城管内务管理制度篇1
关键词：城市供水企业；财务管理；问题；对策
一、城市供水企业财务管理概述
在现代企业制度下，城市供水企业同样面临发展和改革的机遇，作为面向市场的独立法人实体和市场竞争主体，企业经营管理目标为经济效益最大化，这是现代企业制度要求投入资本实现保值增值所决定的。经济效益最大化要求城市供水企业必须加强财务管理，提高企业经济效益，城市供水企业具有区域性的垄断性质，水费价格又受政府的制约供，城市供水企业的财务管理存在着自身的问题和特点。
城市供水企业财务管理，是在服务好城市居民生活的前提下，对企业的投资、筹资和营运资金以及利润分配的管理，是企业管理的一个重要组成部分，财务管理活动涉及到水的生产、供应、销售等各个环。企业内部各个部门都与资金发生联系，每个部门也都在合理使用资金、节约资金支出、提高资金使用率上，接受财务的指导，受到财务管理部门的监督和约束。财务管理的好坏直接影响城市供水企业的生存和发展。
二、城市供水企业财务管理存在的问题
城市供水企业在特定的地区具有一定的垄断性，多数企业体制为国有企业或事业单位，许多城市供水企业仍保留着计划经济体制的管理方式，会计处理方式落后，财务管理困难，在实际工作中存在许多的问题。
1.投资关系不理顺
国内城市供水企业平的资产（主要包括水厂、供水管道等）是由政府投资建设，水价受政府的控制，但生产的原材料、建设管道用到的管材、人员工资受市场经济的影响很大，造成水费价格与实际成本脱节，当前城市供水企业主营业务多为亏损，亏损使企业无力承担新的投资和建设，造成城市供水企业不能跟上城市发展的步伐，近几年，我国加大了公用事业单位的改革的步伐，有些地区将原来的自来水公司进行合资或合作经营，合资企业多为资本运作，只注重企业的短期效益，城市供水企业资产特别是水厂和供水管道需要进行长期的投资，合资方为了压缩成本，减少对固定资产的投资建设，一旦见财务报表盈利，便进行包装上市进行转让股份，股东改变造成城市供水企业管理混乱，城市供水企业的公益性又使其基础设施管理、服务收费、利润分配等制度的改革明滞后于形势的发展，严重影响了企业的健康发展。
2.财务管理制度不健全
财务管理制度是衡量一个企业成败的关健，管理水平的好坏同样受财务管理制度的约束，虽然城市供水企业都有财务管理制度，由于只关注资产、资金方面的财务风险，忽视了预算管理、收入管理、资产管理、财务分析等在财务管理中作用。有些城市供水企业的预算只由财务一个部门编制，不能结合企业的整体发展规划，财务部门也只是根据往年的账务，对其他部门的费用和成本进行汇总，编制的预算跟不上企业发展的要求。财务预算编制后，有些企业不根据预算指导生产，而是随意的更改预算，并且预算不与绩效挂钓，缺乏对预算控制的有效监督，造成预算编制成为摆设。有些城市供水企业财务管理混乱，对财务决策还是由主要领导决策，如：固定资产投资没有可行性报告，完全凭企业领导的意见，造成企业投资失误，有些城市供水企业内部控制不规范，如：固定资产采购过程中，询价、比价、招投标等过程只有一个部门办理或者由某个人决策，银行记账、对账一个人办理，缺乏内部的相互牵制、制约，发生错误与舞弊的风险较大。
3.经营收费工作有待提高
这几年，水费的征收有了很大的进步，但仍存在不少的问题，一是收费方式单一，只能到城市供水企业单位缴费。二是水费收缴城市供水企业多用先使用后付费的方式，由城市供水企业先供水，再由用户根据查抄的水表进行缴费，用户如不缴水费则造成大量的应收账款。近几年来由于中国住房租用或转让的增多，前租户与后租户、前房户和后买户之间的矛盾，都在反映在欠收的水费中，造成城市供水企业损失，作为城市供水企业，催缴水费的手段少，只能采取收违约金和停水的手段催费，有些城市供水企业委托物业代收水费，也造成水费回收不及时，应收账款的增加，容易造成城市供水企业大量的坏账，直接影响了的资金使用和经济效益。
4.成本管理效率低
城市供水企业的公用性使企业认为只要亏损，就要求政府进行调整价格，不去关注自身的问题。城市供水企业从引水到制水、再到售水，多个环节，每个环节都涉及成本控制的因素。企业对制水材料随意投加，水压大小调整不当，造成管网破损等，这些环节缺乏有效的管理，都会加大供水成本，造成城市供水企业的损失。如：有些城市供水企业在引用水源地水过程中，不能及时根据水质变化调整制水材料的应用，制水材料浪费严重。有些城市供水企业管网老化，管网漏损不能及时发现，并且维修不及时，大量供水跑冒滴漏，企业损失较大。
5.财务人员的素质偏低
城市供水企业多为国家企业和事业单位，由于没有引进竞争机制，财务人员多为内部招聘，人员素质偏低，随着国内改革的深入，财务政策不断的变革，需要财务人员的专业知识体系及时更新，城市供水企业做为独立核算单位，对财务人员的要求也与日俱增，但城市供水企业的财务人员在新的法规、制度宣传、培训还不能满足实际工作的需要，尤其是不能结合现代城市供水企业财务工作的具体情况对财务人员进行指导、培训。新财务人员对新的法规、制度理解掌握不深，不能结合本职工作很好贯彻相关法规、制度，仅靠日常工作的摸索，难免会出现错误。
三、完善城市供水企业财务管理的对策
1.深化城市供水企业改革，理顺投资关系
根据国家对公用事业单位的改革政策，必须发挥政府投资主体作用，积极推促进城市城市供水企业改革，深入探索城市城市供水企业的经营模式，形成城市供水企业投资主体多元化。引进外资、民营资本，增加城市城市供水企业的的投融资渠道。二是按照物业管理办法，征收供水管网配套费，扩大对城市供水管网的投资力度。三是对外方合资及合作的城市供水企业，政府要加大监督，合理的促进合资城市供水企业的投资力度，对合资及合作的城市供水企业投资水厂和管网，政府应加大优惠政策。
2.健全财务管理规章制度
城市供水企业建立健全财务管理规章制度，包括：原始记录管理及填报制度、定额管理制度、计量验收制度、财产物资管理及清查盘点制度、收费管理制度、财务预算制度和财务分析制度。通过实施这些制度，有效地加强了企业在经营环节中的原始记录、计量、消耗、定额、验收等工作，提高了企业管理整体水平。
预算管理作为重要财务管理制度，企业要高度重视，组织企业全体人员参与，结合公司的发展规划和实际情况进行编制，编制好的预算，要严格实施，并制定考核制度进行监督，确何预算得到全面的实施。
同时城市供水企业要健全内部控制制度，对于收入管理、资产管理等制度的制定要结合内部控控制度实施，充分发挥内部审计的作用，降低发生错误与舞弊的风险。
3.抓好收费管理工作
水费收入是城市供水企业的主要收入来源，为了解决收费工作的管理难题，城市供水企业首先应采用现代化的收费方式，采用网上缴费、银行代收扣等方式，方便用户缴纳水费；二是减少欠费现象的发生，与用水单位和个人签订供水合同，制定收账催收措施，对违约不缴费的用户采取及时停水措施以及收缴违约金，对拒不缴纳水费的用户通过诉讼解决，并在用户档案做好信用记录，信用越低则对其供水量的限制越严格；三是加大水费稽查制度，配备专门的人员和装备，对于私接用水、私开消防栓的用户加大处理力度；四是对于小区物业缴费不及时的现象，城市供水企业应与小区签订合同进行催缴，或对住宅小区实行户表改选，由城市供水企业直接对每一户居民住宅抄表收费。
4.提高成本管理的力度
成本管理是城市供水企业提高效益的有理保障，为提城市供水企业成本管理，应从引水到制水、再到售水每个环节都建立有效的监督机制，对于源水，要做到及时监控，根据水质变化及时调整制水材料，使消耗做到最佳。对水厂老化的供水生产设备要及时更新，对于电耗等指标应加大对水厂考核。成立管网巡视机构，加大管网巡视，建立管网漏损举报制度，发现漏损，及时进行抢修，减少供水跑冒滴漏，加大管网调度力度，对于水压要调控到位，减少管网破损。选择性价比较好的水表和管材，降低产销差率。只有加强供水环节成本管理，才能提高城市供水企业生产效益。
5.注重财务人员继续教育工作
财务管理水平提高需要财务人员专业水平过硬、综合素质较高。培训是提升财务人员职业素养的关键，城市供水企业要在内部开展专业化和道德教育的培训，可以从专业理论知识、实务操作技巧、风险管理方法及综合素养积淀等方面来推进培训工作的顺利进行，提高财务人员的适应能力和创新能力，加强财务人员的道德素质。另一方面，城市供水企业还应加紧落实财务信息化建设，提高财务人员的综合业务能力，实现企业内部财务资源共享，通过信息系统使财务管理的各项改革措施都能得到体现，从而实现对财务的实时监控，提高财务人员的工作效率，降低财务风险。
参考文献：
城管内务管理制度篇2
一、树立“执法就是服务理念”，大力推行人性化管理
要始终把群众利益摆在第一位，把群众“拥护不拥护”、“赞成不赞成”、“满意不满意”作为衡量工作好坏的标准，强化“执法就是服务”理念，大力推行人性化管理。
（一）转变执法方式。城市管理工作实质上是人对人的管理，在执法实践过程中，要坚持文明执法，把人性化管理贯穿于执法活动始终，处处体现“以人为本”。一方面是以管理者为本。要进一步强化思想政治教育、职业道德教育、法律知识培训，提高管理者的综合素质，同时严格要求，严格管理，严格监督，完善配套各种规章制度，努力建设一支政治强、思想好、纪律严、作风实、业务精的城市管理综合法队伍。另一方面是以被管理者为本。要不断强化法律法规宣传，加强对市民的行为引导，大力开展创建文明城市、争当文明市民活动，调动广大市民参与城市管理的积极性和主动性，努力营造和谐执法环境，从而在管理者与被管理者之间形成良性互动，推动城市管理事业蓬勃发展。
（二）增强服务意识。要树立“执法就是服务”意识，努力在服务中实施执法，在执法中体现服务。在树立服务意识的同时要积极引导执法人员针对不同服务对象的特点，采取不同的管理措施，增强服务效果。如对关系民计民生的重点工程要引导执法人员采取管理工作前移，宣传教育工作跟进等管理措施，主动上门服务；对一般管理对象要采取教育与处罚并举措施，主动帮助相对人解决实际困难，主动化解矛盾，减少工作难度；对确实存在主观故意违法违章行为的，要引导执法人员克服畏难情绪，采取切实可行的管理措施，依法严管重罚，把维护群众基本利益，提高群众对城市环境秩序满意程度作为综合执法工作的出发点和立脚点。
二、创新城市管理机制，推进城市管理水平提升
城市管理是社会系统工程，只有不断创新管理机制，才能适应城市建设发展需求，提升城市管理水平。
城管内务管理制度篇3
一、树立“执法就是服务理念”，大力推行人性化管理。要始终把群众利益摆在第一位，把群众“满意不满意”作为衡量工作好坏的标准，强化“执法就是服务”理念，大力推行人性化管理。
（一）转变执法方式。城市管理工作实质上是人对人的管理，在执法实践过程中，要坚持文明执法，把人性化管理贯穿于执法活动始终，处处体现“以人为本”。一方面是以管理者为本。要进一步强化思想政治教育、职业道德教育、法律知识培训，提高管理者的综合素质，同时严格要求，严格管理，严格监督，完善配套各种规章制度，努力建设一支政治强、思想好、纪律严、作风实、业务精的城市管理综合法队伍。另一方面是以被管理者为本。要不断强化法律法规宣传，加强对市民的行为引导，大力开展创建文明城市、争当文明市民活动，调动广大市民参与城市管理的积极性和主动性，努力营造和谐执法环境，从而在管理者与被管理者之间形成良性互动，推动城市管理事业蓬勃发展。
（二）增强服务意识。要树立“执法就是服务”意识，努力在服务中实施执法，在执法中体现服务。在树立服务意识的同时要积极引导执法人员针对不同服务对象的特点，采取不同的管理措施，增强服务效果。如对关系民计民生的重点工程要引导执法人员采取管理工作前移，宣传教育工作跟进等管理措施，主动上门服务；对一般管理对象要采取教育与处罚并举措施，主动帮助相对人解决实际困难，主动化解矛盾，减少工作难度；对确实存在主观故意违法违章行为的，要引导执法人员克服畏难情绪，采取切实可行的管理措施，依法严管重罚，把维护群众基本利益，提高群众对城市环境秩序满意程度作为综合执法工作的出发点和立脚点。
二、创新城市管理机制，推进城市管理水平提升。城市管理是社会系统工程，只有不断创新管理机制，才能适应城市建设发展需求，提升城市管理水平。
（一）推进宣传教育机制创新。要加强城市管理法规宣传力度，加强对市民的行为引导。一是强化新闻舆论引导。执法部门要加强与新闻传媒的沟通，采取在电视、广播、网站、报纸等新闻媒体上开设专栏，制作城市管理公益性广告、定点定期宣传等形式，占领舆论主阵地，营造舆论氛围，一改目前城管执法负面消息满天飞的局面，从而在全社会树立正气，提高市民对城管执法工作的认知度，提高正面效应。二是与社区、街道合作，进一步加强对广大市民的教育引导。社区与市民的接触更多一些，更了解市民对城市管理工作的具体需求。城市管理部门要利用好社区这一平台，积极进行城市环境意识教育，利用社区宣传阵地，加大对城市管理法规、知识的宣传，强化市民的城市意识、环境意识。三是争取教育部门的支持和配合，把城管知识纳入学校教育体系，从年轻一代抓起，增强广大市民，特别是青年一代的城市环境观念、城市公德意识。
