养老保险和商业养老保险篇1
商业养老保险是商业保险机构提供的，以养老风险保障、养老资金管理等为主要内容的保险产品和服务，是养老保障体系的重要组成部分。发展商业养老保险，对于健全多层次养老保障体系，促进养老服务业多层次多样化发展，应对人口老龄化趋势和就业形态新变化，进一步保障和改善民生，促进社会和谐稳定等具有重要意义。
丰富商业养老保险产品供给，为个人和家庭提供个性化、差异化养老保障。支持商业保险机构开发多样化商业养老保险产品，满足个人和家庭在风险保障、财富管理等方面的需求。积极发展安全性高、保障性强、满足长期或终身领取要求的商业养老年金保险。支持符合条件的商业保险机构积极参与个人税收递延型商业养老保险试点。针对独生子女家庭、无子女家庭、“空巢”家庭等特殊群体养老保障需求，探索发展涵盖多种保险产品和服务的综合养老保障计划。允许商业养老保险机构依法合规发展具备长期养老功能、符合生命周期管理特点的个人养老保障管理业务。
推动商业保险机构提供企业(职业)年金计划等产品和服务。鼓励商业保险机构发展与企业(职业)年金领取相衔接的商业保险业务，强化基金养老功能。支持符合条件的商业保险机构申请相关资质，积极参与企业年金基金和职业年金基金管理，在基金受托、账户管理、投资管理等方面提供优质高效服务。鼓励商业保险机构面向创新创业企业就业群体的市场需求，丰富商业养老保险产品供给，优化相关服务，提供多样化养老保障选择。
鼓励商业保险机构充分发挥行业优势，提供商业服务和支持。充分发挥商业保险机构在精算管理和服务资源等方面的优势，为养老保险制度改革提供技术支持和相关服务。支持符合条件的商业保险机构利用资产管理优势，依法依规有序参与基本养老保险基金和全国社会保障基金投资运营，促进养老保险基金和社会保障基金保值增值。
养老保险和商业养老保险篇2
关键词：商业养老保险；制约因素；解决对策
近年来，我国的经济社会取得了飞速的发展和进步，但人口老龄化问题也日益加剧，我国已经进入了未富先老的发展阶段，这也给社会保障和养老保险提出了巨大的挑战。现阶段，我国还没有构建起一个政府、社会和市场共同参与的社会保障运行机制，很多地方面临的社保压力日益加大，不少老人仅靠退休后的养老金已经无法给生活提供充分保障，而这就需要增加商业养老保险来进行补充，所以促进商业养老保险发展意义重大。就目前而言，市场上出现的商业养老保险虽然种类很多，但这些保险或多或少都存在一些问题，而这些问题制约了商业养老保险的发展。为了促进商业养老保险取得进一步的发展，我们有必要分析找出制约商业养老保险发展的因素，并在此基础上采取有针对性的对策，从而促进商业保险能够最大限度地发挥作用。
1.商业养老保险的作用
1.1构建多层次、全方位的社会养老保险体系。与欧美等发达国家相比，我国的养老保险业务发展还处于初级阶段，而且大部分是由国家承办和保底，不仅覆盖面小，而且水平也不高。对于国家承办的养老保险，主要面向的是城镇职工群体，属于强制性参保的范畴，这在一定时期内解决了城镇职工的养老问题，但随着社会进程的加快，需要养老保险的群体规模在不断扩大，再加上人们对生活质量的追求也在不断提升，这使得原本低水平、覆盖面狭窄的养老保险机制已经无法适应形势发展的需求，急需引入商业保险来分担社会养老保险的压力，进而构建起一个多层次、全方位的社会养老保险体系。1.2提升养老保险的覆盖范围。就目前而言，我国由政府承办的社会养老保险主要面向城镇职工，而广大的个体商户和农民群众则面临着参保困难的窘境，而且即使在城镇职工当中，也有相当一部分没有被纳入到养老保险的体系当中，这就说明了我国的养老保险至少在覆盖范围上还存在很大的不足，急需引入新的资源来扩大养老保险的覆盖范围。而商业保险的种类和完善度都在不断提升，这就给养老保险体系注入了新的资源，进而促使养老保险的覆盖范围更加广泛。我国现有数百亿的商业养老保险基金，这就给很多不能被纳入到社会养老保险体系的人提供了新的选择，对于扩大养老保险的覆盖范围作用显著。1.3优化金融市场结构。我国目前的金融市场发展存在着很多问题，包括短期资金长期用、直接融资比例较低以及资产负债不匹配等等，而商业养老保险具有周期长、来源稳定和资金量大的特点，这不仅使商业养老保险成了一个长期、稳定的投资渠道，而且还能为社会建设提供充分的资金支持。商业养老保险除了能为人们未来的养老提供更多保障之外，还能改善资本市场上的资金配置结构和资产负债状况。
2.我国商业养老保险的现状分析
2.1商业养老保险发展迅速。目前我国商业养老保险发展迅速，国内很多大型的商业保险公司在养老保险方面的业绩也在不断提升，而且商业养老保险还呈现出很多新的特点：第一，促使养老保险逐渐突破传统养老保险约定利率的弊端，通过采用分红等策略来分散了风险，使得投保人所承担的压力大幅降低；第二，养老保险的功能日趋完善，一份保单里除了包括传统意义上的养老保险之外，还融入了医疗保险、意外保险等多种保险，迎合了人们的不同需求；第三，保险规则更加灵活，保险责任和缴费时间可以根据投保人的需求进行灵活设定，不再像过去那样一成不变。总之，商业养老保险表现出来的这些新特点促使其更加完善，也是推动商业养老保险迅速发展的主要原因。2.2缺乏相应的优惠政策。目前我国商业养老保险很难得到国家正式的帮扶，这是我国商业养老保险发展的一个突出短板。西方国家在该方面的工作做得就比较好，企业或个人在购买商业养老保险时会享受到政府给予的税收优惠政策。而我国企业在购买商业养老保险时，主要支付方式为员工福利和企业利益，个人购买的支付来源仅限于税后收入，税收优惠政策的缺失和纳税程序的呆板都给商业养老保险的发展形成了限制。2.3缺乏科学合理的宣传规划。目前我国很多居民对商业养老保险的认知存在缺陷，有的甚至认为购买商业保险和在银行进行存款没有本质上的区别。而商业保险公司却没有进行科学的宣传规划，有的宣传人员通过登门造访和打电话的方式来进行宣传，甚至给居民的正常生活造成了干扰；还有一些工作人员在投保人还没有清楚了解到商业养老保险产品时就急于出单，给人们留下了很不好的印象。2.4商业保险公司的理赔不合理。对于投保人而言，商业养老保险的作用就是为他们在老了之后提供生活保障，而这就要求保险公司必须坚持重约守信的原则，通过主动办事、迅速赔付来满足投保人的需求。然而现实却是很多商业保险公司在赔付环节存在程序冗杂拖延、办事效率低下的问题，这与保险公司通过积极宣传来诱使投保人参保的工作积极性天差地别，不仅降低了商业养老保险的信誉度，而且还会给投保人留下很大的心理落差，不利于商业养老保险的进一步发展。
3.制约我国商业养老保险发展的因素
3.1商业养老保险养老意识薄弱。我国自古就尊崇“百善孝为先”的观念，社会对养老保险有着巨大的需求，然而很多消费者对商业养老保险的认识却存在缺陷，一些人认为只要在社会养老保险和商业养老保险中进行二选一即可。事实上，社会养老保险只能为居民养老提供一个基本保障，商业养老保险是对其的一个重要补充，二者并不是可以互相替代的关系。3.2有效需求不足。我国人口老龄化趋势不断加大，这对商业养老保险既是一个难得的发展机遇，同时也是一大挑战。但大部分居民对商业保险缺乏科学、系统的认识，在投保过程中只能依靠保险公司宣传员的介绍，难以正确选择最适合自己的养老保险品种。面对市场上琳琅满目的商业养老保险品种，对商业保险产品了解不足的消费者就很容易产生规避心理，而这就会降低居民的投保欲望，限制了商业保险的业绩发展。3.3客户服务体系不完善。上文已经提到，我国居民对商业保险知识的认识存在严重不足，投保主要依靠宣传人员的推销介绍，但很多保险推销人员缺乏系统的培训，对保险知识可能也只是一知半解，再加上部分宣传人员存在唯利是图的行为，导致商业养老保险不被很多消费者信任。此外，商业保险在售前热情宣传和售后赔付拖延间的差异表现也进一步增加了这种不信任感。
4.发展我国商业养老保险的对策探讨
4.1加大宣传力度，增强居民商业养老保险养老意识。商业保险公司应该在对宣传工作进行科学规划的基础上，大力增强宣传力度，让普通居民了解到商业养老保险与社会养老保险间是互助关系，而非替代关系。此外，商业养老保险还可以定期开展社区商保咨询活动，进而促使更多的消费者提升对商业养老保险的认识。4.2树立品牌效应，开发适时适销的险种。商业养老保险的险种设置要立足客户的实际需求，针对不同收入、不同年龄的消费群体开发出不同类型和层次的特殊险种。此外，还可以推出一些综合性养老保险来满足广大普通居民的需求。4.3提高和完善服务质量。商业保险公司要对宣传推销人员加强培训，提高他们的业务素质和工作效率。其次，商业保险公司应对保险赔付程序进行优化，避免投保人被拖延赔付的问题出现。最后，应积极设立保险服务网点，为客户提供便捷的投保和赔付服务。4.4加快推动养老保险税收优惠政策的出台。设计合理的税收制度能够将群众的潜在养老需求直接转化为现实购买力。我国应该向西方发达国家学习，针对企业或个人购买商业养老保险提供一定的税收优惠政策。同时，现有的纳税程序也应进行优化，比如个人购买可以从整体收入中扣除费用，而纳税程序则放在保险金领取时进行。
作者:王颖卓单位:泰康养老保险股份有限公司
参考文献：
[1]张强,杨宜勇.商业养老保险参与的影响因素分析[J].华中农业大学学报(社会科学版),2017(05):138-143.
