验在将来的发展和竞争中存在明显不足。专业队伍建设需进一步加强，岗位设置、职责细化仍需进一步完善，员工的`销售也还需进一步提升。
五、下阶段工作安排
（一）整的客户营销服务体系。做好组织、管理，合理配置资源，以重点客户为首要营销目标，加大产品组合交叉营销的力度，有效拓展优质客户资源，提升我部整体客户质量，按质按量完成支行下达的各项任务指标。
（二）为加快实施专业队伍建设，进一步优化岗位配置和人员结构，明确专业化队伍工作职责，完善绩效管理体系和激励约束机制，主要做到以下几点：一是要培养年轻员工的重任，引导年轻员工做好职业生涯规划，学会激发年轻人的工作热情，发挥他们的主动性、积极性、创造性，要严格要求，引导他们把自我价值和全行战略目标结合起来，放手锻炼，主动培养；二是要进一步加强部门团队合作意识，形成你追我赶、互相帮助、互相合作的部门氛围；三是要从严管理、从严要求，无论是从思想上、责任意识、能力上还是工作上都要“压担子”，促进全面、快速成长。五是要强化队伍的培训力度，有针对性的组织员工进行各项业务和营销技巧等培训；派员工到省行相关部门学习交流，将先进、高效工作经验引入我部并加以改善运用。
（三）针对目前正在叙做或上报的贷款项目，加快材料收集进度，尽快确定授信方案，撰写贷前调查报告，跟踪报批进度，力争早投放、早收益。
（四）充分发挥条线管理职能，对各网点做好业务发展辅导工作，持续提升条线管理的效能。
银行票据整理工作总结第11篇
一、票号的起源与组织结构
关于山西票号的起源，研究者众说纷纭，一直没有取得比较统一的结论。流传较广，具有传奇色彩的一种说法是明末清初说：据传李白成起义占领北京城之后，对原明朝的官员大肆拷打，夺取了大量的金银财宝，当吴三桂引清兵入关后，李白成从北京城仓惶出逃，临行时将金银财宝熔铸成许多金元宝放在马背上运走。经过山西境内时，由于清兵追赶速度较快，李白成等为轻装逃命，只好将随身携带的大量金元宝就地掩埋。后来这些金元宝被山西商人挖掘出来，成了开设票号的第一桶金。
至于山西票号的组织规章及会计制度，一说由顾炎武和傅山所订立。据章太炎先生考证，在票号刚刚出现时，票号的各种规章制度并不完善，后来大学者顾炎武和傅山出于为反清复明事业筹集资金的目的，便对票号的组织规章、会计制度及会计方法进行了改订，“更立新制，天下信从”，借以流动金融，积蓄钱财。票号对这些规章制度“遵行不废，称雄于商界者二百多年”。
据现有资料考证，中国第一家票号是山西省平遥县的“日升昌”，其前身是设于城内西大街的“西裕成”颜料庄，东家是平遥县达蒲村李大全，总经理为雷履泰。他们发现原本作为副业的经营汇兑业务利润颇丰，而当时还没有一家专营汇兑的商号，便顺应时势，将原来的颜料行改为经营银两汇兑的票号。大德通票号则是由祁县乔家堡乔致庸创办，其前身是大德兴茶庄，约光绪十年(1884)四月正式改名为大德通票号，业务包括汇兑、存款、放款、发行票据与代办捐款等。
票号实行总、分号制。总号设在山西省平遥县、祁县、太谷县，分号遍设全国重要工商业城镇。票号的成立，主要是一种资本家与总经理的合约关系，或者叫做“东掌关系”。这种合约关系，是一种以信义为基础的制度，即凭人办事，凭信义合作，不要保证，具有浓厚的封建色彩。票号成立时，由资本家出资，聘请总经理(俗称大掌柜)，双方书写合约，即完成了立法手续。票号在组织管理上，实行家长制的领导，营业决策、分号的设置、职工录用、人员调配，一切权力皆归总经理，与资本家无关。总经理权力至高无上，全体职工只能惟命是从，来不得半点异议。
