单位防控管理制度篇1
关键词：单位内部控制；廉政风险；廉政风险防控；可行性
中图分类号：C93文献标志码：a文章编号：1673-291X（2015）25-0087-02
一、行政事业单位内部控制与廉政风险防控协同的重要性
行政事业单位内部控制是指单位为实现控制目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行防范和管控。根据我国行政事业单位的实际，经济活动通常包括预算业务、收支业务、政府采购业务、资产管理、建设项目、合同等。
廉政风险指出的是现廉政问题的可能性，就是指公务人员凭借所拥有的公共权力在执行公务过程中或日常生活中出现谋求私利等腐败行为的可能性。
廉政风险防控是指以积极防范为目标，以强化管理为手段，在公共权力行使的重点领域、重要岗位和关键环节，排查廉政风险，健全内部控制，加强风险预警和防控机制建设。风险防控，主要是调动两个方面的积极性，一是调动个人自律和他律积极性；二是内部监控与外部监督相结合，把廉政工作和业务流程相结合，把预防工作落到实处。
行政事业单位内部控制与廉政风险防控协同管理工作，是深化反腐倡廉工作的一项创新举措，是深入贯彻落实科学发展观的需要，是进一步完善惩治和预防腐败体系的现实需要，是新形势下保障行政事业健康发展的客观需要，是对腐败现象的发生进行动态的预警和预测，提高预防腐败对策的主动性、前瞻性和针对性，从源头上不断铲除滋生腐败的土壤和条件，最大限度地减少和预防腐败现象和责任事故的发生。行政事业单位内部控制与廉政风险防控协同，对进一步推进行政事业单位作风效能建设起到了相互促进、相得益彰的效果。
二、行政事业单位内部控制与廉政风险防控协同的主要方法
1.单位内部控制与廉政风险防控相融合
单位内部控制应当贯穿单位经济活动的决策、执行和监督全过程，实现对经济活动的全面控制。在单位经济活动的关键、重点岗位的设置上，如预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理以及内部监督等经济活动的关键岗位，要建立相互制约的监督机制，将职责权限与承担的廉政风险进行公示，对相关上岗人员进行岗前教育与培训，使责任人明确自身的职责，在具体工作中应严于律己，严格执行单位的规章制度，杜绝徇私枉法的违法犯罪事件的发生。廉政风险防控工作的开展，需要将责任进行具体落实，力争做到职责清楚、目标明确，使检查与考核的目标清晰，防止职务犯罪的发生。
2.建立健全单位内部控制，增强廉政风险防控工作的针对性
行政事业单位涉及的人、财、物、事相对比较集中，廉政风险广泛存在于各个职位、各个环节的各项工作业务中，廉政风险防控是全方位、全覆盖的，但是应有重点、有侧重。应构建符合实际需要、操作性强、真正管用的廉政风险防控体系，确保廉政风险防控的系统性。规范领导干部特别是掌握人、财、物相关的提名、决定、审批、监管等权力的干部的用权行为；重点领域要着力抓好“三重一大”、重点防控与项目、工程、资金、产权交易等相关联的招标投标、审批验收、合同谈判等腐败现象易发多发领域；重点环节要着力科学分解和配置权力，抓好分权制衡，压缩权力空间，降低从业风险；重点任务着力抓好权力行使前、权力行使中、权力行使后的各项监督任务，应充分发挥财会、内部审计、纪检监察、政府采购、基建、资产管理等部门或岗位在内部控制中的作用，增强工作针对性和实效性。
3.完善单位内部管理制度，坚持廉政风险防控的科学性
行政事业单位建设有效的内部管理制度，不仅可以规范单位的管理，促进各项工作的顺利开展，保护各类资产的安全性和完整性，也可以有效地堵住漏洞，防止各种舞弊和腐败的发生。加强行政事业单位内部控制，建立健全内部控制体系，是行政事业单位不断发展和保持职能正常高效运行的需求，必须加强内部审计工作的监督力度，使之规范化和制度化，才能有效促进事业单位控制目标的实现。廉政风险防控体系建设是严密的技术性、专业性很强的工作，要以规范权力运行为核心，以加强制度建设为重点，按职权查风险，按风险设防线，按权力定流程，形成科学的制度体系。要以现代信息技术为支撑，按照系统治理的思路，着力构建前期预防、中期监控、后期处置的技术操作系统，支撑廉政风险防控机制，不断提高预防腐败工作科学化水平。
三、行政事业单位内部控制与廉政风险防控协同的可行性
行政事业单位加强廉政风险防控机制建设，必须提高单位内部管理水平，规范内部控制。单位内部控制与廉政风险防控是密不可分的。行政事业单位内部控制是实现廉政风险防控的主要措施，廉政风险防控是实现行政事业单位内部控制的目的。在十八届中央纪委二次全会上强调，反腐倡廉必须常抓不懈，拒腐防变必须警钟长鸣。牡丹江师范学院关于单位内部控制与廉政风险防控协同的可行性研究，促进了单位内部控制与廉政建设的健全和完善，实现了单位内部控制的有效管理，加强了单位内部控制的制度化、科学化、规范化，为廉政建设和反腐倡廉提供理论和实践的研究成果。
四、结语
贪污和腐败的根源在于对权力缺乏有效的制约与监管，建立事前预防与事后惩治相结合的反腐倡廉的长效机制，科学运用行政事业单位内部控制与廉政风险防控协同的原理与方法，加强制衡机制建设，实现有效预防腐败的目标。单位内部控制与廉政风险防控协同，是为了实现防范与业务的统一、监督与管理的统一、自律与他律的统一，为廉政建设的制度完善提供依据。单位内部控制与廉政风险防控协同的研究目标是以实现制度建设的岗位风险防控为基础，业务风险防控为重点，规范和监督权力运行为核心的目标，形成制度健全、运行规范、管理科学、控制有效的内部控制与廉政风险防控制度体系。
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单位防控管理制度篇2
[关键词]事业单位；财务风险；财务管理；防范策略
[Doi]10.13939/ki.zgsc.2015.23.131
