金融管理行业现状篇1
关键词：商业银行；金融风险；数字化
1我国商业银行金融风险管理现状
10年前那次席卷全球的金融危机，使我国商业银行受到了严重的打击，损失惨重，那时我国商业银行抵御金融风险的能力几乎为零。在危机过后，金融业逐渐意识到了金融风险管控与防范的必要性，从而也开始引入全面风险管理的概念[1]。之后，国家针对金融领域作出了深化改革，我国商业银行不良资产率虽然有所改善，但是受到诸多方面因素的影响，商业银行不良资产率依旧比较高。在金融业发展的过程中，银行主要将企业作为贷款对象，由于利率偏低，所以企业会加大借贷金额，但是很多企业并不具备良好的偿债能力，这样就会增加坏账出现的概率，不利于商业银行的健康稳定发展。同时，大量金融衍生品出现在金融市场上，金融产品的创新更是五花八门。基于这一宏观背景，金融市场变得越来越复杂，金融风险逐渐增加，传统商业银行的业务流程也相对复杂，使得业务处理效率相对较低，从而降低了客户满意度，加剧了商业银行的金融风险，这说明商业银行金融风险管控数字化转型势在必行。
2金融风险管理数字化转型策略
（1）在加快商业银行金融风险管理数字化转型步伐的过程中，应该借力我国金融领域庞大的数据生态系统。我国的数字化潜力十分巨大，并且具备强大的市场规模，为商业银行数字化转型提供了硬件基础[2]。商业银行在实现数字化风险管控与防范的过程中，需要积累庞大的用户数据体系，进而利用大数据思维与大数据技术快速精准地定位用户群体的诉求与需求，追踪社会资金的流向，优化客户体验度，这样可以有效降低和规避银行资产端在资金回收方面存在的风险，即通常意义上的信用风险。商业银行需要与科技企业强强联合，有效利用it行业最新技术研究成果，为数字化风险管理模式的构建提供技术支持。另外，商业银行在发展实践中应该将第三方机构，如咨询公司等作为“外脑”，结合现代金融用户的诉求和需求制定科学化、优质化的业务流程，在整合最新金融科技发展动态的基础上，全面提高金融服务质量，进而提高商业银行的核心竞争力，提升业务办理效率、降低业务成本。在人民币国际化的大背景下，应该有效利用大数据分析技术分析国内外金融市场的变动，抓住市场机遇，提高国际竞争力，从根本上遏制金融风险的出现[3]。（2）在推进商业银行数字化金融风险管控模式构建的过程中，商业银行需要积极转变传统发展理念，加大it技术的投入力度。随着现代科学技术的发展，很多中介机构的功能已经被智能化技术所取代。商业银行从本质上来讲属于中介机构，为了避免遭到市场的淘汰，商业银行必须要紧随时展步伐，积极引用现代科学技术，掌握新领域中的话语权，精准定位、锐意创新，实现数字化转型。与此同时，要积极与国际商业银行合作，以国际化视角面对各类金融风险，进而制定健全的金融风险管理机制。
金融管理行业现状篇2
关键词：金融管理；可持续发展；发展策略
改革开放以来，我国一直致力于提升国家的综合国力，在经济、文化、政治、民生等方面进行了大刀阔斧的改革，通过不懈的努力，我国经济得到了飞速的发展，国际地位日益提高，金融管理行业在刺激下也在不断的进步。但是，从发展现状可以看出，受诸多因素的限制，我国金融管理行业的发展还是落后于经济的发展，无法满足市场的需求，发展模式亟待改善和提升。因此下文对金融管理可持续发展的策略进行了研究。
一、金融管理实现可持续发展的必要性
我国自加入世界自由贸易组织以来，不断受经济全球化的影响，市场经济的发展取得了骄人的成绩，然而金融管理行业也是推动我国经济发展的重要力量，它的作用不容忽视，因此，必须立即改革我国金融管理模式，寻求更广阔的发展空间。
1.金融管理行业对全球经济的影响不断加大
随着信息时代的到来，世界各国的交流越来越频繁，很多国家放弃了封闭的外交政策，不断融合到经济全球化的漩涡中，社会经济都取得了飞跃式的发展。广阔的市场环境下，到处都是投资机会，但是，一旦金融管理体系无法满足市场需求，就会滋生各种问题和矛盾，同时，投资者大多都是以追求经济利益为目的，因此，在利益的诱惑下，会经常做出一些过激的投资行为，最终对金融市场的发展产生巨大的负面影响作用。由此可见，金融管理行业发展的重要性被进一步凸显，有效的管理模式可以维持金融市场的稳定秩序，促进市场的长足发展。从国际经济组织的发展状况可知，各大经济组织纷纷出台了金融监管政策，加强对金融市场的监管，金融管理在经济发展中的地位也逐渐提高，比如：2013年G20峰会后，世界各国达成了对金融机构进行合理监督的共识，美国也积极参与到这一金融改革方案的实践中来。
2.传统金融管理模式不能很好地适应社会经济的需求
金融行业为经济的发展、社会的进步提供充足的资金支持，是促进经济不断发展的动力，因此，只有金融管理一直保持生命力，社会经济才能不断进步，因此，金融管理必须立足金融行业的发展现状，摈弃传统落后的金融管理模式，进行金融管理模式的创新，以发展的眼光看待今后会遇见的重重困难，从多个角度，全方位地分析金融管理发展受阻的原因，应用比较分析法，将影响金融行业资金良性循环发展的症结找出来，深入剖析其中的原因，对金融管理模式进行全面升级，树立现代化管理理念，促进金融行业的可持续发展。要善于抓住问题的主要矛盾，解决了主要矛盾，其他的问题也就迎刃而解了，金融管理会迎来全新的开始。同时还要探索寻找可以促进金融管理可持续发展的客观规律，以适应经济发展的规律要求，在实际操作中要遵循金融行业发展的一般规律，对金融管理系统进行整合，创新管理模式，建立风险防御机制，以应对复杂多变的外部环境，避免不必要的损失，实现利润最大化。确保金融、社会、经济、生态的四方协调，推动我国现代化建设。
3.可持续发展科学发展观对金融行业的客观要求
金融管理是金融行业发展的重要动力，管理的发展状况关系到金融行业未来的走向，也关系着金融机构是否能够实现既定目标效益。金融管理只有以科学发展观为指导思想，才能带领金融行业持续前进，免受金融危机等外部因素的影响，让金融机构日常可以有秩序、稳定、科学的运行。可以化解金融管理现代化改革同金融机构利润最大化之间存在的矛盾，因此，必须始终坚持走中国特色社会主义的发展道路，以科学发展观为指导思想，完善金融管理体系，建立一个稳健、科学、规范的管理系统，以法律为准绳，将金融管理纳入法律、规章规范的范围内，明确责任追究，一改从前、办事散漫、盲目无序的情形，实现管理的规范化，同时还要做好预防规划工作，做到未雨绸缪；加强日常管理力度，保证机构的有序运行；不断地创新体制，改进技术，合理分配资源，做到权责清晰，各部门协调发展，共同促进金融管理的可持续发展，提升经济、社会效益。由此可见，金融管理模式的完善是关键，怎么样促进金融管理的可持续发展更是解决金融行业发展疲软问题的关键。
二、金融管理可持续发展的策略
当下金融管理面临的主要问题是本身发展的步伐无法跟上社会发展的节奏，自身社会地位随着时间的推移、形势的变化更是迅速攀升，也就是说，一旦金融管理在发展中出现任何问题，都有可能对世界市场带来巨大的负面影响。笔者觉得这些问题还是解决办法的，只要我们共同努力，不断推陈出新，金融管理就能实现可持续发展，因此，对于我国金融管理的发展，笔者提出了以下解决措施：
1.实现企业管理制度的新突破
从发展现状来看，我国大多数企业还在应用传统落后的管理模式，这大大的阻碍了企业的发展，企业无法适应社会发展的需要，生存现状堪忧。因此，企业管理制度的完善和改革势在必行，这也是实现金融管理可持续发展的重要途径。
第一，建立一支专门的企业法人治理队伍。从实践中可知，现代企业的法人治理部门已经成为企业发展的核心部门，它可以帮助企业建立完善的管理体系，贯彻落实管理政策，并且还影响着金融业务的扩展。从我国发展现状来看，我国正处于社会转型阶段，经济制度在不断的改革，因此，外来风险的抵御能力相对较为薄弱，在这样的情况，更加需要专门的企业法人治理部门，来加快体制的改革，保护经济的发展，带领企业走可持续发展的道路。
第二，从基本情况出发，借鉴外国企业先进的管理制度。我国还处在发展阶段，大多数企业的管理制度都较为落后，已经无法满足市场发展的需求，各种问题日益凸显，阻碍了金融行业的可持续发展。而个发达国家的企业在企业管理方面已经形成了完善的管理体系，我们应该虚心学习，予以借鉴，但是不能完全照搬，必须考虑到我国企业的实际情况，具体问题具体分析，将外国先进的管理模式与我国实际相结合，从而建立一套适合我国企业发展的先进管理模式。
2.净化金融管理的外部发展环境
注重内因和外因的结合，是促进食物发展的关键，因此，金融管理的可持续发展在不断优化内部机制的同时还需要进一步的净化外部环境。
第一，以法律武器武装金融管理行业。我国是社会主义法治国家，对于金融管理也有相关的法律条例，企业应该有效的利用这一法律武器保护自己的合法权益，促进企业的稳健发展，维护整个金融行业的秩序。尤其是一些中、小型金融机构，可以利用法律进行科学的规范，杜绝“天高皇帝远”的情形。
第二，全面规范金融管理体系。对金融管理进行有效的监管也是一项重要的工作，我国要不断健全和完善金融监管体系，加强对金融市场的监督和管理，规范金融管理行为，确保金融行业健康的发展。金融管理的规范化是一个漫长而艰巨的过程，我们必须通过不懈的努力来达成这一目标。
第三，建立一个全面、全方位适用的管理规章制度。我国金融行业相关的规章制度还不尽完善，需要不断改进和完善，要明确责任追究，严格落实规章的执行，确保企业的稳健发展，促进金融管理的可持续发展。
3.建设金融监管体系
制度的革新必须跟上社会的发展，因此，金融监管体系必须根据市场的需求不断地进行完善，现代化企业的监管部门应该不断的鼓励、全面支持机构的创新。要加强对企业的日常监督管理力度，在鼓励创新的同时，做到同步的风险评估。全新的监管体系下，要协调好各方利益，首先给予创新方案可行性大或者创新能力强的金融机构先行试验的机会，由于我国的创新活动尚处于初级阶段，因此，创新风险的几率相对较大，监管机构首先要对创新活动进行风险评估，风险可以控制在合理范围内的项目才能进入审计环节，进一步简化审批的程序，这样可以大大提高工作效率，激发员工的创新热情。在实践中，对不同的产品进行不同的风险评估，不断给予金融机构尝试开拓新空间的支持，科学的监管体系可以降低风险发生的几率，减少风险带来的损失。首先，要不断完善我国金融监管的法律法规，为金融创新提供法律保障，提供纯净的外部环境。其次，加强各监管机构之间的信息联通力度，这样才能促进信息的全面采集，保证信息的及时公开，避免由于信息闭塞造成的信息的失误。在注重工作人员行为的监管时，还要加强审慎监管的力度，将激励体制与法律约束相结合，明确责任追究，规范金融机构在产品设计、市场营销等方面的行为。
4.培养和引进先进人才