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[3]赵传名.我国商业养老保险发展浅析[J].中国科技纵横,2013(07):197-198.
养老保险和商业养老保险篇3
人口老龄化是如今社会最需要解决的问题，需要通过商业养老保险与多层次社会养老保险共同构建养老保险体系，从而缓解人口老龄给社会带来的压力。但由于人们保险意识薄弱等原因，导致我国老龄化人口保险覆盖率普遍偏低。所以，必须针对这一系列问题，加快商业养老保险事业发展步伐，构建多层次社会养老保险体系，从而保障老年口人的基本收入，以及社会的稳定。
［关键词］
商业养老保险；社会养老保险；多层次；体系
0引言
我国60岁以上的人口在近些年不断增长，并且依旧延续着上升的趋势，使我国人口老龄化的压力越来越大。同时，我国人口年龄结构不断变化，也能够侧面证实我国社会经济发展迅速，人们的生活水平和医疗水平日益提高。保险作为我国金融三大支柱之一，能够有效提高养老质量，解决老年人后顾之忧。如今的养老保险主要分为商业养老保险和社会养老保险，二者的功能有一定的重叠，但更多的是差异，二者都存在着一定的缺陷。随着我国老龄化问题日趋严重，养老问题也是层出不穷，这些因素急切需求保险行业的发展，来弥补养老保险如今的不足，让养老保险能够朝向多层次方向发展。
1商业养老保险与社会养老保险
1.1商业养老保险的含义与特点
商业养老保险主要是指投保人根据合同要求，向保险人支付相应的保险费用，如果被保人在保险生效之后出现合同内规定的赔偿条款，则可根据合同要求向保险公司索要赔偿金额。随着我国商业保险不断发展，多元化的商业保险品种也不断推出，在一般情况下，商业养老保险中不仅仅包含着养老内容，同时也包括疾病、死亡、伤残，以及到达一定年龄的资金补给等。商业养老保险的经营主体是商业保险公司，例如：中国人寿、中国平安、太平洋保险、阳光保险等，商业养老保险关系主要是通过合同内容体现的，保险对象可以是人和物，即有形和无形。商业保险的最终目标是使盈利最大化，并且根据实力盈利情况，给予被保险人最大程度上的经济保障，其中非常典型的就是分红险。
1.2社会养老保险的含义及特点
社会养老保险制度是由国家通过人民实际劳动情况与人民体质，规定一定的年龄界限，当劳动者达到国家所规定的界限，或者劳动者出现伤、病、残之后，解除劳动义务，有国家出资提供一些养老保障资金，减少下岗人员后顾之忧的养老体系。社会养老保险是国际中非常普遍的一种保险制度，一般情况下都是国家根据社会经济、人口实际情况制定的一种强制保险措施。客观来说是需要单位及个人都参加的一种保险制度。待到保险人符合养老条件即可向有关社会养老保险部门定期领取养老金。社会养老保险的缴费机制与商业养老保险大有不同，商业养老保险主要由个人缴纳养老保险金，而社会养老保险主要是由国家、单位、个人共同承担，是一种社会互济的保险缴纳形式。
2商业养老保险与社会养老保险的联系与区别
商业保险公司主要是以营利为目的，而社会养老保险却不具备此性质，但二者都是在被保险人出现一定损害的时候给予经济补偿，从而保障被保险人的日常基本生活，从而保障社会能够平稳、健康发展。同时，两种保险都需要建立起保险基金，需要在一定的技术与原则下进行运作，保障保险基金不被贬值。无论是商业养老保险还是社会养老保险，被保险者想要实现经济赔偿必须要受到纯粹的风险，包括不可预知风险、不期望风险等，即偶然风险。随着近些年我国保险制度有单一保险逐渐转化为多层次保险，这要求社会保险体制中必须涉及商业保险功能，只有实现多选择性、多样化的保险体系才能够实现多层次保险制度，从而保障人们能够灵活地运用资金来选择保险。所以，必须将商业养老保险与社会养老保险相结合，社会养老保险要多多学习商业养老保险的管理模式，从而有效降低我国财政压力。由于商业养老保险更多倾向于资金充裕的用户，在商业保险发展这些年中，未来必将会逐步降低准入门槛，逐步开拓低收入的社会群体中，使商业保险更加贴合社会保险的基本特征。
3发展商业养老保险的意义与作用
3.1有效缓解养老保险的“隐性债务”
隐性债务是由于人口老龄化不断加剧及现收现付筹资模式给国家财务带来的一种巨大的压力。现收现付的内在实质其实是一种劳动人口收入的代际转移。但是，由于我国人口老龄化问题不断加剧，非劳务人口与劳动人口之间的比例逐渐失调，使劳动人口所需供养的退休人口越来越多，导致经济负担不断加重，使现收现付体制无法保持平衡，即使采取了个人账户与社会统筹相结合的部分积累体制，但也无法弥补隐性债务所带来的资金缺口。我国财政隐性债务未来会严重制约我国社会保障体系的发展与革新。相比之下，我国商业保险公司却发展得顺风顺水，有关调查显示，商业保险的保费收入与赔偿的保险金之间的比例为3.12∶1，每年净收保费高达千亿元。所以，社会养老保险所带来的隐形债务可以通过发展商业养老保险进行填充。在商业保险实际运作中，通过利润较高的险种来弥补利润亏损的险种的情况也非常罕见，同时也需要那些亏损的险种来带动盈利较多的险种，从而让商业保险在亏损的险种中通过另一个险种进行盈利，最终实现整体盈利。
3.2有效提高社会保险的统筹层次
现如今我国社会养老保险的统筹程度相对国外要低很多，并且在治理的过程中过于分散。这一系列因素严重制约了劳动力的共济功能与流动功能。一方面由于我国不同地区之间的经济发展存在很大差异，导致不同地区之间的保险金额统筹负担与统筹能力之间失去平衡，一些贫困的地区养老金发放比较困难；然而经济发达地区的养老金在大批量发放之后还有较多的保险金结余。另一方面，针对省级以下的统筹层次会由于流动人口问题出现统筹层次转移，这也是养老保险金统筹的一大障碍，使很多流动人口在保险权益在一定程度上受到损害。所以，必须充分发挥商业养老保险的作用，从而缓解这一系列问题。第一，商业养老保险通过统一的保险合同来实现保险作用，该模式能够最大限度地加大省级保险金统筹力度。第二，由于商业保险的信息技术相对比较发达，并且该信息体制发展至今也比较完善，各省的保险资金、结余情况能够明确地掌握，从而快速地进行资金调配。第三，商业养老保险不与被保险人的户籍挂钩，同时保险合同跨省转移流程也比较简单，能够以最大程度保障被保险人的保险权益。
3.3促进商业保险全面发展
如果商业保险公司能够全力支持社会养老保险，必然会一改群众以往对商业保险的负面形象，从而大大提高商业保险的市场竞争力，甚至能够避免商业保险之间的价格竞争现象。除此之外，将社会养老保险跨省转移由商业保险进行，那么会大大增加商业保险公司的潜在客户，这样不仅能够给商业保险在业务上提供极大的便利，同时也能够节约一部分经营成本，从而快速地提高商业保险公司的业务量与实际收入。最为重要的是商业保险在人们心中的形象不佳，商业保险公司可以通过办理社会保险的机会，大力宣传商业保险公司的实际理念，纠正人们对商业保险的错误认识与片面认识，并且逐渐提高人们保险意识，能够让我国商业保险成为人人都认可的养老手段。
4发展商业养老保险，构建多层次社会养老体系
现如今，为了能够适应社会老龄化的要求，必须通过大力发展商业养老保险，加快多层次社会养老保险体系的建设步伐。想要实现这一目标，必须从以下几点出发。
4.1规范市场经营，促进商业养老保险健康发展