近年来随着我国社会和经济改革的不断深化与推进，事业单位出现了多元化的发展趋势，其资金的来源、单位的性质和规模都发生了很大的变化，财务工作变得愈加复杂，由此暴露的财务问题也逐渐增多。对于气象部门而言，其内部的财务管理工作虽然较以往有了很大的变化，但在财务管理上仍有较大的改进空间。当前，气象部门存在的财务风险主要表现为财务管理与业务管理脱节、预算约束力不强、财务人员业务能力不强、对固定资产管理薄弱、财务管理制度不规范等。针对气象部门日常财务管理中存在的各种风险，制定具体的、有针对性的防控策略，进行有效的事前防范与监督，从而尽早地识别风险、控制风险，最大限度地降低风险损失，对于规范气象部门的财务管理，促进部门内部财务工作的顺利开展具有重要意义。
1新形势下事业单位存在的财务风险的成因分析
以气象部门为例，通过归纳、总结当前气象部门所存在的主要财务风险，进而分析造成事业单位财务风险的主要原因有以下几个方面。
1.1缺乏风险管理意识，对财务风险重视度不够
从单位领导到财务核算部门对财务管理认识不到位，对财务风险重视度不够，普遍缺乏风险管理意识。财务人员把财务管理简单地当做财务收支，没有将财务管理与自身业务紧密结合，从而造成了财务管理与业务管理脱节。在资金的使用和报销上较为随意，常常忽略了财务报销工作应有的程序和要求。由于对财务制度缺乏足够的了解，财务部门也没有对业务部门起到应有的监督作用。对于单位取得的科研项目，往往只是注重项目的规划和管理，对于财务预算和财务风险缺乏有效的防控措施，在科研合同的签订上，尽管有内容变更却未能及时签订合同的补充协议，从而导致合同在日后地履行中存在着极大的法律风险。此外，单位在决策和执行一些重大事项时，由于缺乏风险管理意识，常常靠经验来替代风险控制，这也为今后的工作埋下隐患。
1.2预算管理不到位，预算编制缺乏科学性
当前事业单位大都对管理工作缺乏重视，单位领导和各业务部门并没有很好地参与到预算编制中，导致预算编制未能与单位整体的发展战略规划形成很好的契合。在具体的预算编制上，缺乏科学的预算编制程序，大都采用传统的增量预算法，即以当前已知的或近期的发展计划再结合上年度的预算为基数，加上一定的增长率，没有体现出便得出了预算数。这种预算编制不仅没有考虑到单位未来的规划和业务的发展，也缺乏对可能出现的财务风险的所应采取的预测和控制措施，以至于预算方案在实际应用过程中发挥的作用非常有限，使得单位应对财务风险的能力也非常薄弱。此外，在预算执行上存在执行与预算脱节的问题，由此而导致的项目间经费相互挪用的情况也经常出现，一些专项资金成了维持单位的正常运转的“常态化”资金，有的单位为了完成预算要求执行的进度而超前使用经费，从而给财务资金上带来了很大的风险。
1.3内控制度不健全，缺乏行之有效的财务监督
事业单位大都对内控制度的建设不够重视，一些基层单位甚至没有成文的内控制度，出现问题了也没有可参照处理的操作流程。对于建立了内控制度的单位，由于未能结合本单位实际情况而存在内控制度实用性较弱的问题，在执行过程中也存在方法不当，管理不严，并缺乏有效的监督等问题。随着事业单位业务的不断发展，财务人员的工作量也在逐渐加大，但每个事业单位的人员编制是固定的，这就导致每个财务人员的工作量在不断提升，因而出现会计岗位设置不合理的问题，这在一定程度上降低了财务人员的积极性，不利于财务技能的提高。另外，在财会人员绩效考核上，存在相同工作任务和工作性质的财会人员薪资差别较大、缺乏科学的岗位和职位评估等问题。由于财务人员和业务部门相分离，财务部门对于业务单位提供数据的真实性程度难以判断，导致难以形成有效的财务监督。
2针对事业单位存在的财务风险提出的防控策略
通过分析事业单位普遍存在的财务风险，笔者认为，应对事业单位的财务风险可以从以下几个方面着手。
2.1树立风险管理意识，提升财务风险重视程度
首先，要重视财务管理工作，领导重视是加强单位财务管理工作的前提，必须从领导层面就开始树立财务风险管理意识，并对单位财务会计报告的真实性和完整性负责，从而为加强财务风险管理定下扎实的基调；其次，要制定科学的风险管理目标，做好各种风险管理的应急措施，通过对资金、资产、日常收支以及重大项目投入等各个环节进行严格管控，加强对财务风险的早期识别，从而控制和分散风险；再次，要提高财务人员的风险防范意识，务必使其建立任何工作失误都会给单位带来财务风险的思想，并通过开展各种财务管理培训和职业道德教育，使财务人员熟悉并掌握财务相关的法律法规，通过发挥其主观能动性来自觉提高其财务风险管理水平；最后，要建立财务部门的监督控制机制，通过加强授权批准、会计监督和内部审计，并引入现代信息化管理技术和设备健全和完善财务风险监督机制。
2.2加强预算精细化管理，提高财务决策的科学性
要明确事业单位预算管理工作的重要性，将预算管理与单位未来的发展规划有机地结合起来，使单位领导、业务部门和财务部门共同参与到预算编制的过程中，加强统筹集约和资源的优化配置，将财务预算编制与实际工作结合起来。提高财务人员对财务精细化管理的意识，提高预算管理的合理性和正确性。编制预算要具有可操作性并符合实际，应根据单位自身发展的具体情况确定年度预算收支水平，采用科学的方法进行预算分析和预测，提高财务决策的合理性，并为全年预算管理提供准确的数据支持。同时，要强化预算执行，确保预算执行进度，要求财务人员对于每个科目的预算执行进度情况进行跟踪，发现问题及时解决。建立预算管理责任制度，规范项目管理和项目预算，严格把握项目的审核、督导和验收，切实按照预算计划进行合理支出，从而降低财政资金的支付风险。
2.3严格执行财务制度，加强单位内控系统建设
内部控制制度对于事业单位财产安全完整，确保会计信息准确，提高单位的管理效率都有着非常重要的意义。结合本单位的实际情况，构建完善的内控管理机制，加强单位内控系统建设，可以由本单位各业务部门骨干成立专门的内部监督小组，定期对财务上报的数据进行审核，对出入资金的审批记录进行核查，从而确保财务信息的真实准确。严格执行财务制度，规范财务工作各环节的工作程序，加强对财务运行的管理与监督，建立完善的财务监督模式。在资产管理方面应建立科学、详细的会计核算体系，建立健全资产管理制度，并结合预算编制提高资产使用效率和管理水平，保证资产安全。重视并加大对现金流的监督力度，坚决杜绝财务人员，切实执行钱账分管、印鉴分管的制度，加强对现金的会计核算，并按规定设置经费会计科目进行会计核算，以达到及时、准确、全面、客观真实反映本单位财务经费状况的目的。此外，还要善于发现并推广有代表性的财务管理先进典型，加强单位之间的财务管理经验交流，并通过建立有效的激励机制，提高财务人员工作的积极性和主动提高自身财务管理水平的积极性。