（二）推进内部管理机制创新。执法效能低下，工作方法简单粗暴等问题产生的根源说到底还是内部管理机制落后。没有规矩，难成方圆。如果说：没有严明纪律的军队是一盘散沙的话，那么没有完善内部管理制度的城市管理执法队伍，也绝不可能完成新时期城市管理工作重任。因此，必须把执法部门内部管理机制建设，作为工作的重中之重，抓紧抓好。我认为当务之急是建立以下四种机制：一是责任机制。要着眼工作需要，细化科室、大队和个人岗位职责，将工作目标、工作任务落实到每一名干部、每一个科室、每一个大队、从而形成自上而下的责任体系，形成一级抓一级，层层抓落实的良性运行管理模式。二是用人机制。城市管理所有工作都是由人来完成的，没有人才的团队，很难成为强势的团队。要积极营造以有为争有位的良好氛围，坚持“公平、公正、公开”原则，不唯身份论、积极为能干事、会干事、肯干事的人搭建施展才华的舞台。三是内部管理机制。要建立严格完善的内部管理规章制度，用严格的制度来管理队伍，用严格的制度来约束人的行为。四是监督考核机制。要认真落实评比检查制度，推进考核奖惩体系建设。
（三）推进管理方式、运行模式创新。只有与时俱进，不断创新管理方式、运行模式，主动适应城市发展需要，才能提升管理效益。一是要主动适应管理对象多元化趋势，大力推行分类管理。要针对不同管理对象特点，细化管理目标责任，制定个性化管理措施，及时将各类违规问题发现和解决在萌芽状态，如针对占道经营行为反复性强的特点，可采取引摊入市静态管，区域监控集中管、全方位巡查动态管、处罚取缔严格管的方法；针对违法建设利用节假日集中突击建设的特点，可采取错时上岗、落实网块管理责任制，增强日常巡查管控，加大治理查处力度，降低案件发生率。二是要着眼构建和谐社会需求，创新思想工作模式。对一些违法违章行为相对突出的难点户、钉子户要坚持中队长、大队长、局领导逐级见面制度，定期走访，进店入户进行思想和法制教育，提高相对人自率意识，及时化解管理与被管理之间的矛盾，减少工作难度。三是开展多层次示范户、示范单位和示范路创建活动，提高管理效能。要通过采取入户宣传、领导见面、点位考核以及强制取缔等多种举措，加强对重点点位的治理力度，变难点为示范，达到以点带面，以重点带一般，以局部带全局的管理效果。四是要立足提高处置能力，努力改进勤务工作。在违章易发点位要逐步建立固定执勤点位制底；在街道繁华地段应逐步推行机动巡查与徒步巡查相结合的工作模式。同时要进一步完善错时上岗、占位式管理措施，做好违章行为多发路段管控工作。
三、强化队伍建设，为推进城市管理工作科学发展提供保障。队伍建设是强基固本工程，是推进城市管理工作科学发展的重要保障。为此，必须始终用发展的眼光、发展的思维、发展的办法，进一步提高队伍整体素质。
（一）注重固强补弱，打牢基础素质。要按照缺什么补什么、什么弱强什么的基本思路，下功夫把城市管理工作最需要、自身素质最弱的能力素质补上去，所有执法人员都要做“三熟悉、三会”，三熟悉，即：熟悉城管职能、熟悉行政法规、熟悉执法程序；三会，即：会调查取证、会做思想工作、会案卷制作。
城管内务管理制度篇4
一、“*”时期城市管理工作简要回顾
“*”时期，*市城市管理工作以组建城市管理（行政执法）部门和开展相对集中行政处罚权工作为契机，不断健全城市管理和行政执法体制机制，加强宣传教育，加快规章制度建设，加大管理和执法力度，城市管理工作取得了明显进展。*市7区5市均建立了城市管理和行政执法机构及执法队伍，“两级政府、三级管理、四级网络”的城市管理体制初步建立并不断完善，城市管理和行政执法工作逐步向基层延伸，街道办事处（镇）和社区居民委员会在市容环境管理中的基础作用得到了较好发挥，城乡联动、整体推进的格局逐渐形成；工业园区、高新区•虎丘区、相城区和*进行了“大城管”机制的探索和实践，整合和优化了城管职能，提高了城市管理的效率；城市管理的地方性规章体系初步建立，《*市城市管理相对集中行政处罚权试行办法》、《*市市区户外广告管理办法》、《*市城市容貌标准（试行）》等规章和规范性文件相继出台和施行；城市管理相对集中行政处罚权工作有序开展，依法管理得到加强，各类违章得到及时纠处，全市城管部门共查处违法案件229859起；坚持堵与疏、教育与处罚、管理与服务相结合，积极开辟各类摊点疏导点、公共信息栏；广泛开展城市管理法规宣传，不断巩固城市管理长效化机制，各市、区均探索建立了适合自身实际的城市长效管理模式；为迎接apeC财长会议、第28届世界遗产大会在*的召开，以“洁净家园、美化城市”为主题的市容环境整治活动有计划按步骤地开展，市容环境得到显著改善；通过采取分层次培训、开展各种达标创优竞赛活动、加强效能督察、实行执法巡查、认真办理群众投诉等措施，不断加强队伍建设，提升部门形象；城市管理网站、办公自动化系统、用于治理城市“牛皮癣”的“语音追呼系统”、城管110指挥中心、执法车辆GpS卫星定位等系统已经建立，并正发挥着重要作用，城市管理信息化工作取得初步成效。
然而，*市的城市管理工作也还存在一定的困难和问题，主要是：城市管理工作滞后于城市化进程，城市管理的人力、物力和财力配置还未能与城市发展相适应；“两级政府、三级管理、四级网络”城市管理体制尚未根本理顺；相对集中行政处罚权工作需要进一步推进；城管执法的保障机制亟待解决；信息技术在城市管理工作中的运用还不普遍；城管队伍建设有待进一步加强。
二、城市管理工作面临的新形势和新要求
经过“*”的发展，*已站在新的历史起点上，进入工业化转型、城市化加速、经济国际化提升的新阶段。“*”时期既是进一步增强*城市综合竞争力的黄金发展期，又是深层次问题和矛盾凸显期，*市的城市管理工作面临新的机遇和挑战。
1．*市已进入向基本实现现代化迈进的关键时期。至2005年，*市已率先全面达到了江苏省制定的实现小康社会的4大类18项25条指标，成为江苏小康建设的先行军。“*”时期是*市在巩固小康建设成果的基础上向基本实现现代化目标迈进的关键时期。*市将以实现又快又好发展为主题，以富民强市和构建“和谐*”为目标，加快发展、率先发展、和谐发展，推动经济更加繁荣、科教更加发达、生活更加富裕、环境更加优美、法制更加健全、社会更加文明。
2．大力推进“和谐*”建设。构建社会主义和谐社会是我们党从全面建设小康社会、开创中国特色社会主义事业新局面的全局出发提出的一项重大任务。我们所要建设的社会主义和谐社会，应该是民主法治、公平正义、诚信友爱、充满活力、安定有序、人与自然和谐相处的社会。我市将着力从建设法治*、建立服务型政府、提高市民素质、创立和谐社区等方面全方位进行和谐社会建设，进一步推动物质文明、政治文明和精神文明三个文明水平的提升。
3．国际化程度稳步提高。外向型是*经济最明显的特征，*以5个部级开发区和10个省级开发区为主要载体，已引进三资企业16800多家，其中投资*的世界500强企业累计达到101家，*已成为世界制造业基地。作为国内外著名的旅游城市，*9处古典园林被列为世界遗产名录，每年接待境外游客150多万、国内游客3600多万。特别是中国、新加坡政府合作项目*工业园区的建立和发展给*接轨国际、走向世界打开了便捷之门。*正在加速走向国际化。
4．城市化进程加快，城乡一体化格局逐渐形成。城市化是*市经济社会发展的重要驱动力，也是发展*的战略举措之一。至2005年底，*的城市化率达到了63.5%，人口约为1000万（其中户籍人口607万，暂住人口近400万）。*的城市发展框架正形成以*中心城市为核心、5个县级市城区为枢纽、10个左右重点中心镇为基础的新态势，以及工业化与城市化互动、以城带乡、以城促乡、城乡一体发展的新格局。
5．城市管理日益成为各级政府的重要职责。省委、省政府出台的《关于加强城乡建设工作的意见》（苏发〔2005〕31号）明确了城市管理与城乡规划、建设是同等重要的工作，确定了下一步的方向、原则和任务。中共*市委《关于制定*市国民经济和社会发展第十一个五年规划的建议》（苏发〔2005〕35号）提出了提高城市管理水平的要求。省、市党委、政府均要求进一步加强城市管理，继续推进相对集中行政处罚权工作，创新城市管理体制，推动城市管理重心下移，综合运用行政、法律、市场、技术等手段，探索建立城市管理长效机制，按照城乡统筹要求，推动城市管理工作向乡镇延伸，实现城乡社会环境整体改善。城市管理已经成为城市各级政府不可或缺的重要职责，抓环境也是抓生产力的氛围逐渐浓厚。
三、“*”时期城市管理工作的指导思想和主要原则
“*”时期，*市的城市管理工作的指导思想是：继续以邓小平理论、“三个代表”重要思想为指导，按照中共十六届五中全会提出的“改善人居环境，保持地方特色，提高城市管理水平”的精神，坚持科学发展观，构建和完善具有时代特征、符合*特点、能进一步提升*城市形象、改善人居环境的城市管理新模式，保证*城市化战略、可持续发展战略的实施，促进*经济社会与人口、资源、环境的和谐发展。为此，*城市管理要坚持以下原则：
1．坚持以人为本与依法行政相结合。坚持以人为本，就是要始终把满足人民群众日益提高的市容环境质量要求作为城管一切工作的出发点和落脚点，在感情上亲民，在观念上爱民，在措施上为民，在程序上便民，在工作结果上利民，即要把人性化服务贯穿于城管工作的各个方面、每个环节。坚持依法行政，就是要加快建章立制步伐，形成较为完备的城管规章制度体系，建立和完善公正、规范、透明、统一的程序，严格按照法定权限和既定程序开展工作，在行政处罚中正确运用自由裁量权，做到行政管理和行政执法公开、公平、公正。坚持在执法中加强管理，在管理中热情服务，在服务中稳步提高，达到以人为本与依法行政的和谐统一。
2．坚持政府管理、社会管理与市民参与相结合。发挥各级政府在城市管理中的主导作用，强化政策研究和服务、指导、协调、监督等职能。大力发展中介组织，积极培育市场主体，探索和完善市场化运作机制，整合城市区域内的社会资源，在管理方式上合理授权与分权，使市场运作机制深入到城市管理的方方面面，形成政府与市场、政府与企业之间的良性互动。扩大政务公开范围，拓展政务公开渠道，丰富政务公开内容。充分尊重市民群众城市管理的知情权，畅通参与渠道，发展协作管理，从制度和程序上保障市民群众参与城市管理权利的实现。优化整合城市管理资源，形成政府、社会、企业、市民协同管理城市的合力。
3．坚持集中整治与长效管理相结合。对环境突出问题开展集中整治可以迅速改观城市形象，革除长期形成的城市积弊。加强日常控制以实现长效管理是对可能发生的环境问题进行预防式、主动式管理，具有低成本、高效益、可持久的特点。在当前*城市发展进程快，建设步伐大，城市管理欠帐多的情况下，仍然要定期开展市容环境专项整治，坚持堵疏结合治理环境突出问题。同时，要落实市容环境的日常控制措施，探索精细化管理方式，推动粗放式、经验型、突击化的城市管理向精细型、科学化和高效规范的城市管理的转变，从而达到长效管理的目的。
4．坚持保持特色与提高水平相结合。*是著名的风景旅游城市，至今仍保留了“水陆平行、河街相邻”的双棋盘格局和“小桥、流水、人家”的古朴风貌，形成了“素、雅、淡”的建筑风格和“黑、白、灰”的建筑色调。要在保持地方特色基础上，根据时展的需要，大胆吸收国内外城市管理先进经验，制订具有*特色、基本符合现代要求的*城市管理标准。要区别不同区域、路段的不同管理环境，根据古城与新城、景观大道与小街小巷、新建住宅小区与老新村、城镇和乡村等的不同基础和条件，分步骤地实施标准，分门别类地进行规范、指导和考核。
5．坚持发挥传统手段与创新科技手段相结合。城市管理工作虽然起步较晚，但在工作实践中也积累了许多行之有效的方法和手段。必须坚持扬弃的态度，慎重评估和区别对待传统城市管理方法手段，并大力推广现代科学技术的应用，积极推进数字城管信息工程建设，广泛开展科技培训，着力培养城管工作人员的科技意识和科技素质，建立健全城管科技管理体制，将引进创新科学技术手段贯穿于城市管理工作的全过程，与科技建设、科技创新、科技应用同步进行，进一步促进现代科学技术与城管业务工作、队伍建设紧密融合，打造城管工作的整体科技优势，优化城管工作科学运行机制。
四、全面构建城市管理六大体系，努力提高城市管理水平
经过“*”的发展，*市的城市管理工作已经具备一定的基础。要进一步推动全市城市管理工作走上科学、规范、高效轨道，必须全面构建城市管理新体系，建立健全城市管理目标、标准、责任、服务、监督和保障新体系，这是提升*城市管理水平的必由之路和关键所在。
（一）大力构建城市管理目标体系
综合考虑未来五年*城市发展的趋势，*城市管理所面临的形势和所具有的基础条件，“*”时期，*城市管理的主要目标是：强化城市管理谋划、组织和领导，优化整合城市管理职能、资源，推进城市管理工作重心下移，形成覆盖全市的城乡联动、整体推进的一体化管理模式；综合运用行政、法律、市场、信息技术等多种手段，健全城市长效管理机制，建设“数字城管”，切实提高城市管理效能；进一步推进相对集中行政处罚权工作，加快城市管理法规规章建设，加强城管队伍教育培训和规范管理，提高城管执法日常巡查、动态监控和快速反应能力；强化对市容环境突出问题的治理，进一步加大城管执法和综合管理力度，全面改观城乡环境面貌，有效发挥和持续改善城市功能，努力把*建设成为最适宜人居、创业、休闲、会展的姑苏新天堂。
1．创造具有*特色的宜居环境。城市管理工作要围绕把*建设为“园林城市、山水之都”总目标，实现城市“洁化、美化、亮化和序化”，为广大市民群众营造整洁、便利、舒适、文明和有序的城市环境。城市洁化就是主次干道环境卫生实现全天候保洁，街巷新村定时保洁全覆盖，路面和公共场地平齐、整洁，基本无垃圾，建筑物和构筑物立面完好、整洁、美观，市政设施标志明显、外形完好。城市美化就是市容街景协调和谐，凸显古城风貌，绿化整齐、丰满、丰富，河道清洁、水质清晰，店招店牌和户外广告位置适当，内容、规格、色彩与街景协调，店招店牌完好率达98%以上。城市亮化就是户外广告亮化率达80%以上，霓虹灯、电子屏占户外广告总量的20%以上。城市序化就是市区基本消除乱搭建、乱涂贴、乱拉挂、乱堆放、乱设摊、乱占道现象。
