补充医疗保险的重要性篇1
【关键词】新时期；补充医疗保险；现状；策略
0前言
我国补充医疗保险在历经十余年的发展中，逐渐的被明确、被社会所认知，在很大程度上推动了我国社会保障体系的不断完善。但是，从实际情况来看，企业补充医疗保险在实施的过程中，仍存在诸多的不足与问题，尤其是法律法规不健全、保障不稳定等现实问题，强调深化企业补充医疗保险的重要性与紧迫性。因此，本文针对企业补充医疗保险的现状，就如何深化企业补充医疗保险提出了若干建议。
1企业补充医疗保险的必要性
随着现代社会的不断发展，如何深化医疗保险制度建设，是新时期国家狠抓落实的重要工作。企业补充医疗保险是企业在参加基本医疗保险的基础之上，以自愿为原则的一种保险模式。一方面，国家大力推进企业补充医疗保险的施行，并给予了相关的政策支撑；另一方面，企业补充医疗保险的施行，进一步完善了职工医疗保险制度的建立，是深化民生工程建设的重要体现。因此，补充医疗保险的出发点与落脚点在于更好地解决职工医疗负担问题，最大程度上提供更好地医疗保障。
当前，我国市场经济体制不断完善，基本医疗保险的实施在一定程度上满足了社会医疗的需求，但却无法满足不同企业职工医疗保障的需求。首先，我国医疗保险正逐步发展并完善，社会保险的全面铺开是确保职工医疗保险需求的重要基础；其次，企业补充医疗保险进一步强化医疗保险制度的完善，但一方面也体现了企业对职工的关系，是凝聚企业创造力、培育良好企业文化的重要基础。职工的切身利益得到有效保障，解决了职工的医疗顾虑。
此外，我国现行医疗保险制度不完善，在公务员保险制度方面，在享本医疗保险的同时享受特殊的医疗补助。因此，对于企业职工而言，基本医疗保险难以真正的满足其医疗保险的需求。而企业补充医疗保险的建立与实行，为职工提供了更加完备的医疗保险。与此同时，在多元化的市场环境之下，面对激烈的市场竞争，企业实行补充医疗保险，有助于吸引人才、留住职工。因此，在新的历史时期，企业补充医疗保险既是企业发展的内部需求，也是深化我国医疗保险制度发展的重要基础，具有显著的现实必要性。
2企业补充医疗保险的现状分析
当前，企业在补充医疗保险的实施中，主要包括两个部分：一是基本补助金；二是统筹补助金。其中，基本补助用于补助职工基本医疗费用；统筹补助金主要用于补助重大或特殊疾病。而企业补充医疗保险的实现，不仅减轻了企业职工的医疗负担，而且在很大程度上提高了职工的健康水平。但是，企业补充医疗保险起步晚，补充医疗保险制度尚不完善，在诸多方面仍存在不足和问题。
2.1相应的法律法规不健全，不利于企业补充保险制度的实施
当前，我国补充医疗保险的法律法规具有特定性，现行法律法规都是针对特定的补充医疗保险种类而制定。如2000年颁布的《关于实行国家公务员医疗补助意见的通知》就是指向于公务员。因此，现行的法律法规尚未涉及补充医疗保险的发展性问题，企业补充医疗保险制度的实施缺乏完备的法律支撑与引导。
2.2企业补充医疗保险缺乏稳定性，与企业经济效益直接相关
企业补充医疗保险与企业的经济效益直接相关，这就造成了职工补充医疗保险缺乏稳定性。一方面，企业经济效益良好，在补充医疗保险方面的投入比较充足，职工能够从补充医疗保险中获益；另一方面，企业经济发展效益不佳，企业补充医疗保险的实现就相对比较困难。这就是说，企业补充医疗保险的覆盖面相对比较狭窄，很大部分企业尚未真正的实行补充医疗保险。
2.3补充医疗保险风险管控难，弱化了其应有的重要作用
从实际情况来看，企业补充医疗保险风险管控难主要由以下几个因素所致：（1）基本医疗保险政策影响突出，制约了补充医疗保险的施行；（2）基本医疗保险政策表现出一定的不稳定性，这也加剧了风险控制的难度；（3）补充医疗保险行为的不规范性，不利于补充医疗保险的全面推进，也为风险控制的有效实现增加了难度。因此，企业补充医疗保险的有效开展并深入推进，仍是一个过程，需要各方工作的有效开展与落实，夯实补充医疗保险实施的内外环境。
3深化企业补充医疗保险的策略
在新的历史时期，深化企业补充医疗保险的关键，在于如何进一步明确三点内容：一是明确补充医疗保险的保障水平；二是明确补充医疗保险的保障内容；三是明确补充医疗保险的管理模式，强调模式选择的科学合理性。因此，深化企业补充医疗保险要注重针对性和建设性，为企业补充保险的有效实施创造良好的基础。
3.1明确保障水平，充分考虑职工与企业的双方利益
补充医疗保险是以企业资源为前提所建立的保险制度，强调保险制度在实施的过程中要对企业与职工的双方利益进行考虑。一方面，补充保险要与企业的承受能力相匹配，确保补充保险的有效实施；另一方面，要以职工切身利益作为重要的立足点，减轻职工的医疗负担。因此，为进一步深化企业补充医疗保险的实施，应建立合理的保障水平，确定各阶段补充医疗保险的支付比例。支付比例一是要与企业的承受能力相匹配；二是要满足不同费用区间的职工医疗保险需求。
3.2明确保障内容，确保补充医疗保险有效实施
企业在补充医疗保险的实施过程中，应强化对特殊医疗和重大医疗的关注，这是新时期补充医疗保险内容完善的重点。首先，企业补充医疗保险的出发点是进一步减轻职工的医疗负担，解决基本医疗以外的医疗费用。尤其是对于重大疾病、特殊疾病的医疗补助，应作为是补充医疗保险的重要内容。如恶性肿瘤、器官移植等；其次，针对不同的疾病，制定明确的保障内容，一是为了确保医疗保险的有效实施；二是帮助职工正确认识补充保险制度，为补充医疗保险的全面实施创造良好的内部环境。
3.3明确管理模式，强调模式选择的科学合理性
当前，企业补充医疗保险的管理模式主要有两种：一种是企业自办。企业依据国家的相关法法规，企业成立医保管理部门，对企业职工进行补充医疗保险。因此，这种管理模式最为常见，且自主性较强。企业能够基于自身的发展效益，有针对性的建立符合企业实际情况的补充医疗保险。但是，这种企业自办的管理模式的保障能力较低，在一定程度上不利于企业补充医疗保险全面而有效的实施；另一种是委托的管理模式。即企业通过专业的商业保险公司实现补充医疗保险的管理。这种管理模式一方面减轻了企业在补充医疗保险管理方面的管理负担；另一方面，有助于补充医疗保险的不断完善与发展。但是，委托管理的模式在很大程度上增加了企业的经济负担，且承保方案不一定与企业的发展情况相适应。因此，企业在补充医疗保险管理模式的选择上，要针对企业实际情况，科学合理的选择管理模式，确保补充医疗保险的有效实施。
4结束语
综上所述，企业补充医疗保险的实施与深化，是我国社会保障体系不断完善的重要基础，也是践行“以人为本”理念的现实表现。当前，企业补充医疗保险仍面临诸多的问题、存在诸多的不足，这些都强调企业补充医疗保险应进一步明确保障内容、保障水平和管理模式，从本质上深化企业补充医疗保险的发展。
【参考文献】
补充医疗保险的重要性篇2
关键词：社会保险；补充医疗保险；医疗保障体系；保险机构
社会的进步、生产的发展必然离不开医疗保险，医疗保险制度的建立和完善是促进社会的进步和生产发展重要保证。医疗保险的存在免去了劳动者的后顾之忧，能够使其安心工作生活，进而提高劳动生产效率，促进生产的发展；同时也保证了劳动者的身体、心理健康，使劳动力正常再生产得到保证。同样，补充医疗保险在日常工作生活中也发挥着举足轻重的作用。目前，我国医疗保险结构不太完善，医疗保险发展困难重重，大力推进发展补充医疗保险，具有重要的现实意义。
一、补充医疗保险的概念及其种类
（一）补充医疗保险的概念
我国建立的城镇职工基本医疗保险只能满足较低水平的基本医疗需求，且覆盖面很窄，农村人口尚在覆盖范围之外。在建立基本医疗保险制度的同时，同步发展补充医疗保险，补充医疗保险是相对于基本医疗保险而言的一个概念，基本医疗保险只能满足参保人的基本医疗需求，超过基本医疗保险范围之外的医疗需求可以其他形式的医疗保障予以补充。显然，补充医疗保险是基本医疗保险的一种补充形式，它是我国建立多层次医疗保障的重要组成部分。
（二）补充医疗保险的种类
补充医疗保险有以下几种方式：（1）企业补充医疗保险。（2）大额医疗费救助。（3）个人账户过渡性补助。（4）公务员医疗补助。（5）商业医疗保险。