2.4加强廉政风险防控体系建设，提升风险防控质量
气象部门从2012年开始在全国范围内全面推进廉政风险防控体系建设，并针对预算管理、政府采购、基本建设、科研项目等重点领域进行防控。廉政风险防控体系主要着眼于风险点，明确单位重点的防控业务事项，将廉政风险防范的重点放在重要环节和重要岗位。财务风险是事业单位财务管理中的重要环节，将各种常见的财务风险纳入到廉政风险防控体系进行重点监控，对于加强财务管理，有效防控财务风险的发生具有重要意义。依托廉政风险防控体系建设，结合单位具体情况加强对财务风险的防控，制定财务风险防控操作流程，完善风险防控图，确定各风险事项的责任主体、监督主体，进一步细化各部门风险防控责任，并将每个潜在的财务风险所在环节、风险等级、防控措施等进行明确，同时将各流程的控制过程反映在整个廉政风险防单中，从而完善了针对财务风险的“一图、一表、一单、一规程、一制度”的“五个一”防控体系。依托廉政风险防控体系而建立的财务风险管理机制是事业单位财务活动有条不紊进行的重要保障，也是提升单位财务风险管理水平的重要途径。
单位防控管理制度篇3
一、指导思想
以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，按照建立健全惩治和预防腐败体系的要求，以制约和监督权力运行为核心，以岗位风险防控为基础，以加强制度建设为重点，以现代信息技术为支撑，构建权责清晰、流程规范、风险明确、措施有力、制度管用、预警及时的廉政风险防控机制，不断提高预防腐败工作科学化水平，为转型发展、全面发展、科学发展提供坚强保障。
二、目标要求
一是健全制度体系。反腐倡廉制度的科学性、有效性进一步提高，制度体系进一步健全完善，体制性、制度性风险得到消除。二是完善监控机制。对权力运行的监控力度进一步加大，措施更加有效，监控机制基本形成，权力运行更加规范。三是有效预防腐败。预防腐败工作力度进一步加大，措施更加有力，腐败问题得到最大限度地减少，党风政风进一步改进，人民群众的满意度有新的提高。
三、实施范围
廉政风险防控的实施范围包括全市各级党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检察机关、人民团体、国有企事业单位的全部岗位和工作人员。
四、方法步骤
共分四个阶段，2012年5月启动，12月底前初步建立较完整的廉政风险防控机制。
（一）组织动员阶段（5月17日-6月15日）
1、成立组织。成立市廉政风险防控工作指导协调小组及其办公室，具体负责全市廉政风险防控工作的组织、实施、指导、协调工作。各县（区）、各部门、各单位要成立相应的办事机构，负责抓好本地本部门本单位工作任务的落实。
2、动员部署。5月中旬召开全市廉政风险防控工作动员部署会，启动全市廉政风险防控工作。各地各部门各单位要根据实际情况制定实施方案，召开动员会，广泛进行思想发动，使全体干部职工充分认识岗位廉政风险存在的客观性和开展廉政风险防控工作的重要意义，切实提高参与的主动性和积极性，确保工作有序推进。
3、组织培训。市廉政风险防控工作指导协调小组办公室将于6月中上旬举办全市廉政风险防控工作业务培训班，对负责廉政风险防控工作的人员进行专门培训。各县（区）、各部门也要结合实际抓好对相关人员的培训，使之熟悉工作内容和工作流程，有的放矢地推进本地本部门廉政风险防控工作扎实有序地开展。
6月15日前，各县（区）、市直各部门、各单位要将实施方案报送市廉政风险防控工作指导协调小组办公室。
（二）排查风险阶段（6月16日-9月30日）
1、开展清权确权。依据法律法规及“三定”方案，对单位、部门和岗位权力事项进行全面清理、逐项确认，编制“职权目录”，明确职权名称、职权内容、办理主体和法律依据。在“职权目录”的基础上，按照每一项职权的办理主体、条件、程序、期限和监督渠道等内容，绘制“权力运行外部流程图”。经集体研究确定的职权目录、流程图，报经市法制办、编办和政务公开办审核备案后，在单位门户网站和政府网站相关栏目予以公开，接受社会监督。同时，要认真清理、规范单位内部管理职权，明确职权行使的岗位、权限、程序和时限等，绘制“权力运行内部流程图”，并以适当方式公开，接受干部职工监督。
2、全面排查风险。对照“权力运行流程图”，通过自己找、群众帮、领导提、专家评和组织审等形式，采取自上而下、自下而上和内外结合等方式，分岗位、部门、单位三个层面，全面排查权力运行所涉及的每个环节和每个岗位可能存在的岗位职责、业务流程、制度机制等方面的廉政风险点。在岗位职责方面，重点查找在具体工作岗位上履行职责、行使权力过程中容易出现不廉洁的风险；在业务流程方面，重点查找由于运行程序不当或自由裁量空间过大，管理和服务对象进行利益诱惑或施加其他非正常影响，可能造成权力失控和行为失范的风险；在制度机制方面，重点查找由于工作制度机制缺失或不完善，可能导致权力失控的风险。
3、评定风险等级。在找准查深廉政风险的基础上，根据权力的重要程度、自由裁量权的大小、腐败现象发生的概率及危害程度，按照“高、中、低”三个等级评定廉政风险点。高级风险为发生几率高，或者一旦发生可能造成严重后果，有可能触犯国家法律，构成犯罪的风险；中级风险为发生几率较高，或者一旦发生可能造成较为严重后果，有可能违纪政纪和相关法规，受到党纪政纪处分的风险；低级风险为发生几率较小，或者一旦发生可能造成不良社会影响的风险。对廉政风险点实行分级管理、分级负责、责任到人，高级风险点由单位主要领导管理和负责，上级党委（党组）和纪委（纪检组）予以监督；中级风险点由单位分管领导管理和负责；低级风险点由单位内设部门领导直接管理和负责。要重点突出对高级风险点的防控。