2．形成以市为主导、区为重点、街道（镇）为基础的城市管理体制。按照“两级政府、三级管理、四级网络”改革要求，进一步建立健全统一领导、分工明确、运转协调、执行顺畅、监督有力的城市管理体制。加快建立由政府领导挂帅、有关部门组成的*市城市管理协调领导小组，主要负责制定城市管理的发展规划和政策措施，部署城市管理的中长期和年度目标任务，开展对城市管理重点、难点、热点问题的研究，加强对全市城市管理工作的领导、协调、检查和考核。按照国发〔2002〕17号文件和全省关于开展相对集中行政处罚权工作要求，结合*实际，进一步落实市、区城市管理行政执法部门职能。健全市、区城市管理和行政执法机构，按照居住人口万分之三的比例配置城管执法人员，根据城市化发展进程和加强城市管理的实际需要，逐年增加，分步到位。全面建立街道（镇）城管执法中队，延伸城管执法触角，实现城管执法对街道（镇）、新城和重点地区、重点路段的全覆盖。在平江、沧浪、金阊三城区分别建立市容环境管理员队伍，同时，逐步缩编现有城管协管员队伍。推动各市、区、街道（镇）将城市管理工作纳入政府工作计划，探索建立适合自身特点的城市管理机制，定期专题研究城市管理有关问题，定期督查和做好年度考核工作。充分发挥社区自治作用，协调解决社区环境问题。按照建设社会主义新农村的要求，把城市管理的触角向农村延伸，将城市管理标准、环境整治、城管执法、市容环境创建活动、宣传教育等工作覆盖到镇、村，形成农村环境质量与城市容貌标准同步提高的局面。
3．提升市民群众文明环境素养。立足于培养市民群众的公德意识、法律意识、环境意识和文明素养，形成完善的全市城市管理宣传教育网络，加大宣传力度，通过多种途径和方式，广泛开展城市管理宣传。以与报纸、电台和电视等媒体合作的专版、专栏、专题为部门宣传的主阵地，全面宣传城市管理和行政执法工作的政策法规，及时反映城市管理工作动态和工作成效。围绕城市管理和行政执法中心工作，有组织、有计划地进行系列宣传，做到主题宣传重点突出，日常宣传保持力度。利用网络媒体超大的信息量和快速的传播速度，加强“*城管网”门户网站的建设与完善，通过网络即时城管信息，增强城市管理工作政务公开度和透明度，以实现与市民互动、为社会服务的宗旨。以中小学生、新*人为宣教侧重点，持续开展“城管进社区、进校园”主题活动，定期组织城市管理法规知识社区巡展、城管与辖区学校共创共建、帮困助学及校内专题讲座、校外社会实践等形式多样的宣教活动，以一个学生带动一个家庭、一片社区影响整个社会。结合“美丽家园、和谐城管”主题组织社会宣传，在市民中开展公益海报广告设计、公益漫画、DV和flash创作及征文大赛等丰富多彩的活动，在全社会营造走近城管、支持城管、参与城管的良好氛围。
（二）大力构建城市管理标准体系
1．健全城市管理法规规章。密切关注城市管理出现的新情况新问题，进一步加强立法调查研究，提出科学、可行、合法的对策，推进完善城市管理的法律、法规和规章。健全城市管理立法内容，增强城市管理立法的针对性和有效性。进一步完善城市管理地方性法规，提请人大制定《*市城市市容和环境卫生管理条例》、城市户外广告管理、景观河道（湖泊）管理等方面的地方性法规。健全政府规章，修改《*市城市管理相对集中行政处罚权试行办法》，完善《*市市区市容环卫责任区管理办法（试行）》和制定相关实施意见等法规规章。
2．推进城市管理队伍规范化建设。根据省建设厅《关于在全省建设系统开展行政执法队伍规范化建设活动的通知》（苏建法〔2005〕283号），拟组建*市城市管理行政执法支队，各市、区分别设立城市管理行政执法大队，根据辖区居住人口、管辖范围、行政区划等实际情况，大队下设若干中队，每个中队配置与工作相适应的城管执法队员。城管执法大队均应建制齐全，并设有法制、督查、案件处理等工作机构。各中队要有固定办公场所，人均办公面积不低于15平方米，并配备相应的通讯、执法车辆、办案设备、执法作业机械等装备。为加强思想政治工作，在支队设政委、大队设教导员、中队设指导员。建立统一的教育培训制度，明确中长期教育培训要求和阶段性目标，结合岗位要求，确定每个城管执法队员和市容环境管理员必须掌握的岗位知识技能，进行严格考核，并记入全面、统一的个人教育培训档案。通过教育培训，不断强化执法队伍的理论武装、知识更新和能力培养，着力增强城管队伍的凝聚力、战斗力和吃苦耐劳精神。推行城管队伍绩效考核，加强效能督查，考核结果与奖惩挂钩。实行城管执法队员和市容环境管理员末位淘汰制度与选拔晋升制度。
3、实行市容环境标准化管理。以落实市容环卫责任区制度为主要抓手，夯实城市管理基础，大力推进市容环境标准化管理。首先，按照示范路、达标路、一般道路的不同要求推进市容环卫责任区制度的落实。在2007年底前，市区全面实行市容环卫责任区制度，各市在示范路和达标路全面推行市容环卫责任区制度，各建制镇积极推进，局部试点；第二步，在前阶段工作的基础上，各市、区全面实行市容环卫责任区制度，各建制镇在示范路和达标路推行市容环卫责任区制度；第三步，至2010年前，各市、区和各建制镇的市容环卫责任区制度得到全面落实，并进入长效管理。
根据省建设厅《关于开展创建市容管理示范路的通知》（苏建城〔2006〕250号）要求，全面开展市容管理示范路和达标路创建活动。在2007年底前，市区至少建成2条江苏省市容管理示范路，各市、区都创建成功2条以上市级市容管理示范路，市区市容管理达标路应达到城市管理主要街道的四分之三，各市主要街道达到三分之二，各建制镇主要街道逐步改造整治，力求全面达标。2008～2009年，在巩固的基础上，本着精益求精的原则，各市、区根据自身实际，争取再创建一批江苏省市容管理示范路，市区主要街道市容管理达标路达90%以上，各市主要街道达80%以上，各建制镇根据自身实际、区域特色、经济发展争创江苏省市容管理示范路，并全面开展市容管理达标路创建活动。2010年，市区主要街道市容管理达标路达95%以上，各市主要街道达90%以上，各建制镇镇区主要街道60%以上达到达标路标准。通过对城市管理主要街道分示范路、达标路和一般道路三个层面进行科学、规范管理，使城市管理城乡统筹工作取得显著成效。
（三）大力构建城市管理责任体系
1．健全长效管理责任链。完善城市管理责任体系，理顺条块关系，使城市管理的相关部门职责更清晰，责任更明确。建立切实可行的奖惩激励机制和城市管理各专业部门之间、各层级之间的良好协同关系。按照“条块结合、以块为主”的原则，进一步明确市、区、街道（镇）在城市管理职能分工和权力划分上的关系，强化街道（镇）、社区（村）在城市管理中的基础性作用，通过把城市管理的人权、事权、财权下放到街道（镇），增强街道（镇）在城市管理中的主动性和责任感。开展“市容环境卫生红旗街道（镇）”等竞赛活动，完善考核机制，强化日常监督，协调各区把管理工作的落脚点放在街道（镇）、社区（村），使日常管理长效化、制度化，夯实管理基础。通过构建城市管理责任体系，切实加强主次干道、窗口地区、街巷小区、车站码头、城市出入口等直接关系到城市容貌环境的管理。
2．落实城管执法责任制。进一步梳理和明确执法依据，列出“权力清单”，确定执法程序和标准，制定行政权力运行流程图，公开城管执法的全部内容，接受群众监督，形成比较健全的阳光操作制度。结合岗位职责，探索城管执法责任制的实现形式，建立责任追究的启动机制、联动机制和通报机制，进一步规范和监督城管执法活动，提高城管执法水平，做到严格执法、公正执法、文明执法、高效执法，确保实现依法行政。
3．建立以绩效为导向的目标管理制度。以提高市民群众对市容环境的满意度为目标管理制度的出发点和落脚点，从组织机构建设、市容市貌管理、街巷新村环境管理、执法与队伍管理、信息与宣传工作等方面，设立不同阶段目标，并制定量化考核标准，签定目标责任书，引导城管部门各目标责任主体采取自主管理和自我控制的方法，对照标准，制定措施，加大力度，扎实工作。设立统一的考评领导机构，并完善日巡查、月通报、季讲评、年评比制度，变考评城管工作以印象为主为定量分析为主，对每个责任主体每季度均具体评分，通过综合季度评分，得出其年度总得分，依据得分实施奖惩。
（四）大力构建城市管理服务体系
1．规范城市公共资源管理，提供为民优质服务。户外广告（店招店牌）代表着城市形象，也是城管部门为民服务的重要窗口。户外广告（店招店牌）管理要按照“统一规划、规范管理、总量控制、有偿使用”的原则，编制发展规划，合理开发资源，提高管理效率，形成比较健全的服务、管理、执法和资源开发工作机制。制订体现*特色的户外广告设置规划，建立户外广告设置专家咨询委员会，实行联合审批制度，进一步确立和贯彻户外广告设置的总体原则、风格特色以及区域设置规划；加大户外广告设置安全的监管，调整市、区两级户外广告行政审批权限，实现户外广告管理重心适度下移，完善审批、验收、发证、执法等程序，切实提高户外广告服务效率；加大公益广告的建设与管理，确保公益广告总量占户外广告总量比例达到12%，重要地区达到20%；积极鼓励引导广大企业推广和使用新材料、新工艺、新技术，进一步提高户外广告的亮化美化水平；结合城市道路建设和街景改造，尤其是新城区的建设，合理开发户外广告资源，并定期组织户外广告设施和阵地使用权的公开拍卖活动。同时，各市、区城市管理部门还应根据各自的实际，在环卫保洁、植绿护绿、路灯照明、市政设施养护等方面为民提供优质服务。
2．建立快速便捷的市民群众投诉处理机制。市民群众投诉是帮助城管部门发现市容环境问题的有效补充，投诉的处理直接体现为民服务。要设立专人、专室和专线，充分利用现有政务信息网络资源，向社会公布投诉处理的通信地址、电子信箱、投诉电话、接待的时间和地点、查询事项处理进展及结果的方式等相关事项，建立局长接待日制度、排查调处机制、工作责任制和督查工作制度，认真处理来信、来电、来访，倾听人民群众的意见、建议和要求。要强化城管110与公安110的联动机制，提升城管110接、处警的科技装备水平，增强城管110应急处理能力，完善24小时值勤制度，做到及时受理群众举报、30分钟内赶赴现场、第一时间制止违法行为。
3．集中治理群众最直接、最关心、最现实的热点难点问题。紧紧抓住市民群众反应强烈、整治后能给市民群众带来实惠的市容环境热点难点问题，积极开展各类市容环境专项整治。专项整治的重点一是市容管理主要街道。根据城市市容管理主要街道改造建设情况和街景容貌状况，按需要分期分批对城市市容管理主要街道进行集中治理，清洁立面、清除垃圾、规范户外广告（店招店牌）、查处违章等。通过5年时间，城市市容管理主要街道集中治理面达80%以上。二是集中治理背街小巷。按照打造小巷精品、彰显文化特色、提升*品位的思路，全面开展“洁齐美”街巷创建活动。用3～5年时间，对城区1000余条街巷进行调查摸底、归类分档，制定整治方案，实施改造工程，提升街巷功能，保持其风貌特色，挖掘历史街巷的文化内涵底蕴，改善居民群众生活环境条件。制定和规范市区统一的街巷新村环境保洁市场化运作准入制度、作业服务质量标准规范、监督考核制度等规章制度，使市场化运作实践更趋科学化、规范化、标准化。三是持续开展“洁净家园、美化城市”活动。按照城乡一体化要求，在城乡结合部和农村地区进行“六清六建”，即清理垃圾、建立垃圾管理制度，清理粪便、建立人畜粪便管理制度，清理秸秆、建立秸秆综合利用制度，清理河道、建立水面管护制度，清理工业污染源、建立稳定达标制度，清理乱搭乱建、建立村庄容貌管理制度，有效治理村落、街巷、庭院环境，逐步完善硬件设施，落实管理责任，做到整体环境硬化、绿化、净化、美化。
（五）大力构建城市管理监督体系
1．进一步加强党风廉政建设，建立惩治和预防腐败体系。党风廉政建设要紧紧围绕全局中心工作，按照标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防原则，坚持教育、制度、监督三管齐下，多措并举，争取在“*”期间，建成符合城管实际的惩治和预防腐败体系基本框架。一是加强反腐倡廉教育力度。以树立马克思主义的世界观、人生观、价值观和正确的权力观、地位观、利益观为根本，以艰苦奋斗、廉洁奉公为主题，深入开展社会主义荣辱观教育。建立反腐倡廉党课教育制度，把反腐倡廉理论作为理论学习的重要内容，把反腐倡廉教育纳入各类培训教学计划，使之经常化、制度化。二是加强反腐倡廉制度建设。制订和完善行政审批、行政处罚以及环境整治建设工程操作规程，建立健全局中层以上干部廉政档案制度、违法违纪行为惩处制度。更好地用制度规范权力运行、约束从政行为。三是加大对重点环节的监督力度。加强对工程招投标、行政审批、行政处罚以及干部录用、提拔和交流的监督。
2．以提高市民群众满意度为核心，进一步加强城管部门作风建设。深入推进政务公开，增加工作透明度，切实保障群众的知情权、参与权和监督权。继续深入开展纳税人评议政风行风活动，根据群众反映强烈的突出问题，加大整改力度，建立健全纠正损害群众利益不正之风的长效机制。积极开展创建文明单位、文明窗口、“青年文明号”等活动，推进政风行风建设。强化行政监察，提高行政效能。不断完善效能投诉工作机制，畅通社会举报渠道。加大效能督察力度，逐步扩大督察范围，提高效能建设的规范化、制度化水平。
