融资担保行业报告篇1
20xx年安徽省融资担保公司管理办法全文第一章总则
第一条为了规范融资担保公司经营行为，促进融资担保行业健康运行，改善中小企业融资环境，支持实体经济发展，根据有关法律法规和规定，结合本省实际，制定本办法。
第二条本办法适用于本省行政区域内融资担保公司的设立、变更、终止、经营及其监督管理活动。
本办法所称融资担保，是指担保人与银行业金融机构等债权人约定，当被担保人不履行对债权人负有的融资性债务时，由担保人依法承担合同约定的担保责任的行为。
本办法所称融资担保公司，是指依法设立，经营融资担保业务的有限责任公司和股份有限公司。
第三条县级以上人民政府应当建立融资担保行业扶持政策体系，落实税收优惠政策。省人民政府和有条件的市、县(区)人民政府设立融资担保扶持资金。
县级以上人民政府应当完善融资担保风险补偿、分散和处置机制，推动建立融资担保公司与银行业金融机构间的风险分担机制。
第四条县级以上人民政府金融工作行政主管部门或者政府确定负责监督管理融资担保公司的部门(以下统称监管部门)，具体负责本行政区域内融资担保公司的监督管理工作。
县级以上人民政府发展改革、经济和信息化、财政、公安、工商等部门按照各自职责，共同做好融资担保公司监督管理工作。
第二章设立、变更和终止
第五条设立融资担保公司，应当具备以下条件：
(一)有符合《中华人民共和国公司法》规定的章程;
(二)有符合规定条件的股东;
(三)有符合国家规定的注册资本;
(四)具备任职资格的董事、监事、高级管理人员和从业人员;
(五)有健全的组织机构、内部控制和风险管理制度;
(六)有符合要求的营业场所;
(七)法律、法规、规章规定的其他条件。
第六条融资担保公司申请设立分支机构，应当具备下列条件：
(一)连续经营融资担保业务两年以上;
(二)拨付给分支机构的营运资金不超过其注册资本的50%;
(三)近两年无违法经营记录;
(四)拟任分支机构主要负责人符合任职资格;
(五)有符合要求的营业场所;
(六)法律、法规、规章规定的其他条件。
第七条融资担保公司的股东，应当具备下列条件：
(一)法人和其他组织股东应当具有良好的公司治理和健全有效的内部控制制度，自然人股东应当具有完全民事行为能力;
(二)具有良好的诚信记录;
(三)近三年财务状况良好并具有较强的经营管理能力和资金实力;
(四)法律、法规、规章规定的其他条件。
第八条设立融资担保公司及其分支机构，应当经省监管部门审查批准、颁发经营许可证。
未经批准，任何单位和个人不得经营融资担保业务，不得在名称中使用融资担保字样。法律、行政法规另有规定的除外。
第九条申请设立融资担保公司，应当向监管部门提交下列文件、资料：
(一)申请书，载明拟设立融资担保公司的名称、住所、注册资本和业务范围等事项;
(二)股东或发起人会议有关公司设立、通过公司章程、选举董事监事的决议，以及章程草案;
(三)股东名册及其出资额、股权结构及关联关系;
(四)股东出资的验资证明以及股东的资信证明和有关资料;
(五)拟任职的董事、监事、高级管理人员的资格证明;
(六)营业场所证明材料;
(七)公司名称预先核准通知书;
(八)法律、法规、规章规定其他条件的证明材料。
第十条融资担保公司申请设立分支机构，应当向监管部门提交以下文件、资料：
(一)申请书，载明拟设立分支机构的名称、住所、营运资金和业务范围等事项;
(二)近两年向监管部门报送的经营报告、财务会计报告;
(三)营运资金证明材料;
(四)监管部门出具的近两年无违法经营记录的证明;
(五)拟任分支机构主要负责人的任职资格证明;
(六)营业场所证明材料;
(七)法律、法规、规章规定其他条件的证明资料。
第十一条融资担保公司经批准可以经营下列融资担保业务：
(一)贷款担保;
(二)票据承兑担保;
(三)信用证担保;
(四)金融产品发行担保;
(五)再担保;
(六)国家规定的其他融资担保业务。
第十二条融资担保公司经批准可以兼营下列业务：
(一)诉讼保全担保、投标担保、工程履约担保、财产保全担保等非融资担保业务;
(二)与担保业务有关的融资咨询、财务顾问、物流监管等中介服务;
(三)以自有资金进行投资;
(四)国家规定的其他业务。
第十三条融资担保公司变更公司名称、注册资本、持股20%以上的股东、业务范围，跨设区的市迁移住所，分立或者合并，以及因此修改公司章程的，应当向省监管部门提出申请;变更公司住所、持股5%以上20%以下的股东、分支机构营运资金，以及因此修改公司章程的，应当向省监管部门委托的设区的市监管部门提出申请。更换董事长、监事会主席、总经理，应当报省监管部门审查其任职资格;更换其他董事、监事和高级管理人员，应当报省监管部门委托的设区的市监管部门审查其任职资格。
申请人提交的文件、资料不齐全或者不符合法定形式，监管部门应当当场或者5日内一次告知申请人需要补正的全部内容;申请人提交的文件、资料齐全，符合法定形式，监管部门应当予以变更登记。
变更登记事项涉及变更经营许可证的，应当自变更登记之日起5日内，由省监管部门换发新的经营许可证。
第十四条首次颁发的经营许可证有效期为2年。
融资担保公司及分支机构需要延续经营许可证有效期的，应当在有效期届满30日前，向作出经营许可决定的监管部门提出申请。监管部门应当在有效期届满前作出是否准予延续的决定。逾期未作决定的，视为准予延续，延续有效期为5年。
第十五条融资担保公司因分立、合并或者出现章程规定的解散事由需要解散的，应当经省监管部门批准，并凭批准文件向工商行政管理部门申请注销登记。
第十六条融资担保公司及分支机构取得营业执照之日起，无正当理由超过6个月未开展融资担保业务的，或者开展融资担保业务后自行停业连续6个月以上的，由公司登记机关撤销其营业执照后，原批准机关注销其经营许可证，并予以公告。
第三章经营和风险控制
第十七条融资担保公司应当遵守审慎经营规则，建立健全担保项目评审、保后管理、追偿处置等业务规则和风险管理、内部控制制度。
前款规定的审慎经营规则，包括资产质量、资金运用、准备金、风险集中度、关联交易、资产流动性等内容。
第十八条融资担保公司风险管理部门、合规审查部门的主要负责人，应当由取得经济、金融、法律等相关专业资格，并具有三年以上相应从业经验的人员担任。
第十九条融资担保公司应当按照金融企业财务规则和企业会计准则等要求，建立健全财务会计制度和内部审计制度。
第二十条融资担保公司对单个被担保人提供的除金融产品发行担保以外的融资担保责任余额，不得超过其净资产的10%;对单个被担保人及其关联方提供的除金融产品发行担保以外的融资担保责任余额，不得超过其净资产的15%;对单个被担保人及其关联方提供的贷款担保和金融产品发行担保等融资担保责任余额，不得超过其净资产的30%。
第二十一条融资担保公司的融资担保责任余额，一般不得超过其净资产的10倍。对近两年监管评价和信用评级保持良好以上的融资担保公司，可以适当放宽其融资担保责任余额占净资产的比例，但最高不得超过15倍。法律、行政法规另有规定的除外。
第二十二条融资担保公司以自有资金进行投资，限于国债、金融债券、大型企业债务融资工具等固定收益类金融产品，以及不存在利益冲突且总额不高于净资产20%的其他投资。对近两年监管评价和信用评级保持良好以上的融资担保公司，可以适当放宽其他投资占其净资产的比例，但最高不得超过35%。融资担保公司出资设立或者参股其他融资担保公司，可不受投资比例限制。
其他投资主要用于股票二级市场以外的股权、经营性房地产、信托和基金投资，以及委托银行贷款。
融资担保公司持有的固定资产净值超过同期净资产10%的部分，计入其他投资。
在计算融资担保公司担保放大倍数、集中度等风险指标时，应当将其他投资总额从其同期净资产中扣除。
第二十三条融资担保公司应当按照当年担保费收入的50%，提取未到期责任准备金。
融资担保公司应当按照不低于当年年末担保责任余额1%，提取担保赔偿准备金。
第二十四条融资担保公司的担保业务涉及跨设区市的，应当向当地监管部门和被担保人所在地监管部门备案;发生重大风险的，被担保人所在地监管部门应当参与风险处置工作。
融资担保公司的关联交易应当于30日内报当地监管部门备案，并在会计报表附注中披露。
第二十五条融资担保公司不得从事下列活动：
(一)发放贷款;
(二)吸收存款或者以其他形式借入资金;
(三)为非法吸收存款或者变相吸收存款提供担保;
(四)受托发放贷款或受托投资、理财;
(五)对其控股股东、实际控制人提供融资担保;
(六)通过向银行等金融机构、单位或者个人借款等途径增加营运资金。
融资担保公司有前款规定行为之一，严重危害市场秩序、损害公众利益的，由监管部门依法予以撤销。法律、行政法规另有规定的除外。
第四章监督管理
第二十六条监管部门应当建立健全融资担保公司市场准入、非现场监管和现场检查制度，并与司法机关、工商等部门建立融资担保公司监管协调机制和信息共享机制。
第二十七条监管部门应当建立健全融资担保公司信息资料收集、整理、统计分析制度，对其经营风险状况进行持续监测。
融资担保公司应当真实、准确、完整、及时地向监管部门报送经营报告、财务会计报告、合法合规报告等文件和资料。
融资担保公司年度财务会计报告须经具有资质的社会中介机构审计。
第二十八条监管部门可以根据需要，依法采取下列措施进行现场检查：
(一)查阅、复制与检查事项有关的会计账簿、文件、资料;
(二)检查融资担保公司计算机信息管理系统，复制有关数据和资料;
(三)询问融资担保公司的工作人员。
对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料、电子设备，经监管部门负责人批准，予以先行登记保存。
第二十九条融资担保公司经营可能产生重大风险的，监管部门应当约见其董事长、监事会主席和高级管理人员进行监管谈话，提示防范风险。必要时，建议其调整董事、监事、高级管理人员，并将有关经营风险情况向债权人通报。
第三十条市、县(区)监管部门应当对本行政区域内拟申请设立的融资担保公司，进行投资、公司治理和内部控制、审慎经营规则、风险控制、法律法规等业务辅导，出具辅导报告。
第三十一条建立对融资担保公司的监管评价制度。监管部门应当定期对融资担保公司的经营合法性、风险性进行评价。监管评价结果作为审慎经营管理的依据。
征信管理部门应当将融资担保公司信用信息接入国家和省信用信息平台，为融资担保公司查询被担保人信用信息提供便利。
鼓励融资担保公司进行信用风险评级，提高与银行业金融机构合作的信任度。
第三十二条融资担保公司发生重大风险事件的，应当及时向市、县(区)监管部门报告简要情况，24小时内报告具体情况;市、县(区)监管部门根据重大风险事件的性质、事态变化和风险程度等情况，采取相应的应急处置措施，并向上级监管部门报告。对可能影响地区金融秩序和社会稳定的，省级监管部门应在事件发生24小时内报告省人民政府。
前款规定的重大风险事件包括：
(一)融资担保公司引发群体性事件的;
(二)融资担保公司发生担保诈骗、担保代偿或者投资损失金额可能达到其净资产5%以上的;
(三)融资担保公司重大债权到期未获清偿致使其资金流动困难，或者无力清偿到期债务的;
(四)融资担保公司主要资产被查封、扣押、冻结的;
(五)发现融资担保公司主要股东虚假出资、抽逃出资或者主要股东对公司造成重大不利影响的;
(六)公司董事、监事和高级管理人员涉嫌违法犯罪，被行政机关、司法机关立案调查或者依法采取强制措施的;
(七)融资担保公司董事会、监事会的成员或者高级管理人员在连续3个月内有一半以上辞职的;
(八)融资担保公司主要负责人失踪、非正常死亡或者丧失民事行为能力的。