票号总号在人员构成上一般设大掌柜1人(总经理)，是全号的领袖，总理票号内外事务；二掌柜1人，协助大掌柜管理全号事务，负责对全号人员的工作监督；三掌柜1人，职责是辅助二掌柜监督全号伙友，并负责柜台上接待顾客之事；票号的要害部门“账房”设账房主管1人，司账4～5人，分管会计、出纳之事。另外，票号还设有负责办理号中对外文件的文牍先生1人；负责誊写号中来往信件的录信员2人；负责上市接洽、办理存放款及一切银钱往来业务的主要人员正、副跑街l～3人；负责管理门市部的坐掌柜1人；以及为数不等的学徒。票号各地分号内部人员的分工大致相同，只是人员数额根据各地业务繁简的不同而有所增减。山西票号在经营上实行总号集权制，资本统一存放在总号，获利也归总号，以总号为中心，各地分号只是补充机关。相互之间“酌盈济虚，抽疲转快”。各分号要经常通过信件向总号报告本分号营业状况及当地行市。在向总号报告的同时，还要将这些情况向各分号互报，以便互通信息。各分号要每月以“月清”，年终以“总结账”的形式向总号报告每月及全年的营业状况。
二、票号的资本组成
票号资本组成带有浓厚的封建家族性质，实行独资或数姓合资的无限责任制。票号创立，一般是独资，或者由几个财东(既可以是同姓家族成员，也可以是异姓自然人)共同出资组建；财东对票号的债务负无限责任。票号的股份分银股和身股，“出资者为银股，出力者为身股。”票号资本，一般被称为“正本”。正本之外，还有“副本”、“护本(护身)”。正本是票号的名义资本；副本是票号资本的重要构成部分，但不列入票号的正账，因而各个票号的实际资产均大大超过其名义资产；护本(护身)名义上是为弥补因亏损而损失的那部分资本，实质上是资本家在票号的固定资本，一般按正本数额的40％附加。
(一)银股
银股分正本和副本，即名义资本和实际资本。正本，是东家遵照合约投入票号银两或股金后所拥有的股份，每股所投股资几千两到1万两，没有股息，享受红利。山西票号的银股数不多，票号成立时一般有几股或十几股；票号改组并新增股东时银股数也不会过多增加。从现有资料看，山西票号中日升昌的银股数最多，为30股。
副本，是“不列票号的正账而潜存于票号中的资本”，是财东和有身股者除护本(护身)外存于票号的另一类资金。它不作为正本管理和核算，但可作为营运资本使用，并用以抵御风险，所以称为副本。副本有两种情况：
一种是东家、经理及顶身股伙计在结账期，将其所分到的红利中提留一部分存入号内，一般称此为“统事”或“获本”。大德通票号在1908年分红时便对所有财东和有身股的人按每股(俸)1000两进行了公存。一般票号的“统事”有多个，日升昌的“统事”曾有200多万两，大德通票号也曾有获本、统事100万两，票号不能将统事用于转增正本，也不对统事分红，但要向财东和有身股者支付利息，另一方面，股东也不得随意抽取该部分资金。
另一种是票号东家的存款。山西票号的财东除票号创立时以自有银两投资于票号正本、账期分红时将部分红利公存于票号外，还要将所得分红扣除生活所需后的富余银两存入票号，以充实票号的营运资本，而票号对财东的存款则要按期付息。
护本(护身)，是为保护股东的股权，防止经营风险，由财东和有身股者投入或从其应分配红利中提留于票号的资本。护本(护身)有的列入票号合约，有的于账期分红时扣收。票号收取或提留护本(护身)时，按照银身股数及议定的每股标准计算。护本(护身)不得随意抽取。如1860年(成丰十年)天成亨票号由旧号改为新号时规定：不管旧号的原财东还是新吸收的财东，银股每股正本数额均为五千两，银股每股正本应随护本2000两，人力股虽不按股交正本，但每股身股应随护身纹银600两。