3．自觉接受社会监督和新闻舆论监督。定期开展市民群众对城市管理工作满意度的调查，专门收集、分析、评价和处理市民群众意见建议。从社会各界聘请城市管理政风行风监督员，定期组织政风行风监督员开展城市管理和行政执法视察活动，并采取多种方式听取政风行风监督员对城市管理工作的意见建议。保持与各类新闻媒体的经常性沟通，自觉接受新闻媒体的监督。同时，充分利用、城管110、市长（局长）信箱、专家咨询、企业（商家）座谈会等途径，随时接受社会公众的监督。
（六）大力构建城市管理保障体系
1．建立城市管理经费保障机制。要根据国民经济增长情况和城市化发展需要，建立城市管理经费保障长效机制，将环境整治、执法装备、执法办案及人员报酬等城市管理经费投入作出明确而具体的规定，保持城市管理经费与财政收入同步增长。各级城管部门应会同人事、财政等部门制定城管人均经费保障标准，并报同级政府批准后，作为各级财政部门将城管部门经费列入年度预算的基本依据。市、区均应设立城市管理专项奖励经费，进一步强化检查、监督、考核、评比职能，并建立以奖代拨机制，加大以奖代拨力度。全市城管部门要坚持依法行政，坚决杜绝乱收费、乱罚款等损害城管形象的行为。
城管内务管理制度篇5
本文研究对象的背景是：城市商业银行与国有商业银行、全国性股份制商业银行相比，资产规模及获利能力均较小，内控制度建设方面较为薄弱，抵御风险能力不强。加之国家允许城市商业银行跨区域经营，某些城市商业银行的业务定位有所摇摆，一方面与国有大银行争大客户、大项目；另一方面原有经营区域内的中小企业客户面对着全国股份制银行、农信社的激烈挖角，资产规模的盲目扩张，导致面临的战线较长，而配套的产品和服务无法及时跟上，在经营管理上存在着一定的隐患，涉及城商行有关案件时有发生。加强城市商业银行内部控制制度建设，提高内部控制管理水平，推进内部控制评价的开展是城市商业银行在激烈的市场竞争中立于不败之地的关键。
一、商业银行内部控制及内部控制评价理论概述
随着银行业所面临的内外部环境的变化，市场竞争日趋激烈，如何加强内部控制，建立健全内部控制评价机制，转变经营思路，成为各银行机构共同研究的课题。
（一）商业银行内部控制理论
对于内部控制，目前世界各国并无统一的定义。国际内部审计师协会认为，内部控制是管理层为完成既定的目标而采取的方法。美国会计师协会则认为，内部控制是管理层在业务营运过程中为保证资金安全，检查会计数据真实、准确，是否遵守既定政策和预订目标所采取的方法和手段。
1992年美国反对虚假财务报告委员会所属专门研究内部控制问题的发起机构委员会（简称“CoSo”）出版了内部控制的纲领性文件――《内部控制――整体框架》，对内部控制的定义是：内部控制是企业的董事会、管理当局以及其他员工实施的，为经营的效率效果、财务报告的可靠性、相关法律的遵循性等目标的达成而提供合理保证的过程。
按照2002年中国人民银行在《商业银行内部控制指引》中的定义，内部控制是指商业银行为实现经营目标，通过制定一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制，其实质就是风险管理。
按照2004年中国银监会《商业银行内部控制评价试行办法》的定义，内部控制体系是商业银行为实现经营管理目标，通过制定并实施系统化的政策、程序和方案，对风险进行有效识别、评估、控制、监测和改进的动态过程和机制。
综上所述，内部控制是一种态势，是组织机构在经营管理过程中，为保证管理有效，资产安全，会计数据准确、真实及管理遵守既定的管理政策而采取的所有相应的方法和手段。商业银行的内部控制体现为保护资产、防范金融风险，确保会计数据真实性和可信性，提高经营效益，贯彻执行高层管理者所制定的各项管理政策，而在银行内部采取的组织规则及一系列调节方法与措施。
（二）商业银行内部控制评价理论
按照中国人民银行《商业银行内部控制评价试行办法》的定义，内部控制评价是指对商业银行内部控制体系建设、实施和运行结果独立开展的调查、测试、分析和评估等系统性活动。
商业银行内部控制评价的目标是通过评价商业银行内部控制体系的充分性、合规性、有效性和适宜性，促使商业银行切实加强内部控制体系的建设并认真执行。
内部控制评价内容主要包括内部控制环境评价、风险识别与评估评价、内部控制措施评价、信息交流与反馈评价、监督评价与纠正评价等五个方面。
二、城市商业银行内部控制建设的现状及存在的问题
城市商业银行自成立以来，即纷纷加强自身的内部控制建设，在内控制度建设方面取得了一定的进步，但是与国有商业银行、先进股份制商业银行仍然有很大的差距，现将城市商业银行在内部控制建设方面的现状及存在的问题简述如下：
城市商业银行的法人治理结构还不完善，决策权和经营权未能实现真正的分离，内部人控制现象比较严重；董事会、高管层未能很好履行在风险管理文化建设方面所承担的责任，尚未建立良好的风险管理文化，认为“风险管理是风险部门的事”的观念还比较普遍；内部控制制度分散与内部控制制度不足并存。银行规章制度数量庞大，但分散于各类文件中，缺少整体统一性。有些控制制度尚未建立或不健全，部门与部门、岗位与岗位、过程与过程之间的衔接不充分；缺乏明确的、文件化的内部控制政策和内部控制目标体系；风险管理组织架构还不健全，风险管理人员的素质急需提高；未建立真正意义上的风险识别、评估和控制机制，风险识别、评估和控制不系统、不连续、不充分、无效，以致事故和案件时有发生，甚至造成重大损失；信贷风险管理水平不高，导致不良信贷资产居高不下；非信贷风险管理比较薄弱；内部控制制度执行情况不容乐观，有章不循、违规操作现象依然存在；内部控制体系监测、检查、评价和评审不足。
三、关于促进城市商业银行内部控制建设的建议
针对城市商业银行内控机制存在的上述问题和薄弱环节，结合《巴塞尔协议》、《加强金融机构内部控制的指导原则》、《银行业金融机构内部审计指引》、《商业银行内部控制指引》和《商业银行内部控制评价试行办法》等有关文件精神，按照有效性、审慎性、全面性、及时性及独立性原则，笔者认为应从以下几方面入手对城市商业银行的内控机制进行改进和完善。
（一）完善城市商业银行法人治理结构
首先，城市商业银行应在政府的理解和支持下，建立以股东大会、董事会、监事会、高级管理层等为主体的法人治理架构，明确董事会和董事、监事会和监事、高级管理层和高级管理人员在内部控制中的责任；完善股东大会、董事会、监事会及下设的议事和决策机构，建立议事规则和决策程序；建立健全独立董事制度和外部监事制度。
其次，城市商业银行应通过引进战略投资者以及上市等方式优化产权关系，在产权优化和内在激励强化的基础上以及在人民银行、银监会（局）的引导和要求下，进一步健全现代商业银行法人治理结构。
（二）建立以风险识别、评估与控制机制为核心的内部控制体系
城市商业银行构建的内部控制体系应是内部控制组织结构子系统、内部控制岗位责任制子系统、内部控制政策和内部控制目标子系统、内部控制流程子系统、内部控制工具子系统以及内部控制评价子系统和内部控制信息交流子系统等的有机结合。
在内部控制组织结构体系和岗位责任制体系建设方面，城市商业银行首先应在战略层、决策层和执行层等层面上建立分工合理、职责明确、报告关系清晰的风险管理组织结构；其次，要明确所有与风险和内部控制有关的部门、岗位、人员的职责和权限；最后，还要确保与风险管理和内部控制有关人员具备相应的风险意识和工作能力。
在内部控制政策和内部控制目标子系统方面，城市商业银行应在各项业务和管理活动中制定明确的内部控制政策，规定内部控制的方向和原则，并在相关职能和层次上建立并保持内部控制目标。
在城市商业银行整个内部控制体系中，风险识别、评估与控制机制应居于核心的地位。能否建立上述机制是检验城市商业银行内部控制体系是否有效的重要标志。为此，城市商业银行首先应建立和保持全面、系统、成文的程序，通过对各项业务活动、管理活动和支持保障活动进行规定，以达到持续对各类风险（包括信用风险、市场风险、操作风险、利率风险、流动性风险、法律风险、国家和转移风险、声誉风险等）进行有效的识别，建立城市商业银行的风险数据库；其次，应该结合城市商业银行实际情况，建立和完善内部控制工具子系统，并借助内部控制工具子系统对风险进行相应的衡量和评估；最后，制定合理而又有针对性的内部控制措施或方案，并评审相应的内部控制措施或方案。
（三）建立内部控制评价机制
城市商业银行应建立内部控制评价子系统，以通过适宜的监测活动，对内部控制绩效进行持续监测；城市商业银行还应对内部控制体系实施评价，确保城市商业银行内部控制体系的符合性和有效性。
董事会和高管层应采取措施保证城市商业银行定期组织对内部控制状况进行评审，确保内部控制体系得到持续、有效的改进。
（四）完善城市商业银行信息交流与反馈机制
城市商业银行应建立灵敏的信息收集、加工、反馈制度，及时发现、处理问题。
（五）强化内部审计监督的作用
城市商业银行应建立健全直接对董事会（或监事会）负责的垂直审计体制，从而保证该内审的独立性和权威性；拓宽审计领域，积极探索开展非现场审计工作；加强内审强度，提高审计频率，制定以风险为导向的审计规划、重点及方案；实现从事后控制到事中、事前控制的转变；不断加强内部监管队伍建设。
（六）建立良好的内部控制文化
城市商业银行要建立良好的内控文化，首先要建立内部控制管理理念。城市商业银行每项业务都是伴随着对风险的分析、评价、监控、转移、分解等处理方式展开的，需要通过内控管理来提高核心竞争力，这关系到城市商业银行的生存和发展。从公司决策层和管理层而言，董事会和高级管理层应利用其言行和态度来影响员工，强化职业道德，避免由于政策制定与实际业务执行的疏忽而鼓励或诱发不适当行为；从员工角度而言，全体员工都要有“内部控制”的理念。促使由决策层、执行层和监督保障层共同构建的风险内部管理体系充分发挥相互制衡作用。
城市商业银行要建立良好的内控文化，还要建立合理的内控管理激励约束机制，充分实现内控制度管理的多元化目标。作为制度建设者、执行者的人，是内控管理的基础，只有充分发挥人的能动性，才能激励其自觉实现内控管理目标。
四、结论
城管内务管理制度篇6
关键词：城市水务市场化改革
我国城市水务市场化改革是一个不断探索的过程。从目前看确实存在着一些突出问题：如对水务公益性与经营性领域界定不清，部分地区存在把政府责任也推给市场的“泛市场化现象”；合理的水价机制尚未形成，水价改革不到位；政府职能界定不清，监管力度不够；政府缺乏城市水务市场化改革的宏观规划和配套政策等等。对此，本文提出如下对策措施：
建立有利于水务市场健康发展的公共管理体制和市场运行机制
在市场经济条件下，政府的职能主要是经济调节、市场监管、社会管理和公共服务。城市水务局既是市政府的水行政主管部门，也是供水、排水、污水处理与回用的行业主管部门，其主要职责是：统一法规、统一规划、统一调配、统一管理、统一标准、统一确定水价、统一分配水权、统一监管、统一市场准入。具体为：
1．制定水务行业的法规与行业政策，制定水务行业技术标准并监督实施。致力于建立公平竞争的市场环境。
2．编制水务发展战略规划、水资源综合规划和专项规划并组织实施。要在区域水资源综合规划和城市总体规划指导下，编制城市水资源配置规划、供水水源规划、供水规划、排水规划、污水处理与回用规划、城市水生态建设规划等专项规划。
3．统一管理水资源，包括空中水、地表水、地下水，统一配置和调度水资源；统一发放取水许可证，统一征收水资源费。
4．进行水权初始配置，建立水市场。
5．建立科学合理的成本评估体系，协助价格主管部门制定供水、污水处理等价格政策。
6．负责水务企业经营资质的审核认证以及特许经营权的发放与收回；严格市场准入制度，规范水务企业的经营行为，保障公众用水的合法权益和水务市场各投资主体的合法权益。
7．监管水务企业服务质量，监察水量、水质、水压、水价等主要指标，查处违法行为。监督水务国有资产的保值增值。
进一步推进供水企业所有权与经营权的分离，建立产权清晰、权责明确、管理科学、监督有力、激励有效的法人治理结构。通过改革使水务企业成为自主经营、自负盈亏、自我约束、自我发展的法人主体和市场竞争主体。
对于水务企业协会等中介组织，可以接受政府委托，起草技术标准，进行行业调研，组织技术交流和培训等；同时可以接受企业委托，进行项目评估与咨询，提出企业管理咨询报告，提供各种信息与技术等。
在界定政府与企业职责时，要特别注意将政府资产所有权与公共管理权相分离，建立起所有权、经营权、监管权相互制约的城市水务发展模式。上海市成立了水务资产经营发展公司，承担着水务国有资产的管理，为新建项目融资，剥离了水务局原承担的国有资产管理职责，分离了管理权与所有权；武汉市由市城市投资公司管理水务国有资产，只赋予水务局公共管理权。随着国有资产管理体制改革的进一步深化，各级国有资产监督管理委员会将行使国有资产出资人和监管人的职能，在新形势下，水务管理的模式也需要进行先期研究。
完善水务政策，深化城市水务投融资机制改革
1．区分公益性项目与经营性项目，确定不同的投资机制与运营模式。政府作为公共利益的代表者，应该承担起建设、运行维护以及更新改造的责任，主要目标是建立稳定的投资来源和可持续的运营模式，逐步建立起政府投资、企业化运行的新路。对于城市供水等经营性项目，资金来源应该市场化，主要应通过非财政渠道筹集，走市场化开发、社会化投资、企业化管理、产业化发展的道路。污水处理由于不以营利为目的，且受制于污水处理费偏低，产业化程度不高，但随着污水处理费征收范围的扩大和标准的提高，也要解决多元化投入和产业化发展问题，起码要建立国家投入、依靠污水处理收费可持续运行的机制。