竞争是市场经济下的一大特点，一个公开、公平、公正的竞争体制能够保障我国保险市场健康、平稳发展。纵观现如今保险市场的运营情况，最为重要的问题依旧是行政干预。一方面领导干部通过给商业保险公司做大量的思想工作，拉近与商业保险公司的关系；另一方面，一些政府部门在履行社会保险义务的过程中，会涉及大量的商业保险，并且时而采用行政手段变相强制保险，这种做法严重违背《中华人民共和国保险法》中的自愿投保原则，而且又无法满足人民群众的个体养老需求，使我国保险市场逐步丧失了公平、公正、公开的竞争原则。除此之外，行政部门过多涉及商业养老保险，这种制定策略同时又执行策略的情况，很大可能会脱离国家监管轨道。在这种情况下，一旦保险赔偿金大于偿付能力，政府会承担极大的资金压力。如果在商业保险中承办部门社会养老保险业务，虽然在社会保险经营会更加灵活、自主，但商业保险会逐渐纳入到国家监管体系。使商业保险在外部要严格依照国家的标准，维护被保险人的保险权益；对内要进一步加强资金管理，在保障基金准备充足的同时，每年也要进行准备资金的预算工作，从而保障保险基金的偿付能力。因此，必须进一步规范市场经营，坚持政企分离的合作原则，行政部门不能够过多地干预商业保险实际运营，在商、社保险合作中，必须明确职能部门与商业保险之间的分工，并出台一定的鼓励政策与补助政策，充分发挥商业保险自身的优势与价值，并将其优势与价值应用于社会养老保险体制之中，提高商业保险在解决老龄化人口问题的积极性，促进我国商业养老保险能够平稳、健康发展。并根据商、社养老保险结合情况，适当转变保险政策，降低商业保险的收入标准。同时，社会养老保险在与商业保险合作中，应借鉴商业保险的管理模式、转变保险转移方式、引入新型险种，从而实现多层次的社会养老保险体系，给予社会人群更多的选择空间。
4.2强化社会管理与服务
商业养老保险能够涉及社会各个阶层，其业务要求高、辐射面广，这要求商业保险必须强化社会管理与社会服务，其主要包括以下几项内容：第一，必须要有适销对路的保险产品，确保能够满足不同社会人群的养老需求。并且要根据市场情况、人们生活情况，不断设计、推出符合市场需求的保险产品，这也是保障多层次社会保险的重要条件之一。第二，随着商业保险的不断发展，要充分考虑养老金的社会化兑付问题，保障社会人民能够及时、足额地领取到所得养老金。第三，要建立一支能够与市场发展相吻合的高素质营销队伍，尽最大的努力来开拓城乡养老给保险业务。由于商业养老保险主要是通过个人缴费，与社会养老保险不同。统筹养老保险可以通过同城委托收款和相应的行政手段，从而建立社会保险基金。而商业保险必须遵循自愿的原则，在面对每一位客户时都要进行推销，这样才能够将分散的资金聚合起来，建立保险基金。所以，想要实现商业养老保险基金，必须逐渐开拓城乡养老保险业务，建立一支业务强大的营销人员，诚心诚意为人民服务才能够受更多群众的爱戴与拥护。同时，想要实现多层次社会养老保险体系，必须加快商业养老保险的推进速度，这些因素离不开政府给予的支持，特别是在我国市场经济并未成熟的情况下，显得尤为重要。
5结语
随着我国人口老龄化问题愈加严重，如今的养老问题亟待解决。国家必须大力发展商业养老保险事业，从而建立多层次社会养老保险体系，让不同阶层的人民能够根据自身所需来选择适合自身的养老保险，从而减轻我国人口老龄化所带来的压力，让老龄化人口能够获得应有的生活保障。
作者：耿洁马海港单位：南京理工大学紫金学院南京师范大学信息化建设管理处
主要参考文献
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［2］于林樾.浅析社会养老保险与商业保险的融合［J］.经营管理者,2010(18).
养老保险和商业养老保险篇4
社保为基础
社会基本养老保险是我国社会养老保险体系的支柱，由国家依法强制实施，带有社会福利性质。
社会养老保险金分为基础养老金(社会统筹)及个人账户两部分，基础养老金部分主要由单位缴纳，缴费比例是全部被保险人缴费基数之和的20%；个人账户部分主要由个人缴纳，缴费比例为本人上年度月平均工资的8%。
这样，凡是已达退休年龄(男60岁、女50岁、女干部55岁)，或者1998年规定实施前参加工作且个人缴费满10年，规定实施后满15年的人均可领取。每月领取的基本养老金=基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金。基础养老金是按退休前一年当地职工月平均工资×20%，缴费年限不满15年的按15%算；个人账户养老金则等于个人账户本息之和除以支取年限。支取年限的计算方式是假设60岁退休，如果届时的预期寿命是75岁(不考虑利息因素)，计发月数就是180。过渡性养老金只针对“中人”(1998年7月1日前退休的人)发放。养老金全部由银行、邮局等社会服务机构发放，按月领取。
不过，如果您指望光靠社保就能维持退休前的生活水平可就错了。社会养老保险的目的是为保障老年人的基本生活需求，为其提供稳定可靠的生活来源。我国的社会养老保险也是为保障大多数社会成员年老时的生活而建立的，然而现在的社会养老保险制度是用在岗人员缴纳的养老费支付已退休人员的养老费，随着“生育高峰期”的一代步入老年，我国的社会养老制度将面临着巨大财政负担。
商业保险更自由
由于社会养老保险的局限性，要想有优质的晚年生活，可以考虑购买商业养老保险，商业养老保险是社会基本养老保险的有益补充。
商业养老保险是商业保险的一种，它以人的生命或身体为保险对象，在被保险人年老退休或保期届满时，由保险公司按合同规定支付养老金。目前商业保险中的年金保险，两全保险，定期保险，终身保险都可以达到养老的目的，也就是都属于商业养老保险范畴。
商业养老保险与社会养老保险有着显著的区别。社会养老保险费用一般由参保人员的单位代扣代缴，一部分交给国家，一部分存入个人账户。商业养老保险的费用是投保人本人向投保的保险公司直接缴纳，钱交给商业保险公司。社会养老保险对每个社会成员有统一的养老金领取规则。而商业养老保险则根据投保人购买的产品不同而有所不同。
同时，社会养老保险是低缴费低保障，但保障相对稳定。而商业养老保险是高缴费高保障，因为和保险公司的经营情况挂钩，所以存在一定的风险和不稳定性。
社会养老保险是一种政府行为，所以注定它只能从大众角度出发，注重保障社会大多数成员的利益，因此其保障水平比较低，只能满足人们最基本的生活需求。商业养老保险是一种市场行为，投保人可以根据自己的经济情况以及想要的养老保障设计养老保险。商业保险的缴费水平比社会养老保险高，相应的保障水平也高。并且用户可以灵活的选择保障程度。商业养老保险也可以当作一种强制储蓄的手段，帮助年轻人未雨绸缪，避免年轻时的过度消费。
在国外，商业养老保险是和房产、汽车并列的高档消费品。一个人在其一生之中从二十岁到六十岁只有大约四十年的时间有收入，因此必须考虑如何将这些收入连续的分配到没有收入的时间中去，购买养老保险便是满足这种需要的有效投资方式。
社保、商保相结合
对于生活水平日益提高的老百姓，尤其是那些年轻人来说，将社保和商业保险相结合是应对养老问题的最好方式。
商业养老保险丰富了社会养老保险的种类，社会养老金只能按月领取固定数额，而商业养老险提供了更多的选择，可以是按月领、按年领、还可以是一次性领取一大笔资金，如两全保险；有的还可以在按月领取的同时在到一定年龄时再领取一部分养老金，如年金保险中给付的祝寿金、满期生存金。因此，消费者如果感觉每月或每年领取保险金很麻烦，或希望集中使用资金的话，在选择商业养老险的时候可以选择一次性返还的。
商业养老保险还拓展了社会养老保险的功能，现在人们都开始注重自己资金的升值，也开始注重投资。商业保险就不再局限于单一养老的功能，而是顺应市场补充了很多新功能，如：分红功能、最低保障收益、设立投资账户。而且商业养老险在购买的同时还可附带很多其他功能的附加险，如：医疗、意外、健康等，使消费者得到更全面的保障。消费者可以根据自己需求的不同侧重点去选择。
养老保险和商业养老保险篇5
关键词：商业保险机构农村商业养老保险社会保障对策
如今，我国对农村养老保险制度的实行还没有达到一定规模，农民参保率偏低、保险覆盖率较小已经是不争的事实，而养老保险制度的改善不可能在一朝一夕就完成。为此，我国必须把商业保险机构在农村养老保险中的作用充分发挥出来，建立健全养老保障体系，以满足不同地区农民对养老的不同需求。
一、提高商业保险机构对农村的市场营销水平