(二)顶身股
顶身股，亦称身股或人力股，它是票号吸引人才的一种手段。晋商企业制度中的“顶身股”起源于明朝，经清代直至民国，历时四五百
年。顶身股制度的基本内容是：票号的主要职工，可以顶一股到一厘甚至零点几厘的票号股份，总号经理的顶身股要在票号开办时写入合同，其余人员的顶身股，不写入合同，而是记入“万金账”(即票号的总账)中。伙友在入号工作多年，经理认为其工作勤恳，对票号业务经营有功，即可向财东推荐，经各股东认可后即可将其姓名录于万金账中，俗称“顶生意”。总经理的身股多少由财东确定，一般可顶一股，即十厘。二掌柜、三掌柜七八厘不等，一般人员可顶一二厘或三四厘。每逢账期调整一次，可增加一二厘，增至一股为最高限度，称为“全份”。顶身股分配办法在各票号中不尽相同，但大都是在票号成立时，由大掌柜和股东议定。
在票号初期，财东出银两，经理、伙计出人力，银股与身股截然区分。到票号后期，有的票号经理拥有身股的同时也拥有银股。并且，在票号发展初期，票号的身股数少于银股数。随着票号业务和规模的逐步扩大，职员的工龄越来越长，职员对票号的贡献越来越大，很多票号的身股数逐渐超过银股数。如大德通票号1889年(光绪十五年)银股20股，身股9．7股；直到1908年(光绪三十四年)银股仍为20股，而身股则上升到了23．95股。
三、票号的人力资本核算
票号一般规定每3～5年为一个大账期(会计年度)，结算一次大账，又叫合账，进行一次决算分红。分红时，财东按银股分红，劳动者按顶身股分红，顶身股不承担亏赔责任。每遇账期，大掌柜首先根据账房提供的利润数额将本账期实现的总纯利报告财东，财东在参考大掌柜建议后，决定分红方案。多数情况下，利润分配时先按实现的总纯利除以银身股总股数计算出每股红利，然后再根据每个股东的持股总数计算出每个股东的应分红利，最后按一定比例进行公存。但有时也会先从纯利总额中提留一些公积金性质的“备防”，然后再计算分红和公存项目。
银股和顶身股在分红时遵守“同股同权”原则。票号股数以“俸”或“股”作为计量单位，一俸为一股；不足一俸或一股者，以十进位计，称为“厘”。如日升昌票号银股30股，人股40股，共70股，分红时即按70股平均分配。银股可享受永久利益，父死子继；而身股能否继承，各票号作法不一。大德通票号规定故股(即顶身股伙计本人身故后的遗留股份)有一定分红年限，如在其1888年合账重议号规时规定：故股一厘至六厘，四年清结；七厘至一俸，六年清结。大德通票号的“人身股”情况，据光绪十五年(1889)分红账记载，光绪十一年至十四年(1885～1888)账期共获余利24723．03两，资本股和“人身股”共29．7股，每股分红850两。其中乔中堂等资本股20股，马培德等23名职员“人身股”9．7股，在这23名享受“人身股”待遇的职员中有3名是已去世的职工。
19世纪末至20世纪初，票号获利是一种普遍现象。在票号比较兴盛的年代，每股红利一般可得白银八九千两，好些的每股可得一二万两，个别情况可以达到每股两三万两，最差的每股也可得五六千两，如大德通票号光绪三十一至三十四年(1905～1908)账期每股分红17000两。票号丰厚的红利不仅为财东带来了巨大的资本增值，而且也为总、分号经理及其他职员带来相当可观的收入。同时，股东将红利存在号内，还可以享受高额的利息。票号每年按顶身股伙计持有的股数预支给他们日常开支使用经费，叫做“支使银”或“应支”。每股每年“应支”一般在300～500两，分四季分用。到“合账”分红时则从其应得的红利内扣除。此规定对于所有顶身股者一视同仁，无论是总掌柜还是一般职员。如果票号经营情况不佳，到“合账”时无红利可分，顶身股者就只能享用“应支”款了。