就发展现状来看，我国金融人才还处于短缺状态，企业现存储备人才的专业素养满足不了市场发展的需求，这大大地阻碍了金融管理的发展，因此，现阶段我们必须做到：
首先，加强在职人员的专业培训力度。针对我国极度短缺相关金融管理人才的现状，只有不断提高和培养在职员工的素养才是当下最快速有效的解决办法，然后在条件的允许的情况下，在引进新的人才。在职人员相对于刚刚毕业的大学生拥有了一定的人生阅历，拥有多年的工作经验的他们在提升了专业水平后，无疑是如虎添翼。
其次，摈弃落后的招聘模式。虽然，从现在来看，我国极度短缺金融人才，但是从长远来看，随着生活水平的提高，越来越多的年轻人会踏出国门，出国求学，等到学有所成后回报社会。因此，现在对人才的选拔不能因为人才稀少而降低选拔的门槛，应该以适应企业发展需求为目标。
最后，要对职员进行定期的培训。长期生活在企业体制下的员工大多数会越活越安逸，渐渐的思想观念已经无法跟上时代的变化，因此，企业要定期对员工进行培训，向他们灌输全新的发展理念，更新他们的知识，让他们时刻保持与时俱进，从而共同推进金融管理的发展。
5.创新金融技术支持体系
经济全球化的今天，科技技术日新月异，谁掌握了行业饿核心技术，谁就在市场中占据优势地位。因此，要加大金融技术的创新力度，升级金融系统，避免金融系统漏洞，威胁交易安全，进一步提高金融服务质量，做到高效、安全、便捷。因此，必须从根本上加强金融管理的技术支持，在面对千变万化的市场环境下，可以灵活应对突况。同时还要加强金融管理信息系统的建设，确保数据的准确性。而资金较为薄弱的中小金融机构，则应该着力于基础设施的提升，提升风险管理意识，完善信息系统，确保机构不遭受不必要的损失，全面提高管理防御机制。
三、结论
我国现在正处于经济转型阶段，各方矛盾激化，因此，金融管理行业要想实现可持续发展，就必须基于现实，具体问题具体分析，借鉴外国先进的金融管理制度，不断革新管理技术，引进人才，全面升级管理系统，共同努力实现金融管理可持续发展的目标。
参考文献：
[1]刘冰，周晓冬.创新金融管理与服务的对策[J].现代经济信息，2011（17）
[2]郑良芳.“十二五”规划，金融业肩负着历史发展的重任[J].中国农业银行武汉培训学院学报，2011（1）
金融管理行业现状篇3
【关键词】金融投资管理企业经营管理应用分析
现代经济发展的核心内容是金融投资。我国企业中面临着最大问题是，改善企业的运营状况，提高金融机构的绩效，以及使金融资源得到合理利用。所谓的金融即是货币与资金之间的相互融合以及流通。也就是货币、银行、各种信用之间经济的直接往来活动，其中有货币的相互流通，各种贷款之间的资金利用和吸取，以及各种外汇之间的交易，还包括了保险业、信用业、租赁业和国际各种货币之间的交易等。以上这些活动内容都与企业的经营有着直接的关系，所以说，在企业经营管理中对于金融的管理是非常重要的一个内容。
一、金融管理在企业经营管理中的作用
企业的经营管理本质特性即“金融活动”。企业是负责商品的生产以及流通的主要平台，也是商品生产以及实施的过程。实现生产价值的前提是提前预付一定数额的价值。货币资金是现代商品经济中可以体现商品价值的唯一表现形式，作为企业一定要持有一定数额的货币资金，利用贷款的方式获得生产产品所需要的设备以及材料和工资支付；只有这样才可以将劳动者以及生产资料、生产对象结合到一起，实现商品价值。企业所生产商品价值能不能实现，主要是看企业生产经营状况的好坏。而实现商品价值的主要标志则是通过超过已付的货币资金价值得以体现出来。
商品生产的基本要求就是实现价值增长。企业经营的主要过程即是：进行垫付生产所需的资金量――支付劳动费用以及各种生产所需材料的资金――商品的销售――得到比垫付时多的资金。据以上内容可以看出，在企业中的经营生产活动是指经营货币的过程，也正好符合金融活动的自身特质。
企业经营过程中的管理也是金融管理。企业在经营管理当中离不开和金融相关的各个问题。保证金融活动的正常经营，就可以保证企业经营管理的正常运行和发展。
第一，企业在经营生产过程中，不可缺少的就是聚集相当数量的资金，而资金的主要来源可以通过以下三方面：自己本身的资金；银行贷款；进行融资基于负债的形式。
企业在进行融资的过程中，最主要的一种方式是采用股票发行的形式，需要全面掌握和股票相关的问题，比如说，股票的发行作用、特点、发行价格、以及管理机制等一系列问题。由此可以看出，通过进行金融管理，才可以将融资过程中得以顺利进行。
第二，企业在进行投资过程中，可以利用扩大生产规模、进行股票买卖、买卖债券、信托等方式进行投资，是基于全面掌握金融市场各种变化状况，尤其是掌握各种证券的利益走向，杜绝由于决策问题而造成的企业损失。
第三，国民经济得以长远发展的最基本的一点就是企业的发展。企业想要长期顺利地发展经营下去，需要企业自身能力的付出，进而保障我国经济平稳发展，所以进行企业经营管理的同时，需要严格依据我国金融管理的法制规范；将企业经营过程中各种资金、工资等管理内容做好。
第四，在这个复杂的商品时代，企业经营管理过程中存在许多的问题和各种原因，造成了企业在经营管理过程中发生经营不善，产品销售滞泻；又或者损失企业劳动能力，造成企业生产产品积压，造成企业破产，关门。想要将以上问题得以解决，提高企业在问题发生时的应付能力，保证企业在经营过程中得以正常持续进行，实现经营利润，其中最主要一种方式就是进行投保，而且还要按照保险中所规定的方法管理企业。显而意见，在金融管理中，保险管理是非常重要的一个方面。
二、企业金融管理方面的现状分析
（1）银行信贷支持少。企业在向银行贷款时，由于我国银行针对企业的贷款信用交易相对比较高，而且针对企业的监控资金成本也比较高，再加上由于企业只存有少量的固定资产，以及低等级的信用度，再加上可以用于银行贷款抵押的东西又比较少等一系列原因，使得企业在取得银行贷款的时候，很难获得银行的支持率。在企业中只存有一些短期的贷款资金，像一些中长期的贷款资金几乎很少，使我国企业资金的准备严重出现不足。
（2）企业资金回收困难。企业经营管理中资金是非常重要的基础保障，当今大部分企业在收款过程中出现了许多困难，对欠资金企业不能进行充分地进行各种信用和风险分析，更不能全面掌握供款单位的整体情况，造成企业在回收资金时出现了各种各样的问题，造成资金链的断层。
（3）企业融资结构不合理。受到经济体系的影响，企业整体金融资金流动不能正常流动，造成了企业大数量的资金损失，引起企业的各种账面发生死账、坏账现象增多，影响了企业在进行银行贷款时不能正常进行，损坏了企业在银行的信用度。
三、如何如强企业金融投资管理
（1）提高预防金融风险意识，完善自我金融管理体系。通过五个步骤可以实现企业的金融投资管理：制订企业投资规则、分析投资结构、建构投资内容、修正投资方式、总结投资评估结果。其中确定投资法规是实现企业金融投资管理的关键所在。详细分析市场运行状况，确立正确投资规则，下面实施内容才可以有效进行，企业才可以获得生产价值利润。不过投资确定在实行过程中很多问题，并不是很容易可以做到的。因此在进行制订金融投资规则时，要以国家的相关政策为基础，加上市场经济的发展状况，还要具有金融投资风险的思想意识，建立完善的金融投资体系。
经过实践证明，每个企业在决定投资时，一定要有相关的风险预防意识，建立完善的防范体系，这样即使风险到来，也会减少风险意识，进行有效防范意识。
（2）建设人员建设，制定有效的金融投资方向。企业投资时，充足的资金固然重要，但是关键还需要专业的投资管理人才。作为各行各业发展之根本，人是不可缺少的。企业不仅要吸引更专业的投资管理人才，还要对专业人才进行相关知识的培训，提高专业人员的业务能力，进而提升企业投资管理人员对市场动作的分析能力。只有这样才可以使企业建立正确的金融投资方向，推进企业在市场竞争下得以平稳发展。
（3）规范企业预算编制工作。企业经营活动直接受制于企业过程中质量预算的好坏，也是直接影响企业绩效主要因素，所以企业日常过程中要严加重视企业预算过程中的各种工作。进行企业预算编制可以给金融投资创造出优良的条件。
首先，在进行企业预算时，作为预算管理人员要进行前期的详细调查，以及各方面的取证，这样取得的预算编制结果才是最正确、真实的。
其次，不能随便变更企业的预算，如果一旦需要变更，一定要出示科学有力的证据，又或者根据相关变更程序进行。因此，需要对企业预算编制加强管理，提高在预算作用下企业资产管理的制约力，提高企业金融投资的合法性。
再次，要严格惩罚企业当中各个部门的虚假呈报预算结果。企业预算编制时要持有科学公正的态度进行，不能被各种各样的原因所影响企业预算的实用性。
最后，企业预算编制时要详细记录，其一，有效考核企业各部门经营绩效，核算无误。其二，指导企业各部门的实际工作，制约企业各部门的工作内容，提升企业各部门资产的有效管理以及有效使用。完善企业预算编制工作机制，提升企业金融投资管理中资金的可靠性，提升资金基础，促进企业的投资管理工作有效进行。
（4）利用eRp进行精细化金融管理。在企业经营、金融投资管理中采用eRp系统，可以优化提升企业在金融管理以及人力资源管理中的各种资源配置。eRp创造了一套标准地企业管理作业流程化系统，使企业的领导对自己企业产品的销售情况以及资金流通状况和市场情形得以全面实时掌握。与此之外，eRp系统应用于企业中，还可以实现驻外管理人才跨地域管理企业的经营状况，实时沟通企业经营信息，增加企业通过精细化管理后的企业金融管理成果。只有保持信息的实时交流才可以使企业管理人员全面掌握企业运行情况，给企业提供全面、正确的实时信息。比如，企业财务管理过程中摒弃了传统的企业账务管理方法，应用了具有现代化技术的eRp企业财务管理方法。降低了由于人为因素而影响的企业精细化金融管理效果的实现。对于精细化管理软件，企业还要及时更新软件，还要以此基础进行研究企业金融管理软件，提升企业金融软件的信息化、办公自动化。
（5）评定企业信用。当企业在进行交易时，需要将交易对象的详细情况调查清楚，根据交易方的企业运行状况、企业生产质量进行评定交易方的信用度、生产价值的盈利度，这也是企业的必需要求。减少企业风险，使企业生产经营状况，企业经营资金、企业金融投资管理平稳发展。
四、总结
对于各种商品经济来说，金融市场就如同中心点。管理企业金融投资水平的高低直接作用于企业的生产发展情况中。实现企业金融投资管理的有效性，不仅可以给企业创造更好地发展环境，引领企业以市场的发展方向为指引，加强自身企业的基础建设，完善企业经营管理机制，使企业市场竞争过程中可以拥有一席之地。
参考文献：
[1]范若丁.试析金融投资管理在企业经营管理中的应用[J].现代经济信息，2011.