第五章法律责任
第三十三条监管部门及其工作人员有下列行为之一的，依法给予处分;构成犯罪的，依法追究刑事责任：
(一)违法审批融资担保公司及分支机构的;
(二)违法进行现场检查的;
(三)违法采取监管措施或者实施行政处罚的;
(四)未及时报告或者处置重大风险事件的;
(五)其他滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊的。
第三十四条违反本办法规定，未经批准擅自经营融资担保业务的，由县级以上监管部门会同有关部门依法予以取缔。
违反本办法规定，未经批准擅自在公司名称中使用融资担保字样的，由县级以上监管部门责令改正，并可处5000元以上20xx0元以下的罚款。
第三十五条融资担保公司违反本办法规定，有下列行为之一的，由县级以上监管部门责令改正，给予警告，并可处10000元以上30000元以下的罚款：
(一)未经批准设立分支机构的;
(二)未经办理变更手续擅自变更的;
(三)超出批准经营范围开展业务的;
(四)董事、监事、高级管理人员未经核准资格任职的;
(五)阻碍或者拒绝监管部门实施现场检查的;
(六)未按照规定进行信息披露或者向监管部门报送文件、资料、统计数据的;
(七)违反审慎经营规则和风险控制规定的。
第三十六条融资担保公司违反本办法规定，有下列情形之一的，由县级以上监管部门责令改正，并处10000元以上30000元以下的罚款;构成犯罪的，依法追究刑事责任：
(一)发放贷款的;
(二)吸收存款或者以其他形式借入资金的;
(三)为非法吸收存款或者变相吸收存款提供担保的;
(四)受托发放贷款或受托投资、理财的;
(五)对其控股股东、实际控制人提供融资担保的;
(六)通过向银行等金融机构、单位或者个人借款等途径增加营运资金的。
融资担保行业报告篇2
巴曙松认为：“这说明中国的小微企业，主要靠自己的能力在生长。”而在小微企业主动寻求转型升级的过程中，其融资需求也发生了显著变化。报告指出，银行要建立与小微企业特点相适应的金融服务模式，而“关系型贷款+快速审批”是这种模式的基本要求。
四成小微企业融资成本超10%
虽然在2012年6月和7月，中国人民银行分别两次下调金融机构人民币存贷款基准利率。然而调查显示，66.1%的企业并未感受到两次降息带来的成本降低效应。相比收入、盈利稳定，贷款规模大的大企业，小微企业由于其盈利水平不稳定、抗风险能力差、缺乏抵押物等原因，贷款议价能力较弱。基于此现状，央行降息的效应大部分被大企业所吸收。
在寻找资金来源的优先顺序方面，有66.7%的小微企业主将银行贷款排在第一位，显示银行在当前融资市场占据绝对主导的地位。不过，在融资成本方面，31.8%的小微企业主认为向银行贷款的成本最高，也占比最高。
巴曙松称，很多小微企业表示向银行贷款虽然名义利率较之其他方式并不高，但包含着很多隐性要求，一些放贷还附加了相应比例存款、购买理财产品等硬性要求，致使其综合成本较高。调查还发现，认为银行贷款融资成本高的小微企业主集中在东部地区，其比例高出其他地区1.5倍左右。这主要是因为东部地区小微企业的外贸依赖度较大，金融危机对其冲击更加直接，从而使银行提高利率以进行风险补偿。
银担模式期求改进
报告同时显示，小微企业普遍认为，现行的担保机制加重了企业负担。调查显示，在目前有借款的企业当中，70.2%的小微企业主虽听说过但是从来没有使用过担保公司担保，主要原因之一就是小微企业委托担保公司提供信用担保服务成本较高。
首先，小微企业需要向担保公司支付1%-3%的担保费；其次，担保公司会要求小微企业进行一定形式的反担保，而且小微企业融资过程中增加信用担保的环节必定会增加一定的交易成本；再次，小微企业更是常常遭受担保公司的“违规操作”，如2012年轰动担保行业的“中担事件”中担保公司便对小微企业贷款进行部分“截留”，这些因素大大增加了小微企业的隐性成本，而这些额外的成本必然会加重小微企业的负担。
在此背景之下，放弃担保公司，互相担保是当前很多小微企业采取的一种担保方式创新。
“我们的模式要脱离担保机构。”光大银行零售业务部总经理张旭阳告诉时代周报记者，“一方面是因为担保机构运作目前存在很多的不规范，他们有很多高杠杆的业务，存在很多外溢风险，现在也没有外部监管，他们资金的投向和资产配置都很不透明，前面中担出事就是一个很好的教训，本来银行和客户不存在什么问题，因为担保机构的介入，反而加剧了风险；另外一方面，我们确实也没有必要和担保公司合作，事实证明应对风险可以采取的方式有很多，比如通过行业互助合作基金，以及保险公司的履约保险等。”
民生银行相关负责人亦告诉时代周报记者：“做小微企业的银行是民生银行的三大战略定位之一，2010年到2012年，我们的新增贷款的一半以上投向了小微企业。截至2012年末，小微企业贷款余额达到3169.51亿元，占全部贷款的比重将近23%，小微企业客户数99.23万户；中小企业贷款余额1260.76亿元，资产客户达到12202户。但我们银行主要通过组建小微企业城市商业合作社，建立合作社内部的小微企业互助合作基金，以此来建立起小微企业的风险共担机制，打破小微企业贷款传统的担保难题。”
小微企业风险概率低
巴曙松指出，越来越多的银行都提出要服务小微企业，甚至给人留下“银行转型，必谈小微”的印象。调研中发现，银行要成功服务小微企业，仅仅明确这样的市场定位是不够的，更重要的是要建立与小微企业特点相适应的金融服务模式。
“其实2012年以来，根据我们调研得到的数据来看，中型企业的风险反而高于小微企业。”张旭阳告诉时代周报记者。
报告指出，从小微企业的经营管理特点和融资需求特点可以看出，除经营风险高、贷款规模小导致银行在为小微企业提供融资时必然承担较高的经营风险和经营成本，这虽可在一定程度上通过提高贷款利率来解决，但在经营机制、风控技术、人才队伍等方面也都对银行提出了更高的要求。报告总结称，小微企业缺乏硬信息，决定了银行服务小微企业应更多采取关系型贷款模式，即通过客户经理掌握小微企业的软信息，并据此进行授信决策；此外，小微企业融资的“短、小、急、频”的特点还要求银行建立快速审批机制。
巴曙松指出，就中国而言，一方面，社会信用体系不健全，小微企业及小微企业主多方面的标准化的信息很难获得，使“关系型贷款+快速审批”服务模式在中国复制具有一定难度；另一方面，金融抑制在某种程度上还存在，利率市场化程度仍然有限，资本市场发展仍相对滞后，在这样的环境下，大银行探索关系型贷款模式服务小微企业的意愿和动力并不算很强烈。在未来一段时期内，充分发挥小银行长期以来就实行的关系型贷款服务模式以及决策链条短、决策速度快的比较优势，支持其服务小微企业，可能是一个比较现实的选择。
“事实上从我们调研的结果来看，银行在小微贷款的审核中逐笔审核的风险反而比较高，批量审核的风险反而低。”巴曙松对时代周报记者解释，“首先批量审核对银行来讲，成本降低了，另一方面，逐笔审核的过程中，主要还是按照传统模式在进行，过分强调抵押物。有个案例，我们在去某家银行南京分行调研的时候发现，他们出现问题的贷款，都是500万、600万，都有房产作抵押。反而是一些无抵押贷款的小微企业，他们很珍惜自己的企业信用，出现风险的概率反而比较低。”
融资担保行业报告篇3
《银行家》：一个地区金融业的发展总与该地区的经济发展紧密相连，与山东省内其他地区相比，您认为德州地方经济的发展有哪些特点？
肖龙沧：与山东其他主要城市相比较，德州是一个经济欠发达的地区。但最近几年，德州市经济却取得了不错的发展态势，经济年增长速度高达15%以上。德州市经济发展的主要特点是民营经济相对比较活跃，民营经济对本市经济总量以及财政收入的贡献度已经达到80%以上，已形成了太阳能、中央空调、功能糖、汽车配件等四大民营产业，这些产业在省内乃至全国都小有名气。德州市中小企业数量较多，据统计，与商业银行有信贷关系的达5000多家。这种经济结构，决定了商业银行必须把营销的重点面向中小企业。同时，如何更好地为中小企业服务，也是基层人行面临的一个非常重要的课题。
《银行家》：在本地商业银行将工作重点向中小企业转移的同时，作为地方人行如何加以引导、支持和规范？
肖龙沧：的确，这几年我们已经把工作重点转到了促进民营经济与中小企业发展上来，围绕解决中小企业贷款难的问题，做了不少工作，也取得了一定成效。
首先疏通银政合作渠道，我们与政府经济综合管理部门、驻德州金融机构等17个部门签订《合作备忘录》，促进货币信用政策与产业政策以及其他宏观经济政策的协调配合。其次举办银企恳谈会，邀请驻鲁金融机构到德州来与当地企业进行交流。从2002年起几年下来这类恳谈会共促成合作170多亿元。截至2006年末，全市对民营企业的贷款余额达397.3亿元，其中辖外金融机构的为59亿元，比2002年末增加了41亿元。再次，积极扶持和培育担保机构。与市民营经济委员会共同组成市担保公司建设指导小组，举办担保公司业务培训班，并推动成立了省内第一家信用担保机构业协会。从目前情况看，德州的担保机构没有一家是政府出资的，目前总数已经有49家，总注册资金8.57亿元，家数之多、密度之大，在全省乃至全国都名列前茅。我们在2006年4月专门还推动召开了全市金融机构与担保公司业务合作推进会，出台了《加强金融机构与担保公司合作的指导意见》，希望通过银行和担保公司的合作，来破解中小企业贷款难题。
《银行家》：从您刚才的介绍中，我们知道为解决小企业融资担保抵押不足的问题，德州人行积极推动当地担保业的发展，但信用评级困难却是各地推行小企业贷款的另一难题，这方面的问题又如何解决？
肖龙沧：为解决信用评级难的问题，德州形成了一个“信用评级、担保一体化”的服务模式，很有特点。这种模式的运作主体，是山东征信信用管理咨询有限公司。该有限公司的前身为德州市企业信用评估咨询中心（以下简称评估中心）。该评估中心是一家由德州市民营企业出资组建的股份制中介服务机构，成立于2002年7月。自2002年7月到2006年11月末，评估中心通过整合工商、质监、金融、税务、政法等社会各方面的信用信息资源，已经为3240家中小企业建立了信用信息数据库，并于近期协助德州人行开展了德州市中小企业信息征集工作。截至2006年11月末，该中心已为1200多家企业进行了信用评级。
这种信用评级担保一体化服务模式的实质内容为：签约合作的金融机构与评估中心实行信息共享，由评估中心按照金融机构贷款要求的企业信息和相关社会信用指标，整合各类信息资源，免费为中小企业建立信用信息数据库并据此进行信用评级。对需要贷款且被评估为a级以上的信用企业，评估中心出具信用评估报告书，作为对企业信用担保的承诺，并收取一定的担保费用。金融机构以信用评估报告书为参考依据，对贷款项目进行减少或取消贷前考察程序（原则上对贷款金额500万元以下的项目不再审查），凭信用评估报告书直接与企业签订合同、发放贷款，并在贷款利率上予以优惠。一旦企业不能按期归还贷款，评估中心有义务从自己的专户上划拨资金及时代偿，而后再依法向企业追偿。
这几年，评估中心与金融机构积极合作，先后与工行德州分行、德州市商行、山东省农联社德州办事处建立了密切的合作关系。一是信息共享。根据合作金融机构的要求，从政府信息、企业信息、行业信息、社会信息等各个方面，组织工作人员对企业全面征集信用信息和组建信息库，随时供有关金融机构调阅。2006年，还成功与全市11家县（市）农村信用联社实现了内部联网，更加方便了信息的共享。二是科学评级。按照人行的要求与合作金融机构的需要，设立aaa、aa、a、BBB、BB、B、CCC、CC、C共三等九级，对企业进行信用评级。此外，还创造性地引入了对担保公司的评级，根据营运风险防范、资产质量、资本充足性和管理水平，分设aaa、aa、a、B、C五个等级，为金融机构选择担保伙伴提供参考。三是强化风险防范。通过专业软件的数据分析、专家学者组成的评审委员会的定期审查和对企业的日常走访调查三管齐下，确保了评级结果的准确性。此外，评估中心还与有资质的典当行、拍卖行建立了合作关系，以便及时化解担保带来的风险。自2002年7月至今年11月末，评估中心累计为信用企业担保贷款20712万元，相关金融机构和自身均未发生资产损失。