商业保险机构应建立健全农村市场上营销人员的营销服务机制，尽量把保险营销成本降到最低，确保更多农民能买得起、买得到跟自身养老需求相符的商业养老保险产品。首先，商业保险机构应积极改革营销模式，针对农村营销人员及时开展教育培训工作，促使他们真正了解农村商业养老保险具备的实际价值，并注重开发新的险种，及时把保险产品条款通俗化、简单化、重点化，以便帮助农民更好地了解农村商业养老保险产品。同时，商业保险机构应重视拓宽保险产品营销渠道，加强跟农村基层机构、组织等的合作，包括种子公司、卫生所、农机站、化肥公司、农村金融机构等，致力于通过电视直销、电话直销、手机直销等方式不断拓宽农村商业养老保险的市场营销渠道，提高营销水平。其次，商业保险机构应持续提升农村商业养老保险的服务水平，加强对农村市场营销人员开展职业道德培训活动，提高整个保险产品销售过程的营销服务水平。一是售前，保险营销人员应为农民细致讲解农村商业养老保险产品的一系列内容，确保农民能较全面地了解保险产品的保障功能，从而产生购买欲望；二是售中，保险营销人员要从农民不同的保险需求出发，真正考虑农民的利益，向他们推荐实用的保险产品，提供高质量的营销服务；三是售后，保险营销人员应对客户档案进行认真的整理，做好各种售后管理服务，详细解答客户反馈的问题，为日后处理好理赔工作提供保障，最终促使更多农民认可商业养老保险。
二、加强客户关系管理和资金的投资运营管理
首先，是加强客户关系管理，通过多重服务把老客户维护好。很多商业保险机构把农村商业养老保险产品卖出去之后就不管客户，导致农民在购买保险产品前后产生心理落差。一些客户甚至保单到期也无人通知他们续期缴费，导致一些客户流失，保单也失去效用。有一种理论在营销界广泛流传，即维护一个老客户的成本仅仅是开发一个新客户的20%[1]。为此，商业保险机构有必要针对农村市场加强客户关系管理，定期对老客户开展回访工作或上门服务工作，把机构的动态、保单的信息等反馈给农民客户，通过多重关怀让他们感受到商业保险机构的人性化，同时，提升机构的信誉、行业的形象，给农民吃一颗定心丸，这对以后开发新客户很有帮助。其次，是商业保险机构应对保险资金实行投资运营管理。虽然业界一直提倡保险资金的保值增值，然而受通货膨胀的影响，投资收益率很低，难以实现保值增值的目标。但是商业保险机构的偿付能力、保险资金的投资收益率等通常会影响到消费者对保险机构的选择，所以商业保险机构应加强对农村养老保险资金实行投资运营管理，增强投保人、被保险人对机构的信任。商业保险机构一方面要积极搜集各种信息，积极参与各项投资活动，在不同的项目中合理分配投资比例，另一方面要不断创新农村商业养老保险产品，不断扩大承保范围，不断拓宽投资渠道，为农村商业养老保险的有序改革和发展提供条件。
三、要不断增加农村商业养老保险的供给主体
发展我国农村商业养老保险面临着一个主要的制约因素，即供给不足，所以商业保险机构应增加对农村商业养老保险的有效供给[2]。针对农村商业养老保险，我国可通过商业保险机构在农村专门成立商业养老保险公司，专门办理农村商业养老保险业务，从而促进农村商业养老保险健康发展。农村商业养老保险公司在办理相关业务时具备独特优势：一是业务方向更加清晰，只设计农民养老保险产品，广大的农村地区就是其市场范围，如此能把我国农村社会保障体系中商业养老保险的重要作用充分发挥出来；二是业务技术更加精湛，能重点培养农村商业养老保险业务人员的知识技能、业务技能，从而帮助人员在一个专门的领域不断提升自己的专业水平；三是农村商业养老保险公司能把各大金融机构的力量集中起来，基于不同农村地区拥有的不同经济状况，有针对性地设立各种农村养老基金，并鼓励商业保险机构积极参与运作养老基金，提高资金的运营效率，确保农村养老基金能保值增值。当农村养老基金实现一定的增值目标后，投资者在购买基金产品时就能取得投资收益，缴费的农民也能取得养老保障，相当于把城市居民的一部分钱拿出来满足农村居民的养老需求，为调节我国较大的城乡贫富差距提供帮助。这种城市反哺农村的方式已经在一些欧洲国家得以实现，我国也应主动汲取其成功经验，促进商业保险机构积极参与农村养老保险，不断增加农村商业养老保险的供给主体，针对农村商业养老保险建立合理的、科学的供给体系，提高农村地区的商业养老保险水平。
四、结束语
当下，我国商业保险机构正在大力开发农村养老保险市场、拓展农村潜在客户。因此，我们有理由相信，在我国保险业竞争越来越激烈的大环境里，商业养老保险势必能凭借其独特优势积极参与到农村养老保险当中，从而在广大的农村市场上取得长足发展。
参考文献：
养老保险和商业养老保险篇6
一、社会保险改革为商业保险带来的发展空间与挑战
我国社会保险的改革分为三个方面：单一形式转变成多层次形式的社会保障；政府垄断转变成商业保险竞争的市场经营机制；政府角色从提供者转变为管理者与监督者。
1.社会保险改革为商业保险带来的发展
（1）改革后的社会保险制度为商业保险带来的发展空间
我国的社会保险制度中包括养老、医疗、失业、工伤、生育等五项保险，其中养老和医疗保险为商业保险带来了较大的发展空间，养老保险一直是我国政府最重视的一项保险体系，养老保险分为三个支柱：基本养老保险、补充养老保险和个人储蓄养老保险。基本养老保险基本是由政府负责，补充养老保险是由政府指导，个人储蓄养老保险是个人自愿选择经办机构的个人储蓄养老保险。三个支柱中，除了第一支柱的基本养老保险是由政府直接控制负责，其他两个支柱都是商业保险的发展空间。
医疗保险方面包括社会基本医疗保险、补充医疗保险和商业健康保险。基本医疗保险由国家政府立法建立，政府掌控并负责，对参保人员的基础医疗费用做出保障，补充医疗保险包括企业补充医疗保险、公务员、职工等医疗补充互助保险等，商业健康保险包括社会人员的疾病保险、医疗保险、护理保险等。医疗保险的改革中，政府提倡并鼓励有资质的保险机构经办各类医疗保险业务。这便为我国的商业保险开创了发展领地。因此，上文提出的两种保险体系中，除了基本的养老和医疗保险，其他部分都可以通过商业保险来完成弥补，提高社会保险体系的完整性和多层次性，为商业保险带来了发展空间。
（2）基本养老保险替代率促使商业保险的发展
基本养老保险是在职工退休后政府为其发放的基本养老金，以保证退休人员的基本生活。根据《国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》中指出的各级政府需要将社会保险事业纳入本地区国民经济与社会发展计划中，贯彻基本养老保险只能保障退休人员基本生活的原则。我国政府对职工的养老保险制度预期的替代率为58.8%，而从相关数据中来看，企业的职工替代率在明显下降，国际标准的养老替代率为70%，可见我国的养老保险对退休后的职工生活质量会有明显下降。在这种基本保险替代率低和人们追求的高品质生活中的矛盾之间，人们对补充养老保险和个人储蓄养老保险的需求增加，在一定程度上为商业保险开创了发展道路。
（3）商业保险的潜在用户逐渐增多
社会保险的改革更多的是增强了政府对企业和个人的保险义务，这便提高了人们的保险意识。社会保险的缴费与人们收益具有一定的联系，而人们既然需要缴费，则更愿意接受个人收入来提高生活水平。在之前的一项数据中表明，人们更愿意选择做专门的养老储蓄，对养老进行投资，由此可见，对生活追求高品质的中产阶级已经成为了商业保险的潜在客户。
2.社会保险改革为商业保险带来的挑战
（1）社会保险改革为商业保险带来的“替代效应”
按照我国的保险体系的发展，社会保险与商业保险存在一定的替代关系，特别的医疗保险体系，社会保险将在一定程度上替代商业保险，对商业保险进行空间压缩。社会保险中的医疗保险覆盖面大、参保人数多，在保障需求得到满足时，人们便减少了对商业保险的需求。
对于社会保险的保障水平来讲，对企业职工基本医疗的报销比例逐渐扩大，现已经提高到当地人口收入的6倍以上，因此，社会保险的保障水平越大，商业保险的发展则越小，从而替代了商业保险的作用。对于养老保险来讲，普通群众的养老保险已经能够保障生活所需，因此也就不存在商业保险的购买意识，这也替代了商业保险的作用。
（2）经济状况对商业保险有所限制
我国的社会保险所缴费用超过世界的平均水平。世界各国中，大多数国家的保险缴费在10%以下，而我国已经超过了20%。这便影响了企业缴纳保险费用的积极性。一般中小型企业注重经济效益，而没有缴纳社会保险的意识或者无力缴纳，即使缴纳，也将由政府交给社会保险部门管理，商业保险公司在此不存在任何竞争，因为企业中根本无力、无意识为员工办理商业保险。