金融管理行业现状篇4
关键词：后金融危机；投资管理；风险；市场分析
在美国爆发次级贷款金融危机之后，世界金融进入到一个寒冬期，特别是整个世界的金融秩序都转入到一种新常态之中。而随着当前资产逐渐走向证券化经营，金融风险也就随着市场的演进和变化而产生。因此，不管是进行资产经营，还是投资管理，实际上都应该关注后金融危机时代出现的新动态。特别是后金融危机时代，出现了比较严重的经济触底，而且在下一轮的经济发展增长周期到来之前，世界的经济正处于一个逐步恢复的过程。所以，在后金融危机条件下，投资管理应该充分分析当前的经济形势，特别是结合当前市场的发展状况进行更为深入的剖析，才能够更好地把握当前的市场行情，从而做出更适应当前后金融危机条件的投资决策。投资管理是一种系统性的工作，应该全面分析当前的企业发展状况，并且结合后金融危机之后的市场投资规律，谨慎做出投资方面的决策。因此，投资管理是一种牵一发而动全身的重要行为，作为后金融危机条件之下的投资方，应综合考虑多方面因素，这样才能够有的放矢地推动自身的投资发展。
1后金融危机时代的投资管理挑战分析
后金融危机时代其表现出的资本市场特征，不同于以往的资本市场表现，特别是从本质上看，其资本的特征也有一定差别，所以在投资过程当中，投资方应该全面分析当前后金融危机时代的机遇和挑战，全方面分析当前的市场主要表现，抓住契机推动自身的投资项目得到增值。而后金融危机时代，投资管理也需要重视对其面对条件的解析，才能够把握住市场趋势，最终拉动自身发展。从当前的后金融危机时代上看，投资管理所面对的挑战主要包括以下方面。第一，当前整个世界生产和商业格局正在发生非常深刻的变化，特别是经济结构上的调整将会深刻影响整个市场。世界上的发达国家基本正处在去工业化的过程之中，但发展中国家在工业化的过程当中，实际上也存在发展停滞问题。贸易保护主义对当前资本在整个世界各种市场当中的流动已经造成了一定的问题，特别是发达国家对于发展中国家已经形成了贸易壁垒，认为发展中国家的产品往往是质量较低，而且价格也相对低廉等，这些都对整个市场的投资环境造成了一定的不稳定因素。第二，整个世界的金融投资市场格局都发生了深刻变化。特别是美国当前已经在世界经济总量当中的占有份额不断下降，而作为国际结算货币的美元地位也逐渐动摇，这些因素都导致后金融危机时代的世界金融投资市场出现比较深刻的变化。尤其是当前发展中国家在整个世界金融市场中的地位逐渐突出，所以当前市场金融投资管理面对的挑战更加复杂。西方一些发达国家也盲目发展资本行业，特别是实体经济没有得到充分支持，金融不断扩大缺乏实体经济的充实基础，因此，投资方面的监督管理的强化，对当前后金融危机时代的投资管理造成了一定挑战。第三，在后金融危机时代，科学技术方面的革命也成为一项重要补充。金融危机和次级贷款危机等都充分表明，对于金融危机的监督和控制，实际上不能够仅仅依靠相关的法律和规定，也不能够仅仅依靠投资者或者资本运作的相关单位出现的道德自觉，而是应该采用各种科学技术和金融监督之间相互结合在一起，才能够在真正意义上发挥出作用。此外，从当前金融危机的发展过程中可以看出，当前科学技术未必能够满足当前的社会生产的发展需求，所以在后金融危机时代，科学技术的革命和发展已经成为了一种重要的发展趋势，这也必然会对金融投资领域的稳定带来一定影响。第四，当前经济也从过去的污染性逐渐转变为低碳型的经济发展方式。过去实体经济投资领域，之所以有部分企业出现了投资方面的快速提升，是因为部分企业在生产过程中牺牲了大量的自然环境以及资源。但是，当前世界实体经济已经逐渐趋向于绿色和低碳的理念范畴当中，特别是在降低二氧化碳的排放量等方面，全世界都正在付出努力。这也意味着当前的投资者应该充分看到当前的经济发展方式的转变状况，从而把握住当前的发展趋势，从而真正把握好投资的方向性。从上述分析可以看出，当前投资方在把握后金融危机时的投资方向，以及对后金融危机时代的投资方面的一些管理调整上，需要充分考虑的问题相对较多。特别是对于经济状况的把握，如果没有真正意义上抓住当前后金融危机的发展契机，特别是没有根据后金融危机时代的具体趋势进行投资调整，就可能给当前的投资行为造成损失。因此，投资方对于后金融危机条件的分析应该是真正到位的，投资行为的管理也是非常必要的。
2后金融危机条件下投资管理的主要对策
后金融危机条件下的投资方管理，应该还是围绕投资行为可能出现的风险问题进行管理，也就是后金融危机的风险规避应该放在首位。一旦出现严重的金融危机，能够有预先的措施降低投资方可能出现的损失。所以金融方面的安全是整个后金融危机条件之下的投资管理重点和难点。从后金融危机条件之下的投资管理风险类型上看，主要包括市场上产生的投资风险，以及被投资方的信用问题、投资操作方面的风险这三方面。从本质上看，当前的投资管理应该充分分析市场和自身存在的风险，特别是要对可能发生的风险有自己的预测和分析，这样才能够在真正意义上推动自身的科学发展。投资方需要围绕当前市场的价格波动状况进行管理，并且要对多种风险因素进行分析，避免在管理的过程当中出现问题和冲突，这样才能够推动投资管理的科学发展。从当前后金融危机的条件看，投资管理的主要路径和对策包括以下方面。第一，投资方应该对当前的金融投资市场状况有自己的评估体系，特别是根据当前后金融条件之下的金融市场环境，适当地调整和优化投资方的融资结构以及投资产品优化等，提高整个投资方的投资效率。因为在投资管理的过程中，投资方最大的目标实际上是实现自己利润的最大化，如果没有真正意义上实现利润的最大化，那么就很有可能造成投资方的损失，或者利润的减少等。因此，投资方应该从经济学的基本理论以及相关发达国家的发展经验状况来看，将当前的融资渠道进行充分拓展，将直接融资作为主要的融资方式，优化投资方的资本来源渠道等。资本市场在后金融危机条件下已经出现萎缩，所以资本市场已需要进行转型，很多投资方实际上都是通过商业银行进行融资，而这样的一种融资结构并不是直接融资结构。对于投资方而言，应该解决单一的融资结构和融资模式，要从多元化的融资格局出发，开发一些直接投资渠道，真正意义上将投资行为的资本直接管理作为核心部分，降低银行内部出现的资金效率相对矛盾的状况，真正让投资方的资金得到活化。第二，投资方也应该对自身做空以及做大的工具进行优化和完善，以适应当前的后金融危机时代的资本市场特征。从当前的资本市场状况看，股票市场也经常会出现相对比较大幅度的调整状况，尤其是国内的金融市场也处在一个波动期，这些都要求投资方要根据投资的法律以及相关的法规规定，调整自己的做大和做空工具，让自己做大和做空行为更有依据，真正符合投资方的基本利益。特别是当前投资方应该完善自身的做大金融衍生工具，只有投资方都具备了完善的做大和做空工具，才能够真正意义上稳定整个金融市场，避免各自受到局部金融因素的波动而产生多米诺骨牌式的影响。对于未来金融市场而言，企业应该全面分析当前金融杠杆的规律和表现，抓住金融杠杆的基本特征，全方位地推出全面性的金融投资工具体系，从而更好地平衡投资方在进行金融市场投资过程当中所出现的各种风险，而拓宽金融投资渠道也有着非常重要的意义。第三，对于当前的融资方而言，在投资管理过程中也应该相对应地提出一些配套的创新金融产品，避免当前整个资本市场出现金融产品同质化的状况，真正意义上保障投资方和融资方的利润和效益。因为当前很多金融基金产品，特别是投资或者融资类的产品其同质性问题比较突出，很多投资方都没有什么真正的选择性。所以面对当前状况，金融产品的差异化有着比较重要的意义。特别是在国家政策允许的范围内，推出更多新的金融产品，扩大基金产品的投资范围，以及银行业也应该创新自身的中间业务等。从金融茶品的创新角度上看，应该从防止整个金融市场出现失衡状况作为基本条件，从优化当前的投资和融资工具，推动当前信用贷款工具的证券化等方面进行防护。尤其是当前信用贷款方面，鉴于之前金融危机爆发时出现的次级贷款问题，所以应该强化信用贷款资产的流动性，真正转变当前投资者的资金质量等，以此更好地规避当前市场可能出现的金融经营风险。商业银行也可以适当推出一些人民币的衍生工具，提高整个金融市场的抗风险能力。第四，投资方应该对风险有自己的认识和判断，不能够盲目相信投资过程当中的低风险。一些融资和投资者往往推出所谓的低风险债券，但实际上并不是真正意义上低风险。投资方应该分析各种债券和基金的风险状况，从金融市场和整个实体经济的状况看，真正将主线投资和当前辅投资划分清楚，才能够在真正意义上提高整体的投资利润率，规避风险。当前的金融脱媒化已经是必然趋势，特别是银行对于债券的持有也会进一步增加。所以对地方债务或者是传统的低风险国际金融机构债券等，投资方应谨慎持有，不能盲目相信其没有风险，要强化自身对于债券风险的判断和鉴别能力等，真正做到在投资过程中对风险的预防和控制。
3结语
当前金融投资环境日渐复杂，特别是当前投资方所面对的是后金融危机时代所出现的经济现状和问题，所以应该更加审慎地处理当前的投资需求，要形成科学的投资策略和模式。投资管理的模式应该和投资方的自身发展状况相结合，也应该和当前投资方所面对的市场状况充分融合，只有把握住风险的种类和来源，才能够让投资方的投资行为更加有的放矢，更具针对性，避免在投资过程中出现危机。防控投资风险是需要付出很大努力的，特别是投资方应该形成风险评估团队，对于当前市场所推出的各种金融投资工具进行甄别和分析等，只有具备真正具备实践意义的投融资判断力，才能做好后金融危机条件下的投资管理工作。
参考文献
[1]卢文雯.现阶段中国对外直接投资特点分析[J].福建商业高等专科学校学报,2013(02).