《银行家》：就目前的运作状况看，您认为这种信用评级担保一体化的服务模式效果如何？
肖龙沧：应该说这种模式的好处是多方面的。一是有利于更好地支持中小企业发展。目前，中小企业资金需求具有“时间急、频率高、数额小”的特点，但如果直接从金融机构贷款的话，手续较为繁琐，审贷周期较长，而通过信用评级担保一体化服务，额度小于100万元的贷款凭信用评估报告书就可从金融机构直接获得。另外，通过组建信用信息数据库，评估中心还可帮助企业完善财务制度，提高管理水平。
二是有利于金融机构降低成本和防范风险。由于中小企业面广量大，大多数财务管理不够规范，对信贷资金的发放非常不利。金融机构通过运用评估中心的信用评价结果，一定程度上补充或替代了内部评级，有效降低了决策成本。同时，由于评估中心对企业贷款负有担保责任，可以保证贷款的安全进入和安全退出。
融资担保行业报告篇4
（一）类金融机构接入征信系统是其拓展业务、防范信贷风险的内在需求类金融机构作为贷款零售企业，贷款对象一般是小微企业或个人，担保方式大多为信用方式，对借款人的信用状况的判定主要是采取与客户面谈或其财产进行核实的方式。随着业务需求量的扩大、经营范围的拓展，评估贷款对象的成本越来越高、难度越来越大，极大地增加了类金融机构信贷风险管理难度。同时，类金融机构如果贷前调查不充分，就会导致获得客户信息与商业银行获得信息不对称，存在多头授信的潜在风险，直接导致类金融机构不良贷款的增加。类金融机构想要持续健康发展，在同业竞争和长远发展中占有优势，必须采取更加简便、有效、低成本地了解借款人信用状况的方式，因此接入人民银行征信系统便成为其首选方式，即通过征信系统中查询借款人信息，加深对借款人的了解，提高甄别效率，减少“信息租金”，降低贷款调查成本。而且对于类金融机构来说，将拖欠贷款的客户信息录入征信系统，还可以达到催收的目的，从机制上增强了对客户的约束力，保护类金融机构的利益。因此，从防控信贷风险、节约人力、降低贷前审查成本和欠款催收等方面来说，类金融机构接入征信系统已成为重要的内需动力。
（二）类金融机构接入征信系统是完善国家征信系统的现实要求按照国际惯例划分，社会信用包括金融部门的信用和非金融部门的信用，而非金融部门的信用是公共部门的信用和私人部门的信用，即非金融企业信用和个人信用之和。类金融机构作为商业性贷款组织，其发放贷款而形成的信用是社会信用的一部分。从发达国家征信系统看，征信系统数据库基本上涵盖了社会信用总量。相比之下，我国信用体系正在建立，已收集的企业、个人、社会信用数据还不能涵盖社会信用总量。类金融机构收集借款人的信用资料，是国家征信体系的重要组成部门，类金融机构加入征信系统，提供收集的借款人信用信息，使游离于征信系统之外的信贷数据进入系统中，有利于完善国家征信体系建设。
二、甘肃省类金融机构的基本情况、接入条件和接入意愿
（一）类金融机构基本情况截至2014年末，甘肃省共有小额贷款公司472家，已经开展业务的小贷公司基本利用自有资金（股本金）发放贷款。贷款主要以支持中小企业、城市居民、个体工商户为主，贷款发放采取联保、抵押、质押的担保方式；还款方式主要采取整贷整还、等额本息、按期还息、到期还本等多种形式。甘肃省辖内融资性担保公司共346家，担保客户主要为辖内中小企业、三农服务组织及其他创业人员包括下岗失业人员、大中专学生等群体。担保公司的业务主要有贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保、其他融资性担保业务；兼营诉讼保全担保、履约担保、与担保业务有关的融资咨询、财务顾问等中介服务。截至2015年3月末，小额贷款公司累计发放贷款16521笔，合计145.53亿元，其中不良贷款（逾期）有0.25亿元。担保公司注册资本金220亿，支持中小企业担保业务数额达228.8亿元，累计担保中小企业1.3万余户，支持“三农经济”担保数额65.5亿元。
（二）类金融机构接入条件甘肃省大部分两类机构注册资本少，其中注册资本在5000万以下的小额贷款公司270家，占全部小额贷款公司的57.2%，融资性担保公司157家，占全部融资性担保机构的45.37%。大部分两类机构内控水平低，制度不健全，且内部管理松散，人员变动频繁，防范风险能力较弱，也没有征信相关的内控制度，对使用征信系统需要承担的责任及应尽的义务认识不足；技术力量相对薄弱，承担接入成本能力有限，所有机构均没有统一的信贷管理系统，无法实现信贷数据的自动提取，也不具备单独开发信贷系统和接口程序的技术能力，配置的电脑多用于文档处理、建立贷款发放及收回等方面的简单台账，或者进行财务管理，对接入征信系统所需的设备购置、系统开发、网络使用、系统维护等费用大部分机构表示难以承受。
（三）类金融机构接入意愿经过充分调查，甘肃省类金融机构普遍认为征信系统能够对信贷决策提供可靠的信息依据，70%的类金融机构表示在办理贷前审查时要求客户提供由人民银行出具的个人或企业信用报告。从类金融机构接入意愿来看，50%的类金融机构对征信系统防范风险的功能具有较高的认知度，接入人民银行征信系统意愿强烈；25%的类金融机构其资本金小、业务量少，通过从合作的金融机构代为查询或者由客户提供从人民银行查询获取的信用报告即可满足公司对客户信用情况的了解需求，接入意愿一般；15%的类金融机构担心会出现逆向选择，即客户会选择没有接入征信系统的类金融机构进行融资或担保，以防出现不良信息而被记录，10%的类金融机构表示其客户大多都是熟人介绍而来，对客户的信誉表示放心，无需提供信用报告，共计25%的类金融机构接入意愿不积极。
三、甘肃省类金融机构接入征信系统模式的选择
（一）专线接入模式类金融机构通过租用专线直接接入到人民银行为类金融机构接入提供的专用路由器，人民银行各分支行可根据本地情况向类金融机构提供专线接入线路类型。在这种方式下，人民银行和类金融机构之间除了进行身份认证外，可以选择是否进行通讯数据加密。
（二）mpLSVpn接入模式人民银行通过专用路由器接入运营商mpLSVpn网络，类金融机构通过本地专线接入到运营商mpLSVpn网络，运营商通过Vpn配置实现人民银行与类金融机构的互联互通。在这种方式下，类金融机构和人民银行之间的通讯数据必须进行认证、加密。
（三）第三方机构接入模式类金融机构借助该第三方机构网络，在省会城市统一接入人民银行金融城域网。类金融机构通过租用专线或采用mpLSVpn等方式，在当地接入第三方机构，第三方机构通过专线接入到人民银行为类金融机构接入提供的专用路由器。
（四）互联网征信服务平台接入模式互联网征信服务平台（又称类金融机构互联网接入系统）通过互联网接入，类金融机构只需一台电脑、一条互联网线，无需其他环境、维护、升级投入便可以快速接入征信系统。互联网平台接入的优势：一是使用USBKeY+用户名+密码的形式，防止被他人伪造，确保了用户数据的28安全性。二是针对类金融机构业务人员流动性大、业务素质低的特点，互联网平台优化了在线填报规则，采用了直观的填报方式，重复内容无需反复填写，复杂计算由系统自动生成。三是互联网和征信系统内网实现物理隔离，每天定点实现两网数据交互，确保征信系统的安全性。四是类金融机构只需支付报数和查询用户所使用的USBKeY证书、认证服务和信用报告查询等费用，再无任何后期维护费用，接入成本低廉。五是互联网平台接入方式优化了类金融机构测试验收流程，缩短了时间周期。类金融机构只需参加人民银行举办的机构接入培训班，通过上机测试，便可以使用设定用户利用UKeY报数，存量数据报送结束后，即可开通查询权限，省略了测试验收的繁琐流程，极大地缩短了机构接入的时间。前三种模式是实行“一口接入”的传统做法，即以人民银行省级分支机构为单位（以征信中心各省分中心为单位），构建类金融机构虚拟总部，通过运营商网络或自有设备对所有的类金融机构接入线路进行集中汇聚，最后和金融城域网实现一点接入。这种接入方式前期需要搭建专线连通，耗时长、投入大，且技术能力要求较高，众多类金融机构在算“经济账”时，觉得“性价比”较低。在充分考虑辖内两类机构实际情况的基础上，从接入方式、成本费用、方便程度上对几种接入模式进行了比较，选择了接入方式简单易操作、成本低廉、查询方便的互联网接入方式，即“互联网平台报数、介质离线导入”的方式接入征信系统。
四、甘肃省类金融机构互联网接入征信系统的做法
（一）开展调研，确定方案征信中心甘肃分中心（以下简称甘肃分中心）组织全省人民银行对辖内类金融机构的经营情况、系统建设及网络条件、接入征信系统需求等情况进行全面的摸底调查。根据人民银行网络接入及安全管理的有关规定，结合甘肃省类金融机构的现状和业务经营情况等，确定采取通过互联网征信服务平台接入征信系统的方式，并制定了详细的接入方案和工作流程，确定了工作任务和目标、明确了各部门职责分工。
（二）审核资格，完善制度征信中心甘肃分中心与省金融办、省工信委进过反复研究和讨论，筛选确定了接入征信系统的小额贷款公司和融资性担保公司名单。配合人总行做好机构和用户创建工作，指导类金融机构进一步建立健全内控管理制度，组织类金融机构梳理待报送的业务数据，为正式接入征信系统做好准备。
（三）组织培训，现场考核征信中心甘肃分中心组织举办了“小额贷款公司和融资性担保公司互联网接入征信系统试点培训班”，组织辖内首批试点接入的53家类金融机构业务人员共150多人参加了培训，并进行互联网接入系统数据上报操作培训和模拟训练，最后对类金融机构互联网在线录入上报数据的操作进行了现场考核，并为考核合格的类金融机构发放了USBKeY，开通了征信报数权限。
（四）畅通沟通渠道，加强监督指导设立了“征信系统接入答疑邮箱”、“咨询答疑专线”和“业务交流微信群”等，通过多种通讯手段及时为类金融机构的业务人员解答在数据录入、信用报告查询以及异议处理过程中遇到的问题和困难；建立定期通报制度，做好省金融办、省工信委和人民银行三方沟通，提高类金融机构接入征信系统工作进度；建立联络员制度，人民银行和类金融机构指定专人负责机构征信系统接入的各项工作，互相加强沟通联系，确保上传下达。经过多措并举、大胆尝试，2014年8月底甘肃省第一批申请接入征信系统的53家类金融机构通过互联网平台正式接入征信系统。其中，小额贷款公司25家，企业信贷数据实录138笔，个人信贷数据实录2858笔；融资性担保公司28家，企业信贷数据实录1301笔，个人信贷数据实录2396笔。53家两类机构全部开通了查询权限。通过甘肃省类金融机构互联网平台接入征信系统的首家试点，有效验证了互联网接入的规则、性能以及接入流程，发现了接入后存在的问题，为该平台在全国范围内推广运行积累了宝贵的经验。
五、类金融机构互联网接入征信系统的建议和启示
（一）采用择优选取的方式，适时接入征信系统类金融机构接入要坚持“模式开放、间接查询、稳步推进、风险可控”的原则，逐步扩大类金融机构接入覆盖面。应该对类金融机构接入征信系统提出明确的要求，如经营年限、贷款情况、资本金情况及经营状况等各项指标的标准，符合标准的类金融机构才可能接入征信系统。另外，坚持“先建立制度、先报送数据、后开通查询用户”的原则，综合考虑类金融机构的人力资源、网络条件和信息安全，根据小微型信贷机构数据上报的质量、网络运行等情况，适时开通征信系统查询用户，循序渐进，推动更多小微型信贷机构接入征信系统。