4、制定防控措施。围绕排查确定的各类廉政风险点和风险等级，制定操作性强、具体管用和切实可行的防控措施来规范权力运行、化解廉政风险。属于岗位职责方面的，通过建立健全权力运行程序和分权、示权、控权等方式来规范权力运行；属于业务流程方面的，制定、规范业务流程图，确保廉洁、高效、便民；属于制度机制缺失或不完善方面的，建立健全相关制度机制，并抓好制度的落实。要围绕重大决策、重要干部任免、重大项目安排和大额资金的使用，健全议事规则和工作规则，规范领导班子及其主要负责人的决策权限、决策内容和决策程序，完善风险防控措施。
5、公示廉政风险。各县（区）、市直各部门、各单位对经过严格审核后的廉政风险点、风险等级和防控措施进行登记汇总，建立廉政风险点目录，并在本单位办公场所醒目位置进行公示，窗口服务单位岗位风险点要面向服务对象予以公示或通过多种形式征求意见，并根据公示反馈意见，及时进行调整与修正。各单位高级风险点和主要负责人风险点要于9月30日前报送市廉政风险防控指导协调小组办公室，办公室将选择部分单位及个人廉政风险点在新闻媒体进行公示，接受社会监督。
（三）监控执行阶段（10月1日-11月30日）
在全面排查的基础上，以最大限度降低岗位风险为目标，针对查找确认的岗位风险点，从权力分解是否科学、权限界定是否明确、岗位职责是否清晰、操作流程是否严密、制度规定是否完善、监督管理是否存在疏漏等方面，构建前期有预防、中期有监控、后期有处置的防控机制。
1、着眼于前期预防，建立健全风险防范机制。针对不同工作岗位风险点，进一步重新审定有关法规规定在本单位落实执行情况，建立健全有关制度规定、议事规则、办事流程，保证本单位人员认真履行职责、正确行使权力；重新审定本单位现有制度规定对风险点的覆盖能力，并予以补充完善，减少约束盲点。
2、着眼于中期监控，建立健全风险信息反馈机制。结合自身实际，积极构建信息反馈系统，随时掌控各岗位风险点风险信息。发挥举报渠道作用，科学分析并及时处理举报反映问题；大力推进政务公开，尽最大可能公开有关行政事项的法规依据、办事流程，方便群众监督；主动建立与行政相对人和服务对象的沟通联系，了解各岗位风险点有关制度规定执行情况，及时化解风险信息。有条件的单位，要建立完善权力网上公开运行和电子监察系统，逐步将廉政风险和公共资源配置、专项资金管理使用等情况纳入电子监察系统监控范围，提高系统对风险点及有关重点管理事项的覆盖能力，保证风险信息反馈的客观、准确、及时。
3、着眼于后期处置，建立健全纠错惩处机制。建立对风险信息的快速反应系统，及时处理风险信息。对于接近风险临界点的现象与行为，由有关责任主体作出预警告知或修正纠错处理；对于超越风险警戒线的现象与行为，逐级建立报告制度，并按有关程序，由纪检监察机关介入，调查处理；对于发现风险信息隐瞒不报的，要严肃追究责任，如造成重大违纪违法问题的，要从重处理。
（四）检查验收阶段（12月1日-12月31日）
各县（区）、市直各部门、各单位要将前三个阶段形成的文件资料、表格表册进行整理归档，建立廉政风险防控管理档案，搭建风险信息反馈平台。要对内设职能部门和所属单位的排查防控工作进行检查验收，总结工作成效，找出存在问题，形成书面材料，于12月15日前报送市廉政风险防控工作指导协调小组办公室。指导协调小组将适时组织人员对各地各部门各单位工作开展情况进行检查验收，并将检查情况纳入年度绩效考评和党风廉政建设责任制考核。
去年已开展试点工作的12家单位要做好巩固完善和提高工作，努力为全市创造经验，提供示范。一要做好查漏补缺工作。结合经济社会发展、行政职能转变和预防腐败新要求，充实风险内容，调整风险等级，完善防控措施，健全防控制度，全面落实各项工作措施，实现廉政风险防控机制建设常态化。二要突出防控重点。在全面防控的同时，加强重点防控，建立健全重点领域、重点部位、重点岗位的廉政风险信息库，制定监管措施，落实监管责任，实行重点监督、重点管理、重点防控。三要建立风险处置机制。对权力运行过程中发现的苗头性、倾向性问题，要运用谈话函询、警示诫勉、责令纠错等措施做好纠正处理工作，发现的严重问题，该问责的要及时实施问责，该立案查处的，要坚决依纪依法立案查处，严肃追究相关人员的党纪政纪和法律责任。
五、工作要求
（一）强化责任意识。廉政风险防控工作采取单位统一部署、本级抓好本级、层层督促落实的组织形式。各县（区）、各部门、各单位要把廉政风险防控工作作为一项重大的政治任务，列入重要议事日程，周密部署安排，认真组织实施。主要负责同志要亲自抓，负总责。各级党政领导班子及其成员要按照“一岗双责”的要求，带头查找廉政风险，带头制定防控措施，带头落实防控责任，确保落到实处。
（二）突出工作重点。要围绕重点领域、重点对象和权力运行的关键部位，把工程建设、征地拆迁、产权交易、政府采购、资源开发和交易以及选人用人等方面作为廉政风险防控工作的重点。在范围上，要突出领导班子和领导干部尤其是主要负责同志；要突出权力集中部门以及拥有行政审批（许可）、行政处罚及人、财、物管理等事项的重要岗位。在内容上，要突出本地本部门本单位涉及民生和人民群众切身利益的重点、难点、热点问题。要以重点带全面，抓关键促整体，扎实推进廉政风险防控工作。
单位防控管理制度篇4
以党中央关于加强和创新社会管理重大决策精神为指导，以打造平安构建和谐社会为目标，按照社会治安综合治理要求，本着“警力有限，民力无穷”的思路，坚持“补充完善、健全机制、加强管理、提高效能”的原则，既要发挥公安机关在治安防控体系建设中的主力军作用，又要广泛发动社会各方面的力量，整合社会群防群治资源，采取多种方式和措施，以构建十张治安防控网为抓手，加强薄弱环节，创新防控模式，完善长效机制，专群结合，打防结合，管控结合，条块结合，齐抓共管，整体推进，着力解决影响社会和谐稳定的源头性、根本性、基础性问题，提升全市社会治安防控体系建设及社会管理工作能力和水平。
二、工作目标