[2]高晓雪.入世以来中国对外投资政策的演变[J].中国证券期货,2012(07).
金融管理行业现状篇5
论文摘要：在当前宏观经济形式发生重大变化和中小企业生产经营相对困难的形势下，如何解决其融资困境的问题成了中小企业界所普遍关心的问题。本文分析了造成目前中小企业融资困境的主要原因，即金融市场体制改革尚未取得实质性突破、中小企业自身经营管理方面的欠规范及其整体信用状况不佳以及金融机构和中小企业之间的信息不对称性等，最后针对这三个方面提出了建议和对策。
一、新形势下宏观经济的特征及其对于中小企业融资的作用意义和要求的概述
目前总体通货膨胀水平较高、财政货币政策相对稳健和紧缩的情况下，银行等金融机构的存款准备金率一直上调使得其可供使用的贷款额度进一步缩小，同时由于劳动力和原材料等大宗商品价格不断攀升等因素都使得中小企业生产成本上升、资金需求水平大幅度提高，仅靠其来自微薄的利润留存积累已经显得不能满足需求，另外由于中小企业的短期利益投资策略的不善使得其资金链总体上呈现吃紧的趋势。
在目前这种宏观经济形势下中小企业获取融资的质量水平如何关系着其生产经营活动的顺利进行，也是其获得持续发展动力的基本保障，这就要求中小企业在完善自身经营管理水平建立健全法人治理结构和财务管理制度的同时，通过多层资本市场拓展融资渠道，减少融资行为中的不诚信行为，并通过多种形式的第三方介入的方式降低与金融机构之间的信息不对称程度，减少或避免金融结构的惜贷行为。
二、目前中小企业融资的基本现状、存在问题及其困境原因分析
从总体上看，目前中小企业融资的现状不容乐观。据一份调查统计显示，2005-2010年期间中小企业生产经营资金中除了自身原始积累和每年的利润留存在，仅有平均不超过12.3%的资金来自现代金融资本市场，另外大部分资金来自于家族资金的拆借和高利贷市场，这使得中小企业的融资成本较正常金融渠道相比抬升了仅46.8%，另外数据还显示，该期间中小企业融资额度提升幅度一直停留在3%左右的增长幅度徘徊。通过对大量的中小企业融资案例的研究和综合分析，本文认为造成中小企业融资困境的原因主要有以下几个方面。
第一，现行金融市场体制方面的原因。持续多年的金融市场体制改革在中小企业信贷机制和实际操作流程中并未取得实质性进展是造成中小企业融资困境的体制方面的原因。目前以银行为代表的传统金融机构对于中小企业借贷资质的审核流程、机制和款项发放方法等都使得中小企业在资金链条出现紧张的情况下无法快速地低成本地获取资金融通；而证券市场中蓝筹股、大小三板及创业板块对于大多数缺乏资本运作经验的中小企业来说更是一个可望而不可及的领域。
第二，中小企业自身管理信用状况方面的原因。中小企业一般属于个体经营的家族式企业，其资金资源占有情况一般处于市场竞争链条的低端，生存压力较大，企业所有者经营管理水平和意识不高等因素都使得其对于自身管理水平的提高关注力度不足，这与银行证券等金融机构资本市场严格的资质审查产生较大冲突和矛盾，另外由于中小企业的财务管理不健全，企业资产处置的任意性使得其对于融资中的还贷义务能力缺乏保障，使得在实际中来自中小企业的不良贷款率普遍较高。
第三，第三方服务机构不健全的原因。由于包括政府相关职能部门在内的第三方金融服务机构的不健全，使得金融机构和中小企业即资金提供方和资金使用方之间的信息不对称性不能得到有效的减少或消除，而这更造成了在资本市场中本来就处于弱势地位中小企业无法通过正当的渠道来获得金融机构的贷款，同时加上银行等金融机构对于中小企业生产经营水平的科学认知和衡量，使得其更加加剧了面向中小企业的惜贷行为，第三方服务机构的缺失使得这种信息不对称的状况会更加继续和扩大。
三、新形势下中小企业融资策略的建议和对策
根据新形势下宏观市场经济特征和走势以及其对于中小企业融资作用意义和要求的概述，在分析了目前中小企业融资中的困境及其影响因素的基础上，参考相关金融证券市场运行机制特别是对中小企业融资案例的综合分析研究，同时借鉴国外中小企业融资的途径和模式，从下面几个方面提出中小企业走出融资困境的方法和措施。
第一，继续推进和深化金融资本市场体制改革，加大对于中小企业融资的扶持力度，特别是调整和优化中小企业融资的审核机制和发放流程，降低中小企业融资的资金成本和时间成本。对于以银行为主的传统金融机构，要简化放宽对于中小企业的融资审查，容许提高对于中小企业贷款的坏账幅度比例，并且简化缩短款项的发放程序和周期；对于股票证券金融市场要放宽对于中小企业进入门槛的限制，并且要为其顺利进入提供包括财务、管理、资本运作、营销等多方面的培训和服务以弥补中小企业自身管理能力不高的缺陷。
第二，中小企业自身应该加强和提高自身经营管理水平，按照现代企业制度和公司法的要求建立健全公司法人治理结构，规范和提高公司的财务管理制度和财务管理水平，自觉改善其融资行为过程中的信用状况。中小企业必须意识到，造成目前经营管理困难和融资困境这种相互牵制恶性循环局面的主要原因，在于对经营管理水平提升的意识和投入力度不够，为此必须按照现代企业制度的要求建立公司法人治理结构，重要的是规范公司财务管理制度，公司所有者的个人资产和公司资产的界定必须清晰且资产处置必须符合公司法的规定和要求。
第三，加大力度培育和发展包括政府相关职能部门在内的第三方服务机构在中小企业和金融资本市场之间的协调和沟通力度，降低银行金融机构和中小企业之间的信息不对称程度，减少金融机构的惜贷行为。第三方服务机构应该帮助和监督中小企业的生产经营状况和各项财务指标的运行水平并向其融资机构提供如实的报告，以减少金融机构本身对于中小企业自身状况的担忧和不信任判断频率，同时第三方可以通过提供担保等多种形式以帮助中小企业快速取得资金融通，同时其自身也可以获得发展。
四、总结
本文针对造成中小企业融资困境的主要原因，并结合相关金融市场及企业管理的知识慈宁宫下面几个方面提出了中小企业走出融资困境的方法和建议：加快金融市场体制改革的步伐，在中小企业的信贷融资问题上取得操作层面的实质性突破；中小企业自身要提高和规范自身经营管理水平，完善公司法人治理结构和财务管理制度；充分发挥包括政府在内的第三方机构在中小企业和金融机构之间的桥梁作用。
参考文献：
[1]周雨娇.中小企业融资难的成因及其应对策略[j].商场现代化,2010(31).
金融管理行业现状篇6
2004年4月，德隆系股票崩盘，德隆控制的金融机构资产很快以百亿元计的规模化为乌有，造成德隆系整体信用彻底坍塌。包括银行在内的债权人纷纷保全资产，拖累德隆控制的实业资产也陷入困境。
根据国务院的部署，人民银行、证监会、银监会相关部门，初步拟定针对德隆集团风险处置的总体方案。对德隆系金融企业和实体企业采取不同处置方式，及时化解了主要的金融风险，促进了市场稳定。
德隆系的主要问题
违规资本运作。一是控股上市公司通过发行股票及配股从证券市场一级市场上获得资金；二是坐庄操纵上市公司股价，将股价拉高，从证券市场二级市场中获取资金；三是将股价拉高之后，以股票作抵押，从银行取得贷款；四是控制证券公司、信托投资公司等非银行金融机构，违规发行个人柜台债和信托计划等取得资金；五是以下属企业名义从商业银行大量贷款，用做收购金融机构股权和股市操作；六是从控股的城市商业银行融资，转给非银行金融机构；七是挪用股民保证金；八是利用上交所国债回购大量融资。
关联交易泛滥。内部关联交易，指的是公司成员之间发生的资产和负债，这些资产和负债可以是确定的，也可以是或有的。这些关联交易会妨碍公平竞争和损害投资者的利益，使监管当局难以了解其风险。由于关联交易的存在，使集团内部资金调拨十分容易。
信息不透明，故意隐瞒重要信息。德隆注重资产和业务跨行业组合，甚至故意通过组合隐瞒真实状况，这种组合使得公司真实状况非常隐蔽。
德隆系引发的监管风险
监管存在盲区。由于我国采取分业式监管，对于金融控股公司没有明确的监管框架。除了银行控股模式中作为母公司的商业银行明确接受银监会监管外，其他金融集团式和产业控股式的母公司均游离于金融监管之外。一方面金融控股公司市场主体身份没有得到明确，监管机构无法依照法律按金融机构的标准对其进行监管；另一方面由于无法将控股母公司归入某类金融机构，监管主体也就无法全面落实，致使本来需要进行严格监控的机构游离于监管体系之外，风险外溢问题严重。金融控股公司对金融监管体制形成了挑战，处于监管的“真空”地带。
监管力度不到位。主要表现在：第一，监管部门没有全面核实金融控股公司资本。由于资本重复计算，控股公司可以使每个子公司都能达到所在行业的监管标准，但整个集团的资本却可能远远达不到要求。在现行监管体制下，中央银行、金融监管机构、工商管理等部门都无法对其资本状况进行全面核实。第二，监管部门对控股公司内部交易行为缺乏有效监控。金融控股公司与子公司之间、子公司与子公司之间，存在着大量关联交易甚至虚假交易，通过资产转移掩盖真实状况，放大经营风险。由于监管主体未明确以及技术方面的原因，实际上各监管机构都没有针对集团内部交易或衍生交易制订系统完整的监管方案，也没有采取切实有效的监管措施，导致金融风险迅速累积和扩大。
监管机构缺乏系统合作。金融控股公司下属各子公司的业务涉及多个行业，不同行业的监管标准、监管方法、监管重点各不相同，各监管机构难以相互理解，彼此之间又缺乏有效的信息沟通渠道，很难掌握集团整体的风险状况。因此形成了横向来往，纵向监管，监管措施与监管行为无法系统对应，导致了外部约束缺失。
对金融监管改革的建议措施
尽快建立相互沟通、协调配合、信息共享的金融稳定协调机制。由于金融控股公司这一监管客体所从事的是综合性金融业务，因此不能简单地将之划归到某个金融监管机构的职责范围内，而必须设立一个由银行、证券、保险等领域监管专家广泛参与的监管机构，避免出现监管的空白地带，建立以防范化解系统性金融风险，维护金融体系稳定为首要目标，由国务院领导的长效金融监管协调合作机制。
明确对控股集团设立和准入的监管条件。德隆作为一个资金实力与人才储备均不雄厚的民营企业，短短几年就能迅速膨胀为横跨数十产业和涉猎众多金融业务的庞然大物，说明我国金融监管当局对金融领域的市场准入把关不严。所以，对于金融控股公司，应明确市场准入资格、控股范围、模式、比例等方面的要求，对于新设和通过收购演变成为金融控股公司的，监管机构可联合进行准入审查，并加强关联交易的信息披露以限制实业企业对金融企业的控制能力。
引入风险预警机制，提前监管，未雨绸缪。监管机构应从风险控制的角度提前防范，对金融机构的经营状况和风险程度进行总体监控和系统性评估。应当要求金融控股公司按规定的时间、项目、格式和口径上报各种财务报表和资料，依照有关的风险预警指标以及相应的指标权数，为金融控股公司评定等级。对列入一定级别的公司作出警告、限期改正、停业整顿、吊销经营执照等处理。