（二）尽早出台针对类金融机构征信管理与监督的规章制度征信主管部门应在《征信业管理条例》框架下尽早出台类金融机构接入征信系统的监督和指导性的征信法规或管理办法，对人员培训、上岗认证、日常维护管理、数据报送和异议处理等方面作出明确规定和要求，为基层征信管理部门执行监督管理职能提供法规和制度支撑，也使类金融机构在应用征信系统时有章可循。
（三）加强信息主体权益保护，保证系统信息安全在信息安全管理上，为防止其侵犯信息主体合法权益，在类金融机构接入系统前，监管部门应建立制度约束机制。一是人民银行、金融办、工信委等监管部门应根据类金融机构的特点，建立一整套严格的监控体系，切实保证当类金融机构因解散、破产等终止事项或者信息查询人员变动后，其征信系统查询权限、收集的信息等得到妥善处理。二是严格规定接入机构只能在审核企业或个人贷款申请、担保资格审核、贷后管理、信用卡发放等信贷业务的前提下查询，实行严格的用户管理，杜绝用户兼职和“公共用户”行为。同时，在查询信用报告前，要求类金融机构必须取得被查询人的书面授权，业务终止后，必须严格执行不得查询信用报告的相关规定。三是类金融机构对客户档案信息管理时，应参照商业银行档案管理办法，纸质档分类存放于档案室内，并根据贷款种类规定保存时间存放，以便于人民银行或国家司法机关需要时查看，对超过保存期，按照要求进行统一销毁；电子档存储于未连接互联网的独立计算机上，并安装防护软件，确保客户信息的安全。业务操作中，严格按照操作规范办理业务，明确岗位职能，实行岗位责任制，专岗专职、明确分工、落实责任。四是类金融机构应引进培养计算机专业人员，在行业主管部门的统一指导下，提高业务处理电子信息化水平，做好征信系统的日常运行维护工作，防止因计算机故障或维修泄露数据信息。
（四）建立健全各项工作制度，保证征信系统数据质量为保证数据质量，征信管理部门可采用现场和非现场检查、限期整改、通报批评、追究有关责任人、暂停用户等方式，规范类金融机构的征信业务管理。加强与类金融机构监管部门的沟通协商，建立数据质量承诺制度，确保数据质量达到承诺标准。一是按照制度先行的原则，建立岗位责任、数据报送、核对纠改和异议处理等相关管理制度，强化对征信系统错误数据修改工作流程的管理，保证入库数据的及时性、准确性和完整性，并建立自上而下的双向反馈渠道和数据修改机制，将数据核对、数据纠改工作纳入日常业务考核。二是建立定期数据核对制度。保证类金融机构提供的数据与人民银行征信数据一致，发现错误数据及时纠改。
（五）完善征信系统互联网平台进一步完善互联网平台，通过为类金融机构提供在线录入、表格导入和接口上报等多种信息报送的方式，提高类金融机构数据报送的准确性和及时性；根据类金融机构业务特点和需要，尽量缩短查询结果反馈时间，满足类金融机构对信用报告时效性要求；在互联网平台增加人民银行监管统计功能，方便当地人民银行对辖内类金融机构数据报送、查询合规性进行监控和管理。
融资担保行业报告篇5
报告说,虽然新加坡和中国香港的经济受到金融危机影响而出现很大波动,但它们表现出了强大的弹性。除新加坡和中国香港外,亚洲其他经济体同样得益于经济的强劲复苏,排名上升。其中,中国台湾、马来西亚和韩国的排名均比去年有很大跃升,分别位列第八、第十和第二十三位。日本则排名二十七位,有所下滑。16年来一直稳坐第一的美国今年则跌至了第三名。在其余传统经济强国中,德国、英国、法国和意大利分别排在第十六位、二十二位、二十四位和四十位。此份报告的第二大亮点,莫过于中国大陆排名的继续上升。
与2009年相比,中国大陆竞争力上升了两位,排在第十八名,领跑英国、法国、日本等这些老牌的经济强国之余,更在“金砖四国”中位于领先。在今年的报告中,印度、巴西和俄罗斯的排名分别是第三十一位、三十八位、五十一位。
美国经济复苏仍受高失业威胁
美国总统奥巴马经济顾问、白宫国家经济委员会主任劳伦斯・萨默斯5824日在约翰斯・霍普金斯大学国际问题高级研究学院讲话时说,美国经济复苏迹象明显,但高失业率仍令人担忧。目前美国经济前景与2008年至2009年爆发次贷危机时比。已有显著好转。
但他同时指出,美国目前9.9%的高失业率使经济仍处于“紧急状态”。萨默斯说,恰当的短期财政扩张政策能够为健康的经济增长建立必要的信心。他预计,在未来2至3年,随着经济的复苏以及政府实行紧缩的财政政策,财政赤字将有望减半。从去年10月份到今年4月份,美国2010财年财政赤字已经达到7996.8亿美元。美国白宫预计2010财年财政赤字将达到创纪录的1.555万亿美元,超过美国国内生产总值10%。
中国成为澳大利亚第二大外资投资国
根据澳大利亚外国投资审查委员会的年度报告,2009财政年度中国对澳大利亚的投资达266亿美元,是前一年(75亿美元)的3倍。中国已经成为澳大利亚第二大海外投资国。根据该报告,中国对澳大利亚的投资99%是矿业领域。中国投资额激增的关键原因是中国铝业对力拓公司198亿美元的投资,此外中国企业还购买了锌矿公司oZminerals的资产,并增持了澳大利亚第三大铁矿石生产商FmG的股份。
澳大利亚的第一大投资国是美国,去年美国对澳投资达396亿美元,比2008年(495亿美元)下降了20%。日本以221亿美元位列第三,大多数也是采矿业。针对中国的矿业投资,澳洲外国投资审查委员会提出警告称,澳大利亚正在将矿产资源卖给最大的贸易伙伴,损害了该国获取利润的能力。此外,房地产业的外国投资也引起关注,澳洲政府上月收紧了外国人购买澳大利亚房产的政策。
全球债务危机露苗头
美国财政部5月12日公布,该国4月份预算赤字达826.9亿美元,为上年同期的将近4倍,且为历来4月份最高。日本财务省10日发表的数据亦显示,该国2009财年的国家债务达到882.93万亿日元(约合9.49万亿美元),同样刷新历史高点。截至4月末,美国政府已连续19个月出现预算赤字,为有记录以来最长的一次。美国财政部官员表示,在过去的56年中有43年的4月出现了财政盈余,而在2010财政年度的前7个月里,预算赤字累计达到7996.8亿美元,这凸显美国财政状况正在急剧恶化。白宫行政管理和预算办公室主任皮特・奥斯泽格12日表示,美国必须迅速解决赤字问题,以避免陷入类似希腊的债务危机。美国专门成立了两党预算委员会,4fl底召开首次会议,将于12月11日前就如何遏制预算赤字提出方案。
无独有偶,日本同样被高企的赤字困扰。日本2009财年的国家债务余额比上财年增加36.4265万亿日元(约合0.39万亿美元)。按总务省今年4月1日最新公布的日本人口1.2739亿人计算,平均每个日本人的负债额超过693万日元(约合7.44万美元)。日本国家战略局担当大臣仙谷由人11日表示,政府需要以更强烈的危机感来对财政纪律采取行动,从希腊债务危机中汲取教训。日本财务大臣菅直人当日表示,新政府应努力确保下个财年发债额度不超过当前年度的44.3万亿日元(约合0.48万亿美元)。
尽管欧元区数个成员国高额的赤字近来成为全球关注的焦点,但日本庞大的债务余额及美国不断膨胀的预算赤字都显示这两个国家的财政状况逐渐走向低谷,甚至堪比欧元区情况最糟糕的几个国家。这不由令市场担忧,澳大利亚财长韦恩・斯旺认为,“希腊敲了一记警钟,即全球经济仍存在风险。”
6月信贷投放全面趋紧
目前多家商业银行已暂停地方融资平台信托贷款。信贷紧张已全面向银行的各业务领域延伸,银行选择性地批利率高的贷款方式屡见不鲜。车贷业务已成为继房贷之后的收紧对象,“车贷利率在央行基准利率的基础上上浮10%至40%”。根据政府工作报告,今年新增人民币贷款目标为7.5万亿元左右。由于一季度新增贷款26008亿元人民币,已经比既定计划超出逾3000亿元。二季度趋紧势头已不可避免。
消息人士透露,管理层已要求商业银行对一季度的超量信贷投放在二季度一并回补。中央财经大学银行业研究中心主任郭田勇预计,二季度信贷投放总体肯定会比一季度有所降低,5月和6月的新增贷款可能都会在5000亿元左右。分析人士认为,随着房地产调控、通胀预期强化以及金融监管加强,这一目标可能难以超越,甚至不排除新增贷款低于这一目标的可能。今年Cpi涨幅连续4个月超过2%。狭义货币(m1)增速不仅比广义货币(m2)快很多,而且还在加速。m1增势迅猛,表明经济活动非常活跃,也预示通货膨胀压力加大。分析人士认为,5月～8月Cpi同比涨幅或超过3%的警戒线。
2010年金融体制改革重点确定
5月31日,国务院办公厅公布了《国务院批转发展改革委关于2010年深化经济体制改革重点工作意见的通知》(以下简称《通知》)。《通知》中指出,深化金融体制改革要做好五个方面的内容,其中指出,修订出台《贷款通则》,积极引导民间融资健康发展、加快发展多层次信贷市场。并要求,“尽快出台存款保险制度实施方案,制定出台存款保险条例。”
《通知》中指出,要借鉴国际监管标准的改革,完善金融监管体制。建立宏观审慎管理框架,强化资本和流动性要求,确立系统性金融风险防范制度。建立健全部门间协调配合、信息共享机制和国际合作机制。完善跨境资本
流动监管机制。探索规范地方金融管理体制。
对于“探索规范地方金融管理体制”,中国社科院金融所银行研究室主任曾刚认为,“由于中国的监管体系是集权式的,地方并没有对金融机构的监管权力。我理解探索规范地方金融管理体制主要指两个方面,一是对类金融机构的监管,这要涉及担保、小额贷款公司等最近出现的不在银监会管辖范围内的类金融机构。二是涉及地方金融机构中的国有资本,具体涉及到考核、激励机制,以及如何更好的履行出资人责任。”
国务院首次明确:推进房产税改革
中国政府网5月31日公布的《国务院批转发展改革委关于2010年深化经济体制改革重点工作意见的通知》中提出“逐步推进房产税改革”,这一表态是最高决策层对于楼市调控具体税收手段的第一次明确。“房产税与物业税最大的不同在于,房产税是已有税种,可以调整征收范围后推出,而物业税的出台需要立法程序。”北京大学房地产研究所所长陈国强说。房产税于1986年出台,征收范围为经营性房产(不含住宅),依照房产余值计征的税率为1.2%;依照房产租金收入计征的税率为12%。陈国强表示,如推进房产税试点,势必会进行差异化操作,即对首套房免征或降低税率,多套房和大户型房屋从严征收。同时,与房地产有关的一些税种也将被合并,避免更多成本转嫁到购房者身上。
据了解,目前我国与房地产有关的税收多达40多种,个别地方甚至有上百种。但对于“打压房价”的效果,一些业内人士并不看好。陈国强表示,扩大房产税征收范围,主要目的在于打击投资投机性需求,调和贫富差距,房价仍将由市场供求关系决定。中国房地产信息集团分析师薛建雄也认为,房产税对房价的影响不会太大,整个市场的降幅应在20%左右,而且是比照今年4月份的最高水平。
外资进入中国农业势头迅猛机遇与风险并存
商务部2月20日公布数据显示,2010年1月,中国实际使用外资金额81.29亿美元,同比增长7.79%。其中,农、林、牧、渔业实际使用外资金额同比增长88.87%,在全国总量中的比重由上年同期的0.85%升至1.49%。制造业实际使用外资金额同比下降11.57%,服务业实际使用外资金额同比增长26.52%,以上数据显示外资进入中国农业势头迅猛。专家解释,外资之所以看好农业板块,一方面是受国际金融危机的影响,制造业遭冲击较大,另一方面随着中国人民生活水平提高,农业也就到了一个相对快速增长的时期,也就有越来越多的资本进入农业领域。