与基本医疗保险相比，补充医疗保险不经过国家立法强制实施，而是由用人单位和个人来自愿参加的。基本医疗保险与补充医疗保险并不重叠冲突，而是互为补充，不可相互替代，其最终目的都是为了给职工提供医疗保障服务，进而起到稳定社会、促进发展的作用。
二、补充医疗保险在我国社会保险体系中的发展状况
第一，补充医疗保障体系框架架构实现基本构成，补充医疗保险在中心大城市发展较快，基本框架基本覆盖二线城市，企业和个人投保积极性很高。但是，在农村的医疗保障水平偏低，加上我国的补充医疗保险发展比较落后，农村在补充医疗保险方面存在着主要问题，补充医疗保险保障的发展水平慢慢要适应社会发展的水平，实现社会主义特色补充医疗保险体系。
第二，补充医疗保险成效初步显现。相比之下，新农合融资不到八百亿，支出不到四百亿，受益人大概是4亿左右，新农合的参保人大概是8.5亿左右，平均以后就会发现，新农合人均一年受益是100多块钱，靠国家举办的医疗保险去治疗大病、特种病是不现实的，况且也不符合保险中的关于报销的相关规定，那么靠的是补充保险这条途径，自补充医疗保险发展以来，无论是融资还是支出受益还是在大病、特种病医疗报销上都取得了显著成效。
第三，补充医疗保险社会化管理服务体系的逐步建立，伴随着基本医疗保险改革的推进，各个省市地区也都相应建立了补充医疗保险经办机构，充实了经办人员管理队伍，并且大部分地区建立了补充医疗保险信息系统，从而实现信息共享和联网结算。补充医疗保险的发展在一定程度上得到了国家和地方政府的有力支持。北京市基本医疗保险规定68号令“第四十一条参加基本医疗保险的企业和事业单位可以建立补充医疗保险。企业补充医疗保险费在本企业职工工资总额4%以内的部分，列入成本。”另外财税〔2009〕27号，“自2008年1月1日起，企业根据国家有关政策规定，为在本企业任职或者受雇的全体员工支付的补充养老保险费、补充医疗保险费，分别在不超过职工工资总额5%标准内的部分，在计算应纳税所得额时准予扣除；超过的部分，不予扣除。”
三、补充医疗保险在我国发展过程中存在的问题
第一，社会弱势群体得不到更好的保障。由于经济发展产生收入差异，我们国家在补充医疗保险的城镇方面，尤其是中心城市，像上海、北京、深圳等发达的城市做得比较好，其他城市做得也不太好。在农村可以说补充保险基本是零，农村现在虽然有一些少量的商业医疗保险，但是可供选择的也是非常少的。我们国家的保险密度是人均1.5个保单，农村几乎是零，甚至是可以忽略不计的。补充医疗保险毕竟是商业保险，农民要买商业保险的经济能力、消费能力还存在一定的差距，国外解决这个问题的办法和目前我们国内一些大中城市解决的办法就是建立补充医疗保险，补充医疗保险急需大力发展，农村“大病致贫”、“大病返贫”得不到有效解决。
第二，对于控制医疗费用来说对全球都是个棘手的问题，对各国保险公司而言都是一个挑战。补充医疗保险与补充养老保险相比，医疗保险费用控制做起来比较难，利润率比较低，商业保险机构的积极性不大，导致补充医疗保险的第二支柱难以发展起来。
第三，道德风险难以控制服务水平参差不齐保险操作规范不完善。
四、补充医疗保险发展过程中存在问题的对策
第一，通过建立多层次的医疗保障体系，在满足基本医疗保障基础上提高补充医疗保障水平。开发适应不同需要的多种补充医疗产品，满足不同个人和企业多层次医疗保障需求，利用先进的健康管理技术，提高参加保险人员的就医服务水平，改善参保人员健康状况。
第二，要完善支付结算方式，确保补充医疗保险基金的安全、有效运行。有关方面，给予商业保险机构在做医疗补充保险的时候一些优惠政策，鼓励他们更多地去举办生产、设计，补充医疗保险产品，适应社会的需求这也是商业保险机构的一个新的增长点，既有利于商业保险的发展，又有利于社会的需求，有利于满足农村的医疗补充保险的需求。
补充医疗保险的重要性篇3
1998年国务院《关于建立城镇职工基本医疗保险制度的决定》(简称《决定》)之后，补充医疗保险开始引起广泛的关注。本文是我们对补充医疗保险问题的一些初步探讨，以期抛砖引玉。
一、什么是补充医疗保险
我们认为，对补充医疗保险可作如下界定：第一，从其产生的直接现实背景看，补充医疗保险是在整个社会保险制度改革中或者说是在医疗保险制度改革过程中出现的一种现象。这种现象源自一些效益好、实力强的行业在参加地方基本医疗保险统筹后，因不愿降低原有的医疗保险水平而采取的一种适应性对策。第二，从社会保险的原理出发，可以说补充医疗保险是一种自愿性的辅助医疗保险。它产生的需求基础为，用人单位和个人因其经济收入的增加，为了抵御高额医疗费用风险而自愿投资的行为。补充医疗保险的功能在于，分散基本医疗保险参保人员承担的超过基本医疗保险最高支付限额以上和基本医疗保险范围以外个人自付高额医疗费用的风险，发挥风险再分散的作用，是基本医疗保险的一种补充形式。
二、补充医疗保险的形式
目前，我国已出现的补充医疗保险的形式有以下几种。
1．国家对公务员实行的医疗补助
根据《决定》的规定，国家公务员在参加基本医疗保险的基础上，享受医疗补助政策。这种医疗补助政策实际上就是适用于公务员的一种补充医疗保险。实行这种补充医疗保险的目的在于，保障国家公务员的医疗待遇水平与改革前相比不下降。
2．社会医疗保险机构开展的补充医疗保险
这种形式是由社会医疗保险经办机构在强制性参保的“基本医疗保险”的基础上开办的自愿参保的补充医疗保险，其保险起付线与基本医疗规定的”封顶线”相衔接，对部分遭遇高额医疗费用的职工给予较高比例的补偿，可真正起到分散风险，减轻用人单位和患病职工负担的作用。由于社会医疗保险机构在补充医疗保险基金的收缴、管理和医疗费用控制方面具有一定的优势，这种形式不失为解决职工补充医疗保险问题的一个好办法。执行中应注意的是：补充医疗保险基金和“基本医疗保险”的各项基金间应相互独立，不得相互透支。同时应当积极扩大补充医疗保险的投保规模以提高补充医疗保险基金的抗风险能力。
3．商业保险公司开办的补充医疗保险
商业保险公司开办的补充医疗保险分为两种情况：(1)由已参加“基本医疗保险”的单位和个人向商业保险公司投保补偿高额医疗费用的补充医疗保险，如厦门模式。“基本医疗保险”的“封顶线”即为商业性补充医疗保险的起付线，起付线以上的高额医药费由商业医疗保险承担，但商业保险公司一般仍规定有一个给付上限，如每年的补偿金额不超过15元万人民币或20万元人民币。目前国内部分商业保险公司已经积极地介入了补充医疗保险市场，但由于高额医疗保险(即商业性补充医疗保险)的风险较大，管理难度高，目前仅有中国太平洋保险公司和中国平安保险公司在某些地区进行了一些初步的探索。估计商业保险公司大规模地承保此类业务还有一个过程。(2)目前各大商业保险公司提供的针对某些特殊疾病的“重大疾病保险”、“癌症保险”和“津贴型住院医疗保险”也能为职工超过“封项线”的高额医疗费用提供一定程度的补偿。这种补充医疗保险与以上三种形式的补充医疗保险不同，它不具有社会保险的性质，是纯粹的商业保险。迄今为止，它尚未形成大的气候。但从广义上讲，它也不失为一种补充医疗保险的形式。
三、补充医疗保险的性质
如何看待补充医疗保险的性质?我们认为，如果给我国目前的补充医疗保险定性的话，可以说，它仍然属于社会保险的范畴。首先，在从计划经济条件下的医疗保险到市场经济条件下的医疗保险过渡中，补充医疗保险具有代替原医疗保险部分功能的作用，即它可以弥补因降低原有职工基本医疗保险待遇水平而产生的保障缺口。这种替代性的原理在于，维持国有部门职工原有的医疗待遇水平基本不变。因此，可以肯定地说，一个地区补充医疗保险制度的建立情况将直接影响到整个医疗保险制度改革是否能够顺利推进。