2．划分事权，形成分级投入机制。城市水务基础设施建设由于资金需求巨大，单靠市级财政投入远远不够。因此，应适当划分事权，市级政府主要负责全局性的重点水务工程，如水源工程、骨干管网工程、防洪工程、河网整治工程等。区域性的水务工程，则按照“谁受益，谁负担”的原则，由受益地区和部门投资，分级管理，逐步形成市、区、镇分级投入机制。
3．运用政策手段，加大利用信贷资金力度。为了鼓励更多的社会资金投入城市水务行业，国家采用政策手段，如贷款贴息、长期开发性低息贷款等，使银行信贷资金向城市水源工程、供排水管网工程、污水处理厂等兼具社会效益和经济效益，具有稳定投资回报的经营性项目倾斜。
4．拓宽筹资渠道，利用资本市场发展直接融资。在资本市场直接融资有利于提高企业筹资能力，优化企业资本债务结构，在发行股票融资之外，应该大力发展水务企业债券，尤其对于没有改制的国有水务企业，债券应该成为银行贷款之外的一个新的筹资渠道。在美国、德国等发达市场经济国家，供排水管网、污水处理厂等水务基础设施主要依靠地方政府的市政债券、水务债券或污水公共机构债券等形式筹集建设资金，我国现行政策不允许地方政府发债，应该积极研究通过市政或水务收益债券融资。地方水务等市政设施建设可以通过收益债券融资。
5．推进产权制度改革，增加水务投资。我国城市水务市场化所依托的中国市场经济体系，其资源以及功能分属多元主体和多个层次，因此产权制度改革、产权多元化是社会资本和海外资本进入城市水务行业的桥梁，成为解决城市水务行业投资不足的主要手段。同时只有多元持股，才能真正明确股东会、董事会、监事会和经理层的职责，形成各负其责、协调运转、有效制衡的公司法人治理结构，有力地约束企业内部成本，提高效率。
加强政府对水务市场的监管力度
城市水务企业的公益性和自然垄断性要求企业承担普遍服务的义务、连续服务的义务、接受监督的义务等，并且只能在经营中获取合理利润。政府主管部门必须履行对城市水务企业的监管责任，并且与一般竞争性领域比较，这种监管应该更为严格。如监管服务质量、监管价格、监管水安全、监管企业对国有资产的运营和管理等。
在水权配置和统一规划的前提下开放水务市场
水资源属于国家所有，是一种特殊的资源，具有明显的公益性、基础性、垄断性和外部经济性，对流域与区域水资源的统一规划、统一调度、统一管理是政府的重要职责，政府必须牢牢控制水资源的分配权、调度权、资产处置权和收益权。为明晰水权，把水资源总量控制和定额管理制度落到实处，通过水市场上水权的有偿转让解决城市化与工业化进程中对水资源的需求问题，水行政主管部门进行水权初始配置，建立水市场是必须采用的有效手段。
城市是一个集中的用水系统。城市范围内的水资源不能满足城市用水要求，必须在流域或区域内进行水资源统一规划和配置。政府制定流域或区域水资源综合规划，确定水资源配置方案和相应的工程措施，在水资源综合规划确定的水资源配置方案和城市总体规划指导下，水行政主管部门编制《城市供水水源规划》《城市供水规划》《城市排水规划》《城市水生态建设规划》《城市水系综合整治规划》《城市污水处理厂建设规划》《城市中水回用规划》等专业规划，提出今后水务工程建设总体布局和分步实施方案，并在此指导下，区分公益性项目与经营性项目，推进水工程建设、运营、维护的市场化，使水务市场健康有序地发展。
改革水价机制，推进水务产业化、市场化进程
根据市场规律的要求，政府要综合考虑供水企业制水成本、居民承受能力和物价指数，建立合理的城市供水水价形成机制和水价调整机制，对居民用水实行阶梯式计量水价，对非居民用水使用计划用水和定额管理，以及超计划超定额加价方法。同时加大污水处理费的征收管理力度，尽快开征城市污水处理费；已经开征污水处理费的城市，要把污水处理费的征收标准尽快提高到保本微利的水平。
构建水务行业市场化改革的政策环境，配套改革措施
1．确立规范的城市水务市场准入与退出规则。确立规范的城市水务市场准入与退出规则，有利于经营者发挥自身优势，达到合理的利润回报。城市水务市场的准入规则，应对投资者的投资实力、技术水平、管理机制、管理人才有明确的规定。城市水务市场的退出规则，应分为强制退出和自愿退出。强制退出是对不能实现政府监管最低要求的投资者实行惩罚性处理措施。自愿退出是对因经营不善或其他原因不愿经营的投资者，予以解除经营合同。
2．建立并完善特许经营管理办法。特许经营的形式是由政府授权考核合格的企业在特定的时间，做特定项目的经营建设，而企业向政府递交承诺书，承诺在建设经营期的义务。建设部已于2004年3月出台了《市政公用事业特许经营管理办法》，各地也将陆续出台地方性的特许经营管理办法或条例。
3．建立水价调整与听证程序，建立产品与服务价格审核程序。价格听证制度在我国已初步形成，水价调整日趋规范化。2001年7月，原国家计委出台了《政府价格听证暂行办法》，使水价听证有了法律依据。鉴于水务行业的垄断性，政府必须负责企业产品与服务价格的审核，同时建立规范化、标准化的产品与服务价格审核程序。
4．建立政策性损害的利益补偿机制。政府作为社会公众利益的代表，应承担由于政策性原因造成的水务企业的部分损失，并依法建立相应的利益补偿机制。
5．统一内外资进入城市水务行业的待遇和政策。我国对外资企业与国内企业，尤其是民营企业在政策上的不统一，不利于国内水务企业的发展。外资企业净资产回报率高达15％以上，而政府给予国内企业的净资产利润率仅为7％～8％；在水价制定上，国内企业的水价调整需经过严格的审批，并需由社会各界代表参加的听证会一致通过，而政府给外商承诺的回报或水价却不需通过听证会而由政府直接确定。
6．统筹考虑职工安置与国有资产保值增值。在产权制度改革中，必须妥善处理好职工安置问题，以维护社会稳定。同时要保证国有资产的保值增值，最大限度地维护国家和公众利益。
整合水务产业结构，培育跨区域的大型水务集团
城管内务管理制度篇7
关键词：城市水务市场化改革
我国城市水务市场化改革是一个不断探索的过程。从目前看确实存在着一些突出问题：如对水务公益性与经营性领域界定不清，部分地区存在把政府责任也推给市场的“泛市场化现象”；合理的水价机制尚未形成，水价改革不到位；政府职能界定不清，监管力度不够；政府缺乏城市水务市场化改革的宏观规划和配套政策等等。对此，本文提出如下对策措施：
建立有利于水务市场健康发展的公共管理体制和市场运行机制
在市场经济条件下，政府的职能主要是经济调节、市场监管、社会管理和公共服务。城市水务局既是市政府的水行政主管部门，也是供水、排水、污水处理与回用的行业主管部门，其主要职责是：统一法规、统一规划、统一调配、统一管理、统一标准、统一确定水价、统一分配水权、统一监管、统一市场准入。具体为：
1．制定水务行业的法规与行业政策，制定水务行业技术标准并监督实施。致力于建立公平竞争的市场环境。
2．编制水务发展战略规划、水资源综合规划和专项规划并组织实施。要在区域水资源综合规划和城市总体规划指导下，编制城市水资源配置规划、供水水源规划、供水规划、排水规划、污水处理与回用规划、城市水生态建设规划等专项规划。
3．统一管理水资源，包括空中水、地表水、地下水，统一配置和调度水资源；统一发放取水许可证，统一征收水资源费。
4．进行水权初始配置，建立水市场。
5．建立科学合理的成本评估体系，协助价格主管部门制定供水、污水处理等价格政策。
6．负责水务企业经营资质的审核认证以及特许经营权的发放与收回；严格市场准入制度，规范水务企业的经营行为，保障公众用水的合法权益和水务市场各投资主体的合法权益。
7．监管水务企业服务质量，监察水量、水质、水压、水价等主要指标，查处违法行为。监督水务国有资产的保值增值。
进一步推进供水企业所有权与经营权的分离，建立产权清晰、权责明确、管理科学、监督有力、激励有效的法人治理结构。通过改革使水务企业成为自主经营、自负盈亏、自我约束、自我发展的法人主体和市场竞争主体。
对于水务企业协会等中介组织，可以接受政府委托，起草技术标准，进行行业调研，组织技术交流和培训等；同时可以接受企业委托，进行项目评估与咨询，提出企业管理咨询报告，提供各种信息与技术等。
在界定政府与企业职责时，要特别注意将政府资产所有权与公共管理权相分离，建立起所有权、经营权、监管权相互制约的城市水务发展模式。上海市成立了水务资产经营发展公司，承担着水务国有资产的管理，为新建项目融资，剥离了水务局原承担的国有资产管理职责，分离了管理权与所有权；武汉市由市城市投资公司管理水务国有资产，只赋予水务局公共管理权。随着国有资产管理体制改革的进一步深化，各级国有资产监督管理委员会将行使国有资产出资人和监管人的职能，在新形势下，水务管理的模式也需要进行先期研究。
完善水务政策，深化城市水务投融资机制改革
1．区分公益性项目与经营性项目，确定不同的投资机制与运营模式。政府作为公共利益的代表者，应该承担起建设、运行维护以及更新改造的责任，主要目标是建立稳定的投资来源和可持续的运营模式，逐步建立起政府投资、企业化运行的新路。对于城市供水等经营性项目，资金来源应该市场化，主要应通过非财政渠道筹集，走市场化开发、社会化投资、企业化管理、产业化发展的道路。污水处理由于不以营利为目的，且受制于污水处理费偏低，产业化程度不高，但随着污水处理费征收范围的扩大和标准的提高，也要解决多元化投入和产业化发展问题，起码要建立国家投入、依靠污水处理收费可持续运行的机制。
2．划分事权，形成分级投入机制。城市水务基础设施建设由于资金需求巨大，单靠市级财政投入远远不够。因此，应适当划分事权，市级政府主要负责全局性的重点水务工程，如水源工程、骨干管网工程、防洪工程、河网整治工程等。区域性的水务工程，则按照“谁受益，谁负担”的原则，由受益地区和部门投资，分级管理，逐步形成市、区、镇分级投入机制。
3．运用政策手段，加大利用信贷资金力度。为了鼓励更多的社会资金投入城市水务行业，国家采用政策手段，如贷款贴息、长期开发性低息贷款等，使银行信贷资金向城市水源工程、供排水管网工程、污水处理厂等兼具社会效益和经济效益，具有稳定投资回报的经营性项目倾斜。
4．拓宽筹资渠道，利用资本市场发展直接融资。在资本市场直接融资有利于提高企业筹资能力，优化企业资本债务结构，在发行股票融资之外，应该大力发展水务企业债券，尤其对于没有改制的国有水务企业，债券应该成为银行贷款之外的一个新的筹资渠道。在美国、德国等发达市场经济国家，供排水管网、污水处理厂等水务基础设施主要依靠地方政府的市政债券、水务债券或污水公共机构债券等形式筹集建设资金，我国现行政策不允许地方政府发债，应该积极研究通过市政或水务收益债券融资。地方水务等市政设施建设可以通过收益债券融资。
5．推进产权制度改革，增加水务投资。我国城市水务市场化所依托的中国市场经济体系，其资源以及功能分属多元主体和多个层次，因此产权制度改革、产权多元化是社会资本和海外资本进入城市水务行业的桥梁，成为解决城市水务行业投资不足的主要手段。同时只有多元持股，才能真正明确股东会、董事会、监事会和经理层的职责，形成各负其责、协调运转、有效制衡的公司法人治理结构，有力地约束企业内部成本，提高效率。
加强政府对水务市场的监管力度
城市水务企业的公益性和自然垄断性要求企业承担普遍服务的义务、连续服务的义务、接受监督的义务等，并且只能在经营中获取合理利润。政府主管部门必须履行对城市水务企业的监管责任，并且与一般竞争性领域比较，这种监管应该更为严格。如监管服务质量、监管价格、监管水安全、监管企业对国有资产的运营和管理等。
在水权配置和统一规划的前提下开放水务市场
水资源属于国家所有，是一种特殊的资源，具有明显的公益性、基础性、垄断性和外部经济性，对流域与区域水资源的统一规划、统一调度、统一管理是政府的重要职责，政府必须牢牢控制水资源的分配权、调度权、资产处置权和收益权。为明晰水权，把水资源总量控制和定额管理制度落到实处，通过水市场上水权的有偿转让解决城市化与工业化进程中对水资源的需求问题，水行政主管部门进行水权初始配置，建立水市场是必须采用的有效手段。
城市是一个集中的用水系统。城市范围内的水资源不能满足城市用水要求，必须在流域或区域内进行水资源统一规划和配置。政府制定流域或区域水资源综合规划，确定水资源配置方案和相应的工程措施，在水资源综合规划确定的水资源配置方案和城市总体规划指导下，水行政主管部门编制《城市供水水源规划》《城市供水规划》《城市排水规划》《城市水生态建设规划》《城市水系综合整治规划》《城市污水处理厂建设规划》《城市中水回用规划》等专业规划，提出今后水务工程建设总体布局和分步实施方案，并在此指导下，区分公益性项目与经营性项目，推进水工程建设、运营、维护的市场化，使水务市场健康有序地发展。
改革水价机制，推进水务产业化、市场化进程
根据市场规律的要求，政府要综合考虑供水企业制水成本、居民承受能力和物价指数，建立合理的城市供水水价形成机制和水价调整机制，对居民用水实行阶梯式计量水价，对非居民用水使用计划用水和定额管理，以及超计划超定额加价方法。同时加大污水处理费的征收管理力度，尽快开征城市污水处理费；已经开征污水处理费的城市，要把污水处理费的征收标准尽快提高到保本微利的水平。
构建水务行业市场化改革的政策环境，配套改革措施
1．确立规范的城市水务市场准入与退出规则。确立规范的城市水务市场准入与退出规则，有利于经营者发挥自身优势，达到合理的利润回报。城市水务市场的准入规则，应对投资者的投资实力、技术水平、管理机制、管理人才有明确的规定。城市水务市场的退出规则，应分为强制退出和自愿退出。强制退出是对不能实现政府监管最低要求的投资者实行惩罚性处理措施。自愿退出是对因经营不善或其他原因不愿经营的投资者，予以解除经营合同。