加强监管合作。对于监管结果或发现的问题，各监管主体要建立规范的沟通渠道。必要时，监管主体可联合对金融控股公司实施同步监管。
加快金融控股公司立法。目前，我国的相关金融法律制度对于金融控股公司均无明文规定，对其设立和业务开展也无明文禁止，这样就在我国现有的金融法律架构中存在着一条灰色地带，为金融控股公司的产生与发展提供了空间。有关部门应抓紧制定《金融控股公司法》及其配套法规，对金融控股公司的设立、业务范围、法律地位、金融控股公司与从属公司以及从属公司之间的关系、监管责任等予以明确，使金融控股公司的发展在法律规定的框架下进行。
完善金融控股公司内部控制。首先，要对金融控股公司进行有效监管，建立起一个由金融监管当局的外部监管和金融控股公司本身的内部控制相结合的全方位金融风险防范体系。一是合理设置组织结构；二是理顺母公司和子公司之间的关系，保证整个金融控股公司的经营活动符合监管要求和法律规定。其次，应加强金融控股公司内部控制的制度建设，防止金融控股公司与附属机构利用关联交易转嫁证券交易风险。最后，针对一些具体问题制订限制措施。如限制金融控股公司内部自行向证券公司融资等。
金融管理行业现状篇7
90年代后期，各国金融危机频发，金融稳定引起全球性的广泛关注，维护金融稳定成为中央银行的一项主要法定职责。尤其是1997年的东南亚金融危机以后，保障金融体系的总体稳定更是日益成为各国中央银行的核心职能。在英国，根据《1998年英格兰银行法》和英格兰银行与财政部、金融服务局的备忘录，英格兰银行负有维护整个金融系统稳定的职责。为此，英格兰银行内部新设了金融稳定委员会和金融市场稳定局，明确了英格兰银行在维护金融体系整体稳定方面的主要职责，即负责维持货币体系的稳定；维持金融体系基础设施的稳定；负责货币稳定；就国内和国际市场中影响金融稳定的迹象提出警告，并就金融部门相关事件对货币环境的影响作出评估。欧洲央行作为一个跨国家的中央银行，也被要求履行维护金融稳定的相应职责，主要是：维护支付清算系统的安全；负责对欧盟各国金融稳定监测的报告（包括年度、季度报告以及资料的更新）进行分析；在经济金融的许多领域建立协调指导金融稳定和金融监管的机制；负责金融机构流动性管理和金融危机处置。瑞典中央银行则肩负着价格稳定和金融稳定的双重职责，金融稳定被定义为整个支付系统的安全有效运行。在美国，根据《联邦银行储备法案》，成立于1913年的美国联邦储备银行肩负着金融稳定和金融监管两大重任，《1999年金融现代化法案》则更进一步使美联储成了能同时监管银行、证券和保险行业的惟一家联邦机构。依赖于1997年的新《日本银行法》之规定，1998年日本银行还专门成立了金融检查局，负责对金融机构的监管及与此相关的金融稳定工作。我国在2003年的金融监管体制改革中，赋予了中央银行维护金融稳定的职责，修改后的《中国人民银行法》规定，中国人民银行负有维护金融稳定的责任。这是我国法律文件中第一次正式提出金融稳定的概念，突出了中央银行在维护金融稳定中的作用。为此，中国人民银行总行设立了金融稳定局，之后分行、营业管理部和省会城市中心支行等相继设立了金融稳定处，2006年上海总部设立了金融稳定部。
金融稳定的制度安排设计
金融稳定既是中国人民银行的一项重要职能，又是一项全新的工作，涉及诸多方面、环节、单位和部门，没有统一、固定的模式，没有现成的经验可供借鉴。当前，金融稳定工作面临宏、微观两个层面的困难和问题。宏观层面上存在体制性缺陷，主要问题是《中国人民银行法》未就央行履行维护金融稳定职能作出应有的制度安排，现行法律虽赋予我国中央银行维护金融稳定的新职能，但对中国人民银行维护金融稳定的目标、手段等未作进一步规定。微观层面上则存在三大难点：其一，在金融风险的判断上，因微观主体风险因素不确定，加之缺乏应有的法律手段，金融机构往往不主动如实报送经营情况，基本数据收集困难重重，风险监测未能正常开展，导致金融稳定部门对那些局部风险可能转化为系统性风险的个案难以准确判断和把握；其二，在金融风险处置中，一方面因为目前缺乏通畅的市场退出机制，金融机构的自我约束能力较弱；另一方面监管信息共享机制尚未建立，同时因目标和职责的差异，在对现行金融体制及其运行规则存在的缺陷与不足的判断上，其它监管部门与人民银行的行动方向未必一致，导致金融稳定部门对于系统性金融风险难于尽早发现、及时化解。其三，在金融稳定评估方面，金融稳定监测评估数据库尚处在探索建立阶段，未形成具有前瞻性、科学性、系统性的金融风险监测指标体系，目前监测内容仅局限于关注个体风险和局部风险，分析、评估和判断区域金融稳定状况并开展金融风险预警和控制存在操作困难。
鉴于上述原因，研究建立中国的金融稳定制度，目前要通过修改完善《中国人民银行法》或制定单行法律法规的方式，尽快研究建立金融稳定监测制度、金融机构市场退出制度、金融稳定评估制度、金融监管协调制度和投资者保护制度。
金融稳定监测制度
实务中，信息不对称已成为中央银行维护金融稳定的重要制约因素之一。由于金融产品购买人（存款人、投资者）无法了解金融机构资产质量的真实情况，金融稳定监测未能获取真实、准确数据及相关情况，已在金融领域留下了不良的后遗症：其一，难于有效发挥社会监督的作用；其二，倒逼政府和社会共同承担问题金融机构的道德风险；其三，监管当局无法及时预警、处置金融风险，最后导致危机总爆发。因此，研究建立金融稳定监测制度是防范和化解金融风险，维护金融体系总体稳定的一项重要基础性工作，建议从人员、经费和工作制度等方面全国统一规范、统一部署。目前可从三个方面研究建立金融稳定监测制度。
监管信息共享制度。目前，应当根据2003年《中国人民银行法》的规定，尽快研究建立监督管理信息共享机制。建议通过政务信息电子网络系统的平台，设立监管信息数据库，由各人民银行和监管机构随时提供设密权共享；或由人民银行与各监管机构之间通过纸质材料定期交换。
金融统计制度。目前，应当对现行统计制度加以完善，实施大金融统计制度。建议依托中国人民银行现行统计系统，将银、证、保各业均纳入金融统计范畴，逐步实现银、证、保各金融机构业务系统与人民银行统计系统联机联网，建立一个统一全国的金融基础数据时序库。而金融稳定等职能部门可各开设一个数据接口，真正实现信息共享。
日常监测制度。考虑到金融业潜在的风险仅靠“数字―数字”的监测模式未能及时发现，应当通过多种方式开展经常性监测。建议按照监测对象不同分别建立定点监测机制、当地法人或非法人金融机构监测机制、多方协作机制等制度。同时，收集、汇总通过上述各项监测制度所获取的原始数据与信息，形成金融稳定监测基础数据库，并研究逐步建立中国金融稳定指标数据库，在此基础上开展金融稳定评估。对可能存在的重要风险部位和可能影响金融稳定的重大因素发出风险提示，督促有关部门加强管理，积极防范和化解金融风险。
基于上述分析，特提出金融稳定监测制度建议框架如表。
金融稳定评估制度
金融稳定评估是金融稳定监测的必然延伸，也是中央银行维护金融稳定的一种重要方式。金融稳定部门要研究如何做到当金融业或金融机构出现“亚健康”状态时就能够发出预警，并支持、配合有关部门组织采取有效措施加以防范和化解。金融稳定评估应当在金融稳定监测基础上进行，应当逐步研究建立一套适合我国实际的金融稳定评估指标体系，目前可先从三个方面着手建立。一是宏观经济金融层面的指标，如通货膨胀指标或通货紧缩状况指标、反映经济增长方式及其转变状况的指标、社会资金配置方式及其结构变化趋势的指标、隐性财政赤字金融化状况的指标、利率和汇率市场化状况及发展趋势的指标、经济和金融全球化的溢出效应指标、金融体系流动性状况指标等；二是金融业稳定状况的指标，如金融机构公司治理完善的指标、交叉性金融业务风险状况的指标、问题金融机构波及面指标、银证保各业经营风险指标、审慎监管状况指标等；三是金融生态环境完善指标，如支付结算体系安全指标、社会信用状况指标、司法环境状况指标、非法金融活动状况指标等。
金融机构市场退出制度
20世纪90年代以来，我国已有为数不少的存款类金融机构因经营不善而被宣布关闭或破产。但是，由于我国尚未建立起应有的金融机构市场退出机制，长期以来我国基本上采取清理整顿的方式处置问题金融机构，个别采用接管，对于资不抵债的问题金融机构几乎都采用关闭、撤销等行政方式。因此，在处置问题金融机构时，不仅困难重重，而且不能有效防范道德风险，并对金融体系以及社会稳定造成相当程度的损害。对此，我国在构建金融安全网中，应当研究建立及时校正机制，建立金融机构市场退出制度，维护社会金融稳定。金融机构市场退出制度涉及对问题金融机构处置相关的法律制度建设，由于各国国情、管理制度不一，对问题金融机构的界定标准不尽相同。何谓问题机构我国目前尚无明确的法律界定，但从对问题金融机构的处置来看，无外乎救助、接管、合并或收购、关闭、破产等五种方式。目前，我国应当尽快研究制定金融机构救助法、破产法、重组法（含收购、合并等方式），修改补充完善撤销条例。
金融监管协调制度
1999年11月美国国会通过《金融服务现代化法》，以加强金融机构之间的竞争为出发点，确立了银行业、证券业与保险业之间互相参股和业务渗透的合法性。以《金融服务现代化法》出台为标志，金融业的分业经营模式得以突破，金融机构之间联合与竞争的法律理念得以实现，综合经营再次成为国际金融业发展的大趋势。中国金融业的经营模式已经开始与国际趋势接轨，步入混业经营的发展时期。在此背景下，基于我国目前实施“一行三会”的监管体制，在从“分业经营、分业监管”走向混业经营的过程中，必须进一步明确各监管机构之间的职责分工，减少监管冲突，提高监管效率，研究建立金融监管协调制度势在必行。
在金融稳定监管协调机制建设方面，实务中少数省（市）已探索建立了相应的金融稳定协调机制，可供选择形式有：模式一，1+3机制，即人民银行与银、证、保三家监管机构联合组成监管信息交流协作机制；模式二，1+1+3+其他，即以政府为领导，人民银行与银、证、保三家监管机构和有关政府部门参加的监管信息共享和金融风险处置协作机制。鉴于金融风险的处置离不开政府的领导和支持，模式二更加符合我国实际。对于中央一级，则可考
虑建立在国务院领导下，人民银行、财政部门、监管机构为常任成员的金融监管协调制度。
投资者保护制度
金融管理行业现状篇8
关键词：中小企业；现金流管理；经济发展；企业生命周期
本文的研究主要是基于中小型企业在我国国民经济中占有的重要地位以及现金流管理对于中小型企业的特殊意义而提出的，首先笔者将对中小企业现金流管理的国内外研究做出综述，提出撰写的背景及意义，然后对中小企业现金流管理的现状与特征进行分析阐述，紧接着分析管理现金流的措施。在进行管理方案的提出时，应充分考虑在不同阶段企业的发展现状以及不同特征，切实的实行更加可靠的管理措施。
一、中小企业现金流管理文献综述