从一些地区的情况看，建立补充医疗保险的直接目的在于，解决职工超过医疗保险统筹基金最高支付限额以上部分的医疗费用问题。其实质是，通过补充医疗保险预防职工因医疗费开销过大而影响其基本生活。而这恰恰是社会保险的主要功能，即当劳动者的基本生活受到影响时，能够从社会保险制度中获得物质上的帮助。因此，我国现阶段补充医疗保险的作用与社会保险的功能是一致的。再次，在实际操作中，一些地区的补充医疗保险的保险费直接来源于基本医疗保险金。例如，厦门市的补充医疗保险费分别来自职工个人医疗保险帐户和社会统筹医疗基金以及当地职工医疗管理中心。又如，威海市的补充医疗保险费出自参加基本医疗保险的职工的个人帐户。总之，产生于医疗保险制度改革的补充医疗保险的各个方面，包括立法资金的筹集、待遇给付和管理等，均与基本医疗保险制度有着天然的、无法割舍的内在联系。今后对补充医疗保险的设计，必然要直接受制于整个医疗保险制度的改革走势。
四、补充医疗保险的特点
1．相对的自愿性
补充医疗保险不宜搞成强制性的制度。这是由经济收入的差距而导致的有支付能力的医疗需求的多样性所决定的。应当让参保单位和参保人员自愿参加、自愿选择补充医疗保险的形式和产品，满足自身有支付能力的医疗需求的多样性。但是，这种自愿性也是相对的。从医疗保险费用负担的角度看，补充医疗保险实质上是将原医疗保险中的一部分切下来，转移至补充医疗保险。对于无力承担补充医疗保险的企业，它是自愿的。但对于公职人员和那些垄断国家资源而具实力的行业以及经济效益好的企业来讲，简单地说补充医疗保险是自愿的还是强制的，并无太大意义。因为，对于这些单位及其职工来讲，补充医疗保险是其整个医疗保险的必要的组成部分。在这些单位内，补充医疗保险不过是社会保险范筹内的医疗保险的另一种形式。对于这些单位来说，选择补充医疗保险的自愿性的背后是一种必然的强制，对于这些单位的职工来说，补充医疗保险是一种受欢迎的强制性保障制度。
2．福利性与非福利性并存
一方面，当用人单位缴纳补充医疗保险费时，对其本单位的职工而言具有福利性，体现了一定的公平性。用人单位通过给其职工缴纳补充医疗保险费，为职工提供一定的福利。这种福利可以增强职工和用人单位之间的凝聚力及职工对单位的归属感，调动职工为用人单位工作的积极性和创造性。另一方面，在一定社会范围内，不管是用人单位，还是职工，
他们作为个体参加补充医疗保险，又具有非福利性质。也就是说，相对于基本
医疗保险而言，它不具有社会公平性。它要体现多投保多受益、少投保少受益、不投保不受益的原则，即体现在一定范围内的效率优先原则。同时，它也严格遵循等价交换原则。补充医疗保险机构通过在国家确定的补充医疗保险筹资水平内设计多种缴费率的补充医疗保险产品，与参保人之间维系一种经济利益关系。按照补充医疗保险合同规定的内容，明确双方的权利和义务。
五、关于补充医疗保险的管理模式
我们认为，补充医疗保险和补充养老保险同样都是社会保险的重要组成部分。因此，它应当在国家相关的法规和政策的原则规范和指导下，以用人单位为直接责任主体来建立。关于补充医疗保险的管理机构，我们认为，应当利用已有的资源，尽量降低成本。同时，鉴于补充医疗保险的初级阶段性，可以允许考虑选择以下方式。
1．可以将补充医疗保险分为三个管理层次。第一，有关补充医疗保险的政策、立法和监督由政府有关部门承担。第二，补充医疗保险的具体经办业务由社会承担，即目前的社会保险事业经办机构负责。该机构是社会保险政策和法律的执行机构和具体业务经办机构，其主要职能包括：基金收缴、待遇给付、基金管理等。这类机构是现行社会保险体系中已经存在的管理机构。在下一步的社会保险立法中应当将其主要职能进一步规范。该机构应当具有法律上的经办独立性和经办的非盈利性。第三，补充医疗保险基金，可由其经办机构委托保险公司或其他有经营许可的金融机构具体运营补充医疗保险的基金。但是，法律要将此种运营置于社会保险监督管理的统一体系之下。
2．还可以考虑另外一种方式。我们称之为厦门模式。这种模式也分为三个管理层次。所不同的是，补充医疗保险的待遇给付业务由商业保险公司承担。从厦门的情况可以看出，商业保险公司和社会保险机构之间存在两重关系：一是，商业保险公司执行社会保险机构的政策；二是，由于商业保险公司的盈利性，其并不总是完全被动地执行社会保险机构的指令。例如，关于补充医疗保险费、补充医疗保险赔付标准、赔付最高限额的调整，要经过社会保险机构与商业保险公司的协商和当地人民政府的批准。
六、国家在补充医疗保险制度中的角色
1．加紧补充医疗保险政策的制定和立法
虽然目前整个基本医疗制度改革刚刚启动，补充医疗保险在全国。范围内也只是在少数地方进行探索或试行，实践经验还不多，要对补充医疗保险作出很到位的规范有难度。但考虑到全面启动新的基本医疗保险制度后，用人单位和职工为减少个人的医疗风险，对补充医疗保险的呼声势必会越来越高，要求会越来越强。可以预计，补充医疗保险将会在较短的时间内迅速扩展。补充医疗保险的推进是继基本医疗保险启动之后的必然需求，它建立的早晚和成熟的程度直接影响到整个医疗保险制度的改革进程。因此，中央政府可以考虑加强对补充医疗保险的政策研究和理论研究，结合对少数地区的实践经验的总结，尽快对补充医疗保险作出法律规范。否则，若各地作法不一，形成既得利益后统一的难度将会增大，而且还会影响补充医疗保险本身的发展。
2．补充医疗保险需要国家的政策支持
国家对补充医疗保险的政策支持主要体现在财政和税收政策方面。补充医疗保险在缓解广大职工心理压力、减轻职工医疗费用负担、维护社会安定等方面具有积极作用，政府应当鼓励用人单位和职工参加补充医疗保险，允许用人单位在规定的数额内，为职工办理补充医疗保险。用人单位的补充医疗保险费可以在成本中列支，个人缴费可以免征个人所得税。对一些特定的行业可以允许用人单位以低档所得税率从利润中列支一定数额作为补充医疗保险费用。
补充医疗保险的重要性篇4
[关键词]企事业单位补充医疗保险现状完善
一、企事业单位补充医疗保险背景
企事业单位补充医疗保险是一种用人单位在参加了基本医疗保险的基础上,国家给予政策鼓励,由用人单位自主主办或参加的一种补充性医疗保险。其实质是一种员工福利,资金主要来源于职工福利基金或用人单位的税后利润。其优点为:1.对于用人单位来说,补充医疗保险能激励员工、提高效率;2.对于劳动者来说,补充医疗保险能降低患病后收入下降的风险,是一种福利性保障措施。但是企事业单位补充医疗保险有着不可忽视的缺点:1.不符合大数法则,经营风险较大;2.对于效益不好的企业,建立补充医疗保险制度会增加不少运营成本。
二、目前我国企业补充医疗保险发展不平衡
1.基本医疗保险制度的不健全,直接导致企业补充医疗保险的发展窘境。基本医疗保险是企业补充医疗保险的基础,基本医疗保险不健全使得困难人群急需医疗保障却没有参保资金,医疗保险基金运行承受着巨大的支付风险,企业补充医疗保险自然也难以逃脱发展窘境。
2.现行医疗保险管理机制未能有效地规范医疗服务和控制医疗费用增长。由于劳动和社保部门与各种医院机构没有直接利益关系,医院缺少外在的监督管理机制和内在的成本制约机制;再加上医患之间的信息不对,称以及道德风险等原因,我国居民不合理的医疗费用支出总额巨大,给医疗保险基金带来额外的的压力使保险公司补充医疗保险业务的开展面临诸多问题。
3.技术和经验的限制。使得企业补充医疗保险的险种难全面满足企业需求。目前的企业补充医疗保险确实在很大程度上弥补了基本医疗保险保障范围窄、保障水平低的现状,但是,在现实中,企业往往希望可以根据自身职工实际情况订做适合的补充医疗保险方案,最大限度地提高保障、降低成本。而目前国内医疗保险行业无论在险种设计、经验积累还是服务平台上都远不能满足不同企业的需要。供需之间的矛盾严重制约了企业补医疗保险的发展。
4.经办方式的两难选择。我国企业补充医疗保险主要有两种途径可供选择:由单位内部承办或者由商业保险机构承办。如果由单位内部承办,会增加内部管理成本;若委托商业保险公司承办,虽可减少单位内部管理成本,操作简便,但商业保险公司会从中赚取大额利润。因此,经办方式的选择将直接影响补充医疗保险资金的利用率。
5.商业保险公司承办的企业补充性医疗保险问题:
(1)商业性企业补充保险缺乏合理有效的风险控制手段。作为一项新兴的险种,企业补充医疗保险面临极大的经营风险,导致补充保险表现出赔付率极高的非正常现状。造成这种结果的直接原因是寿险公司缺乏足够的风险控制手段,主要体现在内部和外部两个方面:一方面,寿险公司未完全掌握企业资料,很难厘定出科学合理的费率;另一方面,寿险公司、医院和被保险人三者间缺乏相互制约机制,寿险公司无力控制被保险人不合理的医疗费用支出。