对于个人来讲，商业保险项目的保险费用通常比社会保险费用要高，但赔付额度不一定高，赔付的项目也较少。人们的收入不高，经济条件有限，对于商业保险的参保只存在极少数，更多的人愿意将保险投资到国家政府中。
二、在社会保险改革下的商业保险发展方向
1.企业养老保险
养老保险是国家最重点的保险项目，国外的发展情况来看，大部分的养老保险都是由商业保险公司经营，而在我国，企业养老保险都是有社会保险经办。在社会保险制度的改革下，国家出台的一系列相关文件中，制定了相应的保险金缴纳的优惠政策，鼓励企业为员工办理养老保险。据有关数据统计，2010年的参加企业养老保险人数高达1752万人，累计基金为3800亿元，相比2010年增长28%。因此，商业保险应该积极参加企业养老保险领域，与企业洽谈，争取合作机会，为企业提供相关的理财方案、账户管理、投资管理等全方位的服务。
2.个人储蓄性养老保险
国家鼓励发展个人储蓄性养老保险，国家相关文件中规定，个人储蓄性养老保险是企业和个人自愿选择经办机构。在美国，个人储蓄养老保险十分重要，2010年统计数据中显示，美国的个人储蓄养老保险高达45.2%，总年保险金为356亿美元。目前，我国正在研究实行个人税延型养老保险，商业保险公司应该利用此次机会，以适应人们理财多元化的需要，开阔更多的保险产品和人们保障计划。
3.补充医疗保险
我国社会医疗保险中具有一定的保险范围，在规定起点和封顶线以外的费用需要参保人自付，对于报销药物以外的药品费用也需要个人自付。对于此，商业保险公司设计好合适的产品，建立补充医疗保险政策，建立初期可以从大型企业中入手，大型企业的经济效益较好，参保人数较多，利用成功的案例带动更多的企业进行参保，但是，还需要重视医疗费用和健康风险因素的控制。
4.商业健康保险
医疗保险中的商业健康也是重要的组成部分。随着经济的发展和人们对生活水平的需求，人们对自身的健康越来越重视，社会医疗保险并没有涉及到健康保险，加上疾病发病率逐渐增加，医疗费用不断上涨，更加增加了人们对商业保险的投保意识。商业保险公司在健康保险领域可以大展拳脚，应对不同客户的需求，办理多种不同的健康保险规划，以满足不同人们对医疗保险的需要。
5.农村保险
我国农村地区的保险项目应该加大，我国除开展的新农合试点以外，并没有对农村地区完善农村社会保险。而农村的人口老龄化和疾病发病率高已经越来越严重。随着农村经济的发展，农民生活水平得到了提高，农民对保险的需求也有所增加。因此，商业保险公司能改加大开拓农村保险市场，为农民提供养老、医疗、意外、农业险等多种主体的保险体系。政府为农村进行试点保险推行后，商业保险应该抓住机会，在农民保险意识逐渐提高的状态，积极开展农村保险业务。
三、社会保险与商业保险共同发展的建议
社会保险属于政府对人们的生活保证，商业保险是市场环境下的保险行为。两者的工作性质不同，但针对的群体相同。社会保险提供的保险范围有限，商业保险可以提供社会保险以外的保险需求，对社会保险进行必要的补充。作为政府部门，需要加强对商业保险的认识，协调社会保险和商业保险的关系，不应该对商业保险看作是竞争对手，创造有利条件，鼓励商业保险参与社会保险。另外，保证社会保险领域的政策与商业保险之间的协调，制定相应的评价标准，对商业保险公司进行监督和管理。根据已有相关文件来规范商业保险发展建设，如《健康保险管理办法》、《企业年金基金管理办法》、《关于商业保险机构参与新型农村合作医疗经办服务的指导意见》等，在实际保险业务办理中总结经验，进一步明确商业保险机构的保险业务范围、原则、方式、管理办法等。政府机构监督管理的同时需要保证制度的公平，扩充商业保险的发展。国家加快养老保险制度的改革，将养老保健进行补充保险，针对养老保险的缴费情况来看，可以适当的降低企业社会保险的缴费金额。商业保险行业的发展，从很大程度上推动了我国社会经济的进步，提高商业保险的优势，发挥个人的作用，政府在必要时给予商业保险公司一定的财政支持，商业保险公司的发展能够为社会做出更大贡献。
养老保险和商业养老保险篇7
关键词：养老；社会保险；商业保险；结合
养老几乎是所有社会成员都将面临的问题。随着我国社会老龄化程度逐渐加剧，养老对我国人民的生活构成了前所未有的挑战。按照联合国评定人口老年型国家的标准，我国早在2000年就已步入老年型社会，这是严重的在经济尚未发展成熟的情况下就过渡到老龄化国家的未富先老。并且我国老龄化现象来得早、发展快，老龄人口基数大，因此，采取有效社会措施解决我国的养老问题刻不容缓。
目前我国老百姓养老主要有三种途径：个人储蓄、社会基本养老保险和个人商业养老保险。其中个人储蓄是最传统的的养老方式。但由于收入有限，绝大多数人无法依靠储蓄积累较多资金，并且储蓄具有随意性、无计划性，因而在现代社会仅靠个人储蓄远不能满足人们的养老需求，养老的重心应在于养老保险计划的参与和实施。我国现行的社会养老保险制度并不完善，其不足主要体现在保障程度普遍较低、资金投资运营渠道较少且资金收益不高、资金安全性缺乏有效的制度保障等方面。实践表明，单一的传统社会保险制度模式已不能够解决日趋复杂的养老保险保障问题。从国际保险业形势来看，世界各国纷纷掀起了以建立多支柱、市场化为方向的养老保障制度模式。商业保险具备多年累积的精算优势，同时还具有营业网点众多、账户管理经验丰富、风险控制和预警机制完善、社会资源分配利用合理、收益无需纳税等明显优势，已逐渐渗透到社会保险的管理中，并由此形成了社会保险和商业保险相互补充、良性互动的发展格局。
具体而言，在养老保险方面，商业保险对社会保险的补充体现在以下几点：
第一，增加养老保险的保障程度。我国的社会养老保险只能向参保退休人。员提供最低保障待遇，即当地平均工资20%左右。社会保险的根本目的只是保障人们的基本生活需要，为了保持人们的就业积极性，防止“动力真空”的情况出现，社会保障率不能越过满足人们基本生活需要的界限。因此，如果遇到购房、生重病或长期生病等情况，老年人很可能陷入贫困的窘境。除此之外，随着生活水平提高，越来越多的人希望获得更高水平的保障。在这种情况下，商业养老保险恰能较好满足人们的需求，弥补社会养老保险的不足。它不仅能提供适度的保障，为保户提供多元化的领取养老金方式，如每月领取、每年领取或一次性领取，还开拓了养老保险的多功能，如分红、保障最低收益、投资账户等。第二，加速养老金的积累，实现养老金的有效支付。目前我国企业的平均缴费率为23%，而基本养老保险缴费率的国际警戒线为20%，世界各国企业平均缴纳的基本养老保险率为10%。我国偏高的缴费率导致了两种后果：一是企业普遍存在逃避缴费和拖欠基本养老保险费的动机，使养老保险基金隐性流失严重；二是加大了企业的产品成本，降低了企业的竞争力，给企业经营造成压力。另外，我国养老保险制度采取的是社会统筹和个人账户相结合的方式。随着退休人员的急剧增加，退休费用也飞速增长，这导致社会统筹基金不足以支付同期的基本养老金。因此政府不得不动用个人账户的资金，将社会统筹资金和个人账户资金都用作现收现付，致使个人账户空账运转，无法积累。商业养老保险具有精算优势和丰富的账户管理经验，它能够积累更多的养老保险基金，有效解决因退休人员迅速增加以及物价上涨而导致的基本养老保险基金偿付能力不足的难题。这有利于缓减社会养老保险对企业和政府的经济压力，在一定程度上减轻企业的劳资负担，为企业提高竞争力奠定基础。第三，有助于加强资金管理，健全监督机制。温家宝总理曾说过社会保险基金是“高压线”，社会保险基金必须切实管好用好，确保安全完整、保值增值，这是政府的重要责任。商业保险参与社会保险体系建设，在加强资金管理合健全监督机制中扮演着重要角色。商业保险本质上属于盈利事业，因此在养老资金的运用和管理上更注重效益及效率，在监督上也更加严格。它对社会保险的渗透可以加大养老金的投资收益，提高资金周转率，避免不必要的资源流失，改善社会统筹账户及个人账户资金缺乏的现状。
养老保险和商业养老保险篇8