银行票据整理工作总结第12篇
一、关于风险管理创新策略
在新的社会环境下，企业银行承兑管理中风险管理创新主要可以通过以下途径实现：
1、完善企业银行承兑管理考核机制
企业银行承兑管理创新，应该完善企业银行承兑管理考核机制。一方面，应该有明确的职责分工体制，对不同管理人员给予明确的管理任务，这样有利于全面的审查银行承兑活动，同时也可以在问题出现时，第一时间找到相关责任人；另一方面，要有科学的考核机制，在考核环节，应该包含每一项管理内容，对风险防范管理工作处理得当的员工，应该有明确的奖励，相应的，对风险防范工作除了不得当，使企业在银行承兑过程中遭受到风险的管理人员，也应该明确的惩罚，惩罚与奖赏都应该与问题程度相适应。
2、拓展风险预防平台
首先，今天的管理过程中又很多内容可以通过计算机程序来完成，一是绝对的程序化可以保证每一项管理内容严格按照要求进行，二是管理有固定的模式，管理效率得到提高，所以说，利用计算机程序进行管理，能够更有效的保证管理活动的安全性，实现风险的预防；其次，网络平台实现风险监督防范的全面性，其一是可以利用平台实现管理人员的及时交流，减少沟通时间差带来的风险，其二是网络平台进行管理，平台的涉及面较广，可以扩大管理内容，这样也能有效的减少风险的发生。
3、跟踪流动性风险
对于流动性风险的跟踪，一方面，要加强企业之间的沟通，在贸易过程中，除了基本的货物商品交易环节之外，还应该关注之后的价款走向，在银行承兑环节，双方要做到谨慎的审查核实工作，保证双方数据的准确，此外，要做好与银行的沟通工作。总之，跟踪流动风险，就是要深入银行承兑的每一个环节，要做到每个环节严格依照管理模式进行。
二、关于付款等票务流通管理创新策略
除了风险管理创新策略之外，企业银行承兑管理创新策略，还包括付款等票务流通管理创新策略。付款等票务流通管理的创新，其策略主要包括以下几点：
1、建立票务流通管理机制
管理机制的建立对于票务流通环节的管理是非常重要的。我们知道，在银行承兑过程中，可能需要很多环节，甚至还会有新的企业参与，所以说，在一个有着多个环节的银行承兑活动中，做好管理工作，就需要将多个环节结合成一个有机整体，这样才能真正实现对银行承兑过程的管理，这也就需要建立起票务流通管理机制。票务流通管理机制的建立，首先要求企业有成熟的管理系统，对于不同的票务活动，能够有不同的人员进行管理，其次要求企业能够做好不同部门管理人员的协调工作，也就是企业内部能够形成管理体系。再次基础上，建立票务流通管理机制，首先要对全部的票务流通管理工作进行评定，要保证管理机制内部的管理工作可以涵盖所有日常的银行承兑活动，其次要对每项管理工作进行人员与岗位的分配，最后就是在遇到紧急情况，比如新的银行承兑问题出现时，能够及时抽调人员进行专人处理。票务流通管理机制的建立，可以实现银行承兑管理的整体性，减少因管理环节衔接不当带来的损失，在企业银行承兑管理中，发挥着重要的作用。
2、加强票务不同管理环节的管理人员的交流