(2)商业保险型企业补充医疗保险市场恶性竞争。为抢占客户,赢得相当的市场份额,商业保险公司不惜压低保费,这极大地加大了保险公司的负担,使其开展此项业务时长期亏损。
另外,由于企业补充医疗保险是寿险公司与企业其他寿险产品开发和竞争的最佳途径,为了争夺或者留住宝贵的客户资源,寿险公司不惜一再降低保费,导致恶性竞争。
三、企业补充医疗保险的对策及建议
1.国家相关监督部门应加大监督力度和广度。国家的相关职能部门应充分发挥其在各自领域内的作用。(1)劳动和社会保障部门应进一步加大基本医疗保险的推进力度,加快基本医疗保险制度的改革,并制订相应的法律法规,为企业补充医疗保险发展创造良好的政策环境;(2)医疗卫生监管部门应加强对医疗机构的监查力度,严厉杜绝昂贵用药、做大检查等弄虚作假的行为,为企业补充医疗保险发展创造良好的社会环境。
2.商业型企业补充保险应加快行业自律、杜绝恶性竞争。恶性竞争导致了整个商业型企业补充医疗保险市场的混乱,使得保险公司面临严重亏损和极大的风险。保险公司应眼光长远,毕竟业绩的好坏还是决于公司的服务、信誉,以及价格地综合评判。
3.参保单位应选择有发展前景的保险公司合作。企业补充医疗保险的参保单位也应避免短视行为,选择有实力、有信誉的寿险公司;各参保企业还应加强对职工的宣传教育,转变职工的观念,提高职工的合法保险意识。
4.应加快企业补充保险制度研究进程。应加快对企业补充医疗保险赔付规律的研究和统计,并在此基础上厘定更加科学合理的保险费率、有针对性地设计险种。
5.严把审核关,降低风险。保险开办方应完善内部管理和考核制度,加大核保、核赔力度,严格进行风险识别、选择和控制。对于所承保的业务,不单纯地以规模来考核,避免造成承保范围扩大、承保质量下降、经济效益削弱等现象。
6.加强与医疗机构地联系与合作。一方面,企业补充保险开办方应加强与医疗机构的联系与沟通,制定比较完备的医疗费用表,使医疗费用的支付更加客观、标准、透明,减少人为因素的干扰。另一方面,公司可以适当地聘请医疗方面的专家作为顾问,对于医疗费用支付较高的疾病作出费用评估,以加强对医疗机构的监督。
参考文献:
[1]王红:完善企业补充医疗保险办法.加大医疗保险的保障力度.王红.《中国高新技术企业》.2009年第10期
[2]崔庆瑜高艳丽:关于医疗保险改革的思考.《经济师论坛》.2009年第9期
补充医疗保险的重要性篇5
关键词：必要性；条件；形式；方案
一、企业建立补充医疗保险的必要性
企业在按规定参加基本医疗保险统筹的情况下，可以建立补充医疗保险。企业建立补充医疗保险也是非常必要的，主要体现在以下几个方面：
1、基本医疗保险的保障水平和职工实际医疗消费需求之间存在差距，特别是对超过统筹基金最高支付限额即封顶线以上的医疗费用，必须通过建立多层次医疗保障体系解决。
2、基本医疗保险定位在“广覆盖、低保障”，将所有用人单位和职工都纳入基本医疗保险范围并实行统一的政策，难以充分体现不同人群的现实差别，并且降低一部分人的医疗保障水平，影响了基本医疗的稳步推进。因此，实行补充医疗保险制度，是实现效率、公平原则，确保基本医疗保险制度顺利推进的基础。
3、有利于职工队伍稳定。国家公务员在参加基本医疗保险统筹的同时享受特殊的医疗补助，企业职工必须有相对应的措施作为基本医疗保险制度的补充，以保证广大职工队伍的稳定。
4、实行补充医疗保险制度还为商业医疗保险的发展提供了空间，同时也有利于强化医患的制约机制，有利于控制不合理医疗费用支出。
二、企业建立补充保险的条件和形式
1、企业建立补充医疗保险的条件：
首先，必须参加基本医疗保险，并按时足额缴纳保险费用。其次，具有一定的经济承受能力。即具有持续的税后利润，并按时缴纳其他社会保险费用，保证足额发放职工工资。第三，已经形成的医疗保障待遇高于基本医疗保险待遇，且有能力主办或参加补充医疗保险。
2、企业建立补充医疗保险的形式：
其一，建在企业内部。如有实力大集团、大企业可以自办补充医疗保险，但应建立相应的经办和管理机构，并使补充保险资金与企业经营性资金分离，确保保险资金的安全。
其二，与商业保险机构合作。企业可以通过购买商业保险公司的产品与商业保险机构合作，也可以保险公司的某一相关产品为基础，根据实际情况设计补充医疗保险方案，由商业保险机构根据订制的方案确定费用。
其三，企业补充医疗保险可以实行企业和参保人员共同缴费，也可以实行企业单独缴费，具体根据实际情况确定。但实行企业和参保人员共同缴费，有利于提高参保人员的保障意识，体现合理分担的原则。
三、企业补充医疗保险方案的设计
1．企业补充医保险方案的设计原则：
（一）是合法性原则。企业在制订补充医疗保险方案时一定要依法从事，切不可认为补充医疗保险是企业自己的事而自行其是。
（二）是合理负担原则。企业补充医疗保险方案在设计过程中应体现合理负担的原则，这样既有利于规避道德风险，抑制不合理费用支出，同时，也有利于提高参保人员的保障意识。如有的单位补充医疗保险方案门诊和住院费用都不设起付线（免赔额），就不符合这一原则。
（三）是针对性原则。企业建立补充医疗保险，目的是解决基本医疗保险以外个人负担的医疗费用，主要是解决患重大疾病（如恶性肿瘤、血液透析、器官、骨髓、血管移植及服用抗排异药等）人员医疗费用负担过重的问题。因此，医疗费用支出的绝对数额越大，个人负担的比例应该越低。补充医疗保险方案的设计要有针对性，体现“雪中送炭”的原则。
（三）是与基本医疗保险制度相衔接的原则。企业在设计补充医疗保险方案时，应与当地基本医疗保险制度相衔接。从操作上讲，这样也有利于报销单据的收集和范围的认定。
2.建立职工补充医疗保险的设想
（一）“超大病”补充医疗保险
职工基本医疗保险保的是基本医疗，但是超过最高支付限额的病例又是客观存在的，尽管这一部分职工所占比重较小，但费用很大，致使单位和职工个人均难以承受。对于这些“超大病”的医疗问题，基本医疗既不可能完全包下来，也不可能一推了之，更不应该把这个包袱再推给用人单位，因此应该为职工寻求一个最佳解决办法，即面向统筹地区建立职工“超大病”补充医疗保险，减轻重病职工负担，保障其基本生活。
其具体做法，可以由统筹地区职工基本医疗保险机构根据患“超大病”的职工比例和职工总数等数据资料，合理进行资金筹集数额和承保水平测算，制定出在年人均几十元钱的条件下，保证“超大病”医疗费用支付的办法，至于资金的来源，可通过个人为主，单位为辅的方式实现。实际上，只要是费用低，即便是完全由职工个人负担，单位代扣代缴也是可以实现的，更何况还有统筹地区职工医疗保险管理机构可以发挥相应的作用。
这一方案的实施，是本着规模出效益的原则承办的，因此对于在统筹范围内的职工应当通过广泛宣传，动员其参加，集合大多数职工的力量为少数需要的职工提供帮助。
这样做的好处，一是由于承保费用较低，便于推广实施；二是可以减少单位的医疗费用支出和行政管理事务，若发生超限额医疗费用，可由参保职工直接向保险公司索赔。三是可以沿用和执行职工基本医疗保险的支付范围及有关规定，易于实施和管理。
另一方案是，企业如果效益好，可直接拨付一部分款项支付自负段。
（二）“大病”补充医疗保险
基本医疗保险采用统帐结合方式实施，其中社会统筹基金要确定起付标准和最高支付限额，起付标准以上和最高支付限额以下的医疗费用，以统筹基金支付为主，但个人同样要负担相应比重。尽管相对统筹支付而言个人负担比例较小，但由于医疗费用相对较大，对于因病不能参加工作、工资收入明显下降的职工本人和家庭来说，还是困难重重。为减轻重病职工负担，保障其基本生活，职工所在单位在有条件的情况下，有必要建立职工大病专用基金，在企业内部实行统筹使用，所需资金可按企业、职工共同分担的原则进行筹集。如企业可以在新增效益工资的税前福利基金中提取一部分，职工在包干药费或工资收入中提取小部分。基金的使用，要按职工工龄长短、贡献大小有所区别。