山东省农村改革与发展研究会副会长秦庆武认为,外资进入农产品行业,有机遇也有风险。秦庆武说,外资进入农产品行业,有利于缓解我国农业发展中资金不足的矛盾,实现农业资金来源渠道多元化,推动地方农业产业化的进程,提高农业产业管理服务水平。其次,还可以充分借鉴发达国家的标准化建设与经营模式构建,加快我国农产品行业与国际接轨。但从长期看,存在被外资控制农产品资源和市场定价权的风险。“蔬菜生产环节属于劳动力密集产业,外资进入不合算。但在蔬菜流通领域,对外资进入要稍微慎重一些。中国的农产品流通领域对外资没有限制,方便了外资进入。”秦庆武说,“我有一种担心,强势的外资不仅容易对处于弱势的小农经济造成冲击,对民族资本也会产生一定挤出效应。这些潜在风险现在可能看不出来,但确实是存在的。”
两部门联合印发中小企业信用担保资金管理办法
财政部、工业和信息化部近日出台了《中小企业信用担保资金管理暂行办法》。财政部有关负责人就中小企业信用担保资金的管理、担保资金的申请条件等内容进行了解读。中小企业信用担保资金,是指由中央财政预算安排,专门用于支持中小企业信用担保机构、中小企业信用再担保机构增强业务能力,扩大中小企业担保业务,改善中小企业融资环境的资金。中小企业信用担保资金,主要采取以下三种支持方式:业务补助、保费补助与资本金投入。符合条件的担保机构、再担保机构可以同时享受多项支持方式的资助,但单个担保机构、再担保机构当年获得担保资金的资助额,除特殊情况外,一般不超过3000万元。办法还对申请担保资金的担保机构及申请担保资金的再担保机构的条件作了明确规定。
办法规定,省级财政部门和同级中小企业管理部门对担保资金申报、审核及使用共同实施管理和监督。财致部驻各地财政监察专员办事处,对担保资金的拨付使用情况进行不定期监督检查。
获得担保资金支持的担保机构、再担保机构,应按有关财务规定妥善保存有关原始票据及凭证备查。对各级财政部门、财政部驻各地财政监察专员办事处和中小企业管理部门的专项检查,应积极配合并提供有关资料。省级中小企业管理部门和省级财政部门应建立担保资金使用跟踪问效和绩效评估机制,并于每年2月底前向工业和信息化部、财政部上报资金使用汇总报告及本地区中小企业信用担保机构发展报告。
担保资金必须专款专用,对违反规定使用、骗取担保资金的行为,一经查实,财政部将收回已安排的担保资金,并按照相关规定进行处理。
北大报告建议调低十二五增长目标 称经济存在巨大浪费
北京大学副校长刘伟在《中国经济增长报告2010》学术研究与新闻会上说“中国经济总量增长没有问题,有问题的是结构”。上述报告判断,中国有望在2010年步入中等收入国家行列,预计在下一个10年经济仍将高速增长,但是应该更多地依赖消费和服务业的增长,摆脱过分依赖投资和出口的局面。报告建议,将“十二五”的经济增长目标调整为7%,比“十一五”规划的目标调低0.5个百分点。
“十一五”期间,规划GDp年均增长目标为7.5%,人均GDp增长目标是6.6%。而实际执行情况是,2005年20lo年中国经济年均增长率有望达到10.1%,比规划目标要高2.6个百分点,人均GDp增速将达到10.4%,比规划目标高出3.8个百分点。“十一五”规划还预期服务业增加值比重在2020年比2005年提高3个百分点(43.3%),就业比重也提高4个百分点(35.3%)。而实际结果是,2008年服务业占整个经济的比重为40.1%,比2005年的40.3%反而有所下降;服务业就业占整个就业的比重只有33.2%。《中国经济增长报告2010》认为,2010年,服务业占整个经济的比重只能达到41%左右,比预期目标低两个百分点。
上述报告建议,将“十二五”年均增长目标定在7%。虽然比“十一五”的目标要低,但是可以将经济增长从第二产业拉动,转向由三大产业协同带动。其中第三产业占GDp的比重,在“十二五”期末,可以定位在42%。刘伟强调,要达到这样的目标,需要改变过去过分依赖投资的增长怪圈。过度投资带来的是产能过剩,进而引发淘汰落后产能,导致经济不景气,为了刺激经济,再度加大投资。如此循环,“整个经济存在巨大的浪费。”
加强地方融资平台管理抓紧清理债务
国务院总理5月26日主持召开国务院常务会议,部署加强地方政府融资平台公司管理和严厉打击囤积居奇、哄抬农产品价格等违法行为。
会议指出,多年来,地方政府及其部门和机构等设立的融资平台公司,为地方经济和社会发展筹集资金,在加强基础设施建设以及应对国际金融危机冲击中发挥了积极作用。但同时也出现了规模增长过快、运作不够规范等问题。为有效防范财政金融风险,保持经济持续健康发展和社会稳定,必须加强对融资平台公司的管理。一要抓紧清理核实并妥善处理融资平台公司债务。按照分类管理、区别对待的原则,妥善处理债务偿还和在建项目后续融资问题。二要分类清理规范地方政府已设立的融资平台公司,划清职能,规范运作。三要加强对融资平台公司的融资管理和银行业金融机构等的放贷管理。四要坚决制止地方政府违规担保承诺行为。会议要求各地区、各部门加强组织领导和指导监督,抓紧制定实施方案,认真抓好落实。
对清理规范后仍然违反规定的要依法依规严肃处理。
经济学家厉以宁:遏制房价还需增加有效供给
著名经济学家厉以宁5月18日在河北省廊坊市举行的apeC智慧城市智能产业高端会议上说,紧缩信贷有效遏制了房价上涨,但要真正解决房价问题,还需增加房产供给。他指出,资产价格变动通常出现在经济复苏之初,这时实体经济投资方向不明朗,大量资本进行资产炒作,导致了资产价格上涨。宽松的货币政策下,大量的资金流入房地产领域,导致房价的飙升。
当前,限制资金流入房地产领域,抑制投机性的炒房需求,有效地遏制了房价上涨,但没有解决问题。要增加房产供给,特别是针对中低收入群体的供给,才能真正解决房价问题。厉以宁说,政府应该针对高收入、中收入、低收入家庭制定不同的政策:低收入由政府提供廉租房,这是政府的责任。中等收入要建立平价房,房价稍高于廉租房,但低于市场价。平价房应该通过政府收购的方式来解决,买到房以后若干年内不能转让,只能由政府回购。高收入则交给市场。如果房地产不增加供给,只是限制投机性需求,钢材、水泥等上游产业就会出问题,影响中国经济增速。
中国政府关注收入分配改革
调整收入分配:一词以前所未有的密集度覆盖中央官员出席的各种场合:国务院总理于“两会”期间在政府工作报告中提出,通过合理的收入分配制度把“蛋糕”分好是“政府的良心”;4月底国务院常务会议上,深化收入分配被置于重点改革任务的突出位置。
同时,各地掀起的“加薪热”也呈燎原之势。截至一季度,已有7个省份对最低工资标准做出调整,今年还有20个省份计划跟进。此后短短1个月内,“收入分配”一词更频繁地游走于报端网媒。5月不断有全国人大财经委调研组的进程消息流出,中央一行已横跨东中西三大区域。
融资担保行业报告篇6
项目编号：
客户名称
业务品种
担保金额
担保期限
贷款用途
合作银行
项目经理a
项目经理B
风险经理
现场调查时间
一、反担保方案介绍
二、风险经理分析
（一）被担保人基本情况：
1、企业基本情况：
3、股东及高管情况：
4、法定代表人及实际控制人情况：
5、企业的管理情况：
（二）被担保人经营情况：
1、生产经经营情况：
2、行业情况：
3、行业地位：
4、产品的优、劣势：
5、市场份额：
6、产品销售及市场预测分析：
7、环评分析：
三、财务状况分析
1、通过财务报表2015年数据的参考，2016、2017年数据对比(不填)；
2、通过盈利能力、偿债能力、营运能力、成长能力分析，(不填)。
（四）被担保人资信状况：
1、现有融资情况：企业现有融资 万元，经查询，核实均处于正常状态；
2、公司信用：信用报告显示 ；
3、法定代表人及股东：经查信用报告，信用状况 ；
4、实际控制人：经查信用报告，信用状况 。
（五）借款用途：
（六）还款来源：
1、公司的正常经营收入。公司2016年销售收入 万元，2017年销售收入 万元，以其正常销售收入可以偿还债务；
2、；
3、应收账款质押处置变现。
（七）反担保方案评估：(不填)
（八）主要风险及防范对策：(不填)
（九）结论：(不填)
二、法律专业意见：
（一）被担保人主体合法性：
（二）被担保人经营合法性：
（三）被担保人重要合同文书：(不填)
（四）反担保合法有效性：(不填)
（五）结论：(不填)
三、部门综合意见:
(不填)
风险经理签名： 日期：
法律主审签名： 日期：
融资担保行业报告篇7
一、银行承担出具虚假验资证明责任的抗辩
当银行受到因出具虚假验资报告或验资证明而承担民事责任的时，应当从下列几个方面寻找事由，对抗、辩解或否认对方的诉讼请求，以延缓、减轻或免除民事责任。
（一）构成民事侵权赔偿责任的要件。银行在出具虚假资信证明民事案件中的责任一般属于民事侵权赔偿责任。从法理上讲，构成民事侵权赔偿责任一般应当同时具备四个要件：一是存在损害事实；二是实施了违法行为；三是损害事实与违法行为之间存在必然的因果关系；四是违法行为人主观上有故意或过失的过错。银行出具虚假验资报告或虚假资金证明肯定是违法的，但与债务人的经济损失之间却不一定存在必然的因果关系。对此，有的法官仅以银行出具的验资证明或资金证明不实导致企业注册进入市场，即从市场准入的角度，认定债权人与债务人发生的某一具体纠纷或损失与验资不实的行为具有因果关系，有失公正。再说，一个注册资金不实的企业成立后，在经营过程中的资产规模可能变的相当大，其利润也可能早就足以补足注册资金。另外，债权人的损失也可能是由其自身过错或违约、投资失误，甚至被债务人诈骗造成的。
（二）承担赔偿损失责任的先后顺序。现在，有些当事人一打官司就查帐，查账就要拖银行，这是极不正常的现象。笔者认为对因公司注册虚假出资引发的赔偿案件，应当在符合民事侵权赔偿责任构成要件的前提下，合理确定承担赔偿责任的顺序：第一，应当追究债务人的履约责任；第二，在债务人已资不抵债，经清算或破产等法定程序证明其确实不具有清偿债务能力时，若债务人公司的出资人（或开办单位）在申请公司注册登记时注册资金不实的，出资人应当在注册资金不实的范围内承担赔偿责任，若债务人公司的出资人已经在注册资金不实的范围内向其他债权人承担了全部责任的，不能再让出资人重复承担赔偿责任；第三，验资机构（包括会计师事务所、审计事务所或出具验资报告的银行）的责任应属于出资人责任的范畴，是对债务人公司的出资人的补充责任；第四，仅为验资机构出具入资凭证或资金证明的银行等金融机构，对债权人、债务人公司、出资人都不直接承担民事赔偿责任。因为根据有关规定，注册会计师依法执行审计业务出具的报告，才具有证明效力，而银行出具的入资凭证或资金证明仅为验资机构出具验资报告提供依据，不能作为工商行政管理机关登记的依据。当验资机构因此承担了赔偿责任时，出具虚假资金证明的银行才能对验资机构承担赔偿责任。
（三）承担民事赔偿责任应有范围限定。验资机构或银行应当对公司债务在验资报告不实部分或者虚假资金证明金额以内，根据过错大小，承担相应民事赔偿责任，而不能承担无限责任。另外，出资者的出资方式依法可以是货币、实物、工业产权、非专利技术、土地使用权等资产。银行充其量也只能对货币资金出具对帐单等企业注册的入资凭证或资金证明，当然也就不应对其他方式出资承担不实责任。至于公司注册登记后又抽逃资金的，金融机构依法不应承担退出验资手续费和赔偿损失的责任。