通过努力，在全市建立起结构较为完备、机制健全、管理有效、保障有力的社会治安防控体系，使全市驾驭社会治安局势的能力、预防控制违法犯罪的能力、保障人民群众安居乐业的能力明显提升，实现“全市社会治安秩序持续稳定，多发性案件得到有效控制，人民群众安全感得到切实保障”的总目标。具体目标是：
──社会治安防控体系总体框架设置严密，防控网络布局科学合理，防控力量、装备、措施、责任落实到位，防控工作规范有序，打防控一体化运行机制完善、科学、合理；
──治安防范力量比较充足、稳定；
──技术防范措施全面推广、普及；
──情报信息更加准确、迅捷；
──指挥调度确保灵敏、高效。
三、职责任务
在各级政府统一领导下，动员组织全社会力量，科学利用警力和社会资源，充分依靠综合信息系统和指挥中心平台，坚持人防、物防、技防、联防相结合，采取多种措施，攻坚克难，构建“十张治安防控网”，互相协调、互相联系、互相支撑，全面提升治安防控能力。
（一）构建社区治安防控网
从城市社区实际出发，以社区警务建设为龙头，着力构建社区防控网络。由各县区城关镇、居委会和公安派出所、社区民警负责。
1.全面实施社区警务战略。以人口管理为基础，以治安防范为重点，合理配置派出所警力，建设好社区警务室，不断探索完善社区警务运行机制和社区警务激励机制，保证社区民警下基层时间，确保社区警务正常运转。派出所和社区民警，要建立多种预警控制机制，掌握辖区内社情民意、治安状况、不稳定情报信息。城关派出所警力配置不能少于50人，城关派出所警力配置不能少于40人，城关派出所警力配置不能少于20人，其余各县城关派出所警力配置不能少于30人。
2以社区综治、警务室为平台，有效整合社区综合治理工作力量，建立联动工作机制。建立健全社区治保会、警务室、专（兼）职联防队、保安队、护楼守院等组织；重点抓好治保会、巡逻队的组织和制度建设，加强业务指导和培训。根据新情况、新要求，不断探索基层治安防范市场化、专业化、产业化的运作方式，并赋予新的内容，使以治保会为骨干的群防群治队伍更好地发挥作用。城区治安联防人员按200人至300人配备，城区不少于50人，其余各县区城区不少于100人，社区联防人员不少于5人。建立健全社区巡逻队伍，封闭型小区必须配备值班保安，各社区组建一支5-10人的义务巡逻队，在社区内开展巡逻值守。
3.加强社区住宅小区规范化管理。对成规模和新开发的住宅小区，由市规划局牵头，建设局、公安局等部门拟定具体规定，落实封闭管理措施，实行物业管理；对其他住宅小区，要逐步实现封闭和半封闭管理，有条件的要实行物业管理。市建设局对物业管理住宅小区实行等级评定制度，将小区发案率作为小区等级评定的重要依据之一，小区的等级与小区物业管理收费相挂钩。
4.深化社区综合治理创建活动。由综治部门牵头深入组织开展“文明社区”、“安全社区”、“无毒社区”、“平安社区”等各种创建活动。
（二）构建巡逻治安防控网
各县区都要组织公安巡警、交警、派出所民警以及武警多警种联合值巡，组织社区治安联防巡逻队等群防力量，对城市主要道路、重点要害部位、易发案的治安复杂区域、公共复杂场所等，采取徒步、机动车辆等多种方式，进行巡逻巡查，实施街面治安防范。充分发挥巡警在街面防控中的主力军作用，定岗、定人、定责，优化警力部署，创新勤务模式，将勤务模式由“局部巡逻”向“全方位巡逻”，“限时巡逻”向“全天候巡逻”转变，“定点巡逻”向“弹性巡逻”转变，既要在高发案时段、高发案地点投入警力、还要在防范薄弱的时段和盲点、死角加强巡逻防控，实现时间上的全天候和空间上的全覆盖，提高防范区域的“见警率”和“管事率”，保证社会面上防控网络的严密性，发挥最佳的防控效果。交警在实施交通管理的同时，积极承担道路治安管理任务，接受群众的报警求助，预防、制止违法犯罪行为，控制涉及机动车的违法犯罪行为。城市管理相关部门要将参与街面治安防范作为工作职责之一，并制定落实具体工作措施。要实现110、122、119三台合一，提高全市指挥调度能力，建立应急处理和快速反应机制，推行网格化布警，灵活机动快捷，提高动态社会治安环境下的防控能力。要加强巡（特）警建设和管理，积极争取解决巡逻车辆和装备配备，配齐集群通信设备及相应的武器装备，实行网格化巡逻防控方式，以巡（特）警为主，治安、交警、刑警、派出所民警配合，开展形式多样的巡逻守护活动。
要建立巡逻责任制。在现有“网格化”巡逻的基础上，进一步完善治安巡逻机制。由巡警、交警、武警负责对主要街道和公路的治安巡逻。乡镇群防群治组织负责对城乡巷道的治安巡逻，组织沿街单位和商业网点建立联防组织，分片包干，开展治安联防。派出所负责辖区内街道的巡逻防范，指导和督促辖区防范工作。
（三）构建单位内部治安防控网
各级政府和企事业单位要全面贯彻《企事业单位内部治安保卫条例》，按照“谁主管、谁负责”的原则，落实“单位负责、政府监管”治安保卫工作格局。全市企事业单位的主要领导是内部治安防控工作的第一责任人，必须高度重视，建立主要领导负责的治安安全防控机制，建立制度化、规范化的安全保卫责任制，确保本系统、本单位治安防范取得明显实效。市政府相关部门和各县区对行业、系统治安保卫工作加强检查监管。公安机关要切实加强指导、监督，建立以守控责任制为重点的内部单位治安防控体系。以综治组织进民营企业为突破口，逐步推进社会治安法人责任制，把治安防控体系延伸到新经济组织和社团组织等领域，不断扩大综治工作的覆盖面，做到纵向到底，横向到边，不留死角。进一步加强内部单位保卫组织和保卫干部、经济护卫队的建设，加强对保卫干部和经济护卫队员的培训，不断提高素质，增强对内部单位的治安管理能力。市、县区治安保卫重点单位必须设置相应的保卫机构，配备相应的保卫力量，其他单位保卫干部按职工人员比例配足配强。原则上200人以上的机关、团体和企事业单位，必须建立不少于3人的专门保卫科、股，聘用不少于3名专职保安；200人以下50人以上单位应设立专职保卫人员，聘用不少于3名专职保安；50人以下的单位要有兼职保卫人员；并建立一支3至5人的巡护队。单位内部必须安装视频监控、防盗门窗等技防、物防设施。乡镇综治办、派出所要指导辖区单位落实各项防范措施；各单位要按照“属地管理”原则，主动与社区联系，形成相互依托的联动机制。