四、结论
补充医疗保险不同于基本医疗保险，其方案不求一致，只要能弥补基本医疗保险的不足，满足人们多元化的医疗需求，同时使有限的医疗资源得到更为合理和有效的利用就可以。
建立补充医疗保险需要对职工基本医疗的保障程度、医疗需求的多样性和实施的可能性进行调查和分析，有针对性地建立相应的补充医疗保险方案。
补充医疗保险的实施方案，需要根据保险目的，以及可能提供资金和管理情况的不同，进行具体的规划。重点研究针对不同保险目的的资金来源和给付、管理方式等各要素，目的是提供设计水平不一又可供选择的实施方案。
补充医疗保险由单位承办时应有一定的限制，即单位经济效益要好，具有一定承受能力。同时，补充医疗保险的范围只能是职工本人（不含家属）。补充医疗保险的水平不能与物价挂钩，还必须体现一定的差别；在保险项目上要根据各行各业的特点有所侧重。
【参考文献】
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[2]郭士征，葛寿昌．中国社会保险的改革与探索〔m〕．上海：上海财经大学出版社，1998．
补充医疗保险的重要性篇6
（一）适应社会主义市场经济需求随着社会主义市场经济的发展，形成了多种劳动用工制度并存的格局。基本医疗保险在用药种类、诊疗项目和服务设施等方面都有一定程度的限制，为满足不同人群的实际医疗需要，只有建立以基本医疗保险制度为主体，多形式、多层次的补充医疗保险制度为辅的医保制度，才能切实保障劳动者的切身利益。
（二）提高了企业集体职工医疗保险待遇。按照基本医疗保险“广覆盖、低保障”的原则，难以满足职工超过统筹基金最高支付限额的医疗费用。企业补充医疗保险对落实“更加注重以人为本，更加注重保障和改善民生”和“建立多层次医疗保障体系”的政策，减轻职工医疗费用负担，吸引和留住人才，调动职工积极性，保障企业职工身心健康，促进企业持续健康发展具有重要的现实意义。
（三）补充医疗保险有利于稳定企业职工队伍。本企业是典型的老集体企业，由于历史原因，造成特殊的集体制企业群体。在职集体职工总数近200人，退休集体职工也有近300人，年龄结构趋于老龄化。近年来患重大疾病的人数更是呈不断上升的趋势，住院治疗人数每月高达几十人。在保障职工基本医疗保险的前提下，企业尽其所能增加补充医疗保险的标准，有助于稳定职工队伍，体现“以人为本”“和谐发展”的企业正能量。
（四）补充医疗保险为商业医疗保险的发展提供了更大的空间，使集体职工获得更大的医疗保障和实惠。
二、补充医疗保险的基本原则
根据企业的实际生产经营状况受市场经济和政策影响，企业补充医疗保险方案的制定和缴费方式也会不同。企业制定方案时应遵循遵章守法、量力而行、合理负担、针对实用的原则。有效提高参保人员的保障意识和保障水平
（一）合法性原则企业在制订补充医疗保险方案时一定要遵守国家的法律法规，遵循国家劳动保障相关条例，切实保障企业职工的合法权益，不要以为补充医疗保险只是本单位内部的事，任意决策，酿成违章违法行为。
（二）合理负担原则企业补充医疗保险方案应遵照合理负担的原则。企业和参保人员共同缴费，各自合理分担，高效利用，也可根据实际情况由企业单独承担，使其真正发挥应有的价值。
（三）针对性的原则补充医疗保险其目的主要是根据实际情况解决基本医疗保险覆盖范围之外的，其次是患重大疾病的集体职工医疗费用个人承担费用过大的问题。切实解决困扰个人遇到重大疾病时个人经济负担过重的困境，努力向着医疗费用支出的绝对数额越大，个人负担的比例应该越低的方向发展，以达到补充医疗保险方案的目的，要有针对性的要求，体现“雪中送炭”的精神。
（四）以人为本的原则。企业在制定补充医疗保险方案时，应与地方基本医疗保险制度相衔接，本着一切为职工利益出发，保障集体职工合法权益，提高集体职工医疗保险待遇，稳定企业职工队伍。
三、建立企业集体职工补充医疗保险的条件
（一）须参加基本医疗保险，并按时足额缴纳相关费用。
（二）在确保经济效益不受影响的情况下，及时缴纳其他社会保险费用。
（三）在医疗保障待遇高于基本医疗保险待遇情况下，建立科学的可持续性的补充医疗保险体系。
四、补充医疗保险的基本设想
（一）目前公司试行补充医疗保险的情况
1、本企业较早地试行了补充医疗保险办法，其筹集标准与管理方式近几年来沿用《企业补充医疗保险办法(试行)》（太原热电制[2006]94号）文件中的相关规定。本企业目前的补充医疗保险基金的使用办法是：对超出基本医疗统筹封顶线的部分由该企业补充医疗保险基金分别按住院费用的80%、门诊费用的70%的比例来支付。最高支付额为15万元。对于未划入重大疾病范围的但符合有关规定的慢性病种的职工，其个人账户结零后，一般门诊就医时产生的医药费用，由企业补充医疗保险支付百分之五十，，当年最高支付限额为1000元。以完善现行的企业补充医疗保险制度，充分发挥补充医疗保险制度的作用，因此制定补充医疗保险制度既具有现实意义又具有长远的历史意义。
2、缴费的方式与比例本企业的补充医疗保险费用由企业缴纳，职工个人不缴费。保险对象是基本医疗保险的参保人员。企业按照国家有关文件的规定，按上年企业工资总额的一定比例提取，作为补充医疗保险费用，且直接从成本中列支。该费用纳入专户，专款专用，与基本医疗保险分别建账，单独核算。
3、商业医疗保险方面，公司目前实行住院费用个人自付部分超过3000元者方可报销。即：个人自付部分超过3000-5000元按个人自付部分15%报销，5000元以上按个人自付部分的20%报销。
（二）完善后的补充医疗保险基金的使用范围
1、需要长期吃药的患慢性病人员对于所患疾病不在基本医疗保险中的大额疾病项目的，但又需要长期服药的，而且其帐户划拨额与实际医药费差别太大的群体大都是65岁以上的退休人员。他们的退休收入偏低，医疗包袱太重。因此，企业需为职工寻求一个合理的解决办法，减轻其负担，保障其基本生活。
2、“大病”等人员对于超过最高支付限额的病例，尽管这一部分职工所占比重较小，但费用很大，职工个人难以承受。我公司从2003年基本医疗保险改革以来，对于这种特殊的“大病”及“超大病”的医疗问题，基本医疗保险很难解决，原企业补充医疗保险方案也力不从心的情况。因此，面对这一难题我们应对的方法是：企业根据职工基本医疗保险殊病例的比例和职工总数等数据资料，科学、合理地进行资金筹集和承保能力的测算，保证筹集到相对足够的医疗费用，应对此类情况。并且分别制定针对大额疾病门诊、住院费用和一般疾病门诊的补充医疗保险支付方式和标准。五、报销方式及标准。本企业补充医疗保险基金完善后的使用办法是：
（一）大额疾病门诊、住院费用采取的支付标准为：对于未超过基本医疗保险最高支付限额的费用，在基本医疗保险支付后个人负担的费用，由企业补充医疗保险为在职集体职工支付30%，为退休集体职工支付60%；
（二）对于超过基本医疗保险最高支付限额的情况，在基本医疗保险支付后个人负担的医疗费用，由企业补充医疗保险为集体职工支付85%。
（三）对于大额疾病门诊、住院费用的补充医疗保险最高支付额可达15万。可依据地方基本医疗保险中大额疾病保险的最高额度来调整。
（四）对于不在基本医疗保险大额疾病保障范围内，但又需要长期服药，所患疾病属于慢性病种的职工，其个人账户结零后，一般门诊、急诊定点药店费用的企业补充医疗保险采取限额给付的方式。限额给付标准为：在职职工不超过2000元年/人，退休人员不超过3000元年/人。
补充医疗保险的重要性篇7
一、补充医疗保险对象、方式和实施时间
凡是参加我市城镇职工基本医疗保险的被保险人要参加补充医疗保险。补充医疗保险是**市社会保险基金管理局（以下简称市社保局）直接为被保险人集体投保或向商业性保险公司投保，被保险人在因病住院和部分特殊病种门诊发生的医疗费用，年度累计自付额达到规定标准至最高限额的部分（符合城镇职工基本医疗保险规定的医疗费用支付范围）由承保单位负责赔付的一种补充医疗保险办法。补充医疗保险从**年12月1日起实施，**年1月可享受有关待遇。
二、补充医疗保险费用的筹集