加强票务不同管理环节的管理人员的交流，也是付款等票务流通管理创新策略之一。正如上面我们所说的，银行承兑管理本身应该是一个整体，我们在建立起票务流通管理机制的同时，也就实现了在管理体制上的整体性，但是实质的整体性，还需要通过内部管理人员的交流来实现，只有管理人员之间增加交流，不同环节的管理人员才能对银行承兑行为有一个比较整体全面的把握，这有利于管理工作的顺利开展，同时，不同环节的管理人员之间的沟通交流，也可以保证问题出现时，能够及时发现，进而保证管理效果。在企业内部，加强票不同管理环节的管理人员的交流，一方面可以通过企业会议的形式增进不同管理环节管理人员的感情，实现管理人员之间的交流，另一方面，日常工作中，也不能完全限制管理人员谨守个人岗位，可以有不同岗位之间的交流。总之，管理人员的交流是现在银行承兑活动不断复杂的情况下，企业银行承兑管理创新的必要途径之一。
三、关于票据贴现管理创新策略
票据贴现也是现在企业银行承兑活动中的一项重要内容，从企业一方来讲，贸易活动的根本目的是为了盈利，获得更多资金，所以，银行承兑汇票的贴现是对承兑汇票处理的重要方式。对票据贴现管理的创新可以通过以下途径实现：
1、理顺关系
票据贴现活动涉及众多的主体，做好贴现活动管理创新，基础是理顺主体间的关系，进而确定贴现活动的具体情况，同时，也可以监督贴现过程中的不合理、不合法的行为，快速高效的完成贴现行为。理顺关系寿险要求企业内领导人员做好总体指导工作，组建出专门的机构完善企业内部奖罚机制；其次要求企业内部员工不断提高业务水平，能够熟练的完成本职工作之外，对之前或之后的工作也有一定的了解，进而可以更好的做好兑现过程中的衔接。对于贴现过程中可能出现的关系网，企业的管理人员应该有一个明确的概念，能够准确定位贴现活动可能出现的问题。
2、贴现资金投向管理
票据贴现之后获得先进，是企业进行投资和再生产的资金支持，因此，贴现资金投向管理也是企业银行承兑汇票管理的重要内容。在过去，银行承兑汇票贴现之后具体的资金应用情况并不属于企业银行承兑管理的内容，但是随着市场经济的不断完善，贴先后资金投向与贴现过程的联系也越来越紧密，所以，贴现资金投向管理创新也应该是企业企业银行承兑汇票管理创新的内容。对于贴现资金投向的管理，首先要求企业固定贴现资金申请人资格，也就是说，只有确定的人才可以进行贴现申请，这样有利于控制贴现活动申请理由的合法与合理；其次要求资金应用人对资金的应用情况做好真实的记录工作，方便企业的审查。总之，贴现资金投向对于企业的商业银行承兑管理创新也是非常重要的。
四、关于银行衍生业务票据承兑管理创新
随着科技的不断发展，网络技术和计算机技术也开始逐渐成为银行业务办理中的重要工具，于是就出现了银行衍生业务，银行衍生业务主要包括票据池，电子数据等。所谓票据池是指银行为客户提供商业汇票鉴别、查询、保管、托收等一揽子服务，并可以根据客户的需要，随时提供商业汇票的提取、贴现、质押开票等融资保证企业经营需要的一种综合性票据增值服务。对于企业而言，关于票据池的管理，其一是做好与银行的沟通工作，尽量建立起与银行之间的长期稳定关系，这样有利于企业票据行为的稳定性，降低票据风险，同时也可以提高票据管理的效率；其二是企业内部对票据做好分类，同时也要对票据管理人员做好岗位分配，在票据池中不同的票据活动，应由不同的人负责，这样才能保证票据行为的科学性。电子数据，即电子银行承兑汇票，也就是企业的银行票据行为，通过银行的电子系统实现，这样可以提高效率，提高票据行为的准确性。对于银行的电子承兑汇票，要求企业具有一定的电子技术方面的人才，这样可以更好的与银行在电子平台中进行业务交流；其次要求企业更新内部电子设备，保证企业与银行在票据承兑过程中对接的及时性。当然，电子银行承兑汇票将所有承兑活动移动至电子平台，更要求企业管理理念的更新，工作方式的创新。
五、关于银行承兑结束后企业管理创新策略