（一）商业保险参与养老保险是保险公司获得更深层次发展的主要渠道保险在金融市场中扮演着重要角色，基于金融与经济发展大融合的背景下，商业保险参与到养老保险中在一定程度上扩大了保险这一主体的盈利空间，在另一方面还发挥着资金融通，提高投资效率等积极作用。截至2014年底，瑞士再保险研究报告中明确指出：在过去的10年时间里，新兴市场的商业险保费每年以14%的比例上升，是发达市场的2-3倍。与此同时，中国商业险保费以32%的比例呈直线增长，大大超过GDp的增长速度。但是就我国目前情况来看，中国保险市场与西方发达国家的保险市场两者间还存在很大差距。倘若站在保险行业的角度来看，衡量一个国家或者一个地区的保险业发展水平的两个重要参考依据是：保险密度和保险深度。在查阅相关资料结合我国实际后发现，我国2008年-2014年，我国的保险密度从629.12元上升至1323.13元，增长近乎两倍；保险深度也由2.43%上升至3.75%，从中也就不难发现，保险业随着经济的发展不断发生变化，而社会各阶层民众接受和运用商业保险的程度也不断提高。综合考虑多方面因素，社会保险市场存在的空白不能简单依靠国家和政府予以填补，相反需要商业保险的加入，无疑为各个商业保险公司获得更深层次发展提供了机遇，但是从另一方面来说，商业保险之间的竞争也将日趋激烈，基于此种背景下，商业保险要想在同行业中获得更大竞争优势，除了要不断提高自身产品的投资回报和服务质量外，还要依据自身实际情况准确预测市场的扩容方向，明确市场定位，进而积极的参与到社会养老体系的构建，促进其健康可持续发展，更好的服务于民众。个人作为社会最基本的元素，养老更是亘古不变的话题，从传统的养儿防老逐渐向投资防老的转变，所透露出来的种种都反映了人民更多的关注在整个生命周期内的财产分配。加上商业保险个性化一直是社会各阶层关注的重点，越来越多的民众通过购买商业保险提高自己养老的隐形替代率水平。与此同时，个人商业保险也是建立在双方平等自愿的基础上，并没有违背商业保险公司的经营理念和原则，当然也需要商业保险自身依据自身实际情况，制定出行之有效的发展计划，在提高服务质量的同时、开发新产品，用市场运营效果验证商业保险的竞争力，因而商业保险参与养老保险具有必要性。
（二）个人养老的选择就我国目前形势而言，养老保险在原有基础之上都有了广度和深度上的拓展，但是从社会保险的性质和运作方式来看，其不能够有效解决新形势下每个人的社会养老问题。与此同时，基于现收现付的社保体系下，我国社会保险基金存在的“空账”问题也受到社会各阶层的广泛关注。早在2013年7月，社会科学院研究中心主任郑秉文就明确指出：“城镇养老保险个人记账金额在2012年底为2.9万亿，其中实账部分仅为其十分之一，“空账”高达2万亿。从中也就不难看出。“空账”金额巨大，从某种意义上也就透露出“裸老”人口的养老问题还存在或者潜在着巨大风险，因而新形势下为孤寡老人或者是失去劳动能力的部分人群寻求一种行之有效的保障途径显得尤为重要。新形势下和谐稳定社会建设是一项科学化、系统性强的工程，并不是在短时间内能够实现，相反其需要长期努力和探索。站在系统工程的角度出发，其不仅整合了各方面因素，其还为构建和谐稳定社会提供了内在动力，而保险业在这个过程中发挥着积极作用。甚至可以说其实社会民生的“必需品”，是建设和谐稳定社会的助推器和剂。从中也就不难发现，缓解我国矛盾需要养老保险与商业保险两者相互作用，因为养老保险解决了民众“共性化”需求，而商业保险则解决了民众“个性化”需求，两者都在养老产业链上扮演者着重要角色，基于此商业保险在实现自身发展过程中，要明确自身定位，在这个基础上与新农保、企业年金甚至于城镇养老保险试点等工作紧密联系起来，为更好更快促进我国养老保险事业的发展奠定坚实基础。
（三）商业保险的高效率运行有助于降低空账率众所周知，商业保险公司是市场的企业法人，其初衷和目的便是追求市场利润。同养老保险相比，不管是在组织形式或者是人员服务上都有着绝对优势。当然者都依赖于垂直经营的商业保险公司组织模式和直接性的全国统筹管理，为各项工作的顺利进行提供了可能。保险公司能够依据市场变化调整发展计划，并且制定出科学合理的计划对各个地区的保险资源进行优化配置。再者，商业保险能够充分利用自身存在优势，例如：服务网点、人员服务等，在这个基础之上收集相关养老信息，结合精算技术能够准确计算出不同种类的保费率，并根据实际情况开发出新产品，满足民众高层次要求。从另一方面来说，养老保险出现的“空账”效应会“倒逼”商业保险，使其全身心投入到管理和运营当中，唯有如此其才能够在市场竞争中占据优势，而在这个过程中各个商业保险公司可以针对市场需求进行系统化、科学化管理，在这个基础之上成立商业养老保险基金，而此类基金运作应当交由专业人士进行监管和执行，为养老基金保值增值创造一个有利环境。从养老保险所特有的社会功能考虑，稳定、风险小是养老基本首要考虑的因素，自然而然的债券成为投资的首选。但随着市场经济的迅猛发展，社会形势变幻多端，很难保证养老保险能够真正发挥出其养老作用，而商业保险参与到养老保险中，在各方面都得到保障的情况下，为社会养老基金的保值增值营造了一个良好环境，加上各保险公司的积极参与，不断推出新养老险种，从某种意义上来说满足了民众高层次要求，延伸了社会成员可选择的途径，为商业保险更好的参与到养老保险中奠定坚实基础。
二、新形势下商业保险参与养老保险的发展建议
（一）依据实际情况制定行之有效的发展计划，确保养老金改革工作稳步推进新形势下要想根本性解决或者缓解社会养老问题，推动养老金体系改革已经刻不容缓。就我国目前形势而言，建立健全养老金制度具有紧迫性和有利性。紧迫性表现在我国处于城市化发展的关键时期，城市化率上升至50%以上，换一种方式来说，城市化的稳步推进割断了传统社会保护网络和土地之间存在的关系，因而加快养老金制度改革具有紧迫性。有利性表现在，我国有一部分城市人口呈现出幸福指数不高的特点，当然这也给予国家和政府逐渐推进养老金制度改革预留出一部分时间，但是这个时间是相对短暂的。在查阅相关资料结合实际发现，截至2030年中国城市化率将上升至65%，倘若纯粹依靠社会基本养老保险将难以支撑其养老机制的可持续运作。新形势下商业保险参与养老保险，直接关乎到中国千千万万民众的切实利益，而这也是其受社会各阶层广泛关注的原因所在，同时也涉及到政府、企业、保险公司等，这也就需要相关部门充分依据实际情况，制定出行之有效的改革计划，进而为商业保险获得政策支持创造条件。
养老保险和商业养老保险篇9
【关键词】商业保险农村养老保险政策支持
一、新型农村社会养老保险现状
我国处在建设社会主义新农村的攻坚阶段，在切实抓好经济建设的同时，还要落实农村群众的养老保险问题。针对这种情况，国务院于2009年9月1日颁布了《关于开展新型农村社会养老保险试点的指导意见》，意见指出，要在为群众提供基础保障的同时，逐渐扩大和完善新型农村社会养老保险的建设和落实。然而，新型农村社会养老保险在试点推广当中遇到诸多问题，如地方政府筹措资金困难、集体补助存在缺口、个人缴费落实不到位以及基础养老金发放的制度缺陷等等。同时，我国不同地区存在差异，这也对我国推进新型农村社会养老保险制度的建设形成很大阻碍。
二、商业保险引入新农保的优势分析
（一）商业保险是对新型农村社会养老保险的有力补充
随着新型农村社会养老保险试点的运行，过程中暴露出很多问题与弊端，如果可以在新型农村社会养老保险中引入商业保险，利用商业保险比较成熟的分配机制则可以很好的解决以上问题，充分借鉴商业保险的运营模式，借助各种社会力量，可以在政策与制度方面给新型农村社会养老保险提供借鉴，使其进行调整与完善。
（二）商业保险模式能更好的解决新型农村社会养老保险凸显的问题
商业保险拥有相对完善的管理经验与风险控制机制，通过商业保险机构的网络与信息管理系统，能够解决新型农村社会保险当中的诸多问题，同时商业保险经验丰富的专业人才无论在产品研发或是风险控制方面都可以根据新农保的需要有针对性的开展相关业务。
（三）商业模式监管更为细致严谨
商业保险在进入新型农村社会养老保险的过程中，作为社保基金的操控者，遵从政府这个“管理者”进行管理，实行“管办分离”，利用保险公司细致严谨的风险管理制度与管控机制实现客户与的多元化，既可以保证社保资金的安全性，还能够保证社保资金的流动性，可以实现政府与保险公司之间相互监督与管控，从而使社保资金更为安全。