补充医疗保险费用由基本医疗保险统筹基金与个人共负，分别按每人每月从基本医疗保险统筹基金支付1元和被保险人个人帐户支付3元，统一向承保单位缴交。补充医疗保险可根据基金积累、医疗消费水平变化和社会经济发展情况适当调整。
三、补充医疗保险待遇
(一)被保险人因病住院发生费用，以医疗费用结算年度内累计自付费用超过2000元（含2000元）至最高限额10万元（含10万元）部分为赔付额，由承保单位赔付90%，个人负担10%。
(二)患恶性肿瘤的放疗或化疗、慢性肾衰透析治疗、器官移植的抗排斥治疗、类风湿性关节炎、帕金森氏病、系统性红斑狼疮、慢性活动肝炎、重型糖尿病、心绞痛反复发作、肝硬化（失代偿期）、高血压病二期以上（含二期）、慢性肾功能衰竭（尿毒症期但不需透析治疗）、脑血管疾病（脑出血、蛛网膜下腔出血、脑血栓形成、脑栓塞）、恶性（非放、化疗治疗）、慢性阻塞性肺气肿并发肺急性感染等特殊病种门诊所发生的自付费用经市社保局审核后，由承保单位按年内累计自付费用超过2000元（含2000元）至30000元（含30000元）的部分给予90%赔付。
四、补充医疗保险待遇管理办法
(一)享受公务员医疗补助待遇的被保险人，在享受基本医疗保险和补充医疗保险待遇后，再享受公务员医疗补助。
(二)单位和个人不按规定缴纳基本医疗保险费用的，从欠缴的次月起，暂停享受基本医疗保险待遇，同时也暂停享受补充医疗保险待遇。单位和个人按规定补缴基本医疗保险费和滞纳金后才能享受基本医疗保险和补充医疗保险待遇。
五、补充医疗保险待遇结算办法
补充医疗保险的重要性篇8
一、从个案地区的情况看补充医疗保险的现实需求
为了展望补充医疗保险的发展,有必要先了解补充医疗保险的现实需求。这里我们以四川的情况为例进行一些初步的分析。该个案地区的情况原出自四川省劳动保障部门于1998年10月至12月对省内部分地区用人单位和职工进行的医疗保险情况抽样调查。此次调查的单位样本共189家(机关、事业单位108家,企业81家),共有职工92630入,男女职工比例为8:5(机关和事业单位为3:l,企业为5:2),离退休人员占职工总数的25%(机关和事业单位为24%,企业为26%)。81家企业单位中经济效益较好的占4.8%,一般的占31.l%,较差的占55.4%。所调查的单位1997年职工人均年度工资为6056.50元(机关和事业单位7337.80元,企业5633.21元)。通过对调查结果的分析,关于补充医疗保险,我们得出如下几点印象和结论(不排除这些印象因调查地点和时间段的有限性而不能完全反映全国的普遍情况)。
(一)大多数单位(机关和事业单位占93.l%,企业占85.2%)指出他们能够接受的“基本医疗”部分的筹资比例在8%以下,能够接受的封顶线为当地社会年平均工资的3至5倍。超过半数的单位(机关事业单位为67%,企业为54.3%)不愿为单位职工投保补充医疗保险,不愿意投保的主要原因是单位负担不起;愿意投保的单位能接受的缴费比例约为职工工资的2%左右。这反映出许多企业特别是国有大中型企业负担较重的实际情况。因此,补充医疗保险方案只能采取非强制性的自愿参保方式,保险费亦不能定得过高。
(二)愿意自办或为职工投保补充医疗保险的单位大多希望参加社会保险经办机构开办的补充医疗保险,并愿意用不超过职工工资总额的3%来自办或参加社会保险经办机构开办的补充医疗保险。这说明由社会医疗保险管理机构开办自愿参保的补充医疗保险作为基本医疗保险的补充,除具有得天独厚的优势外,也符合广大职工和单位的愿望。
(三)大多数职工(占68.7%)认为所在单位不会为其购买商业医疗保险。超过60.9%的职工个人不愿意投保商业医疗保险,不愿意投保的主要原因是经济上负担不起和对商业保险公司缺乏信任感,愿意投保的个人大多(占56.1%)仅愿意每年拿出不多于100元来购买商业医疗保险。这在一定程度上表明,商业保险公司虽然具有灵活、高效和服务周到等优点,但由于目前我国整个商业医疗保险的发展还处于起步价段,广大职工和单位对保险公司的信任度不高,对其支付能力还不放心。这是商业保险公司在设计补充医疗保险产品时应当加以考虑的因素。
二、补充医疗保险发展趋势试析
(一)补充医疗保险将成为影响劳动力流动的因素之一。
社会主义市场经济的体制框架的结构之一就是多层次的社会保障体系。任何形式的市场经济都无法回避一种情况,即市场机制的优胜劣汰功能作用的结果会增大社会成员生存和生活的风险。而社会保障体系作为社会发展过程的减震器具有不可替代的作用。在中国的现阶段,在社会保障各个项目中养老保险和医疗保险对于劳动力的流动影响最大。这种影响表现在两个层面。一是,用人单位有没有这两种社会保险。如果有的单位被社会保险所覆盖,而有些单位尚未进入社会保险的保障范围,则条件较好的劳动力将首先考虑向有社会保险的单位流动。当然,来自农村的劳动力和在劳动力市场上处于劣势的人往往不得不选择那些没有社会保险的工作岗位。二是,用人单位的社会保险水平高不高。在同样都有基本社会保险的单位中(主要是养老保险和医疗保险),劳动者的流向将取决于用人单位的补充社会保险的保障程度。因此,补充医疗保险将和补充养老保险共同构成直接影响劳动力流向的首选因素之一。凡是建立补充医疗保险的单位在吸引和留住人才方面,特别是中年人才方面,具有明显的优势;相反,无力或不愿建立补充医疗保险的用人单位在此方面将相形见绌。
(二)补充医疗保险与基本医疗保险之间将形成明显的相关性。
1.时间上的相关性。
从实行补充医疗保险地区的情况看,补充医疗保险与基本医疗保险的改革实践在时间上的关系有两种情况。一是,在整个医疗保险制度改革的大背景之下,基本医疗保险制度先行起步。在此之后的两至3年,补充医疗保险亦将开始建立,如四川和山东威海。二是,随着整个医疗保险制度改革的启动,补充医疗保险制度与新型的基本医疗保险制度同时起步,如厦门市。可以预计,在全国范围内,补充医疗保险与新型基本医疗保险启动的时间差并不长。补充医疗保险将是紧随基本医疗保险之后的涉及地区广、覆盖单位多的医疗保险制度改革的一大景观。因此,对补充医疗保险及早进行理论研究和政策立法研究是十分必要的。
2.补充医疗保险的进程将影响基本医疗保险改革的速度。
我们认为,补充医疗保险仍然属于社会保险的范畴,补充医疗保险具有代替原医疗保险部分功能的作用。它可以弥补因降低原有职工医疗保险待遇水平而产生的保障缺口。因此,是否建立补充医疗保险、何时建立补充医疗保险,将直接影响新型基本医疗保险制度建立的速度。可以说,补充医疗保险建立早的地区,其基本医疗保险的改革也会较为顺利。如果没有补充医疗保险制度,基本医疗保险制度或者很难建立或者操作起来难度较大。为了比较顺利地推进整个医疗保险制度的改革,在原享受医疗保险制度的单位和个人中,补充医疗保险的设计应当与基本医疗保险的启动基本同步。从长远看,补充医疗保险有可能将演变为另一种形式的基本医疗保险,也就是说,补充医疗保险在公营部门将成为整个医疗保险中不可缺少的一部分。
3.补充医疗保险立法与基本医疗保险立法在内容上将具有较强的关联性。
补充医疗保险的重要性篇9
关键词：商业健康保险；基本医疗保险；补充定位
近年来，我国不断在医疗卫生事业改革上猛下功夫，时至今日已经基本形成具有中国特色的社会化基本医疗保障制度，“全民医保”制度体系基本建成。但是，“因病致贫”、“因病返贫”现象仍不断出现在社会中，成为影响老百姓生活消费的重要因素。那么，为何在基本医疗保险如此高参保率的背景下还会出现“因病致贫”、“因病返贫”问题，以及商业健康保险如何做好基本医疗的补充定位问题，成为本文的关注重点。
一、基本医疗保险发展现状及存在的问题