2．建立并完善特许经营管理办法。特许经营的形式是由政府授权考核合格的企业在特定的时间，做特定项目的经营建设，而企业向政府递交承诺书，承诺在建设经营期的义务。建设部已于2004年3月出台了《市政公用事业特许经营管理办法》，各地也将陆续出台地方性的特许经营管理办法或条例。
3．建立水价调整与听证程序，建立产品与服务价格审核程序。价格听证制度在我国已初步形成，水价调整日趋规范化。2001年7月，原国家计委出台了《政府价格听证暂行办法》，使水价听证有了法律依据。鉴于水务行业的垄断性，政府必须负责企业产品与服务价格的审核，同时建立规范化、标准化的产品与服务价格审核程序。
4．建立政策性损害的利益补偿机制。政府作为社会公众利益的代表，应承担由于政策性原因造成的水务企业的部分损失，并依法建立相应的利益补偿机制。
5．统一内外资进入城市水务行业的待遇和政策。我国对外资企业与国内企业，尤其是民营企业在政策上的不统一，不利于国内水务企业的发展。外资企业净资产回报率高达15％以上，而政府给予国内企业的净资产利润率仅为7％～8％；在水价制定上，国内企业的水价调整需经过严格的审批，并需由社会各界代表参加的听证会一致通过，而政府给外商承诺的回报或水价却不需通过听证会而由政府直接确定。
6．统筹考虑职工安置与国有资产保值增值。在产权制度改革中，必须妥善处理好职工安置问题，以维护社会稳定。同时要保证国有资产的保值增值，最大限度地维护国家和公众利益。
整合水务产业结构，培育跨区域的大型水务集团
城管内务管理制度篇8
关键词：城市商业银行；内部控制评价
中图分类号：F832.35文献标识码：B文章编号：1006-1428（2007）06-0083-02
中国银监会颁布的《商业银行内部控制评价试行办法》，明确要求各商业银行应根据本办法制定相应的实施细则，并实施内控评价。作为城市商业银行，制定符合监管部门要求的内控评价办法，对全行业务进行内控评价，是完善全行内控制度建设需要，也是提升全行的风险控制水平的必要手段。
一、城市商业银行开展内控评价的重要作用
1、内控评价结果是对分支机构实行分类管理的重要参考。
城市商业银行内控管理水平与国内外先进银行相比，与银行业面临的日益复杂的风险相比，有相当差距，由于内控执行不力，违规操作时有发生，重经营轻管理、重业务发展轻风险防范的问题不同程度地存在，要改变这种现状，对分支机构进行有效的内控评价十分必要，可以将评价结果与分支机构的业务经营状况结合，划分类别，规定不同类型的分支机构，享有不同的经营范围、经营权限、薪酬水平、评价和检查频率，真正实行对分支机构的差别授权、差别管理。
2、内控评价结果是实行经济资本管理的主要依据。
从总行层面看，实行经济资本管理，可以通过经济资本的分配和调节，引导业务领域的合理扩张与收缩；从分支机构看，低风险高收益业务的比重大小直接影响其取得规模的大小、资源的多少，实行经济资本管理有利于调动分支机构调整业务结构的积极性。而内控评价结果可以有效引导城市商业银行全面约束各类风险，包括信用风险、市场风险和操作风险，解决追求利润与控制风险之间的矛盾，建立更加科学合理的绩效考核体系和长效激励约束机制，对实行经济资本管理能起到积极的推动作用。
3、内控评价结果是确定全行发展战略的重要依据。
城市商业银行进行内控评价的目的是通过对所有业务、管理活动的评价，全面掌握风险状况，并建立起运作规范、管理科学、监控有效的内部控制体系。城市商业银行的发展战略是追求经营管理和内部控制水平与国际接轨，是建立治理结构完善、运作机制健全、经营目标明确、财务状况良好的具有国际竞争力的现代化金融企业，所以内控评价结果既是对现实内部控制能力、控制水平的全面评估，也为制定今后的发展目标和确定发展战略，明确了方向，提供了依据。
二、加强城市商业银行内部控制评价的建议
1、从业务和管理的实际出发，制定内部控制细则。
要有利于国家法律法规、银监会的监管要求以及审慎经营原则的贯彻执行；要有利于提高本行的风险管理水平，保证全行发展战略和经营目标的实现；要有利于真实体现本行业务、财务、管理信息的真实、完整、及时体现；要有利于提高全行员工内部控制意识，确保内部控制体系得到有效运行；要有利于业务和机构变化时，及时有效地评估和控制可能出现的风险。
2、从总行和分支机构两个层面考虑，将重点放在对分支机构的内部控制评价上。
对总行层面的内部控制评价以内控组织体系、机制的建设过程以及控制结果评价为主，通过对内部控制环境组织结构的评价，评判公司治理结构是否符合分工合理、职责明确、报告关系清晰的要求；所有与风险和内控有关部门、岗位、人员的职责和权限，是否明确。通过过程评价促进本行完善法人治理结构，建立良好的公司治理机制，推进内控机制从高层做起；通过结果评价真实反映本行监管指标的执行情况，及时向高管层提示本行经营管理与监管要求的差距，促进本行建立长效的内部控制体系，保证本行安全稳健运行。
对分支机构内部控制评价以内控措施的落实过程为主，评价内控制度是否健全，重大事项决策、管理监督体系、计划指标控制、考核考评制度及岗位职责等环节，是否存在控制空白点；评价员工内控意识和规章制度执行情况，是否存在有章不循、违规操作现象；评价管理职能部门履职情况、检查频率、督促力度、处罚情况等是否按规定进行；评价分支机构是否对总行或有关部门检查发现的问题，及时采取措施加以整改；评价分支机构内控的总体效果；通过评价促进各层次人员依法合规经营，提高风险识别、风险预警、内控检查的水平。
对分支机构的评价以业务条线划分，按照现有管理职能和业务种类，可以分成综合管理、计划财务、临柜业务、授信业务、经营指标、制度保障等六个方面，其中将内控机制、人员管理、学习制度、办公自动化及文档管理归入综合管理；将资金业务归入计划财务；会计、出纳、储蓄业务合并为临柜业务；中间业务分别纳入授信业务和临柜业务；授信业务包括表内外授信业务的岗位管理、权限管理、程序管理、档案管理；经营指标主要是总行下达的年度经营指标；制度保障涵盖安全保卫、计算机管理、督促检查三个方面。
3、城市商业银行制定内部控制细则，要体现自身特点。
根据城市商业银行管理现状，在制定内部控制细则时，考虑在评价频率、等级设置、奖惩措施上与银监评价办法有所不同。
内部控制评价一般每个考核年度评价一次，并视被评价单位的内控情况及时调整评价的频率。
内部控制评价等级分为四级：
一级行：90分以上，属于内部控制正常行。这类行内部控制状况良好，各项制度健全有效，岗位设置和分工合理，制度执行严格，基本不存在明显的内部控制缺陷。
二级行：75―90分(不含)，属于内部控制一般行。这类行内部控制状况基本正常，各项制度较为齐全，但在制度建设或制度执行方面还存在少量的弱点和缺陷，这些问题对业务经营的安全性和内部控制效果尚未产生显著影响，且没有重大违章违规问题发生。
三级行：60--75分(不含)，属于内部控制薄弱行。这类行内部控制状况不良，内部控制建设及执行存在明显的弱点和缺陷，部门分工、岗位设置不合理，违章违规现象较为严重。
四级行：60分(不含)以下，属于内部控制失效行。这类行内部控制制度不健全，并存在严重的缺陷。部门分工不合理，岗位职责不清，有重大违章违规问题发生，现有的内控管理体系已经无法避免风险。
评价时发现被评价单位存在违法和严重违规、违纪行为，或发生了经济责任事故和案件，采取“一票否决制”，对该被评价单位可直接认定为“四级”。
城管内务管理制度篇9
做人也要像蜡烛一样，在有限的一生中有一分热发一分光，给人以光明，给人以温暖。以下是小编给大家带来的几篇城管局依法行政工作总结精选，供大家参考借鉴。
城管局依法行政工作总结精选【一】
20xx年，是《xxx市县(区)政府、市级部门依法行政指标细则(试行)》(以下简称指标细则)实施的第x年，我局依法行政工作在市政府法制办的指导下，紧紧围绕指标细则的内容和要求，结合城乡环境综合治理等专项工作和建设亲民城管、法制城管、和谐城管的奋斗目标，在对指标细则实施前开展的依法行政工作进行疏理和总结的基础上，以进一步提高行政决策、公共服务、行政执法和化解争议等能力水平为重点，进一步完善落实行政监督和各项保障措施，有力地推进了我市城市依法管理的发展。现将20xx年我局依法行政工作总结如下：
一、规范行政决策，进一步提高科学决策能力
(一)明确行政决策程序。先后制定出台《xxx市城市管理局工作规则》、《xxx市城市管理局会议制度》和《xxx市机关党委会议制度》等规章制度，明确了城市管理事项的议事程序和决策程序，建立了重大决策集体决定制度。建立了法律顾问制度和专家咨询制度，做到重大决策事项和把握不准的专业性事项向顾问和专家咨询，并积极主动向社会公众征求意见，确保决策科学，效益最大化。
(二)实施行政决策评估。20xx年对一件涉及公众利益事项和一件规范性文件进行了评估。一是我局在城乡环境综合治理实施建筑立面治理过程中，对于在征求公众意见中多数持反对意见的部分做出了暂停实施的决定;二是对《xxx市城市管理行政处罚自由裁量实施标准》实施以来的效益、实施成本等进行评估，目前正在制作评估报告，待局长办公会研究后作出继续实施或调整的决定。
(三)及时清理规范性文件。我局根据xxx市规范性文件制定程序规定，结合城管实际情况，制定了《xxx市城市管理局规范性文件制定和备案实施细则》，明确我局规范性文件从草拟、征求意见到合法性审查和备案等一系列程序。建立了规范性文件清理制度，并按照住建厅要求明确新制定出台的规范性文件有效期不超过五年、暂行规定有效期不超过二年。20xx年我局共对市城管局制定的10件规范性文件进行了清理，经局长办公会研究确定其中8件继续有效，将3件纳入修改计划，并及时向社会进行了公布，明确未经公布的规范性文件不再做为行政执法依据。
二、规范公共服务，进一步提高城市管理效能建设
(一)完善行政审批许可监管机制。按照《四川省人民政府办公厅关于印发市(州)保留行政审批项目通用目录的通知》(川办发〔20xx〕46号)和《四川省人民政府办公厅关于印发县(市、区)保留行政审批项目通用目录的通知》(川办发〔20xx〕36号)，对城市管理的行政审批许可事项进行了清理，并按照《xxx市人民政府关于加强城市管理工作意见》(攀府发〔20xx〕45号)要求，对城市管理的部分行政许可和非行政许可审批项目进行了下放，并及时在城市管理门户网站和政务中心进行了公布。清理后，我局对保留的行政审批许可项目逐项编印了办事指南、审批流程，确定办理环节，缩短办理时限，并全部纳入政务中心集中办理，进一步简化办理流程，提高审批效率。今年我局受理的行政审批许可事项按时办结率达100%，群众满意率达100%。
(二)落实城市管理信息公开制度。我局制定的《xxx市城市管理局政务信息工作规则》，明确了城市管理信息公开的程序、内容和要求，为我局政务公开工作提供了制度保证。在日常工作中，我局通过城市管理网站、机关政务公开栏、政务中心信息公开栏和xxx电视台报纸等载体，及时将城市管理信息向公众公开。公众通过城市管理网站中设有的领导信箱和群众意见反馈专栏以及我局的信访接待室，可以及时与城市管理实现互动交流。20xx年，我局以开展城乡环境综合治理为契机，进一步在群众中营造与群众沟通交流氛围，通过开展演讲比赛、法律咨询、制作宣传短片、发放宣传资料等形式，从群众关心的热点难点入手，与群众进行有效的沟通和交流，加强了群众与我们的联系，使广大群众、商户和企业了解城市管理的法律法规和政策，激发了人民群众参与城市管理的热情，进一步提高了群众对城市管理工作的理解和支持。
(三)完善城市管理责任追究办法。制定出台了《xxx市城市管理局首问负责制度》、《xxx市城市管理局限时办结制度》和《xxx市城市管理局责任追究制度》，并在网上办公场所公布，做到城市管理服务职能明晰。
三、规范行政执法，进一步提高依法文明执法水平
(一)明确执法职责权限。年初分别与局系统各单位签定了行政执法授权委托书，明确执法依据、职责和权限。根据执法工作需要和全市城市管理工作大局，及时调整内设机构职能职责，并及时长期在城市管理工作网站公开。随着我市机构改革工作的推进，我局对城市管理的职能职责内设机构提出了调整意见，目前已经局长办公会研究通过并报市编办。
(二)落实亮证执法制度。行政执法人员的法律知识水平和思想道德水平，直接关系到能否正确执法，直接关系到政府形象。因此，我局十分重视执法人员的法制教育，严格执法证件管理。我局采取以会代训和业务学习等多种形式，对执法人员进行法律和业务知识的培训，并严格考核，考核合格的人员才有资格参加省市统一开展的执法证件申领考试，考试合格后才予以申办执法证件。目前，我局的执法人员均取得了有效执法证件，并严格实行持证亮证执法。20xx年，我局加入了全省统一的执法证件管理系统，对执法人员的信息档案管理更为规范，公众查询更为方便。
(三)加强行政执法监督。虽然至今还没有一部专门城市管理法律，但我局严格按照《行政许可法》、《行政处罚法》的规定，根据《四川省行政执法规定》和《四川省行政执法监督条例》等法规，对城市管理的行政许可、行政处罚等执法程序进行了梳理，制定出台了《xxx市城市管理行政处罚自由裁量标准》，明确了各环节工作要求和时限。为有效监督城市管理行政执法工作，明确由局法规处对局系统的执法工作进行监督和指导，严格实行调查与决定适当分离和“罚缴分离”制度。为了加强监督，法规处每年组织一次行政执法案卷评查，根据执法案卷的评查情况总结当年执法经验和不足，以便进一步提高依法执法的水平和能力。