各企事业单位要对财务室、保密室、计算机中心、重要物资仓库等要害部位落实人防、物防、技防措施，定期开展以防火、防盗、防爆炸、防投毒、防重大安全事故为主要内容的安全检查，及时发现和整改隐患；特别是要加强剧毒危化物品、放射性物品的管理，严防丢失、被盗而发生重大事故和案件。要经常排查内部不安定因素，做好疏导教育工作，及时化解矛盾，加强对单位内部人员的法制教育，不断提高自我防范能力和守法意识。学校除配齐配强保卫组织保安人员外，还要加强对校外租住学生的管理，要确定专人，逐人造册登记，与学生租住的房主签定安全协议，要建立定期互通信息制度；同时学校要强化对校外租住学生的自我防范意识安全教育，法制副校长要协助学校建立健全各项工作措施和制度。公安机关要加大对违反《企事业单位内部治安保卫条例》规定、存在治安隐患单位的查处力度，该责令限期整改的要整改，该处罚的要处罚；对造成严重后果的单位主要负责人和其他直接责任人依法予以查处，构成犯罪的，依法追究刑事责任。
（四）构建社会面视频监控网
各级政府和公安、建设、电信等有关部门都要高度重视对街面的技术防范，对市区繁华地段、主要街道、要害部位、公共复杂场所、案件多发路段、城区重要出入口安装电视监控设施，全面推行电子监控系统，逐步完善多种形式的技防。指挥调度中心大厅，要完善图像监控系统，使消防交通控制中心与公安局指挥中心联网。实行人防、技防双轨并行，逐步建立全市“人技结合的保安技防系统”，组织保安企业为社会各用户单位提供有偿安全服务，并形成“区域联网、分级处警”的整体运作模式，做到及时、准确的接警、处警。
1.继续扩大技防覆盖面。各县区要制定完善技防设施建设规划，按照“经济、简便、适用、易行”原则，因地制宜地推进技术防范设施建设，加大支持、引导、推动力度，不断扩大城乡技防覆盖面。两年内，以市、县区两级公安机关指挥中心建设为平台，100％完成各县区城区视频动态监控系统和治安卡口建设；全市企事业单位内部技防覆盖率达到80%以上，农村技防覆盖面达到40%以上。通过网络化的监控系统、指挥系统和信息系统，实现对市、县区社会面治安的有效监控。
2.加强对技防资源的管理应用。对技防资源进行整合，做到科学布点，合理配置，实现资源共享和互联互通，实现公安指挥中心、城市监控系统、单位技防、小区技防、家庭技防和农村技防的有效整合，防止重复建设和各自为政；力争将单位（商场、小区、银行、车站等）自建的监控系统，通过技术手段纳入公安监控网络，构筑覆盖全市多部门、多领域共享的治安动态网络监控平台，切实将该系统建成既具有治安、交通管理功能，又具有防范、打击违法犯罪功能的综合视频监控系统，以有效提高对社会面，特别是街面犯罪的打、防、管、控能力。同时，要配备好值班人员，建立健全值班和事态处置等规章制度，实现人技结合，真正发挥作用；加强对技防设施的管理和维护、维修，防止损坏、闲置，确保技防设施正常运行。
3.进一步落实有效防范设施的应用。机关、团体、企事业单位以及大型文体活动场所、居民住宅小区逐步安装使用技术防范设施，增强及时发现、控制、制止犯罪和抵御自然灾害的能力。各有关部门要加强要害部门、重点部位科技防范系统建设，积极推广安全防范自动报警装置和电子监控系统。切实加强居民住宅小区的技术防范能力建设，由市建设局牵头，市公安局等相关单位参与，制定《关于加强市区新建住宅技术防范设施建设和管理的意见》，将居民住宅安全防范设施建设纳入住宅建设规划，进行配套设计，同步建设，同时交付使用，并把住宅技术防范设施建设作为住宅小区等级评定的标准之一；有条件的住宅小区要逐步推广电视监控系统等技防设施。在农村要大力推广重要农电设备防盗报警装置。加强运钞车技防建设，鼓励公务车辆和私家车辆、有条件的出租车、长途客运及其他社会车辆安装符合规定要求的防盗、防抢劫装置或卫星定位跟踪报警系统，提高技术防范的档次。
4.积极推行“平安家庭（商铺）”技防设施建设。要积极引导城乡家庭、商铺采取科技防范措施，推广家庭、商铺安装智能联网报警系统或简易电子防盗装置，保护家庭、商铺安全。在全市城乡家庭、商铺广泛推行“平安家庭、平安商铺技防建设工程”，即由电信、公安部门组织建设基于固定电话网和宽带网的家庭技防联网报警系统装置。以110指挥中心处警平台为依托，在基层派出所建设技防联网接处警中心，在规模小区、中心村居建立次级接处警点，防范入室盗窃和对家庭困难求助提供援助。到年底争取动员和组织城乡1-2万个家庭、商铺安装技防联网报警装置，年全面推动“技防村（社区）”和“平安家庭”建设活动。
（五）构建“虚拟社会”防控网
通过建立网上警务室、网络警察和警察微博等多种形式，创新互联网管理，构建网上主动管控机制。
1.加强互联网场所管理。市、县区两级公安机关要积极创造条件，组建网安机构，配备人员，负责网吧和农村信息服务站的日常管理工作。各基层所队要接入互联网，建立网评员队伍。公安机关要主动加强与文化、工商、教育、文明办等部门协作配合，加强网吧和农村信息服务站安防设施建设，全面落实“实名制上网”和“零点断网”措施。
2.加强网上虚拟人员管理。实施网民户籍化管理，实现网上网下信息关联，提高虚拟社会的管控能力。
3.建立网上舆情引导机制。加强网络舆情监控，发现苗头及时跟进，在主流和影响大的媒体上开展引导，建立网络新闻制度，营造网络主流舆论强势，掌握话语权，对网上各类负面舆情做到提前预警、及时研判、迅速处置。积极建立专门网上舆情队伍，加强正面引导。
（六）构建农村治安防控网
立足维护农村社会和治安稳定，解决农村社会矛盾和突出治安问题，大力推进农村治安防控体系建设。