基本医疗保险是以政府职能部门为经营主体的社会保障体系，以“低水平、广覆盖、保基本”为设计原则，与基本养老保险、失业保险、生育保险和工伤保险共同构成社会保险中的“五险”，用以承担参保人员部分医疗支出，其在社会保障体系中的作用于此可见一斑。基本医疗保险制度具有强制性和福利性，意在强调社会公平，参保人员生病后，有钱也好，没钱也罢，都会由医保承办机构按规定支付给参保患者一定比例的医疗费用作为补偿，以弥补或部分弥补他们因病造成的经济损失，在一定程度上缓解“看病贵”问题。既然基本医疗保险带有福利性质，那就必然使得基本医疗保险着重于“保障”，但是它只能提供基本的医疗保障，保障水平较低。在保障范围方面，我国基本医疗保险在诊疗项目、医疗服务设施标准和用药等方面有明确的支付项目和支付标准的规定，并且还明确规定“起付线”和“封顶线”。因此，无论是保障功能还是保障范围，基本医疗保险都是有限的，并不能完全解决老百姓患病所带来的经济压力问题。在基本医疗保险报销范围之外，都需要参保患者自行支付。我国目前普遍是“4+2+1”式家庭结构模式，随着“二孩”政策的全面放开，“4+2+2”的家庭结构可能会成为未来社会主流模式，这就意味着一对青壮年夫妻要照顾四个老人和至少一个孩子，生活压力大、经济负担重。而健康风险作为家庭无法避免的风险之一，一旦家庭成员遭受突发性或长期性疾病等健康风险，将对整个家庭的经济带来严重打击。健康风险来源于户主健康状况和非户主家庭成员健康感受不好的占比（这里的“户主”根据中国家庭收入调查数据CHip中的定义，即户主为所有家庭成员所公认的家庭事务中的主要决策者或者是家庭经济的主要支撑者，而并不仅仅是户口本上的户主），户主的健康状况越差，家庭遭受的健康风险越大，家庭经济压力也就越大，反之亦然。当健康风险存在于家庭户主，或者家庭中存在至少一个长期患病的非户主家庭成员，这可能会使整个家庭的生活得不到保障。而基本医疗保险只能为参保患者提供最基本的保障，只能弥补一部分甚至一小部分由于看病所花费的经济损失，对于整个家庭来说，在高昂的医疗费用面前，基本医疗保险只是杯水车薪。家庭经济损失的最直观反映就是家庭消费的减少。随着家庭医疗支出的不断增长，用于家庭日常生活的消费支出不断“缩水”，一个原本处于“富裕”水平的家庭可能因支付医疗费用一夜退到“小康”水平；一个本就是“小康”水平甚至处于中下等“小康”水平的家庭，有时可能一场疾病就足以拖垮一个家庭。因此，在基本医疗保险下，政府给参保人员提供的医疗补助并不能完全补贴家庭在医疗方面的支出，所以才会有“因病致贫”、“因病返贫”的出现。
二、商业健康保险的补充定位作用
伴随着人民日益增长的美好生活需要，只能“保基本”的基本医疗保险已经无法满足人民群众更高层次、更多样化的医疗保障需求，人们开始选择灵活性更强、选择性更高的商业健康保险。商业健康保险是以商业保险公司为经营主体，由投保人和保险人双方在平等自愿基础上订立健康保险合同，如出现合同中所示的保险事故，保险人给付保险金的一种商业行为。相对于基本医疗保险的强制保障，商业健康保险在投保人意愿、保障范围、保障层次、保费投入等方面，投保人主观选择性更强。我国基本医疗保险虽然已经基本实现全面覆盖，但依然是较低水平的保障，并不能有效解决参保患者在面对健康风险时对治疗费用的需要，比如基本医疗保险只能承担医保目录之内的药品和治疗费用，医保名录之外的部分由个人承担，而往往名录之外的这部分才是所谓的“大头”。商业健康保险则根据投保人的不同保险需求，在一定程度上进一步扩大基本医疗保险的保障范围，为“名录外”的这部分医疗费用提供补充解决方案。在基本医疗保险的基础上，发展多层次补充医疗保险用以满足社会分担医疗费用、分散大病风险和提供个性化选择需求是医疗保障事业发展的趋势之一。商业健康保险作为补充医疗保险体系中不可或缺的一环，它除了在保障范围和保障程度方面对基本医疗保险进行补充定位，还在以下几个方面对基本医疗保险做出有效补充：
（一）商业健康保险在赔付功能上对基本医疗保险形成有效补充。基本医疗保险和商业健康保险从根本上说都是通过分散由健康风险带来的经济损失而提供的医疗保障。基本医疗保险重在保障，商业健康保险重在赔付，它们共同缓解家庭或个人因生病带来的经济压力。基本医疗保险通过基本保障，降低了就医门槛，对基本医疗项目的费用支出进行保障。在此基础上，商业健康风险通过多样化的医疗保障服务，比如可以对合同上列明一些自费项目或自费药品进行赔付，缓解了人们因病带来的经济压力。
（二）商业健康保险在满足多样化需求上对基本医疗保险形成有效补充。基本医疗保险强制性、福利性特点保证了基本医疗保险只能提供标准化的产品和服务。而随着保险行业利好政策的不断推出，越来越多的企业开始涉足保险业务，于是商业保险公司出于竞争的需要，纷纷推出多类型、多品种的产品和服务，用以满足多层次、多样化的医疗保障需求。
（三）商业健康保险在保障方向上对基本医疗保险形成有效补充。目前，基本医疗保险主要是以“你生病，我保障”为切入点，为参保人员已支付的医疗费用进行保障补贴。而商业健康保险更多的是从管控健康风险出发，把疾病预防、培养参保人员健康习惯等方面纳入保障范围，甚至一些保险公司还会为被保险人提供定期体检服务，提供“防、治、保”三位一体的健康保障服务，着力提高被保险人的健康水平、减少疾病的发生和医疗费用的支出。
三、商业健康保险如何继续发挥补充定位作用
补充医疗保险的重要性篇10
一
一九八三年五月三日，××*人民政府内政发〔1982〕154号文《关于改变巴盟电力工业管理体制的批复》中规定，将巴盟地方所属电业局及其部分直属单位划归自治区统一管理;重新组建了××*电业局，职工总数为1437人。××*电业局成立后，临河发电厂医务室撤销，人员设备全部并入局机关管理。一九八五年三月九日，为了执行职工劳动保险医疗制度，经××*电业局工会研究并报局党委批准，成立了“××*电业局医务鉴定委员会”，此后，××*电业局为体现社会主义制度的优越性，确保职工有病就医,保障职工的身体健康，控制药费不合理的超支对医药费管理制订了新的办法，即按职工的工龄分为五个等级，划分金额数。为了维护职工的切身利，提高职工的健康水平，××*电业局工会于一九九八年三月修订了《××*电业局职工劳动保险医疗管理办法》，依据“保证就医，克服浪费”的原则，规定了“一般疾病点医疗，实行按工龄划分医药费分配档次的办法”，即按职工工龄在四年以下到二十年以上分为五个档次，分配医疗费为200元至700元不同数额;职工就医后，经所在单位工会主席签字后在行政财务报销，但不得将年度医疗费分配数发给本人;如有结余，可转本人下年度使用。各单位职工医疗费原则上不得突破当年提取福利费的50%，职工住院治疗报销比例不得高于70%(对于特殊病例另有规定)。
根据××*电力公司内电人资〔20xx〕2号文《关于建立职工医疗保险补贴的通知》中规定：“经公司研究决定，凡实行医疗保险制度的地区和单位，从20xx年1月1日～20xx年12月31日，建立职工基本医疗保险补贴。享受范围：在册的全部正式职工;补贴标准为按职工本人上年度月平均工资2%进行补贴，”并按月随本人工资发放。××*电业局离退休职工管理中心为了方便在岗职工和离退休职工就近医疗，除加强××*电业局医务所服务力度外，还与××*老干局保健所合作，开办医务所，作为电业局职工的医疗定点服务处，充分体现了××*电业局对广大职工基本医疗保险的高度重视。
二
××*电业局二0xx年底共有职工1890人，其中离退休(养)总数为925人，占全局总人数近一半。离退休(养)职工的心理因素主要有两方面，一是通常人们所说的“三感”，即由于生理的变化所产生的自卑感，由于位置的转换产生的失落感和由于环境的变化而产生的孤独感;二是在改革不断的深度发展阶段涉及离退休(养)职工切身利益的各项改革措施相继出台，导致部分一直处在计划经济模式下的老同志感到生活上的不适应，思想上的不理解，情绪上的不稳定，心理上的不平衡。就××*电业局离退休(养)职工来说，除离退休干部按公务员增加工资外，其他退休(养)职工工资一般在1500—2500元左右(包括××*电力公司发放的内部生活补贴)，在系统内部是工资最低的;因此，属于困难职工群体。