（四）不应直接追加、越级追加及直接执行银行。有的法院未经实体审理判决，就直接追加出具不实验资报告或不实资金证明的银行为被执行人，这样完全剥夺了银行的诉讼权利，特别是抗辩与上诉的权利，显然是不公平的。有的法院直接追加出具不实资金证明银行的上级银行为当事人也是违法的，因为根据民事诉讼法和最高人民法院、中国人民银行的有关规定，商业银行的分支机构在总行授权范围内开展业务时，与其他公民、法人和其他组织发生纠纷引起民事诉讼时，应以分支机构作为诉讼主体，而不应以其总行作为诉讼主体。有的法院越级对被执行银行的上级行采取强制执行措施，违反了最高人民法院有关金融机构的分支机构作为被执行人的，执行法院应当依法裁定逐级变更其上级机构为被执行人的规定。有的法官不先执行具有一定偿债能力的债务人，直接执行有关银行，混淆了此类案件当事人承担责任的先后顺序。
（五）验资机构违规验资。根据有关规定，注册会计师在验资工作中，必须认真负责、实事求是，并对其提出的验资报告内容的真实性、合法性负责。注册会计师在验证被查验单位的所有者权益时，除应当对记录投资来源及留存收益等的有关凭证、帐目和其他文件进行检验外，还应当对这些投资和权益所形成的资产以及与形成全部资产的有关的负债项目，分别进行检验，以确认所有者权益额的真实性。当验资机构明知或依照执业准则应当知道出资人故意提供虚假、有瑕疵材料或有其他欺诈行为，或委托人示意注册会计师作不实或者不当证明，或明知委托人的财务会计处理会直接损害报告使用人或者其他利害关系人的利益，但未能尽到应有的职业谨慎仍然出具虚假验资报告的，属于违规验资，应自负法律责任。
（六）伪造“虚假资信证明”或虚构债务纠纷。有时对方提交的“虚假资信证明”为虚假，其对获取证明的经过就往往很难举证，而银行对此依法不负举证责任。在此类案件中，银行要仔细分析对方提供的虚假“虚假资信证明”。一般情况下，虚假“虚假资信证明”的内容不全，如没有收件人抬头，落款处无单位名称或单位名称与所盖印章的印文不符，落款时间有问题，其文字既非银行书写又非银行打印等。再如虚假“虚假资信证明”上的印章，往往既不是银行的资金证明专用章，也不是银行的行政公章，而是其他不相关的业务专用章，根本就不具有资金证明作用。还有的咨询公司对出资人承诺“只要你给我的钱到位，我保证帮你把验资报告拿出来”，帮助出资股东涂改金额、变造银行进帐单，伪造银行证明文件。此外，有的当事人为转嫁商业风险，利用此类诉讼复杂、执行银行方便、执行法官急于结案的心理等特点，恶意串通，虚构债务纠纷，再通过所谓的“和解、调解、仲裁或诉讼”，执行最便于执行的银行。
（七）银行工作人员利用资信证明违法犯罪。根据最高人民法院有关规定，企业法人的工作人员事前未经授权或超越权以企业名义进行职务范围外的活动，除企业法人追认或者知道不予制止的外，由行为人自己负责。其他人明知企业法人的工作人员未经未经授权或超越权而仍与之进行经济交往造成损失的，无权要求行为人所在单位承担责任。他人明知企业法人的工作人员利用职务之便进行违法犯罪而仍与之往来的，无权要求企业法人对其经济损失承担赔偿责任。所以，银行工作人员因越权、违规、违法犯罪出具虚假资信证明给他人所造成经济损失，受损失人有过错而银行无过错时，银行不应承担赔偿责任。
（八）虚假验资行为的危害效力因企业年检而中断。企业年度检验办法规定，企业年检的主要内容之一，就是股东或者出资人的出资或提供合作条件的情况，公司应当提交由会计师事务所或审计事务所出具的年度审计报告。而公司的实收资本与注册资本是否一致、非公司企业法人出资人是否按照规定缴纳出资、是否有抽逃出资的行为等事项，是工商登记主管机关主要审查的内容。对隐瞒真实情况、弄虚作假，提交或出具虚假的验资报告、审计报告、证明文件的行为，都规定了包括吊销企业法人营业执照在内的相应处罚措施。因此，虚假验资或为验资出具不实资金证明行为，给债权人造成的误导效力在债务人办理工商年检后即可中断。
（九）超过诉讼时效或执行期限。债权人在时已经超过了法定诉讼时效或申请执行时超过了法定执行期限的，依法就无权要求人民法院强制执行债务人，当然也不能执行债务人公司的出资人和为出资人验资机构，更谈不上执行出具不实资金证明的银行。特别值得注意的是，如果债务人公司被工商行政管理部门依法吊销企业法人营业执照，债务人的法人资格则终止，其民事权利能力和民事行为能力消灭。工商行政管理部门在吊销企业法人营业执照后即进行公告，即应推定债权人知道债务人被依法吊销企业法人营业执照。有关商务合同因债务人被吊销营业执照丧失履行主体随之终止。商务合同终止后，债权人即应开始主张权利，即可认定债权人知道权利被侵害，诉讼时效应由此起算。
二、利用虚假验资证明责任保全银行信贷资产
贷款银行在、申请强制执行借款人或保证人的案件中，经常发现借款企业或保证企业的企业法人营业执照上载明的几千万元注册资金不真实，更有甚者经司法审计发现实收资本竟为零的情况。既然普通债权人能够向虚假出资者、虚假验资者或为虚假验资出具不实资信证明的银行追究民事赔偿责任，作为最大债权人的贷款银行也应当高高举起法律武器，组织专门力量，通过诉讼手段，根据案情依法追究虚假出资者、虚假验资者或为虚假验资出具不实资金证明者的民事赔偿责任，以保全银行信贷资产。
（一）追究借款人公司的出资人（股东）虚假出资的赔偿责任。根据最高人民法院有关规定，被执行人无财产清偿债务，如果其开办单位对其开办时投入的注册资金不实，可以裁定变更或追加其开办单位为被执行人，在注册资金不实的范围内，对申请执行人承担责任。
（二）追究借款人公司出资担保人的代偿责任。根据企业法人登记管理有关规定，申请企业法人开业登记，应当提交资金信用证明、验资证明或者资金担保。而企业注册“资金担保”，是具有法人资格的企业为没有主管部门的企业申请登记时出具的保证被担保人（申请登记企业）资金真实性的文件。担保人承担因被担保人资金不实而产生的保证责任。
（三）追究借款人公司出资人（股东）抽逃资金的责任。根据最高人民法院关于人民法院执行工作若干问题的规定，被执行人无财产清偿债务，如果其开办单位抽逃注册资金的，可以裁定变更或追加其开办单位为被执行人，在抽逃资金的范围内，对申请执行人承担责任。
（四）追究会计师事务所虚假验资的赔偿责任。根据注册会计师法和最高人民法院有关规定，会计师事务所为企业出具虚假验资证明，给委托人、其他利害关系人造成损失的，应当承担相应的民事赔偿责任。
融资担保行业报告篇8
融资难已成为制约中小企业发展的瓶颈，也就是说低效率的均衡（不披露信息，不投资）已成为一种常态。如何根除中小企业融资的难题，变低效率的均衡为有效率的均衡？我们须从多个方面进行系统分析，才能解决这一棘手问题。
在满足信息使用者要求的前提下，努力降低企业披露信息的费用。因为信息披露费用过高，会在很大程度上制约企业披露信息的动机，导致企业选择不披露信息，从而潜在投资者因无法了解信息就极可能选择不投资。为了出现有效率的均衡（披露信息，投资），就必须使中小企业有披露信息的积极性，其前提条件是降低企业披露信息的费用。从会计的重要性原则来看，某项会计信息在会计报表中是被详尽、充分地披露还是被简要、粗略地列示，主要是看其是否满足信息使用者的需要，是否有利于人们做出满意的决策。中小企业会计信息的主要使用者多数是经营者、政府有关部门、贷款或投资机构以及相关协作组织。由于国家目前退出对小企业所有权的控制，以及小企业的所有权与经营权的重合使得小企业所有者与经营者之间的信息不对称问题基本上不存在，从而小企业对外提供会计信息的主要目标是满足纳税的需要。考虑到小型企业财务会计报告的概括性和注重盈利能力反映的要求，小型企业可采用简要形式的财务报告体系。中型企业应提供年度、半年度财务会计报告，季度财务会计报告可以不作要求。半年度财务会计报告应当包括：会计报表、简要会计报表附注、简要财务情况说明书。一般而言，企业会计信息是否对外公开，主要取决于其社会影响。中小型企业尤其是小型企业一般股东数少、债权人也相对集中，因此，一般没有强制对外公开的要求。然而，既然中小企业已经编制了财务会计报告并大部分进行了审计，从增加企业社会信用和维护社会公众利益出发，有必要建立如下披露体系:建立地方性的企业会计信息披露媒体和渠道，如工商、税务系统的出版物或网站，可供社会公众随时进行查阅；中型企业强制性披露经审计的年报，包括资产负债表和利润表以及它们的附表、简要现金流量表、财务状况简要说明，披露时间可以较大型企业适当延长。小型企业可自行选择是否对外披露，若披露，则仅需披露简要资产负债表、简要损益表以及财务状况简要说明，同时，披露的报表必须接受外部会计师事务所的审计，披露时间比中型企业可更长。此外，应加强企业社会信用的宣传，造成披露信息的企业具有良好信用的氛围，给予纳税或银行信用方面的便利或优惠，促进中小型企业的会计信息披露。总之，对中小企业财务报告进行适当简化，对其确认、计量标准区别对待，不仅有助于提高中小企业会计信息的质量，减少会计操作成本，节约社会资源，也符合中小企业经营运作的特点，有利于调动其积极性，促进其健康发展。
对于以劳动密集型为主导产业的中小企业，由于其所处的行业市场进入门槛低，市场竞争程度高，同时他们又处于资源短缺的受限环境之中，因此在会计信息充分披露的程度上要体现保密性，保护中小企业在市场竞争中的利益不受损失，以降低信息劣势成本。
强化政府、投资人及相关部门对会计信息质量的监督能力，改进会计信息披露的质量与效率，是健全约束信息披露行为机制，实现有效均衡的重要条件。对于中小企业来说，重要的是政府对会计信息披露的适度监管，即监管的目标是有利于提高会计信息披露的可比性和可信性，而不是干预企业管理者的经营行为；监管方式的选择在于畅通会计信息供给渠道，确保企业及时、完整披露准则制度所要求公开的会计信息;监管的内容只能围绕信息披露内容真实性的核实。同时，也需要从法律上强化中小企业的会计信息披露义务和说明责任，赋予政府有关部门对企业进行监督和追究责任的权力。对披露虚假信息的企业，政府有关部门可对其严加处罚，只有力度较大（至少大于D-n）时，才有震慑力。在那些情况多变，充满不确定性和创新的环境中，相对而言，政府对中小企业会计信息披露的适度监管，也是保证市场公平和有效的重要条件。银行系统应在各级政府的带头协调下，利用计算机网络等先进技术，将中小企业的工商注册、税务、信贷、进出口等方面的信息集中起来，建立全社会的征信系统，建立企业“信用档案”，还要形成对中小企业的强有力的信用约束，通过工商、税务、金融、司法、会计师事务所等有关部门，加强对企业和个人的信用监管，定期公布有不良信用行为的企业和个人的“黑名单”，同时也要公开信用良好的企业和个人的“红名单”，树立榜样，建立正常的信用信息披露制度，组织联合有关部门对存在逃废金融债务、偷税漏税、恶意欺诈等行为的企业和个人进行制裁，推进全社会中小企业诚信水平的提高。
完善中小企业财务管理制度，规范中小企业的运作，强化企业内部信用管理，树立强烈的信用观念，打造中小企业信用。由于中小企业大多数具有古典意义上企业的特点，即所有者与经营者合而为一，企业的业务范围相对较小少，内部层次相对简单，信息的传递环节较少，因而出于经济成本原则的考虑，信息的传递缺乏规范化、标准化的处理的动机，而且信息具有强烈的内部个人特性，仅能供企业内部解读，但对于外部投资者和银行来说，可能是一堆杂乱的数字，难以真正理解其含义，造成银行和投资者无法对其做出风险评价，使得银行在当前利率管制的情况下，只能拒绝中小企业的借款要求，以减少信贷风险。可以说中小企业存在的经营业绩、信用状况不佳及财务管理不规范是其融资难的深层原因，企业信誉越好，越能增强其融资能力，被要求的净资产最小的硬约束就越小。因此，企业内部要建立完善的组织机构和健全的财务制度，把企业信用管理溶于企业的全程管理中，与财务管理、审计监督、劳动人事、质量安全管理紧密结合起来，塑造企业自身的信用形象。因此，中小企业为了获得外部资金，必须完善自身财务管理制度，规范企业的运作，并加强和完善中小企业信息披露的法规体系，要求其在不涉及商业机密的条件下充分公开其财务及相关信息，而相应减少私人信息。