1.进一步健全完善农村治安防范网络。继续抓好农村警务室建设，推行治安中心户长、联户联防、治安有偿承包、挂牌巡逻等行之有效的防范形式。加强农村应急管理能力建设，完善突发事件应急机制，提高农村公共安全事件应急处置水平。组织发动群众以村民小组、自然村为单位，以村治保会、厂矿和学校保卫组织为依托，组建乡镇治安巡逻队、组建护村（厂、校）巡逻队，分片分户，开展“联户联防”、“互助联防”，实行轮流巡逻、值班守护或邻里互相守护。推行“警治联勤”，充分发挥治保主任人熟、地熟、情况熟的优势，协助公安机关开展安全防范工作。探索解决影响农村治安防控体系建设的突出问题，特别是义务联防难以持久的问题，在经济条件较好的行政村，可引导村民对一定范围内的治安防范实行有偿承包，逐步将农村治安防范向自治化和市场化转变。建立乡镇、村、组治安信息员队伍，形成一张布局合理、覆盖面广、触角灵敏的情报信息网，及时掌握辖区内的各种治安信息和动态。
2.加强专职群防群治队伍建设。要高度重视和加强对专职队伍的管理，建立严格的日常管理制度和经常性的督查考核奖惩工作机制，开展教育培训，把工作成效与工作报酬挂钩，切实做到管理到位、人员到位、工作到位，着力提高专职队伍整体素质和治安防范工作能力。在大力发展各种形式的志愿者和义务联防组织的同时，进一步扩大专职群防群治队伍的数量，原则上一般乡镇政府所在地应组建10人以上联防队伍，重点乡镇政府所在地应组建20人以上联防队伍，人员由乡镇自行调剂或聘用。
3.大力加强农村民事调解工作。各级政府和司法行政部门要妥善处理农村在土地征用、环境保护、移民搬迁、集体资产处置等方面存在的矛盾和问题，严防民间矛盾纠纷引发不稳定事件或严重治安问题，降低“民转刑”案件和农村命案。特别要把乡镇建成矛盾纠纷排查调处的第一道防线，切实做到小事不出村，大事不出乡镇。进一步拓宽农民社情民意表达渠道，妥善解决群众合理诉求，防止问题积累激化；完善乡镇民事调解中心及村、社民事调解小组，健全基层民调组织网络，规范乡镇内部矛盾纠纷排查、报告、办理的具体办法；建设高素质的民事调解员队伍，经司法行政部门培训持证上岗；逐步推行民调工作经费筹措机制，调动工作积极性，巩固调解员队伍，提高调解工作水平。
4.推进乡镇综治中心建设。按照“主体不变、分工负责、联合运作、方便群众、化解矛盾、维护稳定”的要求，成立由乡镇综治办牵头，集司法所、办、治安联防队、流动人口管理办、警务室等为一体的乡镇社会治安综合治理工作中心。通过建立中心，有效整合综治、法庭、司法、公安、武装、民调、联防等各种基层综治力量，构筑乡镇群防群治工作平台，建立健全党政统一领导、综治部门牵头、指挥灵敏、协调有力的“联防、联调、联治、联勤、联创”工作机制，强化社会面管理。综治工作中心要建立“统一受理、集中梳理、归口管理、限期办理”的工作机制，实行统一领导下的分工负责和力量集中调配，形成工作合力。各乡镇要积极创造条件，逐步设立综治中心集中办公场所。要把乡镇综治工作中心建设成为治安防控体系的重要环节，成为开展综合治理、组织治安防范、化解矛盾纠纷、解决群众诉求的第一线的组织者和实施者。
5.努力构建三级联防机制。初级联防即“户户联防”，在相邻的店铺或农户之间开展联防；二级联防为中级联防，由责任区民警分头负责，广泛开展村与村、厂矿与村、学校与村的联防机制；三级联防为周边联防，与毗邻的县乡等周边地区开展广泛而有针对性的治安联防协作机制，达到案件协查、信息共享、共同防控的目标。通过建立三级联防，使派出所对社会面的防控能力大大增强。
（七）构建重点人员及危险人员防控网
建立以居住地管理为主的重点及危险人员管理体系。
各级公安机关要针对城市人口管理中的新情况、新问题，坚持以居住地管理为主的原则，切实把辖区内的流动人口、归正人员、吸毒人员、违法青少年纳入管理范围。把重点人口作为管理控制着力点，建立和完善影响社会治安的高危人群为重点的实有人口管理防控系统。
各级政府要进一步做好流动人口管理和服务工作，将管理寓于服务之中。各县区要建立流动人口管理办公室，乡镇建立流动人口管理服务站，流动人口集中的社区（村）、单位建立流动人口登记站。根据当地流动人口管理工作实际，以流动人口登记发证数为基数，按2000：1的比例配备一批协管员，协助公安机关做好流动人口、出租房屋的登记和日常管理工作，管理经费列入相应的财政预算。派出所要进一步完善落实各项管理措施，抓好暂住登记、租赁房屋治安管理两个重要环节，严格落实申领暂住证和通报协查等管理制度，严防失控、失管。对违法犯罪可疑人员及在特殊岗位或重点部位工作的人员的办证、发函率达到100%。要贯彻“谁主管、谁负责”的原则，落实房主和用工单位的责任，签订治安责任书，实行治安连带责任制。创新出租屋、旅店业管理机制，特别是规范小旅店、出租屋、留宿洗浴场所管理，推行成立旅店业行业协会，依靠行业协会规范行为。
各级综治、公安、司法行政部门要加强对归正人员、“五种对象”和重点人口的管理、帮教工作，掌握因政策调整或其他原因引发对社会不满人员的动态。及时发现、预防和控制辖区内的违法犯罪活动，群众安全感普遍增强，对社会治安状况的满意率达到85％以上。社区内常住人口情况底数清、掌控有力，归正人员的安置率达到90％以上，帮教率达到95％以上，重新犯罪率控制在5％以下，青少年犯罪率和未成年人犯罪率低于全省平均值。切实加强“社会人”的管理，避免“社会人”游离于传统的管理体制之外，成为管理的“空挡”和“盲点”。
（八）构建复杂场所和特行防控网
建立以预防和减少犯罪为目标的重点场所和危险物品的防控体系。公安、工商、文化出版、安监、人社、交通运输等相关部门要根据各自的职能，严格规章制度，加强行政管理，制定具体实施方案。要着力于加强行业场所管理，构建阵地控制网，抓好行业场所治安管理措施的落实。强化对旅店业、印章刻制业、金银加工摊点、典当业、网吧、旧货交易市场、劳动力中介市场、汽车租赁业、废旧物品收购业、二手手机市场、机动车修理和交易点以及歌舞厅、游戏厅、发廊等特种行业和娱乐场所的公开管理和日常督促检查，建立健全各项治安管理制度，堵塞犯罪空隙和销赃渠道，减少案件发生，探索建立对上述行业的长效管理机制，为有效预防、发现、控制违法犯罪活动奠定坚实的基础。