一九九七年××*电力公司实行离退休人员“两费”(医疗费、活动经费)定额包干，平均每人每年1400元。××*电业局据此精神，制订了“两费”管理办法。医疗费按退休(养)职工工龄计算，有一年工龄给予35元医疗费二0xx年在原有医疗费管理办法基础上作了调整，对60岁以上的退休人员每年每人增加医疗费350元;离休干部实报实销。二0xx年重新修订《离退休职工医疗费管理办法》，加强了对住、转院病人医疗费的管理，加强了对会同医院住院费的稽查力度，针对出现的具体问题进行协商解决;对大额的外地住院病人的票据进行核查，严格医疗费的报销制度，堵塞了医疗费报销的漏洞，并实行了双月报销医疗费的制度，取得了显著成果，得到了绝大多数离退休(养)职工的支持。但是，也有极个别同志不够理解，甚至产生抵触情绪，说出或做出一些不符合党性的言语和行为。对此，离退休职工管理中心的同志作细致的思想工作，带着深厚的感情，以儿女之心、晚辈之情提供人性化、亲情化服务。
三
根据《国务院关于建立城镇职工医疗保险制度的决定》国发(1998)44号.《××*自治区人民政府关于建立城镇职工基本医疗保险制度的实施意见》内政发(1997)74号.《××*市城镇职工基本医疗保险实施办法》和《××*市企业补充养老保险办法》巴政办发(20xx)4号等文件精神，二0xx年下半年××*电业局对直属单位的在岗职工和离退休(养)人员移交地方社会医疗保险做了宣传和准备，印发了医保宣传手册并发放了医疗本;并于二0xx年十二月份顺利地将1890余名在岗和离退休(养)人员交给地方医疗保险部门，离退休老干部由本企业负担医疗费用，并继续实行全额报销，这样做使全体职工看病就医管理与国务院制定的管理办法相接轨，使老有所医更有社会保障。
据统计，××*电业局困难职工群体，离退休(养)人员经济状况及医疗保险情况如下：有离退休(养)老干部14人，二0xx年月平均工资3298元，比二0xx年增加574元;生活补贴月人均350元，经济收入大约3600—3700元;医疗费实报实销，二0xx年大约人均2万元;所以说离退休老干部生活和医疗都有保障.有离退休职工688人，二0xx年月平均工资1206元，比二0xx增加102元;生活补贴月270元，经济收入大约1400—1500元;医保每年每人平均1305元.有退养职工223人，二0xx年月平均2200元，比二0xx年增加120元;生活补贴月人均240元，经济收入大约2400—2500元医保每人每年1790元;两项都基于退休职工。从上述数据分析，离退休老干部经济收入最高，而且医疗费实报实销;退养职工经济收入和医疗保险居中，高于离退休职工，退休职工经济收入和医疗保险费用最低，略高于社会其他企业，在××*电力系统实属困难职工群体。
四
根据××*电力公司《关于电力系统实行职工医疗保险制度有关问题的通知》内电人资(20xx)56号及《关于印发××*电力公司补充医疗保险实施细则的通知》内人资(20xx)54号精神，为解决在岗职工和退休(养)职工银参加基本医疗保险统筹后，职工个人医疗费负担过重，相对缩小新老医疗保险待遇差距，提供电力系统职工和退休(养)人员医疗保健水平，经二0xx年六月十七日××*电业局局务会议研究决定，在全局范围内建立补充医疗保险制度，并制订了《补充医疗保险实施细则》(试行)。补充医疗保险支付范围：全局所有参加基本医疗保险和大额医疗保险的在册职工和退休(养)人员，补充医疗保险建立的原则：相对缩小参保前后医疗保险水平的差距，力争医疗待遇水平不降低：建立补充医疗保险，主要用于参加基本医疗保险待遇后的医疗费用补贴，以减轻职工医药费负担，特别是对特殊困难群体给予扶困救助：补充医疗保险的资金来源是按工资总额的4%从成本中提取，建立补充医疗保险基金.补充医疗保险资金的60%作为门诊医疗补贴，20%作为住院及大病医疗补贴。
补充医疗保险标准如下：在职职工1—10年工龄，每人每月补贴10元：11—20年工龄，每人每月补贴20元;21—30年工龄每人每月补贴60元;31—40年工龄每人每月补贴110元;41年工龄以上每人每月130元。退休人员70岁以下，每人每月补贴130元;71岁以上，每人每月补贴140元。因大病在定点医疗结构住院或转入外地医院治疗，医保统筹支付后剩余部分按90%补贴。具有规定的11种慢性病，最高支付限额为自付部分3000元;医疗费用超过××*市医疗保险慢性病最高限额自费部分，退休人员按95%报销。在职职工按90%报销，通过上述规定报销比例，说明对“两高”人员还是制定了优惠政策，达到了扶贫济困的目的，深受困难职工群体的拥护。
五
××*电业局从二0xx年交给地方实行社会医疗保险后，又于二0xx年实行内部补充医疗保险;经过两年来的实践表明，职工个人医疗费负担过重得到了缓解，尤其是退休“两高”人员的医疗得到;充分的保障，退休“两高”人员从二0xx年社会统筹医疗保险和补充医疗保险两项门诊医疗补贴已经达到3000余元，基本满足了困难职工群体看病买药的需求。因大病在定点医院住院或转院到外地治疗，除医保统筹支付后剩余部分又按90%补贴报销，这样两头报销后，住院治疗除门槛费等自付外，报销比例已经达到90—95%，个人支付只有一少部分。慢性病退休人员除社会医保报销外，剩余部分又可按95%报销，最高限额3000元;拿糖尿病患者来说，两头报销达到6000元/年，即使打胰岛素治疗亦可全部满足。内部补充医疗保险对建国前参加工作的老工人、文化大革命中致残人员、工伤人员和第一胎女职工分娩或人工流产所发生的医药费，全额报销。综上所述，××*电业局无论是对在职职工，还是对退休困难群体职工，在解决看病贵、看病难的问题上狠下功夫，切实解决了个人医药费负担过重问题，为广大在职职工和离退休职工解决了后顾之忧。
六
××*电业局在全局范围内推向社会医疗保险后，又制定了内部补充医疗保险，这样实行双重保险后，广大电力职工得到了真正的实惠，深表欢迎和支持;充分体现了社会基本医疗保障制度的优越性，又彰显了电力企业“以人为本”为职工人性化服务的实践性，广大在职职工和离退休职工非常感激，下面就执行过程中操作方面存在的问题提出几建议，供参考。
1、离退休老干部为党和人民的事业奋斗了一辈子、奉献了一辈子、劳累了一辈子，没有他们当年打天下和艰苦创业，就没有我们今天的幸福生活。他们应该受到我们的尊敬。在医疗保健方面给予全额报销是理所应当的，无可非议的，绝大多数离退休老干部坚持党性原则，永葆革命本色，但个别离退休老同志在医疗报销方面弄虚作假、冒名顶替，有的把别人不要票的通过大夫开上自己的名字报销;有的本来没有买药，通过熟人开出药店发票报销;甚至有人从医院或药店买到常用药后，低价推销给别人从中渔利。上述做法导致药费居高不下，××*电业局离退休老干部每年人均两万元，与此不无关系。
2、××*电业局在实行补充医疗保险后，发放了“补充医疗保险卡”，临河地区的只能在××*电业局卫生所使用，乌前旗和磴口地区只能在同仁药店使用，这样就有很大的局限性。从巴电人字20xx155号《关于印发××*电业局补充医疗保险实施细则的通知》中第五条规定来看，作为门诊医疗补贴，应该到指定医院就医，有好多病不光需要吃药，还需要进一步做检查确诊，只能到药店买药，不能到医院就诊，极不方便，应该尽快加以解决。
3、××*电业局决定：每两年给职工(包括离退休职工)做一次身体检查;这的确是深受欢迎的大好事。但是，作为退休职工属于“两高”人群，年龄偏大疾病偏多;这部分困难群体应该每年给予一次身体检查，并增加部分体检项目，如男性作前列腺检查，女性作乳房检查;体检费用就应随之增加。
4、社会基本统筹医疗保险和××*电业局内部补充医疗保险有关规定中，都没有将重症高血压，前列腺严重增生肥大，腰椎和颈椎严重骨质增生以及腰间盘突出等病症列入11种慢性病之中;而“两高”困难职工群体往往又容易出现这些多发病症;今后是否能将上述疾病也列入慢性病的目录中，值得有关部门进一步斟酌研讨。
5、社会基本统筹医疗保险和××*电业局内部补充医疗保险有关规定中，还将个人不慎摔伤造成骨折住院治疗两人不予报销范围;“两高”困难职工群体，骨质疏松、行动迟缓、经常发生不慎摔伤，造成软组织破坏或骨折。所以，这种病例应不应该给予报销，值得商榷。
6、重病或大病住院治疗，个别医院为追求高额利润，个别医生为了增加个人收入，经常出现医院延长住院时间，医生多开各种昂贵药品(包括与此病无关的);这也就造成了统筹基本医疗保险和补充医疗保险费用增加，极不合理，如何解决值得深思。