三、商业保险参与新型农村社会养老保险存在的问题
（一）新型农村社会养老保险引入商业保险缺乏政府支持与保障
新农保始终都在保险范畴当中，由于商业保险进入新农保时需要投入大量资金，如果缺乏政府在政策上的扶持，但长此以往则无法对商业保险形成保障，这就造成商业保险公司短期内对新农保的投资热情较高，然而从长远来分析，商业保险公司后劲可能会收到影响，此类业务的持续性不甚理想。
（二）地方政府对新型农村社会养老保险缺乏推广力度
我国农村养老保险目前仍然是以缴费型为主，具体则有地方“补入口”，政府“补出口”，这种情况会造成地方参保率与地方财政压力直接挂钩，参保率越高，财政压力越大。这种情况会使地方政府产生消极的宣传，商业保险进入新农保的积极性也随之降低。
（三）商业保险进入新型农村社会养老保险还需创新思维与模式
首先，保险机构需要根据新农保的需求进行理念上的创新，根据实际需要有针对的参与到新农保当中来；其次，商业保险要发挥其相对成熟的管理模式与保障机制，真正体现保险行业的专业性；再则，商业保险公司要根据具体情况改善经营方式，通过创新服务的方式，突出保险公司的管控能力；最后，保险公司要根据国家政策的变化制定应对措施，化解政策风险。
四、商业保险参与新型农村社会养老保险的对策
（一）商业保险需要在新型农村社会养老保险制度中寻求支持机制
商业保险通过自身的专业优势，在新农保当中寻求支持机制，根据新农保制度的特点制定相对应的介入方式，发现并弥补新型新农保当中的制度当中的缺点与不足，促进相关部门对新农保政策进行修订与调整，使得商业保险公司能够与政府合力促进新农保制度的完善。
（二）商业保险介入新型农村社会养老保险以提高流程运行效率
保险公司可以通过自身的资源优势，提供更为优质的服务。在基本管理服务当中，商业保险要通过管控技术，对保险流程进行风险管控，减少甚至杜绝资金挪用、虚假操作、人情因素等保险风险。与此同时，建立完善的档案管理系统，使参保人员的信息能够更准确的呈现出来，更好的为新农保服务。
（三）加强与深化商业保险与新型农村社会养老保险的合作与保障机制
一方面，商业保险凭借自身完善的保险管理与控制能力，解决政府在新农保实际操作中的难题，如流动人口资金、账户转移等，可以使资金进行整体统筹；另一方面，商业保险可以根据农村参保的实际情况，设计具有针对性的保险产品，寻求市场的差异化开拓，提供多样化的产品和业务，满足农村人口层次的差异化需求。
（四）加强介入新型农村社会养老保险的商业保险公司的监管力度
农村社会保障体系的建立相对脆弱，不成熟的农村保障市场非常容易引起商业保险公司的恶性竞争，这就使得对商业保险公司的监管力度必须加强。通过加强对商业保险公司的管控，杜绝挪用资金等违规行为，已经发现必须严厉惩处。
总而言之，政府需要根据当地的实际情况施行有针对性的新型农村社会养老保险机制，在政策上要对新型农村社会养老保险进行扶持，并且制定更为完善的与农村保险制度相关的法律法规，构建更为稳定的保险环境，调动群众参保的积极性。同时，要明确政府与商业保险公司之间的关系，以形成更为完善的保险方式与保险机制，确保新型农村社会养老保险的顺利实施。
参考文献
[1]朱龙培.农村养老保障体系中商业保险参与性不足的困境[J].农村经济，2012（08）.
[2]左欣立.浅析商业保险参与新型农村社会养老保险模式的发展[J].时代金融，2012（12）.
养老保险和商业养老保险篇10
论文摘要:在全球人口老龄化日益严重所带来公共养老金支付膨胀的背景下，“三支柱”养老保障体系成为21世纪全球养老保险制度改革的必然趋势。目前，中国人口老龄化和巨额的养老基金缺口使得第二、第三支柱商业养老保险的发展显得尤为重要。但是与发达国家相比，中国商业养老保险的发展明显滞后。因此，如何发展商业养老保险，并完善中国现行“三支柱”养老保障体系，将是我们亚须解决的问题。
一、养老保障体系的‘.三支柱，"(threepillars)
“三支柱”养老保障体系结构是世界银行1994年在《防止老龄危机:保护老年人即促进经济增长》报告中提出的，集中体现了新古典经济学派对于养老保险的一些政策主张。可以说，针对全球性人口老龄化所带来的公共养老金支付危机，“三支柱”养老保障体系对于解决养老问题是一个较为完整的方案设计。
1.第一支柱。即公共养老保险，由政府主导并强制执行，覆盖全社会，目前，大部分国家采用现收现付的筹资模式，属于社会养老保险范畴。其目标是有限度的缓解老年贫困，提供各种风险保障，体现了社会互济原则。
公共养老保险在规模上应该适中，以便给其他两个支柱留下较大的发展空间，并应实行现收现付制，以避免出现国家公积金管理中常见的问题。
2.第二支柱。即企业补充养老保险计划，是一种完全积累制的并由私人管理的养老金计划，它既可以是强制执行也可以是自愿实施。完全积累制会促进资本积累和金融市场的发展，由此带来的经济增长会使公共支柱的筹资更加容易，如果第二支柱运作的比较成功的话，将会减少人们对第一支柱的依赖，减轻政府的财政压力。
很多国家的第二支柱一般采用个人账户储蓄积累的筹资模式，如美国的雇主补充养老金计划，澳大利亚的职业养老金保障制度。这一支柱养老基金的运营管理市场化，一般由商业保险公司、基金管理公司、信托、投资金融机构运营管理基金。世界上大多数国家将这一层次的养老保险计划列人商业养老保险的范畴。
3.第三支柱。主要是个人储蓄性养老计划，为那些想在老年得到更多收人及保险的人提供额外保护，一般由商业保险公司办理，个人自愿投保，政府给予税收优惠，鼓励人们把钱存进养老金储蓄账户。目前，大多数国家的第三支柱主要是个人在人寿保险公司购买各种商业养老保险计划，并享有特定的政策支持，如美国、德国等国家都给予不同的优惠政策。
归纳起来，第一支柱的公共养老保险体现社会公平，第二、第三支柱的商业养老保险，包括企业补充养老保险计划和个人储蓄性养老计划，体现效率和个人的自我保障责任。这三大支柱有机的将社会公平与效率、政府与市场、社会保障责任和个人保障责任结合起来，共同完成养老保险的三大功能—收人再分配、储蓄和保险。收人再分配和储蓄的功能是分离的，保险功能则由这三大支柱共同提供(如下图所示)。
在全球人口老龄化日益严重所带来公共养老金支付膨胀的背景下，尽管各国养老保险改革在内容和形式上尽不相同，但从总体土看基本思路大致相同:构建并完善“三支柱”养老保障体系，尤其注重鼓励和发展商业养老保险。
二、中国发展商业养老保险的紧迫性
1.人口老龄化让我们“未富先老”
目前，世界上大多数国家采用的是1982年维也纳世界老龄问题大会所界定的人口老龄化的标准:60岁以上的老年人口占总人口的10%以上或者65岁及以上人口占总人口的7%以上。
2000年的第五次人口普查中，中国65岁及以上的老年人口已达8821万，占总人口比重为6.96%;2005年中国60岁以上人口是1.44亿，已占全国人口的11%(见表1)。因此，中国已经进人了老龄化社会。
蔡舫等学者研究发现，发达国家是在基本实现现代化的条件下进人老龄化社会，属于“先富后老”，而中国是在尚未实现现代化，经济尚不发达的情况下提前进入老龄化社会，属于“未富先老”。
从表2可以看出，总的趋势表明，社会经济的发展和人口老龄化虽然是两个相互独立的不同过程，各自具有本身的特点和规律，但两者之间存在着密切关系，它们的变动互相影响，互相制约。一般规律表现为经济越发达，人口老龄化程度越严重。此外，在一些老年型人口的国家或地区，人均Gni胡}高，如，日本、美国、法国等。但是人均Gni与人口老龄化之间并不是一种简单的线性函数关系。在一些人均Gni较高的国家或地区，人口老龄化程度并不一定高，如西亚一些国家，人均Cm较高，但是人口结构上属于年轻型;而东欧一些国家或地区人口老龄化程度较高.但人均Gni也并不高。中国的人口年龄结构和经济发展水平之间的关系也属于“异常”范围，人均Gni1100美元左右，这是由于中国实行二十多年较为严格的计划生育政策，人口转变并不是一个自然的过程。