引入中小金融机构。国家逐步放开对民间银行的市场准入，允许在东部等民间资金相对充足的地区进行民间银行试点，使民营企业真正拥有为其服务的，属于自己的银行。由于自身性质和经营机制所限，我国大银行（国有商业银行、国家参股的股份制银行）很难为民营中小企业提供金融服务，入关后外国大银行进入中国，也不会、不愿、不能为民营中小企业提供金融服务，只有大批地方性、“土生土长”的中小民间金融机构，才能胜任这一工作，与地方性的中小民营企业共同成长。其合理性在于：1.决定金融服务业发展的根本因素是信息以及建立在信息基础上的信用；而地方中小民营金融机构最能充分地利用地方（以至社区）信息存量，最容易（成本低）了解地方中小民营企业的经营状况、项目前景和信用水平，最容易克服“信息不对称”和因信息不完全而导致的交易成本过高这一金融服务业的障碍。2.从监管难度上看，民间金融机构实际比国有银行更好管理。一旦违规，政府可对民间金融机构进行严厉的、有经济意义的惩罚，甚至将其关闭，而对国有银行，多数经济惩罚措施是没有意义的，很难对其实施破坏性处理。3.投资主体多元化、银行企业化、利率市场化是金融体制改革的一项重要内容，而民间银行的创建正与这一改革思路相吻合。
融资担保行业报告篇9
关键词：中小企业；融资；政策；策略
一、中小企业发展现状
改革开放以来，特别是《中小企业促进法》颁布实施以来，我国的中小企业获得了迅速发展。据统计，我国中小企业目前已占到全国企业总数量的99%，吸纳了全国75%的就业人员，提供的出口占出口总数的68%，提供了48%的税收收入，创造了全国70%的新增产值和59%的国内生产总值，对国民收入、扩大就业与出口、活跃市场等方面做出了巨大的贡献，已成为国民经济的重要组成部分，是我国全面实现小康目标和经济社会和谐发展的重要力量。
厦门市的情况与全国情况基本相似，截至2008年底，厦门市共有中小企业7万多家，中小企业户数占厦门市企业总户数的99%。创造的产值占厦门市国民生产总值的56%，出口比重占35%，缴纳各种税收占46%，技术创新成果占65%，吸纳全社会就业人口的75%。当前，厦门市的中小企业主要活跃在电子、化工、机械、商务、社区、旅游服务等领域。批发、零售和制造业是厦门中小企业的主体，约占整体的63%。中小企业以其生命力旺盛、经营方式灵活、市场反应快速、大量吸收下岗职工就业等优势，成为了厦门市经济发展的一支重要生力军。但从总体上看，仍有相当部分的企业还处在创业后的成长期，经营规模相对较小，科技含量整体较低等，还属于企业中的弱势群体。中小企业的发展还面临着融资难、税负重、社会服务体系跟不上等问题。由于融资需求难以得到满足，造成中小企业经营中不同程度地出现了流动资金周转困难、规模扩张受阻、设备陈旧难以更新、技术开发投入不足等情况，从而阻碍了自身的进一步发展。
二、中小企业融资难的主要原因
中小企业融资难是世界性难题，而这个难题在我国目前显得尤为突出。我国中小企业融资难的原因是多方面的、多层次的，决不是单独哪方面的问题，而是企业自身缺陷、金融体制不完善、政府扶持力度不足等共同作用的结果。
（一）中小企业自身的缺陷影响融资
1、中小企业总体上数量大规模较小，面对大型企业的挑战，他们往往缺乏竞争力。如厦门市2008年9月底为止，共有中小企业7万元多家，其中，注册资本在500万元以下的占93%，注册资本在500-1000万元的占3.5%，而注册资本在1000万元以上的，仅占3.1%。由于资金实力明显比大型企业弱小，从而影响了企业的融资能力。
2、大量中小企业存在财务制度不够健全、会计信息缺乏完整性和准确性、信用等级不高等现象，影响了中小企业的融资。
3、大量的中小企业，特别是小企业属于家族企业，对企业的科学管理水平较低，大量的中小企业还没有形成企业文化，从而影响企业的经营业绩和持续经营能力。如厦门市2007年至2008年10月共注销或被吊销执照近2000户。中小企业的经营管理状况影响了中小企业的形象，导致银行对中小企业的偿还能力心存顾虑，影响了中小企业的融资。
（二）中小企业抵抗经营风险的能力较弱
2008年金融风暴，厦门的外向型企业出口订单大量减少，外需市场萎缩。作为大型企业、重点工业制造业配套的厦门市中小企业，有30%以上减产或停产。加之人民银行连续5次上调人民币存款准备金率，各商业银行的“惜贷”，使得中小企业的资金更加困难。2008年厦门市对60家中小企业进行资金需求调查，被调查的60家企业的总资金需求量为27亿元，其中需向银行贷款10亿元，普遍存在资金缺口问题。
（三）国家对中小企业扶持力度不够
长期以来，国家在政策、资金、技术、人员等诸多方面主要关注大型企业，对中小企业的发展重视不够，从而使大多数金融机构都将主要精力放在了大型企业项目上，为广大中小型企业服务的金融机构明显不足。按国家现行的金融体制，大企业可以通过发行股票、债券等方式募集资金，而中小企业很少能在资本市场上获得融资，绝大多数中小企业只能依靠金融机构的融资。
（四）缺乏足够的抵押担保也影响了中小企业的融资
随着国有商业银行股份制改革步伐的加快，国有商业银行的风险控制逐渐向以控制贷款安全性为主的管理方式转变。有效担保和抵押，是商业银行向中小企业提供融资的前提条件。由于中小企业经营规模较小，土地、房屋抵押物有限，又难有让银行放心的担保人，导致中小企业因为缺乏合适的抵押和担保而造成融资困难。
三、中小企业解决融资难问题的应对策略
（一）关注政府出台的各项中小企业的扶持政策，积极主动地利用政策
为了解决中小企业融资难的问题，各级政府先后出台了许多相关政策。如国务院办公厅转发发展改革委等部门《关于加强中小企业信用担保体系建设意见》的通知、《福建省人民政府关于进一步支持中小企业融资的若干意见》、《厦门市政府关于进一步支持中小企业融资的实施意见》、《厦门市政府关于扶持中小企业经营发展的实施意见》等。2008年的金融风暴以来，厦门市政府在加大财政支持中小企业的力度，加大对融资担保机构的支持力度，建立银行对中小企业贷款融资的激励机制，支持中小企业上市融资，加强中小企业融资服务指导工作，提升中小企业管理水平等方面，相继推出了政策体系、融资服务体系、企业信用服务体系和社会化服务等一系列的政策措施。除此之外，厦门市政府还减免了部分收费项目，如取消电子口岸的预申报系统入网费、人事服务费减半收取等，减轻企业负担。这些政策都有利于中小企业的发展，中小企业应积极掌握，并加以充分利用，从而摆脱困境，使自身得到发展和壮大。
（二）讲究融资策略
当前中小企业融资难的问题得到了各级政府的重视，各政府也相应出台了相关的扶持政策。尽管如此，企业与银行打交道也是一门学问，要讲究策略。
1、树立良好的企业形象。良好企业形象，往往决定了银行对企业融资的信心，是顺利取得银行融资的关键。要建立企业形象应从以下几方面着手：（1）讲究信誉。一个企业的信誉关系到企业的形象，只有良好的信誉才能使银行对贷款的安全性绝对放心。（2）提高企业管理人员素质。提高企业管理人员素质是提高企业经营管理水平的前提。经济效益在很大程度上取决于企业的经营管理水平，提高经营管理水平也有助于提高企业的信誉。银行往往关注一个企业经营管理者的素质，有良好素质的管理者才能保证信贷资金得到有效的使用，从而达到银行和企业“双盈”的目的。（3）抓好资金的日常管理。企业的财务核算是否正规、财会人员素质的高低以及企业财务管理严格与否是银行衡量企业资金管理水平的重要标准。由于银行对中小企业的具体生产和经营活动不可能有很透彻的了解，因此在对企业进行考查时银行往往是从企业资金的使用、周转和财务核算等方面入手。企业要想取得银行的信任、培养良好的形象，就必须抓好资金的日常管理。（4）经常主动地与银行沟通，如实说明企业的生产经营情况。经常主动的沟通使银行感受到企业的尊重，从而加强对企业的信任度，也提高了银行对中小企业的支持力度，逐步建立起与企业的良好关系。（5）积极主动、热情地配合银行开展各项工作。积极主动配合银行检查企业贷款的使用情况以及银行开展的各种调查，及时报送企业财务报表，主动按时偿还到期贷款或履行展期手续，以取得银行对中小企业的信任感。（6）体谅银行的难处。贷款的成功与否，受国家信贷规模、国家政策和其他机构部门的制约，并不完全取决于银行。银行是经营货币的，是主要通过贷款获取利息收益的，一时不能获得银行贷款或贷款展期，是有原因的，此时，更多的应是了解其中原因，从而采取有效的解决办法，要充分理解和体谅银行的难处，避免冲突伤了和气，从而得不到银行的有效支持。
2、做好投资项目可行性调查研究，写好可性行报告。投资项目可行性研究报告对争取项目贷款的规模，以及银行贷款支持力度起着举足轻重的作用，因此，中小企业在撰写报告前，应进行充分的可行性调查研究，在此基础上，着手撰写可行性报告，这不仅是对企业负责，也是对银行负责。在撰写可行性报告时，应突出以下几个方面：（1）报告的项目应符合国家的有关政策，用大量的事实论证投资项目在技术、经济、环境等问题上的可行性等。（2）对重大问题有关问题做出有力的论证。所谓重大问题主要包括企业现状、发展前景、技术能力、生产能力、基础设施状况，材料、燃料、动力的供应，产品销路等。如在论证产品销路时，必须对社会和市场对该产品的需求、市场调查和预测，包括国内外、省内外和本地区对该产品的需求量、当前社会的生产能力及将来的趋势等做出分析和论证。（3）突出项目特点。一个没有特点的项目是得不到银行支持的。中小企业在与银行商谈融资事宜时，要善于实事求是地突出项目的特点。项目的特点不仅是项目本身内在的特性，也是银行融资需要考虑的重大方面。（4）把经济效益作为可行性报告的出发点和落脚点。（5）对项目的风险做出评价，充分说明风险的存在，并着重说明应对风险的有效办法。
3、选择合适的贷款时机。选择合适的贷款时机，要注意既有利于保证中小企业所需资金及时到位，又便于银行调剂安排信贷资金和调整信贷规模。银行信贷规模是年初一次性下达，分季安排使用，不允许擅自突破。因此，一般来说，中小企业如要申请较大金额的贷款，不宜安排在年末和每季季末，而应提早将本企业的用款计划告诉银行，以免银行在信贷规模和资金安排上被动。企业除与开立基本账户的银行保持良好关系外，还可与其他银行建立银企关系，这样企业在项目所需资金量大，一家银行由于各种原因不能解决时，可采用银团贷款方式加以解决，还可为企业下一步生产经营发展所需资金争取银行支持早做安排。
4、争取担保公司的支持。银行出于对自身信贷资金安全的考虑，在贷款项目的选择上往往要求企业提供良好的贷款担保或抵押，对担保的要求较为苛刻。中小企业由于自身资金少，经营规模小，很难提供银行需要的抵押、质押物，同时也难以取得第三方的信用担保，但是，争取当地担保公司的支持，向商业银行融资就要容易得多。
总之，中小企业融资难的原因是多方面的，我国各级政府在这个问题上也采取了一系列的政策措施，对于企业来说应积极主动地把握政策，并加以充分利用。与此同时，对商业银行来说，它也是一个企业，也是以盈利为主要目的的，因此，要掌握好与银行打交道的策略，从企业内部管理着手练好“内功”，同时与加强与银行的联系，这样才能得到银行的有力支持，从而使自己得到发展壮大。
参考文献：
1、吴松荣.化解我国中小企业融资难问题的思考[J].企业经济,2006(12).