四、规范争议化解，进一步提高矛盾纠纷处置能力
(一)建立行政调解机制。20xx年，市城管局被列为十个重点率先建立行政调解机构的市级部门。我局领导高度重视，局长办公会明确在局法规处增设行政调解室，配备专职调解员二名，并由局业务处室负责人作为兼职调解员，确定了与司法机关和乡镇联系的调解员，建立与司法调解和人民调解相衔接的调解制度。随着省市行政调解工作的推进，我局先后制定出台了《xxx市城市管理局行政调解规定》、《xxx市城市管理局行政调解人员回避制度》、《xxx市城市管理局行政调解人员学习培训制度》等，并将相关制度上墙，公布行政调解员名单。制作了行政调解权利义务告知书、行政调解书等行政调解文书。
(二)畅通行政复议渠道。依法开展行政复议工作，公布行政复议机构、人员和电话，设立专门的行政复议接待室。将行政复议机构设在局法规处，配备二名法律毕业本科生作为专职行政复议人员办理一般行政复议案件。为了更好的开展行政复议工作，有效运用法律手段和调解手段，我局制定出台了《xxx市城市管理局行政复议工作规程》和《xxx市城市管理局行政复议指南》，并增配一名工作经验丰富的副调研员作为专职调解员，参加办理重大行政复议案件。
(三)及时办理行政投拆。我局通过当面受理、网上投拆受理和电话受理等方式，畅通人民群众对城市管理的投拆渠道。并对《xxx日报》和《舆情摘报》等人民群众反映的城市管理热点难点问题及时进行处理和回复，例如对炳草岗加油站后违章搭建导致附近居民生活环境差和治理马路市场等投拆问题的处理，得到了市民的好评和市领导的肯定。通过我们有效及时的工作，市民对城市管理工作的满意度有了很大提高。
五、规范行政监督，进一步增强城市管理透明度
一是认真按时办理人大代表、政协委员议案、提案及批评和建议的答复工作，做到切实解决实际问题，办理结束后及时听取人大代表和政协委员的意见，20xx年，我局办理的人大代表和政协委员议案和提案答复满意率达到100%。
二是继续设置举报箱和意见箱，城管服务热线12319做到24小时接受群众监督、举报和投拆。为规范对举报意见的处理，制定了《xxx市城市管理局12319工作规程》，从举报意见的接听受理登记到处理过程都有明确的规范和要求，并每月制作12319热线工作情况简析，及时分析和公布城市管理热点难点问题。对于新闻媒体报道和反映的城市管理方面的问题，属市城管局职责范围的都及时有效地进行了处理，对于属于各区县的问题，市城管局按照属地管理的原则，督促管辖区县做好查处和整改工作，并及时与媒体联系，公布处理情况。
三是按规定对新出台的规范性文件报送市法制办备案。20xx年，我局先后制定出台了公用、市政、绿化行业管理标准等五个规范性文件，都按时报送市政府法制办备案，经市法制办审查合法率达100%。
四是对重点执法领域涉及市政、园林绿化、燃气管理过程中对外签定的合同进行检查，对于不附合要求的合同进行清理，及时纠正。为了进一步规范局系统合同管理工作，减少腐败易发多发的部位和环节，我局制定出台了《xxx市城市管理局合同管理规定》和《xxx市城市管理局招标投标、比选和竞争性谈判管理规定》，加强对城管资金项目和合同的监管，预防在城市管理过程中以权谋私和等违法违纪现象的发生。
五是继续运用电子办公系统，实行网上办公，使办理事项从发起到领导意见再到办理情况都置于电子监督之中，每月由局办公室统计事项办理进度情况经局长签字后督察通报，对不能按时完成任务的，要求说明理由。通过有效的管理和监督，大大提高了机关效能。
六是由局计财处牵头，对机关和局属各单位的城市管理专项资金使用情况进行审计监督，并出台《xxx市城市管理局资金项目管理规定》，确保各专项资金使用安全。
六、落实保障措施，进一步推进依法行政工作
一是将依法行政工作纳入城市管理目标考核，及时调整和充实依法行政和行政执法责任制领导小组成员，充分发挥其组织领导、指导协调和督促检查作用，并将依法行政纳入综合预算予以保障。
二是加强学习，抓好领导干部学法用法工作。利用党组集中学习时机，以《行政许可法》、《行政复议法》和《合同法》等为重点，加强城市管理公用、绿化、市政等与人民群众生产生活密切相关的法律法规学习，促进领导干部学法用法的制度化和常规化。在中层干部竞争上岗和领导干部政绩考核等环节上进行法制教育，对于任职前依法行政知识考核不合格的不予以任职。
三是采取以会代训和专门业务培训相结合的方式，对行政执法人员进行法律法规业务培训。另外，定期不定期安排执法队员到省市参加法律法规和业务学习，进一步提高队员依法执法能力。目前，城管系统的执法人员均通过了政府法制部门按照“三统一”的要求组织的考试，并取得了执法证。
20xx年，我局的依法行政工作在市法制办的指导下，取得了一些成绩，但还存在一定的不足，如法律法规体系还不够健全，在执法过程中面对市民的不理解甚至暴力抗法，常常束手无策等难题还未得到有效解决。在下一步工作中，我局将紧紧围绕市委市政府中心工作大局，根据城市管理的新形势，积极探索依法行政的新思路、新方法和新形式，以推进依法行政工作再上新台阶。
城管局依法行政工作总结精选【二】
我局深入贯彻依法治国方略，大力推进依法行政工作，切实加强行政执法队伍建设，不断提高行政执法水平。现对照《**区20xx年度法治政府建设考评指标》及年内工作重点，将20xx年依法行政工作报告如下：
一、制度建设方面
我局充分重视依法行政和法治政府建设工作，不断加强内部管理制度和规范性文件的制定与清理，进一步夯实依法行政基础。一是健全内部管理制度，明确业务流程规范。20xx年我局共出台和更新了内部管理制度性文件4件，全面覆盖人事管理、财务管理、用车管理、资产管理、决策管理等方方面面，形成了结构合理、内容完备的内部管理机制。二是严格规范性文件的制定。年内，新修订规范性文件3件，均严格遵循规范流程，在法制审查、局办会集体审议后，通过“**政府在线”公示草案，向社会公众征集意见建议，并及时在“**政府在线”。三是适时开展清理，坚持立、改、废并举，进一步提高规范性文件的及时性、系统性、有效性。年内，共清理现存部门规范性文件8件，其中保留6件，废止2件，共清理区政府规范性文件4件，其中保留2件、修改1件、废止1件。清理结果经局办公集体议决后，按要求送区法制办备案，并在“**区政府在线”网站公布。
二、行政决策方面
在依法决策的基础上，深入推进行政决策的科学性和民主性。一是进一步完善行政决策规则。年内，在《**区城管局(执法局)局长办公会议议事规则》基础上，又制定了科务会议事规则，要求提交局长办公会议审议的议题应先交科务会议议决。二是严格遵循行政决策程序。规范性文件等列入重大行政决策事项目录的，在履行局长办公会议集体议决程序之外，更须由法制科及常年法律顾问进行合法性审查，议决后报送区法制办备案。三是坚持行政决策的民主性。制订规范性文件以及其他涉及公众利益的重大行政决策事项，均通过网上公示等形式向社会公布，吸纳社会公众意见。三是提升重大行政决策事项的科学性。年内，根据《**区重大行政决策公开征集意见和咨询论证暂行办法》的有关规定，组织专家对《关于**区巩固市容环境提升成果进一步提升城市管理水平的工作意见及三个配套文件》和《**区余泥渣土临时受纳场建设运营管理办法(试行)》进行咨询论证，认真研究与会专家提出的专业意见并作出相应修改。
三、行政执法方面
健全行政裁量权制度，严格公正文明执法，加强行政执法主体规范管理。一是落实《**市街道综合执法案件移送规定》的相关规定，并按照《**市城市管理综合执法规范操作指引》的要求，与地方公安、森林公安密切配合，作好刑事侦查程序与行政执行程序的衔接。二是切实落实行政执法人员资格管理制度，强化行政执法队伍管理。尤其林业执法纳入综合执法范围后，通过调研和协调，基本明确街道综合执法部门与森林公安分工配合的工作方式。三是紧跟形势，及时修订行政处罚裁量权实施标准。在2014年的基础上比照最新法律法规的规定，我局及时组织对《**市**区城市管理局行政处罚裁量权实施标准》进行修订，三易其稿，力争及时准确地与新颁法律法规进行衔接，目前最新版本于20xx年10月16日并向社会公布。四是充分挖掘案审等法制人员潜力，不断完善案卷评查制度。严格执行《**市**区街道执法绩效考评办法》以及我局制定的《案件内部评查规范(试行)》，并在其规定的案件归档、案件检查、案卷评查制度基础上，进一步优化案件内部评查机制，将每月组织案卷评查的模式调整为每季度组织两次法制服务下基层加一次案卷集中评审，不仅严格执行“案件审查法制把关”的要求，更将案件评查与城管法制研究有机融为一体，为我区城管执法系统的案件评查、法制研讨、业务培训搭建了稳固的平台。年内，部分街道执法队还对“律师驻队”进行了相应探索。
四、行政复议和行政诉讼方面
在法治框架内依法依规处理、疏导争议纠纷。一是认真组织行政复议和行政诉讼工作。年内，尚无新增行政诉讼案件，新增行政复议案件仅1件。针对此案，我局亦按时答复、配合案件审查，针对复议决定积极作为。二是推进通过法定途径分类处理信访投诉请求。根据《**区推进通过法定途径分类处理信访投诉请求工作方案》的相关规定，我局正积极开展相关工作，梳理信访投诉请求，对能够通过信访渠道以外的法定途径解决的，依法导入法定途径处理，形成信访投诉请求与法定途径一一对应的工作清单，引导人民群众以理性、合法的方式表达诉求，促进社会和谐稳定。
五、行政监督方面
高度重视行政监督工作。一是强化自身的法制监督力量。按照“三定方案”配齐配强内设法制科室人员，同时聘请有常年法律顾问，共同负责行政决策、行政执法中重大问题的合法性审查。20xx年6月，我局增聘一名法律顾问常驻局机关，以提升合同审查等常规性法制事务的专业化。二是提升公众监督的层次。在大范围开展“城管在社区”工作、聘请“城管义务监督员”的基础上，又推出“**城管通”app。同时不断强化数字化城管中公众投诉、案件处理回访、公众满意度调查等功能，提高对数字化城管中调查公司考评中公众测评的权重。截至10月31日，我局数字化城管处理公众投诉9253件，及时处理率达99.8%。
六、依法行政能力建设和普法工作方面
认真对照区“六五”普法规划，全面开展相关普法工作。一是科学规划，专项部署。在《**区城管局(执法局)“六五”普法工作方案》的基础上，制订有“20xx年度普法工作方案”，建立并落实普法工作及信息报送制度、执法定期培训制度，基本上做到了“年初有部署、年内有检查、年度有总结”。二是丰富培训形式和内容，学法用法有效果。通过局长亲自授课、局班子不定期学法、oa网络学法、实例讲学等形式，将新颁法规、学法精神传达到每一职工。除集中培训外，我局还利用案审工作人员qq群，对基层执法中出现的法律问题进行实时指导，辩理析法，以期通过以老带新，以点带面，大幅提升执法工作质量。三是完善法制宣传点管理，加强普法载体建设。在龙城公园、龙潭公园既有普法宣传橱窗、机关窗口普法宣传资料取阅点之外，利用灯杆旗、立柱广告的公益广告时段，投放“垃圾分类”、“垃圾减量”广告;配合市城管局“养犬管理”的电台宣传，组织小动物协会进社区开展养犬知识宣传。四是结合年内普法重点开展集中普法活动。“清洁**月”、“12319热线宣传”、“森林防火”主题月、“公园文化节”法治主题展览、“12.4”普法宣传活动依时有序开展，可谓每个月份都有重点，每个季度都有例牌活动。
七、权责制度方面
在2014年向社会全面公布权责清单的基础上，依法确权确责，强化清单的完善和运行。一是继续完善权责清单。严格按照《**区行政权责清单管理规定(试行)》要求，对行政权责清单进行全面梳理，编制执法流程和细化行政处罚裁量权，其中行政处罚类503项、行政强制类19项。20xx年又进行了党务权责清单编制，同时针对2014年权责清单编制中发现的“户外广告”区街审批权限不明的问题，积极调研，多方协调，拟定解决方案，并通过规范性文件明确。目前规范性文件已进入区政府审议阶段。二是认真执行，确保百姓切身感受行政机关“权责分明，行为有据”。目前，我局各类行政审批和行政服务事项均入驻区政府行政服务大厅统一办理，支持网络电子表格申请，大幅度压缩办理时限，最大限度方便群众办事。截至10月31日，我局在区政府行政服务大厅窗口共处理来人来访1346宗，其中业务咨询事项741宗，审批服务事项605宗。11月，我局成立了审批服务科以提升审批服务专业化程度。清单运行一周年以来，我局行政权责行政审批和行政服务的每个环节运行良好、衔接流畅，群众普遍反映行政审批服务更加规范高效。
八、工作成效方面
(一)由“表三治”向“里三治”深入推进，打造现代美丽城区
20xx年，在区委区府的领导下，我局积极推进“美丽家园”行动。20xx年6月，“治脏、治乱、治堵”三治行动全面启动。通过推进“三治”行动，全面提升辖区市容环境、交通环境、业态环境，并在“治脏、治乱、治堵”基础上积极探索“法治、自治、共治”新三治模式，逐步根治“脏乱堵”，将**打造成现代化、国际化美丽城区。城市管理由“表三治”向“里三治”的深度推进工作获得社会公众的广泛认可，《南方日报》将之作为典型经验予以宣传报道。
(二)创新环卫管理方式助推环卫水平提升