国内外中小型企业的迅猛发展都为各种的经济起到了推动作用，因此各国都积极地探索有效解决现金流管理问题的办法，国内外关于现金流方面的文献有非常多。关于国外的相关文献有许多，其中，在1976年丹尼森提出关于通货膨胀与销售增长对于企业资金短缺问题的研究，1981年威尔什等人研究观察提出了企业规模对现金流的影响因素。这些都是研究现金流的代表人物，他们现金流的微观环境以及运营状况做出分析，并对影响状况做出研究。将企业规模大小的不同、通货膨胀或紧缩、企业营销的特点以及收账款额的管理等诸多行为对现金流的影响做出一一分析。
自由现金流通相关理论有詹森在1986年提出，在此之前的1984年，麦吉亚夫同梅耶斯一并提出了啄食顺序的相关理论，研究融资活动与现金流之间的互动关系。1921年金融危机经济萧条，威廉姆和福斯特在次年发表了《现金流循环》一文，对现金流的循环和波动进行研究，强调了现金的流动管理对企业的重要作用，若不重视，就会导致严重后果。凯文・理查德森在2006年发表了以1988～2002年间的企业为样本的调查数据，数据显示：现金流为正数的企业，过度投资与自由现金为正相关，这一研究为现金流和投资行为提供的重要的研究依托。2010年帕罗・佛门罗认为现金流的表现行为是一个事实，净收益知识其中一个分支的观点，主张企业利用现金流作为经营状况的衡量标准，还为此提出了相关的计算公式。
国内文献较为年轻，2002年韩飞畴在《基于价值的现金流管理》中对现金流进行讨论，指出企业的价值是基于现金流创造的，现金流反映了企业的盈利与亏损状况，能够表现企业的生存能力与经营状况。另外还对不同企业管理层做出战略性管理。2003年黄鹤与李凤吟一起，从1999年的公司财务经营数据中分析出现金流量的预测模型，准确率高达80%。马红和糜仲春在2004年开始关注现金流与企业状况，并关注公司现金流能否维持企业经营状况，判断公司会计质量信息披露。同年杨雄胜提出了现金流应具备的一般要素，其中包括：流程、流量、流速以及流向。蔡昌在2005年对现金流流转以及企业创造价值之间的关系研究分析，为后续研究提供依据。2009年何志东根据前有经验提出现金流是一个速率上的变量，按照用途可以分为营业、投资以及筹资现金流。张哲在2010年提出虽然我国现金流在企业中占有重要地位，但是当前企业现金流的管理上还处于初级阶段，这在很大程度上对企业发展造成制约。
二、中小企业现金流管理现状与特征
1.中小企业现金流管理现状
中小企业在实践生产过程中主要是进行商品制造、销售以及提供多种售后服务等，但是本质也是企业的资金流动和增值。在生产实践过程中，企业会面临诸多风险，由于财务管理的困难性以及组织的滞后性，因此中小企业的财务风险具有独特性，现金流的管理现状上有如下特点。
（1）融资难度大
现存的管理机制对中小型企业的直接融资造成限制，使其难以在股票市场获得直接交易的机会，在债券方面，由于其公司规模较小，也难以获得债券额度。由于中小型企业的信誉度问题，银行贷款也会造成困难，所以在中小型企业在融资中有许多难以克服的问题，融资需要担保，并且风险很大。中小企业的融资结构以债券融资为主，而且多是通过银行进行融资。由于中小型企业规模限制，往往融资金额也不会过多，单笔金额较小。
（2）中小企业不得不过多依赖内源融资
在融资渠道的选择问题上，中小型企业只能过多的依赖于内源融资，因为中小型企业的成立时间一般不长，往往缺乏外部融资的信用记录以及财务报表，这会造成信用保证不好，难以得到外源投资者的信任，因此只能一老内源融资进行发展。
（3）投资比率底下
由于中小型企业的可用资金少，外部融资多为短期资金支持，缺少长期闲置资金支持以及其他企业的债券支持，另外由于企业经营需要具有资产流动性，用以不时之需应对突发事件，所以与大企业相比，资金的流动较差，投资比率底下，容易在突发问题中负债。
（4）现金管理方面内部控制薄弱
中小型企业的人才相对大型企业较少，在企业内部外部不能建立起相应额控制制度，虽然为了应对企业问题，也建设了相关的控制制度，但是由于作用非常小所以显得形同虚设，这是由于中小型企业在内部控制上没有建立起健全的制度，保障现金流的进行，这会在企业运行过程中加大企业经营风险。
2.中小企业各生命周期现金流特征
中小型企业在不同的生命周期内表现出不同的现金流特征，紧接着不同的现金流又会对企业发展以及财务状况造成影响，因此研究不同生命周期的现金流的特征显得十分重要。
（1）初创期阶段现金流特征
企业初创时期，中小型企业容易在发展中产生“现金饥渴”因此这一阶段的资金支持最为重要。这一时期的企业对市场和人才都不熟悉，普遍会出现人力资本难以跟上，技术水平不高的问题，另外产品的品牌和质量尚未被消费者认可，所以销售情况不乐观，销售量低又很难保证资金流转。所以在中小企业的初创时期经营互活动的净现金流一般为负数，这一阶段的投资主要针对内部投资，满足对内部投资所需的现金流，帮助企业筹集日常运营的成本，然而由于在经营中财务环境生疏，没有在外界树立良好的信誉，所以这一时期的外部融资能力较差，企业只能依靠股东来筹集资金，所以在初创时期的企业筹资风险和经营现金流风险是很大的。
（2）成长期阶段现金流特征
这一时期已经基本解决了初创时期的经营与筹资困难，成长期产品的品牌和质量已经得到了部分消费者的认可，销售的消耗也降低了许多，销售量开始随着经营越来越多。但是在这一阶段，中小型企业的不同个体还会出现经营好坏不同的情况，不同的经营会出现不同的现金流特征。首先来说，在企业经营状况不利于企业发展时，企业的经营活动现金流就呈现负数，在维持企业运转上就比较困难，企业在经营过程中如果难以支持经济流转就需要融资现金流的帮助。在企业经营状况一般无好无坏时，企业可以有两种方案供选择，其一是帮助企业维持经营规模，提高净经营现金流；其二是通过合理的办法扩大经营项目，在融资现金流的帮助下促进发展，但应注意随时规避风险，管理投资现金流。
（3）成熟期阶段现金流特征
在中小型企业中，成熟期是最黄金的时期，产品已经被绝大部分消费者满足，并拥有相对稳定的经营活动，销量稳定，在市场上占有了较大的份额，在这一阶段由于顾客没有较大波动的需求，因此不要答复的扩展生产能力，需要在相对稳定的需求下进行投资，同时企业对资本需求量也大幅度降低，对内投资相对微缩，企业开始在市场上寻找新的商机，便于随时取得更多利益。在这一阶段的筹资现金流通畅偏向于净流出。
（4）衰退期阶段现金流特征
企业市场总量下降，会出现销售商的负增长，市场上会出现大量的商品代替品，企业明显表现出创新能力匮乏，消费者流失的现象，这一阶段的中小企业通常面临两种结局，其一是被市场淘汰，其二是成功转型进入另一个生命周期。
三、我国中小企业科学管理现金流的措施
1.中小企业三种活动的现金流管理
平衡收支资金、加快企业在生产中的资金周转以及提高效率是通过实现经营与投资筹资实现的。中小型企业由于自身的原因会相对弱于大型企业，因此在收支和平衡方面显得十分重要。企业现金流在生产财务角度可以划分为三种：经营活动现金流、投资活动现金流以及筹资活动现金流。
2.中小企业各生命周期的现金流管理
（1）初创期现金流管理
初创时期的现金流需求较大，因此中小企业常将内源融资放在首位作为资金来源，但是由于企业自身缺陷以及认识不足，常会产生经济暂时性的短缺。我国中小企业的融资渠道通畅包括银行贷款、股票发行以及债券购买、金融租赁以及投资等多种形式。中小型企业在生产中一定要保证现金流的健康循环，合理将融资渠道做好调配。另一方面还要在生产中做好现金预算，防止现金循环不畅，影响企业发展。在这一阶段，企业应尽自己最大的努力做好经营活动的扩大，增加现金净流量，可以通过增加产品的毛利润和减少生产费用开支来实现。
毛利润是反映企业盈利的重要指标，可以通过提高销售量与降低成本来实现毛利润的增加，消费者购买产品是通过售价与质量评判的，价格高质量差的产品受众少，因此通过提高产品质量以及降低产品价格可以实现市场竞争力的提高。价格低变动还会影响销量的增减，还应当综合各种条件对商品价格进行制定。另外在产品的选择时，还应考虑产品所处何种生命周期，制定不同销售计划。
其次在这一时期应减少各项费用的支出，避免不必要的资金浪费对企业发展造成威胁。其次还应采取各种办法使市场接受企业，提高信用，减少融资压力。
（2）成长期现金流管理
成长期应更加重视现金流的管理，许多企业失败的案例告诉我们避免财务危机的重要办法就是保证成长期阶段现金流管理流畅。在这一阶段，由于企业通常会扩大经营范围，加快融资力度，但是其融资渠道以及额度多少还是有一定的限制。所以企业应经营经营环节的控制风险，首先应构建一个完善的现金流预算系统，将现金支出、收入以及盈余亏损进行记录预算，统筹安排。通过预算机制进行现金的合理调度与使用，减少财务风险。实践表明，我国大部分企业的融资能力相对较差，因此良好的预算工作显得尤其重要，应对收入与支出的时间做好具体分配，合理运用多余现金，提高利用程度。其次要提高现金的运行周转，减少流动性不足的问题，最大限度降低风险程度。在这一阶段，企业可以通过加强营来收回成本，通过管理体制降低费用，并且逐步提高信用体系，建立信用基础。
（3）成熟期现金流管理
成熟期的现金流管理延顺成长期，经营管理与成长期的管理十分类似，虽然在成熟期的现金流充足，但是还需进一步提高经营活动现金流的净流量。子啊这一阶段，企业已经步入正轨并且稳定发展，投资水平下降，收益提高，企业出现了现金盈余，为进一步融资发展提供保障。因为企业这一时期的风险承担能力加强，因此能够将大量的闲置资金向外投放出去，企业应思考这一时期的投资收益，以及在收益获取后的企业扩张行为。
这一时期应注意规避一下错误行为：首先避免大量资金投放于固定资产，这样容易造成资金周转困难引起融资问题，其二应注意多元化投资的问题，中小型企业因为本身规模小，多元化投资会造成资金分散，影响正常企业经济运行。当企业进入成熟期，融资渠道就会被拓宽，用于融资的信用记录以及财务报表都趋于完善，同各种企业的合作也相对的稳定下来，因此贷款会更加容易。
（4）衰退期现金流管理
衰退期应找准时期，为企业重新获得生机，尽可能减少现金流出，控制支出，将资金投入发展较有前景的项目里，创造企业经济新的增长点，也能避免企业直接进入死亡期。
四、总结
不同的行业中的不同企业可能面临着不同的发挥环境，统一行业的不同企业也会有较大的经营差异，在现金流的使用和管理方面也会有不同的问题与管理方法。通过本文对中小型企业的现金流管理现状以及特点进行论述，能够在概念上树立起一个相对基础的形象，企业在发展中应提高现金流管理的意识，加强现金流管理，对企业的风险进行及时预算，建立预险机制防止出现危机，通过完善现金流管理组织体系来进一步的发展企业。针对不同中小型企业的个性，提出的管理方法，也能在今后的企业发展中提供一个可以借鉴的素材，供在中小型企业发展过程中的认识借鉴。
参考文献：
[1]程剑鸣，孙晓岭.中小企业融资[m].北京：清华大学出版社，2006.