融资担保行业报告篇10
广元试点,破题之举的尴尬
“广元试点”的出台,至少在名义上,为困扰中国金融体制多年的“地下信贷如何转正”的问题提供了一次真正的解决契机。然而,就在媒体报道“广元试点”的当天,笔者和北京一位从事投融资生意多年的朋友提及此事,问他做为“圈里人”的看法。没想到朋友一摇头,说道:“叫好不叫座,恐怕搞不起来。包括信贷业务在内,地下金融走向地上,最大的经营风险不是别的,而是要服从目前的政策监管。”
不服从政策监管,又何谈“转正”之说？这听上去多少有些滑稽。这位朋友对此进一步做了解释。他说,地下金融的模式有很多种,类似“广元试点”这样以中小民营企业为对象提供短期融资的业务,地下钱庄、合会这样的地下金融组织都可以在不同程度上提供。但是,地下金融的企业融资服务呈现出的是市场高度分割、交易信息高度黑箱化,贷款条件大多是不符合现行法律法规的“灰色契约”,而对融资企业的风险监控手段则是以数家连坐、一损俱损的方式为主。
以目前了解到的模式来说,地下钱庄、合会这样的地下信贷组织,其所提供融资服务的对象非常集中,往往是建立在亲缘、血缘这种“熟人社会”基础之上。服务对象的平均规模为一家钱庄或者合会,对应着十几家固定的企业。为了降低资金风险,一家企业需要资金找到钱庄或者合会融资时,除了要支付超出正规金融机构利率的利息外,除融资企业以外的另外那些家企业亦自动承担资金担保的风险。假如融资企业出现恶意骗贷或者恶意损害提供融资方的情况,其他那些企业要为融资企业带来的坏账买单。
事实上,除了上述企业层面的“连坐”,自然少不了对责任人“道德风险”的控制手段。“非常简单,一旦出现企业所有者骗贷或者恶意损贷的情况,那么他就只能从当地迅速逃离,并且要保证自己能够永远不再回来。否则,没人能保证他的安全。”朋友解释说。
当然,钱庄、合会这样的地下信贷组织绝非仅仅靠严酷的事后惩罚措施控制自身放贷的风险。仅就笔者了解的情况来看,国内各个地下金融活动发达的地区,都会根据其当地人员结构、企业特点、资金使用方式,发展出各自颇为不同的贷款风险评估和控制方法。这些经验性的,甚至有点儿“土”的控制风险手段,一方面显示出国内地下金融从业者某些天生的经营创造性,另一方面,这些不够合规甚至很多不够合法的“地下规则”,也足以说明对于这些地下金融组织来说,“最大的经营风险是要服从政策监管”。
现在再回过头来看一下“广元试点”的政策,“小额贷款公司注册资本不得低于500万人民币。不得吸纳社会存款,其发放的主要是信用贷款,单户贷款额不超过其注册资本的2%,贷款期限不超过1年。具体的贷款利率将由公司与借款人双方私下协商,但不能超过央行同期基准利率的4倍。由于小额贷款公司目前不属于金融机构,将由人民银行对其实施非审慎性监管。”此外,据报道,以农业经济为主的广元市,每年有1.7亿元人民币的发展资金缺口。
这意味着,无论谁接下“广元试点”的头标,其服务对象都将是当地农业经济特征明显的中小企业,这与国内地下金融组织以参与制造业企业经营活动的总体趋势并不相符。换句话说,农业产业的企业利润低,且对于“广元试点”而言,贷款公司开展业务在某种程度上还带有了些许对“三农”的政策扶持色彩。
果然,原本从12月17日到26日的招标时间,被延长到2005年12月30日。即便如此,也是看客多,真正报名的寥寥无几。
中小民营企业融资困局
“广元试点”的背后,是困扰中国经济多时的民营经济尤其是民营中小企业的“融资饥渴”。那么,中国的民营经济融资领域到底有多“饥渴”？根据2001年美国约翰・霍普金斯大学助理教授Kelleetsai的一项研究（BeyondBanks:theLocalLogicofinformalFinanceandprivateSectorDevelopmentinChina）,自建国以来到1998年,国有银行的贷款只有0.4％流向了私有部门。在其研究样本所选择的1996-1997年,甚至有88％的民营企业根本无法从正式的金融部门贷到一分钱。
无独有偶,2005年9月,中国人民银行研究局和日本国际协力机构（JiCa）联合调研编写的《中国中小企业金融制度报告》,报告显示的情况并不令人乐观。以国有银行和股份制商业银行为主体的金融信贷体系,对中小企业的市场开放虽然较以前有所提高,但开放的领域基本上局限于短期信贷业务。这些企业的中长期贷款需求并没有得到满足。
此外,经过十多年的发展,已经做大的民营名牌企业在信贷市场上已经获得了与国有企业、外资企业同样的待遇,甚至在很多地方,这类民营企业已经成为当地信贷市场的抢手货。而对于绝大多数中小企业来说,因为信用等级过低、缺乏可抵押资产、财务制度不健全等原因,几乎无法从银行部门获得贷款。国内信用担保机构在帮助中小企业获得贷款方面起到的作用微乎其微。报告显示,截至2003年9月末,报告所取样本地区平均有76％的样本企业没有和任何担保机构建立过信用担保关系。样本企业中担保贷款余额仅占到全部贷款余额的6％。
在正规的外部融资渠道不畅的情况下,大多数民营中小企业都要求助于其他融资方式。在Kelleetsai的研究中,1999年有90.5％的民营企业要靠“自筹”的方式来解决融资需要。而在央行的报告中,温州地区小型企业通过向亲友借款和内部集资方式融资的分别为68.6％和45.7％,中型企业这个比例为45.8％和41％。
早在20世纪30年代,英国议员迈克米兰便曾向英国国会提交过一份关于当时英国中小企业融资问题的调查报告。并在报告中提出了中小企业融资的“金融缺口”问题,即企业外援性资本需求低于一定规模时,便难以在资本市场上融到资金。时至今日,“金融缺口”的问题依然在世界各国存在。根据美国国家经济研究局（nBeR）博士后研究员刘明兴的介绍,在美国小企业的融资结构中,股本融资平均占49.63％,债务融资平均为50.37％,债务融资由金融机构的贷款（26.66％）和非金融机构、个人、政府的信用（23.71％）构成。在小企业从金融机构获得的贷款中,有抵押的贷款占91.94%。商业银行贷款在小企业融资结构中的比重为18.75％,其中有抵押的贷款占91.99％。
而在国内,根据央行的调查,目前国内中小企业融资需求在200万元人民币以下的时候,很难得到银行贷款。这其中的原因多种多样,首要的问题是国内中小企业大多缺乏足够的不动产作为贷款抵押,这是与美国的情况截然不同之处。而信用担保作为解决中小企业缺乏抵押品进行贷款的主要方法,并没有起到多大的作用。相比之下,日本作为成功建立起信用担保制度的国家,有着诸多中国可以学习借鉴的地方。目前,中国全国1000多家信用担保机构,不仅存在着基金规模小、放大倍率低的硬件缺陷。更本质的问题在于,国内的信用担保体系缺乏一个具体有效的政策环境支持。按照JiCa的建议总结,中国目前的信用担保机构存在着缺乏严格区分、缺乏全国性整合、未形成统一的信用担保制度、缺乏再担保制度四大缺陷。同时,不仅没有考虑通过制定相应的社会政策,推进信用担保体系的完善和深入,甚至为具体法规的《中小企业信用担保管理办法》也尚未出台。
缺乏可用于贷款抵押的资产,信用担保体系乏力,加上众所周知的国有金融信贷机构对金融资源的垄断以及长期以来对中小型民营企业的信贷歧视。致使国内的中小民营企业不得不依靠非正规的（地下）金融手段获取急需的资金。与发达国家不同的是,为这些中小企业提供资金的非正规金融机构长期以来得不到法律上的确认和规范,以至于始终难以建立起有效的中小企业金融监管秩序。由此造成的恶果便是,非法集资等金融诈骗案件时有发生。更为严重的是,司法界定上的空白带来的企业“灰色”融资行为,为民营企业家增加了巨大的法律风险。2003年下半年发生的民营企业家孙大午及其河北大午农牧集团有限公司“非法吸收公众存款案”便是这类风险的典型案例。
在缺乏最高人民法院对刑法中有关“非法吸收公众存款”条款司法解释的情况下,河北省徐水县人民法院做出了孙大午及其河北大午农牧集团有限公司“非法吸收公众存款”罪名成立的判罚。案件发生前后,国内多位法律和经济学专家相继撰文指出,孙大午的行为客观上可视为合法的“民间借贷”行为。最终判决的差强人意,除了现行司法体制本身的一些缺陷影响了判决的结果之外,企业民间融资行为立法不足,监管不力的尴尬被孙大午案彻底暴露出来。更进一步来看,孙大午及其集团公司在整个儿融资过程中那些颇具创造性和极佳操作性的融资手段,完全可以视为一种积极的企业金融创新。可惜,这种自发秩序下的创新产物也最终被无情扼杀。
地下信贷转正之路如何走？
2005年9月,由中央财经大学金融学院副教授李建军主持的《中国地下金融规模与宏观经济影响研究》（以下简称《研究》）课题报告正式。作为国内第一份全面研究中国地下金融成因、现状,并对总体规模和宏观经济影响进行实证计量的报告,《研究》对国内地下信贷规模做出了一个谨慎的估算:截至2003年,国内地下信贷规模总计7462.4亿元人民币,占当年金融机构贷款总额的4.7％,达到当年GDp的6.4％。
尽管《研究》的作者们得出的结论是政府可以通过控制信贷和利率政策,来间接控制地下信贷的规模。但与成熟的金融体制所不同的是,这种间接控制显得相当被动,政府和中央银行对近7500亿人民币的贷款缺乏实质性的监管能力。近年来,媒体对诸如“标会”恶意“倒会”等以地下信贷机构为幌子出现的金融犯罪做了大量报道。如何将地下信贷乃至整个地下金融产业转入地上,成为关心中国经济的人近年来的一大讨论热点。
其实,中国的地下信贷组织所赖以生存的社会环境和市场环境,相比欧美发达国家,与东亚近邻日本、韩国,以及中国台湾省等地区都更为接近。回顾日韩两国和中国台湾省的地下信贷组织转型历史,不难发现,其实除了已经开始进行的“广元试点”这样的政策新设型模式之外,还有一条更市场化的转正道路。
根据法国国家科学院研究员pairault博士的研究。中国台湾省在日本殖民统治期间,民间合会虽然不是当时台湾中小企业主要的融资渠道,但是却对中小企业的发展影响最大。对当时的小企业主来说,召集或加入合会是获得贷款的一个草根策略,合会不仅提供了足以满足资金周转需求的短期小额贷款,而且可以使这个人获得合会的担保。日本殖民政府于1916年在台湾颁布《合会储蓄公司法》标志着合会储蓄公司走向正规化,并被纳入中央银行的管理范畴。
到了1948年,当时的政府在台湾地区颁布了《合会储蓄业管理规则》。根据这项规则,七家私有合会储蓄公司获准在岛内按照规定的经营范围和地区划分运营。只有“国有”合会储蓄公司才可以在全岛经营合会业务。到了1956年,一项关于使用会员抽签方式决定当期会金归属的决定,给台湾地区合会储蓄公司的未来发展带来了根本性的转折。因为这一方式不仅有利于降低竞标所带来的高额成本,以杜绝出现博傻一样的借贷欺诈,更有利于将合会储蓄公司由信贷机构转变为储蓄机构。也正是由于后一个转变,合会储蓄公司扮演的发放贷款的角色,使得它最终于1976年被台湾政府升级为银行。此后,台湾又经历了中小企业银行组建合会,带来了合会行为银行化直至1995年合会业务自然消亡。