银行票据整理工作总结第13篇
全行员工忙碌紧张的工作中又临近岁尾。年终是最繁忙的时候，同时也是我们心里最塌实的.时候。因为回首这一年的工作，我们会计出纳部的每一名员工都有自已的收获，都没有碌碌无为、荒度时间。尽管职位分工不同，但大家都在尽最大努力为行里的发展做出贡献。现将全年的工作情况向全行职工作以汇报：
一、重视业务核算质量，贯彻市行各项制度
今年是我们商业银行具有转折意义的一年，经过六年的打拼和积累，我行的羽翼已经逐渐丰满，准备更名挂牌，开始新的征程。然而，如果要使我们景星支行真正走在全行的前列，我们首先要做的是提高我们的业务能力。我行会计出纳部经常组织员工进行理论学习、岗位练兵。对市行传达的每一个文件、通知都认真贯彻。让员工树立主人翁精神，在工作中不推、不等、不靠，积极主动的完成自己的本职工作。我部一直坚持向时间要效益、向工作要质量。在核算上无重大差错事故。
二、加强日常工作管理，做好安全防范工作
我部的内部制度是比较健全的，各项工作都有明确分工，员工病、事假都严格按照规定及时请假。在安全防范方面，对柜员日常工作所用的各种公章、名章都严格做到每日下库保管；对重要凭证的领用，都有专人负责；明确柜员的权限，不得擅自授权；对于市行要求上报的反_可疑业务及时上报；随时提高警惕，杜绝诈骗。总之，我们要将一切防忠于未然，不做亡羊补牢的无用功，力求使全行的工作在稳健中谋发展。
三、培训员工操作能力，顺利通过柜员考试
今年是对全行职工个人业务考核要求最严格的一年，综合柜员上岗考试，直接关系到了每个员工的切身利益。行里不想让任何一个职工掉队，我会计出纳部，为了使每个员工顺利的通过考试，带领员工们利用工作之外一切所能利用的时间，积极准备考试。其间，我们组织了员工点钞，打字的基本技能考试。组织员工去培训中心进行业务上机打操作的练习。有些员工工作、家庭的各方面负担都很重，考试给其带来了很大的心理压力，思想包袱很重。为帮助这样的同志，我部各个员工在考试期间，经常互相交流思想，一起钻研考试的命题，接受能力快的同志，耐心的给其他同志讲解。体现出了团结同志的精神，更让员工们感受到了行内大家庭的温暖。考试临近期间，大家都想争分夺秒的看书，但行里的各项工作是不可以停滞的。时间是自己的生命，因为这关系到自己是否有资格上岗；时间更是全行的生命，因为有那么多的客户需要我们为其服务。我部全体员工都义不容辞的选择了后者。在考试期间，没有人因为自己的利益，耽误本职工作，在最关键的时刻，我们看到了员工们的可爱之处。
四、全员拼“新百日会战”，向最后一季要成果
在临近年终的最后一季，市行“新百日会战”的各项指标下达到支行，支行下到各科部。我部所有职工都在第一时间积极的行动起来，配合行里完成各项指标。虽然“新百日会战”所大力宣传的各种产品大都是对个人客户的，但是我部员工只要有机会就向来办业务的客户宣传新产品。尤其是“得利宝”业务问世以后，我部员工向代发工资客户力推此项产品，滴水成河，为行内存款的上升做着力所能及的贡献。行领导多次强调，存款是责任，不是任务。
就是想让职工转变思想，把行里的事当成自已的事，变压力为动力，当我们正视这个问题的同时，我们也感到了责任的重大和为行里工作的乐趣。员工们不再抱怨任务繁重，而是把“新百日会战”当成一个活动去积极的参与。
五、积累经验及时总结，稳扎稳打注重实效
这一年的工作和考核，又使我部员工得到了很多经验，当然也有很多教训。我们一直重视员工的整体业务水平的提高，大部分职工的工作质量都是达标的，但。
银行票据整理工作总结第14篇