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金融管理行业现状篇9
关键词:金融机构;自律;监管
在中华人民共和国境内依法设立和经营金融业务的机构,包括政策性银行、商业银行、信用合作社、邮政储汇机构、财务公司、信托投资公司、金融租赁公司和外资金融机构等。对于从事金融业务的这些机构而言,诸如市场风险、制度风险、机构风险等是客观存在的,不仅对其经营具有负面影响,而且还可能引起国家经济、乃至全球经济的动荡。同时,除了这些客观存在的风险之外,由于金融机构违规操作等主观因素带来的风险也因其极具破坏性,而日益受到监管当局的关注。
一、金融机构违规操作现状及金融监管的主要模式
(一)现状
目前,我国金融业最大的风险来自于传统体制的影响以及监管失效导致的违规。如长期以来积累的体制性、机制性因素,如受传统计划经济体制的影响,国有企业建设资金过分依赖银行贷款,银行信贷资金财政化的现象;金融机构内部管理不善,造成庞大的不良债权,导致金融资产质量不高的状况;金融机构业务中违反利率政策,采取各种方式高息揽存等不正当竞争行为的存在。此外,我国证券、期货市场也存在不规范的经营、违法违规现象,如一些证券机构和企业(包括上市公司)与少数银行机构串通,牟取暴利,将股市的投机风险引入银行体系;一些企业和金融机构逃避国家监管,违规进行境外期货交易,给国家造成巨额损失;上市公司不规范,上市甚至成为扶贫圈钱的手段。对此,我们要做的就是要采取相应措施,遏制上述风险,防患于未然。
(二)监管模式
为防范金融风险,各国都通过采取不同的金融监管模式来规范金融机构的行为,规避风险。由于不同经济发展和文化背景以及立法等,各国的政治背景、地域、文化、经济发展进程、法制传统以及政府和有关部门对经济的监管也各不相同,各国金融监管框架和组织结构千差万别,并没有统一固定的框架。目前有影响意义的金融监管框架和组织结构有两类:其一,以非制度化着称的英国模式,加拿大、澳大利亚、新西兰即属此类;其二,以规范化闻名于世的美国模式,其监管比较严厉,日本、欧洲大陆国家多属此类。
我国目前的金融监管主要是采取政府监管为主导的监管模式,这种方式有诸多弊端。比如,在监管体制上,央行、证监会、保监会、银监会之间,各监管机构内部各职能部门之间,各监管机构与分支机构之间,尚未建立起明确完善的协调机制;在监管内容上,偏重于合规性检查,风险性检查不足;在监管依据上,法规、规定不完备,监管活动随意性较大;金融业自律机制和社会中介机构作用没有充分发挥,监管资源不足,监管漏洞较多。因而,修正我国目前的监管模式,提高监管效率和监管水平是本文要研究探讨的重点。
二、自律监管在我国金融监管中的地位、理论依据
金融机构自律是指金融机构自行制定规则,以此约束自己的行为,实现自我监管、保护自身利益的目的。广义的金融机构自律不仅包括每家金融机构对自身行为的约束,还包括金融业的行业自律,即由金融机构联合成立的同业公会或会员制交易所,制定行业自律公约实行自我约束。本文就广义的金融机构自律进行研究。
(一)地位
金融机构的自律是完善的金融监管体系不可或缺的部分,然而由于其主要基于金融机构的自觉行动,缺乏可操作性,而且由于企业存在诸如主观介入较多、灵活、弹性大等特点,易产生负面效应,如滋生腐败,因而不被重视。但作为非政府监管的一种,自律监管又具有监管成本低等优点,有较大的发展空间。在国外,自律在金融监管中发挥着不容忽视的作用。瑞士主要的自律机构如瑞士银行家协会(SBa),它组织银行自律指南,包括交易期权和金融期货、抵押物评估、交易和衍生金融产品风险管理、证券交易行为指南等,并协助央行对资本外逃、逃税及类似的违法行为给予制止和处罚,在实际监管过程中发挥了重要的作用。
(二)理论依据
金融机构自律的理论依据就是经济学当中的俱乐部理论。该理论认为,俱乐部成员如按俱乐部的规定约束自己的行为,就可以享受会员待遇,如果违规就要出局或接受其他惩罚。其实,违规造成的最大惩罚就是该会员将无法在类似组织中继续发展,享受以前的优待,而且即使从事其他活动也会因其有“前科”而受到歧视。就金融机构而言,促使其自律的压力和动力除了来自法律的威慑,还与这种俱乐部理论的进一步应用、完善密切相关。
三、激励金融机构自律的因素
(一)前提条件——完善监管立法
伴随着金融业的发展,金融法规体系也在不断发展、日趋完善,作为金融监管最强有力的手段,其主导地位在现阶段仍是不容动摇的,它也是促使金融机构自律的前提条件,是规范、公平竞争的金融市场的保障。要根据国内金融业发展的现状、国际金融监管变化的新趋势、内外资金融机构监管并轨的需要,做好相关法规的废、改、立工作。同时,强化对金融监管执法的监督,建议让非金融监管职能部门承担这一任务,如法律部门、内审部门,以防止出现监管漏洞。
(二)根本--提高金融机构从业人员的素质
金融机构从业人员素质的高低是金融机构自律水平高低的重要决定因素之一。而我国金融机构从业人员的素质远落后于金融业的发展水平,部分从业人员的违规、违法行为就会给金融业带来巨大的风险和损失,因而着力提高其素质已成为必要而紧迫的选择。对此,可以从以下方面进行改进:
1、完善金融机构从业人员的资格审查制度
目前,现有的金融业还没有针对从业人员的严格、清晰的法律、法规、制度要求,作为风险较大的行业,要求从业人员具有诸如道德、知识、技能、心理、身体素质,因而要严格从业人员的准入制度,从源头上加以控制。
2、建立完善的激励和约束机制
“激励机制”重在让从业人员不想违规,“约束机制”则使从业人员不敢违规。具体说来,在一般情况下,各国对金融机构从业人员的违规行为相对比较重视,而对按章操作、遵纪守法者却无相应的激励,以至各金融机构从业人员有违规经营逐利的动机,而无照章办事的动力。因此,笔者认为各监管部门要适当转变“禁止违法经营”的监管方式,改为“鼓励守法经营”的激励方式,以达到惩恶扬善的目的,降低为查处违规行为而投入的巨大成本,提高监管效率。
(三)核心——加强内部控制
金融机构内部控制是金融机构的一种自律行为,是为完成既定的工作目标和防范风险,对内部各职能部门及其工作人员从事的业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的方法、措施和程序的总称。从金融机构内部控制的概念看,其控制对象包括:决策机构和决策人,内部各职能部门及其工作人员所进行的各项业务活动;其控制内容包括风险控制、制度管理和制约机制三大类别。重视和加强内控建设是金融机构稳健经营、持续发展的关键。
(四)关键——行业自律
行业自律具有双向性:对外能维护金融业的整体利益,对内能改进行业系统管理,加强同业约束。金融同业公会可担此重任,有效地弥补金融监管的不足。其自律监管范围主要是法律规定的范围内,针对微观操作行为与地方金融活动进行自我协定和约束,尤其是存款经营、贷款发放、结算制度、利率管理、产品开发、业务交叉、信息披露、违约制裁及同业纠纷等,并随业务的发展不断扩充其职能。
(五)重要保障——发挥外部中介力量的作用
如英国实行报告会计师制度,其报告会计师的职责是定期报告有关银行的内控情况,检查监管当局的规定和要求的执行状况,核定银行数据和材料的准确性、完整性,并提出分析报告;再如,瑞士借助外部审计师事务所对金融机构实施监管,这些事务所审查的内容包括:账目、执法严格程度、内控制度及银行家协会自律监管指南执行情况,如发现违规情况,被审机构要限期整改并上报监管核心机构FBC,费用由银行支付。
就我国目前中介监管机构的发展看,中介机构--会计师事务所的功能较为单一,通常只限于核定注册资本金,因此可借鉴英国、瑞士的经验,适当扩大会计师事务所的职能,采用其收费制度,以提高我国现有金融监管效率并降低监管成本,弥补单一依靠监管机构的不足,形成对金融业的社会监督,建立更为全面的监管体系。
(六)粘合剂——完善金融业信息披露制度
信息披露制度是金融机构防范风险的内控机制和外控机制的有机结合点。我国需要完善有效的金融业信息披露制度。
金融机构就要在国家有效监管的前提下“练好内功”,完善内控机制。在我国,立法和执法一直都重视国家监管,而对金融机构的行业自律和内控机制的完善没有足够的重视。这种内控和外控的不平衡削弱了外控监管的效果,无益于金融整体安全。而信息披露制度的设立和完善,再加上监管对信息披露的制约,有利于将国家金融监管的外控机制转化为金融机构的内控动力。国家监管对信息披露真实性、完整性、及时性的要求,就势必会给金融机构经营造成压力,使其增强透明度,由于金融机构的经营都处在大众的视线内,经营不善会导致公众对其信心的丧失,他们就会努力完善内控机制,避免违规操作,保持良好的经营状态。
因而在监管工作中,要将“他律”与“自律”相结合,以“他律”作为“自律”的有力保障,将“自律”视为“他律”的最终目标,促使金融机构从“他律”向“自律”过渡,从“外部约束”向“内部激励”转变,从而提高金融监管的效率,促进我国金融业的进一步发展。
参考文献:
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金融管理行业现状篇10