为确保环卫检查、考核的公开、公正、公平，我局对辖区环卫检查、管理方式进行微改革，助推环卫水平提升。一是全市率先采用大众评为环卫评分。聘请第三方监理公司和大众评审员对环境卫生管理进行全面检查、监督、评分，组建市民自愿报名参与的百人大众评审团。二是按质核拨经费。将道路保洁经费核拨与各街道环卫工作得分挂钩。三是建立环卫作业服务市场信用体系。建立统一的网络信用平台，对环卫作业主体信用信息进行采集、记录和评价。市城管局拟到我局进行调研，并将其作为先进经验进行推广。
城管局依法行政工作总结精选【三】
2017年以来，县城管局在县法制办的正确指导下，以全面推动城市管理法治化为指导思想，在法治框架下构建“以人为本、和谐执法”的执法理念，坚持“依法行政、执法为民”的工作思路。牢固树立亲民、爱民、为民的思想，塑造“和谐城管”形象。以法治建设为中心，按照科学发展的要求，充分发挥职能作用，全面做好城市管理依法行政相关工作。现将半年工作汇报如下：
一、强化业务培训，打牢执法队伍的业务基础。
知法、懂法、熟练运用法律法规执法，是行政执法人员必备的基本功。城管局始终把提高执法人员业务素质作为执法工作的重中之重，通过执法培训及自学的形式强化业务工作办理。年初制定了依法行政工作计划，并按时实施，扎实落实。半年来，单位组织集体学法培训2次，参加省、市城市管理执法培训4次12人次。通过执法培训，执法人员自身素质及业务素质得到了提升，也提高了执法人员的办案效率，执法队伍的战斗力也得到进一步提高。
二、规范法律文书，严把执法案件的质量关口。
一是规范法律文书，提高依法行政水平。我局对照《行政处罚案卷评查标准》严格审查，重点对行政处罚依据逐一审查，对发现的问题及时指出，并督促尽快整改。通过执法专业培训，规范了法律文书，基本解决了重实体、轻程序，法律文书缺失等问题，做到了程序合法、事实清楚、处罚适当、适用法律法规准确、材料完整、卷宗整洁。截止目前，办理案件无一起提起行政复议和行政诉讼，执法人员依法行政水平明显提高。二是规范规范性文件，按时制定、及时报备。今年，结合城市管理工作实际，计划制定了《柞水县公共市政设施损坏赔偿标准》，计划已报县法制办备案，预计四季度以前完成制定。目前，已制定的2016年制定的《行政处罚自由裁量权细化基准》实施良好，2017年城管局将继续完善裁量权，将全面推进了依法行政。
三、规范执法过程，重抓执法案件的办理工作。
目前，城管局较好地贯彻落实了执法过程全纪录制度。一是执法过程视频全纪录。从亮证到执法结束整个现场办案全程记录。二是执法资料规范全面。在行政处罚案件中，我局从立案、发出检查通知、执法过程都有严格的纸质以及电子材料跟踪记录留档，使整个执法过程在阳光下运行。若遇到当事人极度不配合执法的案件中，会同公安部门联合执法，执法过程通过笔录、照片、摄像等载体客观记实。三是处罚结果由局务会研判。局务会对执法程序及相关证据材料进行认真审查，集中分析，客观研讨，形成集体研判记录。四是执法设备配置情况。为更好地落实十八届四中全会关于执法全过程记录制度，加强执法过程的证据记录和安全保障工作。配置了4部执法记录仪、1部摄像机、1部照相机，3部对讲机等，并全部投入一线执法使用。
四、严格审查制度，确保重大行政行为合法性。
对一般程序的行政处罚案件在作出重大行政处罚决定之前，由监察大队办案人员对案件进行初审，再上报局务会按照案件性质公平公正进行审查，对每个案件均在2个工作日内审查完毕并提出法制审核意见。法制审核坚持依法合理，公平公正原则，做到案件事实清楚，证据确凿充分，定性准确，裁量适当，程序合法，法律文书制作规范，法律用语使用准确。近年来已对60多起行政处罚案件进行了法制审核，实现了执法监督关口前移。
五、强化执法公示，增强执法案件的社会监督。
(一)法制信息报送及时。按照法制办要求从2月开始每月报送两篇法治信息，已全面完成6月以前的法治信息报送任务。
(二)行政执法公示。一是县政府于20xx年5月将权力清单，责任清单等在柞水县政府网站公示公告栏向社会公布。主要包括对行政许可，行政处罚，行政征收等行政执法的执法依据，执法权限和具体负责办理的执法单位，执法程序，监督方式等事项进行了公示。二是20xx年的行政处罚决定书已将电子版上传柞水县电子政务中心公示，行政处罚的决定将通过该系统上传至陕西省诚信公众平台，向全省公示。三是单位业务办理流程已上墙公示，便捷群众办理相关业务。
城管内务管理制度篇10
【关键词】智慧城市;网格化;街区制;城市管理
一、基础理论概述
(一)智慧城市。随着城市不断深入开发建设，智慧城市内涵日益丰富。部分学者认为智慧城市以数字化为基础，在城市各处安放传感器，利用互联网、物联网等技术，感知城市动态，从而获取信息;利用大数据、云计算等技术分析数据，进而智慧化决策城市治理各大事物。其本质是通过物联网、云计算等新一代信息技术，全面感知城市动态，以连续实施、客观透明的信息化管理方式，提升城市公共服务和公共效益［1］。(二)城市网格化管理。网格化管理是城市治理的一种手段，融合管理理念与管理方法，利用互联网、传感器、物联网、计算机、远程设备等，为人民的工作或生活提供更多的资源、功能和便利。城市网格化管理是运用网络地图技术、空间信息技术、地理编码和网格地图等，将城市各种类型的部件整合在网格中，推动城市管理向信息化、数字化和网格化方向发展，真正实现精确、高效、全时段和全方位覆盖的城市管理新模式。
二、网格化试点概况
在智慧城市发展的背景下，2003年我国提出数字城管，2004年提出城市网格化管理模式理念。我国采点试行，最先实行网格化管理模式的是北京东城区。东城区网格化管理模式结合万米单元网格管理法和城市部件管理，构建了指挥中心和监督中心管理相融合的模式。该城市管理模式涉及市政、绿化、环卫、行政、社区等便民服务，为其他城市树立典范。在此先例下，2005年住房和城乡建设部将深圳、杭州、成都等10个城市立为第二批试点城市，2006年圈出天津河西区、重庆高新区等17个城区，2007年确定第三批23个试点城市。随后，我国开始大面积推行城市网格化管理模式。(一)北京东城区模式。2004年北京市东城区首先践行网格化管理模式，该模式以“精细化管理、人性化服务、规范化运行、信息化支撑”为目标，建立了天上有云(云计算中心)、地上有格(社会管理网格)、中间有网(互联网)的新型社会服务管理信息化支撑体系［2］。东城区以一万平方米为基本单位，利用各种信息技术，将城市管理部件定位于万米单元地图上，监察员24小时实时监测自己所管辖的单元格，通过城管通将突发问题上传至指挥中心，指挥中心将信息综合处理并下发至各部门。该管理模式将管理与监督职能分开，分别建立城管委和城管监督中心。另外，针对城市管理各方面综合评价构建了一套监督管理体系，作为政府绩效考核内容之一。该模式突出之处在于社会服务管理信息化支撑平台，基于平台可开展区、街道、社区和网格四级用户管理服务工作。东城区充分利用现有资源，整合信息关系，搭建城管对象之间的联系，构建社会服务管理数据云服务平台。经过多年探索，应用－修改－应用－修改－应用，网格化管理模式不断更新升级，到目前为止取得良好绩效，形成全模式社会管理服务，基本解决了政府与政府、政府与社会之间责任推脱等问题，提高社会服务管理水平，指出城市服务管理的新方向，同时网格化模式延伸至教育、卫生、民政领域等，为其他城市树立典范。(二)上海模式。上海市网格化管理模式将管辖区域划分为多个万米单元格，单元格内所有城市部件分类编码上传至市数据库，各区自行备份，同步更新市区事物处理结果。该模式工作流程为:先监察员将突发问题传送至监督中心，监督中心将信息进行处理并立案，案件立即转送到指挥中心;接着指挥中心派发案件至执行单位，执行单位提交案件结果;最后指挥中心将问题处理情况转至监督中心，监督中心下派监察员验收案件处理结果，二者接受结果一致后结案。该模式创新之处在于市、区分工合作，分离监督、指挥职能［3］。市监督平台将接受后处理的信息转发至区平台，由区部门处置、协调问题。各中心编制工作规章制度手册，明确责任归属及问题处理流程。根据2016年上海市宝山区国民经济和社会发展统计公报可知，全年网格化管理受理数43.73万件，处置及时率94.8%，处置结案率100%。该模式在一定程度上提高城市管理效率，居民满意度显著提高。(三)宜昌模式。宜昌市网格化管理模式按照市区街道社区网格的顺序层层划分网格，先以行政中心为单位划分街道办，以街道办为中心划分社区，以社区为中心划分网格。划分原则为方便管理，管理对象均衡，网格无缝对接。网格编码采用6级14位数字，工作流程类似上述城市。该模式独创之处在于:一是整治基层组织体系，在社区内设置综合服务站、网格管理站、综治维稳站，细化责任;二是设置对比核查机制，将监督员采集的人口流动、空间地理位置、环境状态等各类信息与政务部门所提供的信息对比，如不符，将错误信息下发监督员核对，然后再上报。网格采取的基本信息与政务部门信息融合，构建数据库，便于各部门提供精确服务。(四)城市网格化管理模式分析。国家选出的这些试点城市以东城区为范例，结合城市自身情况，探索出适合城市发展的模式，这些模式大同小异，发展过程中暴露出很多问题。1．组织架构繁琐，管理层次增加。一般来说，随着经济和技术的进步，组织趋于扁平化，缩短上下级距离，便于上下级沟通，越有利于提高组织整体绩效，实现组织目标。宜昌市大致按照区－街(镇)－社区(村)－网格这样的行政系统层次划分网格，网格层级无形中成为行政系统中的底层，事实上网格层不属于行政单位。尽管这种结构管理严密，分工明确，但层级增多，有碍上下级信息传递，减弱上级对下级控制能力。2．组织内部缺乏横向互动，部门责权关系不清。网格层面工作职能是对城市部件、事件进行管理，涉及公共设施、建筑管理、道路交通、园林绿化、市容卫生等多个方面，一旦问题发生，可能涉及多个部门共同商讨解决问题。在基层网格管理中，各部门以各自领域工作为中心，缺乏横向交流，网格管理中心与其他部门不存在上下级关系，网格人员工作受限，出现综合问题时，无疑增加了监察员的工作量和复杂性。3．投入、维护、运营成本较高。城市网格化管理中，以基层为中心开展数字化网格管理，需投入大量的人力、物力、财力。建设网格时投入费用包括网格基层设施建设及维护、网格层级人力资源、网格事物管理经费等。据统计东城区在新系统上投入1?680万元，上海长宁区投入2?500万元，不包括维护费用。对于经济欠发达的城市来说这些支出不是小数目，其推广有一定障碍。这样一套数字化系统相关技术掌握程度不高，许多问题无法解决，造成资源浪费。
三、网格化管理模式改进
基于上述对比分析，网格化管理应用到智慧城市建设中略有不足，为此提出智慧城市街区制管理概念。2016年2月，《中共中央国务院关于进一步加强城市规划建设管理工作的若干意见》指出:加强街区的规划和建设，分梯级明确新建街区面积，推动发展开放便捷、尺度适宜、配套完善、邻里和谐的生活街区。新建住宅要推广街区制，原则上不再建设封闭住宅小区。已建成的住宅小区和单位大院要逐步打开，实现内部道路公共化，解决交通路网布局问题，促进土地节约利用。这是我国首次把街区制上升到国家政策层面，意在缓解城市交通压力。将街区制引入智慧城市管理当中，以街区取代网格，实现扁平化管理，完善城市治理机制，推进城市智慧管理。城市街区制管理是由城市主干道和次干道围合、小街道和支路分割、路网密度较高、土地功能复合、公共交通完善、公共服务设施就近配套、街道界面人员友好的开放街区模式。它将开放共享的资源、私人住宅、商业及工作有机融合，为人们提供舒适便捷的场所。本文提出的智慧城市街区制管理按照市区街区层级划分，充分运用街区理念，合理划分街区范围，以街区为城市管理的基本单位，依托物联网、移动互联网、云计算、大数据等现代信息技术，利用基础地形数据、部件数据、地理编码、街区数据等，构建街区综合信息库，对接市政、交通、公安、园林、环卫、执法等系统，成立街区综合办事服务处，对城市街区范围内的人、事、物等进行精细化服务管理。街区范围划分为已建成城市主干道路的按主干道路合理规划管理范围，未开发道路的区域借鉴街区制试点经验实施。街区实行小尺度，密路网，小尺度街区量化特征为:一是大中城市主干道间距500～800米，路网密度3.3～3.5km/km2。二是城市支路间距200～350米，路网密度6～8.5km/km2。三是城市路网面积率25%左右。四是街区城市支路宽度16～32米。注:路网密度(km/km2)=L道路总长度/S城市用地面积;路网面积率(%)=S道路占地面积/S城市用地面积。图1智慧城市街区制管理构架将街区内所有部件小到一个井盖都要进行地理编码，利用nB－iot技术(窄带物联网)实现定位、监测、损坏预警等功能。智慧城市成立大数据监管机构，对数据进行挖掘整理，负责智慧城市数字化发展规划，并保证信息互通、安全、实用。对于智慧城市建设期投资，采用ppp+资本市场的模式，通过政府购买服务、社会资本投入、专业公司运营，既解决了建设期间资金链条的断接问题，也解决了运营期间政府在升级换代上难以跟进的问题。
四、结语
本文所说的街区制理念稍微不同于《意见》所提及的，智慧城市街区制管理扩大网格化管理范围，减少管理层次，实现扁平化管理，缩短上下级距离，提高信息收集、传递和决策效率。街区制管理只需在每个街区设置街区综合信息库和街区综合办事处，大大减少信息技术投入、维护、运营成本及人力、财力、物力。智慧城市街区制管理处于初步探索中，相关细节还需进一步探讨。
【参考文献】
［1］肖迪．基于城市管理理论视角的我国智慧城市管理模式探索［J］．产业与科技论坛，2017，16(7):271～272
［2］北京东城区网格化的工作模式精细化的城市管理［J］．信息化建设，2011，9:10～12