2.巨额的养老基金缺口
“未富先老”带给中国养老问题的挑战，还因为人口老龄化与养老保险制度转轨同时发生而变得更加严重。20世纪80年代中国经历了由计划经济向市场经济的转变，养老金筹集模式也由现收现付制向“统账结合”的部分积累制转变，体制转轨造成了巨大的养老保险金缺口。同时，由于“社会统筹账户”和“个人账户”混账管理，个人账户“空账运行”的现象比较严重。据有关部门统计，截至2008年12月底，养老保险个人账户“空账”近8001〕亿元，并将在未来的30年里以每年净增1000亿元的速度持续扩大。
目前，尽管中国在建立“三支柱”养老保障体系方面进行了一些改革和探索，但现行体系仍然是以现收现付的基本养老保险为主的单一支柱体系。根据国际经验，支撑现收现付制的公共养老保险需要三个条件:相对年轻的人口结构、有效率的税收体系和有效安全的基金管理和治理机制，而这些条件在中国不完全具备。所以，为维持养老保障体系正常运转而产生巨额的基金缺口就不可避免了。2005年5月，世界银行公布了一份关于中国未来养老金收支缺口的研究报告，报告指出，在一定假设条件下，按照目前的制度模式，2001-2075年间，中国基本养老保险的收支缺口将高达9.15万亿元。根据2007年相关数据测算，如果按照全国社会平均工资30%支付基础养老金，每年总需求为13037.8亿元，占当年GDp的5.29%;按照各地居民家庭人均年消费性支出的50%支付基础养老金，总需求为3797亿元，占GDp的1.52%。此外，随着通货膨胀和消费价格指数的提高，养老金水平也必须相应提高以确保足够的实际购买力。
3.商业养老保险可以发挥强大的补充作用
在国家财力有限的条件下，政府主导的基本养老保险只能是“广覆盖，低水平”，只能满足人们的基本保障需求，因而必须通过大力发展商业养老保险以分流日益增长的老龄化人口所带来的养老压力。此外，随着基本养老保险金替代率不断下降，这也在客观上要求商业养老保险发挥越来越大的补充作用。据预测，三十年后中国基本养老金替代率只能达到30%，这意味着退休前后的生活质量将产生巨大差异，而要弥补这样的差距，必然要靠商业养老保险来填补。同时，大力发展商业养老保险，则可以在不增加政府财政负担的情况下，借助商业保险的社会互助机制，把养老保险覆盖到社会保险还没有覆盖到的农村和城镇人口，以扩大养老保障的覆盖面。据统计，截至2006年底，中国2.8亿城镇就业人口中，基本养老保险仅覆盖1.88亿人，参加农村基本养老保险的人数仅占农村人口总数7.22%，而进一步扩大保障覆盖面势必将给国家财政造成巨大的压力。
三、中国商业养老保险的发展现状
目前，中国第二、第三支柱的商业养老保险也逐步建立起来，但其发展仍然滞后。由于中国养老保障体系的第一支柱—基本养老保险的缴费率偏高，不仅给企业增加了经济负担、提高了生产成本、降低了竞争力，还挤占了企业参加补充养老保险的缴费能力和空间;缴费率的偏高也意味着个人将对基本养老保险的依赖性过高，从而降低了个人参加商业养老保险的积极性。
据中国保监会统计，2006年中国商业养老保险保费收人为626亿元，占GDp比重不足0.5%，人均保费不到50元，而相比之下，发达国家相关费用占GDp的10%以上，人均保费超过5000美元。从国际比较看，中国2007年底人均长期商业寿险保单持有量为0.1件，远低于发达国家1.5件的平均水平。中国保险行业协会原会长王在2008年表示，中国人均商业养老保险保费大约是431元，仅为国际平均水平的1/10，为美国的1/70。从中国整个养老保障体系来看，根据国家规划，商业养老保险应占到个人养老保险的10%~20%。而在养老保险成熟的国家中三支柱各占总养老金的比例是:基本养老保险约占养老金总数的30%，企业年金占比为30%，而个人储蓄性养老金计划，包括保险、基金、股票、银行储蓄、债券、房地产等，约占养老金总数的40%。在欧美国家，养老保险占欧美人寿保险收人已达60%以上。
从表3可以看出，中国寿险公司每年个人年金保费收人水平仅为美国的1/10左右，个人年金在所有年金保费收人中的占比也远低于美国的水平。不难看出，中国商业养老保险的作用还远未充分发挥出来，“三支柱”养老保障体系仅仅成为名义上的，作为第一支柱的基本养老保险负担过重。因此，促进商业养老保险的发展使其充分社会管理和保障职能，并不断完善中国的“三支柱”养老保障体系，是现今最为关键的。
四、促进中国商业养老保险发展的几点建议
1.完善税收优惠政策
从国际经验来看，工业化国家企业年金计划和储蓄性养老计划的迅速发展，与这些国家采取和实行程度不同的税收制度安排政策密切相关。如，美国政府为鼓励更多的人参与雇主补充养老保险计划，给予税收延迟优惠政策，其中以401(k)计划最具代表性。该计划因可以享受美国税法(internalRevenueCode)第401条K款的税收优惠政策而得名，它由私营基金管理公司、尤其是人寿保险公司设计建立，雇主可以免除部分税收，雇员也可以控制缴费金额并投资于资木市场获利，因此401(k)计划的参与率高达80%。此外，为鼓励第三支柱个人储蓄养老保险的发展，政府对个人开设退休账户也提供税收优惠政策。
当前，中国商业养老保险尚处于起步阶段，需要外部税收政策的支持。税收政策依然是商业养老保险市场，尤其是企业年金市场发展面临的主要问题。有效的税收优惠政策的安排能够激励企业和个人参与到商业养老市场中来，也体现了政府在养老保障中的职能。目前，各国最流行的是“先免后征”的延迟税收制度，即允许雇主和雇员从他们的税前收人中扣除养老金缴费额，并减免养老金投资收益所得税，在养老金领取时征收个人所得税。这种制度安排在当期消费和未来消费之间进行了调整，一定程度上反映了长期养老金储蓄在生命周期里收人再分配的真实性质。为了发挥税收政策的导向作用以及最大程度的保证商业养老保险市场化运作，中国税收政策安排可以富有弹性。此外，在商业养老保险的发展初期给予更多的税收安排，以鼓励企业和个人缴费的积极性，尽可能扩大商业养老保险的覆盖面;等到其逐渐发展成熟后，可以适当的降低税收优惠的幅度，更多是通过利用市场机制来调节。
2.加快资本市场的发展与完善，创造良好的投资环境
首先，建立并完善相关法律法规。根据国际证监会组织(ioSCo,internationalorganizationofSecuritiesCommissions)文件表明，高效率的证券法规必须有一个统一的法律框架来支持。目前，中国资本市场相关的法律框架明显存在许多不足之处，不能提供稳定、有效、规范的市场制度，如，至今尚未出台竞争法，对垄断行为的处理无法可依;对证券市场的争论解决体系，即公正和有效的司法体系的建设尚有很大缺陷等等。因此，应加快相关法律法规的建设和完善，比如修改《公司法》，以促成真正股份制企业的建立并按股份制进行运作;完善《证券法》有关规定，理顺监管体制，赋予证监会、证券交易所、证券业协会明确的法律地位，各司其职;尽快出台竞争法等法律法规逐步完善证券市场的法制建设。其次，发挥证券监管部门的监管作用。监管部门应借鉴国外发达国家的监管经验，在自身能力的范围内行使权力，抓住监管的主要对象及关键点，并且要有明确的监管目标和原则;重点保证信息的披露完整、及时和准确，这一点对证券市场的发展至关重要;大力推进机构投资队伍的建设和发展，要求管理层依照监督思路国际化、监管理念法制化、监管手段市场化要求，以第三方的立场严厉查处资本市场中机构投资者内幕交易、操纵股市等违法违规行为，将保护投资者利益，营造公平、公开、有序的市场环境和市场秩序为监管工作的重点，最大限度地维护市场的公平与效率。最后，改善资本市场的外部环境。股票的发行与上市必须回归市场，减少中国证券市场有的计划经济色彩，适时推进国有股、法人股以净资产为基础向流通股股东配售;以市场选择机制取代资产重组的行政选择机制，加快现代企业制度的建设，使政企分开，让企业真正成为资产重组中的市场主体;完善上市公司的法人治理结构并规定上市公司退市的硬性标准，细化退市规则，从制度上消除行政干预退市的可能性。
3.健全商业养老保险的监管体系