摘要：随着社会主义市场经济体制的确立和改革，企业的管理方式也随之不断变化。这些因素导致企业的投资融资方式也相应的发生了改变。回顾我国大中小各企业的发展历程，不难发现，企业的经营管理正在逐步完善，在计划经济时期，企业融资主要依赖自身的原始资金积累和银行贷款[1]，到了市场经济时期，企业融资转变到主要依靠股票和债券，这些融资方式在一定程度上使得企业经营自主性得到很大提高。然而，当今社会，我国经济飞速发展的现状为企业的投资管理提出新的要求，企业对此所做出的反应将直接影响到企业自身的未来。本文就企业经营管理中的金融投资问题进行探讨，并阐述金融投资管理的重要性和意义，为企业的发展贡献力量。
关键词：金融投资管理企业经营管理重要性和作用
随着世界经济的发展，金融逐渐成为发展的核心，它不但是整体经济的循环核心，同时也是经济发展的助推器。金融是指货币资金的融通。是指货币、银行、信用以及与之相关的经济活动，也包括信贷资金吸收，货币流通与运用，外汇、证券的买卖，保险、信托、租赁和货币支付结算等。而这些活动都涉及到企业经营管理，因此，金融投资管理实际上是企业就经营管理的一个重要的组成部分。
一、企业金融投资管理的概念
何为企业的金融投资管理，如今已有成熟的定义。企业的金融投资管理又称资产组合管理[2]，主要是指投资公司等企业决定自己怎样使用资产进行投资并对自己的资产进行合理分配，采用什么样的投资方式，什么时候进行投资，怎样管理资产等，然后从投资过程中收取回报。实践显示，企业的投资方式有很多种，在企业的发展过程中，可以通过扩大再生产的方式投资，也就是将已经得到的收益再运用到再生产过程中，也可以购买股票和证券，但是无论采取哪种方式，都要经过前期市场调查，根据调查结果以及自身的情况分析投资方式的利弊，这样才能选取正确的投资方式使企业得到有效的发展。
企业的金融投资管理没有一个明确的模式，它可以是受控制的，也可以不受控制；可以是主动的，也可以是被动的；可以明确步骤，也可以是随机的。但是从大方向上看，企业的投资管理方式可以分为传统的投资管理方式和现代化的投资管理方式。这种划分方式的依据是企业所投资产的类型有所不同。传统的企业投资方式是将企业的剩余资金投入到一个相对发展成熟的企业上[3]，现代企业金融投资管理方式是将企业的所投资金划分成点，再把企业的资金投资到某一固定的资产类型上，甚至会更加细化，投资到某一个资产产品的某一个点上，比如对于小型公司来说，这类型公司处于发展起步阶段，投资回报显得尤为重要，因此，此类公司会细化自身的投资资产，并对投资方式进行严格筛选，找到适合的资产产品进行投资。企业的投资方式直接关系到企业未来的发展，影响企业的运转，所以，企业对自身的金融投资管理相当重视。
二、企业金融投资管理现状
（一）银行贷款支持有限
一些新兴企业或者小型企业固定资产少，为了公司的发展，这些企业就会向银行申请贷款，但我国商业银行的监控成本高，加之这些企业信用等级低[4]，可抵押的资产也少，这就加大了企业获得贷款的难度。一般企业所具有的信贷资金都是短期的，中长期较少，因此企业发展缺乏足够的资金。
（二）资金回收困难
资金是企业发展的保障，但一些企业对投资现状没有充分的把握，也缺乏对市场状况的预判能力和所投企业的信用分析，更没有进行风险分析，导致资金回收困难，影响企业经营。
（三）融资结构不合理
在市场经济体制下，企业的融资结构受到了一定的影响，企业的流动性贷款常以不正常的方式流失，这使企业不得不承受巨大的经济损失，由此引发企业破产，严重影响了经济的发展。
三、金融投资管理在企业经营管理中的重要性
（一）正确的投资管理为企业创造可观的回报
企业采取正确的方式进行合理投资，可以为企业自身带来可观的投资回报，从而使企业能够有效的融资。金融投资可以为企业带来巨大的利润，这就保证了公司的正常经营，为公司的发展打下了坚实的基础。
（二）金融投资管理完善企业的运行机制
企业采取金融投资的方式进行管理，可以从不同层面上提高公司的办公效益，不仅有利于公司把握市场经济运行的现状，同时也利于公司对经济发展趋势的把握，这样就方便企业完善自身的管理机制，加强企业的管理能力，使企业得到长足的发展。当然，想要达到这样的目标需要企业做出正确的投资决策，投资是具备一定风险的，这些风险会直接关系到公司发展的成败。企业投资一旦失败，就有可能使其资产亏损，甚至走向破产。因此，企业一定要具备一定防风险意识，不断提高企业自身的投资管理能力，在投资前做好充分的准备，选出正确且适合的投资方式，这样才能实现金融投资管理的作用，促进企业的发展。
（三）企业金融投资管理能够为企业创造发展空间
有效的金融投资管理需要以企业人才为基础，从企业资金、投资项目出发，只有综合各个方面的因素，企业才能从有效的金融投资中获得丰厚回报。当企业加强各方面工作管理力度时，企业的发展空间也会随之得到优化，从而促进企业的发展。比如说企业如果对投资管理人才进行培养，就能在竞争如此激烈的市场环境中占据有利因素，所培养的人才能为企业选择更合理、更有效的方案，提高企业投资的效率，为企业创造良好的发展环境。
四、加强企业金融投资管理的具体措施
（一）完善金融管理体制，增强风险防范意识
企业金融投资管理具体步骤为：首先，企业要明确投资政策[6]，这是企业投资的第一步，也是极其重要的一步，只有针对市场情形做出正确的投资决策，才能进行后面的投资行为，因此，明确投资政策是投资行为的基础。但是投资决策也决非易事，做不好可能影响到公司的整体发展，所以在决策时，不仅要了解国家整体的经济政策，还要结合市场发展的具体情况，更要完善自我管理机制，这样才能做出合理决策；其次，进行完备的投资分析，企业金融投资管理人员需要对市场上存在的投资方式进行综合分析，并结合企业自身的情况，选取合适企业发展的投资方式；第三、组建投资组合，选取出正确的投资方式后要组建投资组合，并对投资组合进行修正和完善；最后，对资金组合的业绩进行评估总结。除此之外，企业还要具备一定的金融风险防范意识，建立风险防范机制，这样，在风险来临的时候，才能起到有效的防范作用，降低企业风险，保存企业根基。
（二）加强投资队伍建设，确定投资方向
企业在选择投资时，不仅需要充足的资金，还需要专门的人才。人才是企业发展的基础，在任何行业都是必不可少的一部分[7]。对于金融投资管理人员，企业不仅要尽可能的吸收人才，还要对本公司的人员进行投资方面的业务知识和技能培训，从而提高企业的竞争实力。这样才能够为企业选取正确的投资方式，促进企业稳步发展。
（三）规范企业预算机制
合理的预算会促进企业的运转并影响企业的经营活动，所以资金预算是企业经营的关键所在，因此，在企业的日常经营中一定要注重预算编制工作。合理的预算编制会为企业的金融投资创造更多的有利条件，但应注意一下几点：
1.在投资之前，企业的预算管理人员应该进行预算编制的调查和取证，这样，预算编制才会真实有效；
2.企业预算编制一旦确定就不能随意更改和调整，即使需要更改和调整，也必须依据科学的程序进行，这样才能加强预算对资产管理的约束能力，促进企业金融投资的合理进行；
3.对于某些部门存在的虚报预算现象，应进行严惩，绝不姑息。预算编制的过程也应保证公平、公正，不能被任何不良因素干扰，以免影响预算的效果；
4.预算编制应尽可能的详细，这样做是为了方便考核部门对公司的绩效进行准确核对，同时，也方便对各个部门的工作进行指导，对下属部门也具备一定约束力，能够提高企业资产的管理和使用效率。
规范企业预算机制，可以为企业的发展提供有效的资金使用效率，使企业各个部门的工作能够有效进行。
五、进一步落实金融投资管理的措施
（一）金融投资管理人员的责任意识
企业领导应充分认识到金融投资管理的重要性，增强广大职工的投资意识和抗风险意识。企业职工应具备基本的团队意识，以公司为家，增强责任感。同时，企业员工也要充分认识到市场经济条件下激烈的竞争环境，并充分了解公司的整体实力和经济状况，这样，才能使员工与企业团结一致，共同发展。
（二）设置资产管理机构
企业应设立专门的金融投资管理部门[8]，该部门主要负责公司的金融投资管理事宜，审定公司大型投资计划，测评公司经营业绩，部门内部人员应具备较高的专业素质，成员之间能够达到综合平衡，团结协作，为公司的发展做出贡献。
（三）建立资产管理制度
企业应把管理权限和责任落实到各个部门和个人，明确个人分工，划分职责范围，做到层层负责，各司其职。并建立辅助账册，对公司的投资计划和资产的使用状况进行核算，这样就有利于企业明确公司账目，方便进行合理投资。
结束语：
企业的管理方式随着经济的变革而变革，企业的一系列经济活动如资金的运用吸收、外汇买卖、信托租赁等都牵扯到企业的经营管理。在现代经济体系里，货币资金是商品价值的表现形式，而企业的经营效果同商品价值的实现息息相关，企业获取货币资金就是商品价值实现。可见，企业的经营管理就是得到货币资金，这也就是金融的本质特征。因此，企业的经营管理过程无不涉及到金融投资管理。金融投资管理是企业经营活动的前提，也是企业正常运作的保障。
参考文献：
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