上半年，我行认真贯彻市分行xx年工作会议精神，加强员工队伍建设，强化内控和风险管理，齐心协力抓好工作落实，确保了我行xx年上半年各项指标的稳健运行，为完成年度目标任务奠定了坚实的基础。
一、各项指标完成情况
今年上半年受市场和授信政策等因素影响，贷款业务有所收缩，但其他经营指标保持了良好的发展态势。
1、存款业务指标增势明显。6月末，各项人民币存款余额为x万元，较年初新增x万元，完成市分行人民币存款计划的x。其中人民币对私存款余额达到x万元，余额新增x万元，完成市分行计划的x。；对公存款余额达到x万元，余额新增x万元，完成市分行计划的x；金融机构存款余额x万元，新增x万元，完成市分行计划的x。外币存款受人民币升值压力影响，较年初负增长x万美元。
2、授信业务总量略有回落，不良贷款比重大幅下降。6月30日，人民币贷款余额为x万元，较年初减少x万元，其中零售贷款减少x万元；公司贷款较年初减少x万元；票据贴现余额减少x万元。通过大力催收，收回x有限公司逾期贷款x万元、零售不良贷款x万元，我行不良贷款率由年初的x降至x。
二、上半年主要工作回顾。
（一）坚持以人为本，狠抓员工队伍建设，充分调动员工工作积极性，增强员工组织归属感，努力打造团结、和谐、高效的战斗集体。今年来，支行把队伍建设作为第一要务来抓，自始至终坚持以人为本，实实在在谋发展，真心诚意办实事，理顺了人气，凝聚了人心。
（二）坚持以市场为导向，以产品营销和个性化服务为手段，进一步扩大客户群体，确保支行各项业务的快速发展。一是改革业务发展科的业务流程和营销模式，加大了对私存款营销和对网点管理的工作力度。二是改革营销模式，变一线网点人员单打独斗、散兵游勇式的营销为全员整体联动、铺天盖地、轰炸式的全员营销。三是抓客户群体的建设，通过各种途径，巩固老客户，争揽新客户，侵吞、蚕食他行重点客户，我们的客户群体正在逐步扩大，使得对公业务超常发展储备了深厚的客户资源。四是加大对票据业务的营销力度，广辟票据渠道，初步形成了一定规模的客户群，票据业务步入了良性发展的轨道。
（三）坚持依法合规经营，进一步强化内部管理，确保安全无事故。今年是邮政储蓄银行业务发展关键年，员工思想曾一度出现较大波动，为迅速扭转该局面，支行一方面通过耐心细致的思想政治工作，积极主动地宣传股改，及时引导员工走出思想认识上的误区，另一方面始终不渝地坚持从严治行，不断强化内部管理，加大对风险点的检查督导，确保了各项业务的健康平稳运行。
三、下半年的工作意见
今年上半年，我行各项业务工作都取得了较快的发展，经营效益也得到了大幅提高，的确令人欣喜，但我们在享受胜利的喜悦的同时也必须清醒地认识到我们下半年面临的.巨大的困难和挑战，因此我们必须鼓足干劲，坚定信念，以开展“效能风暴”行动为契机，围绕年初制定的工作目标和措施，狠抓落实。坚持从严治行、加大市场拓展力度，促使下半年全行各项工作健康发展，各项业务状况进一步改善，经营效益得以明显提高。
四、20xx年下半年我们的工作重点
（一）是积极稳妥地推进人力资源的改革，初步建立一个符合股份制银行内在运作机制的人力资源管理机制和绩效考核机制。抓好队伍建设，进一步增强全体员工的组织归属感和职业使命感。
（二）是进一步加大营销客户、服务客户的工作力度，进一步巩固和发展上半年已经取得的成果，尽努力全面完成全年的目标任务。
（三）是积极主动地解决好费用资源和费用需求之间的突出矛盾，在业务和效益发展的同时，实现员工收入的同步稳定增长。
（四）是进一步强化内部管理，落实安全制度，抓好反腐防案工作，保障各项工作的健康运行。