建立推行旅店业、娱乐业积分管理制度，规范管理。组织实施公共复杂场所技防建设工程。建设、公安等部门要合理布点，在人流密集场所、公共复杂场所建立与公安机关视频监控管理平网的视频监控，提高对公共复杂场所的防范控制水平。各重点场所（如宾馆、网吧、娱乐场所等）按照要求安装视频监控系统，年达到60%,年达到100%。年底前，完成机动车修理、二手车等特种行业、场所的信息网络和备案制度建设。
（九）构建危爆物品防控网
各级公安、安监部门要充分发挥危爆物品、枪支信息管理系统的作用，按照“谁主管、谁负责”和“谁签字、谁负责”的原则，加强对民用爆炸物品、剧毒化学品的生产、储存、运输、销售、使用等环节的检查管理，强化监督，及时发现并消除安全隐患，严防危险物品流散社会。对违法涉枪涉爆和涉及危险物品的单位和个人，要加大整治处罚力度，杜绝违规、违法行为。实行市区涉危案件和安全隐患信息研判季度通报制度。
（十）构建交通消防安全防控网
改革交警勤务制度，扩大交通控制面。以抓秩序、保畅通、防事故为中心任务，以发展完善现代交通技术管理为手段，腾出警力，强化非主要交通线路、区段的交通巡查，形成视频监控、信号指挥、民警巡逻的全方位的管理格局。把机动车停车场建设纳入城市规划，统筹规划城市停车场，并根据城市开发建设规划分期实施建设；健全制度，严格管理，录（聘）用具备一定素质的专职看护人员，使停车场成为看护、巡查、堵截的防范阵地。要完善出租车治安管理机制，推行出租车登记服务站点的建设，进一步健全以公安机关为管理主体，以出城登记为主要手段，以从业人员为依靠对象，融管理、服务于一体的出租车治安管理工作机制，强化阵地控制措施，增强预防、打击犯罪的能力。
加强防火组织建设。建立防火安全委员会、防火安全领导小组；实行由有关部门负责人参加的消防联席会议制度；落实防火工作三级管理体制和逐级防火安全承包责任制；消防基础设施建设要与城镇建设同步发展；加强企（行）业性、群众性义务消防组织和义务消防力量建设。
四、工作创新
（一）创新动态控制防线建设，加强对社会面的动态控制。为了建立城区镇区、街面路面、农村全方位、全天候的治安防控体系，全面增强对社会面的动态控制，有力促进“十张”治安防控网的建设，由市、县区公安局、交通局、建设局、工商局和各企事业单位组织“三车三员”开展治安防范，“三车”即出租车、公交车、公路客运车辆；“三员”即环卫清扫人员、商铺从业人员、企事业单位内部保卫人员。
“三车”防由市、县区公安局牵头，交通管理部门配合，结合交通管理参加治安防范，实现交通秩序、治安防范双赢。市公安局要成立“车防办”，组织专人抓。把“三车”司售人员组织起来，成立联防组织，充分发挥他们接触社会面广的优势，主动及时向公安机关提供和举报违法犯罪线索，使“三车”成为公安机关的义务巡逻车和流动观察哨。
“三员”防由市、县区公安局牵头，城管、环卫、工商和企事业单位保卫处（科）协同配合。以县区为单位，对中心城镇现有“三员”情况进行逐人登记造册，并按辖区和行业进行分组分片，设立组长或队长等负责人，落实各自的职责，组织开展治安防范，形成行业网络体系，使他们在各自的职业岗位上能有效地发挥防范作用，积极为公安部门提供信息和线索，预防可防性案件的发生。
（二）创新管理方式，实现打击功能向预防功能转变，建立实用高效的运作机制。一是通过完善责任追究机制和政绩考核机制，全面加强防控体系领导层面的责任性，加强协调整合能力，以提高防控体系的整体运作合力；二是在打击、控制刑事犯罪的方式上，实现从运动型、突出型逐渐向模式型、日常型转变；三是在打击控制刑事犯罪的态势上，逐步实现从被动遏制型向主动控制型转变；四是在防控资源调动上，从单靠警力资源向更多挖掘调动社会资源转变；五是在防控资源配置和使用上，实现从粗放型、人力型向经济效益型、科技型转变；六是在防控资金投入上，实现从单一的“县长模式”向“县长+市场”模式转变。通过成立“社会治安防控协会”，面向社会和爱心人士多方筹措资金，作为社会治安防控体系建设和管控工作经费的补充。七是创新基层群防群治工作模式上，做大做强在公安机关指导下的联户联防、联村联防、治安防范承包、保安巡逻、邻里守望等群防群治工作；通过组建“社区警务议事会”、“平安协会”、“平安理事会”、治安志愿者队伍等，最大限度地将关心、支持治安工作的社会各界人士团结组织在一起，群策群力，形成维护社会治安的合力。
（三）创新维稳工作思路，构建矛盾化解机制。以发现得早、化解得了、控制得住、处置得好为工作目标，切实解决影响社会和谐稳定的突出矛盾和纠纷，坚决遏制的发生。重点加强四项机制建设：一是建立大维稳工作格局。创新维稳工作理念，围绕信息、化解、控制、处置、网上等关键环节，建立各部门协作配合的大维稳、大化解工作机制。二是健全规范接待日制度。进一步畅通与基层群众的交流与沟通，切实解决群众反映的实际困难和问题。三是建立排查分析机制。综治、司法、检察、法院、公安等部门定期沟通，交换意见，集中组织开展不稳定因素的大排查、大摸底、大调处、大监控工作，对本地、各单位存在的不稳定因素，尤其是可能引发、越级上访的苗头性事端，进行全面彻底的梳理，做到底数清、情况明、措施实，将矛盾纠纷解决在萌芽状态，防止由民事纠纷、小矛盾的积怨引发刑事案件、大矛盾。四是责任追究机制。按照属地管理、分级负责和谁主管、谁负责的原则，严格落实责任制，对因措施不落实，而发生重大等严重影响社会稳定的部门和单位，严格按照有关规定严肃追究有关领导和当事人的责任。
（四）创新健全高效统一的指挥决策体系，切实提高信息主导防控的水平。建立以市、县区两级指挥中心为龙头，以有线、无线、公安专网通讯联络为纽带，以信息流转为支撑，覆盖所有市、县区公安局、派出所和刑警、交警、巡警、消防，具有综合性、实战性的现代防控指挥系统，实行扁平化、网络化指挥，通过卫星定位、警用地理信息系统、门楼牌编号、电线杆编号等手段实现警情地点快速定位，对附近警力直接指挥，快速反应。同时，发挥发案预警、信息支持功能，通过警情，指导防控力量合理投入，精确防控，并为街面巡逻警力提供警用信息查询、比对服务。依托公安信息研判平台，处理海量信息，通过最大限度的信息共享及信息预警功能，服务实战应用。
五、工作措施
（一）转变观念，更新认识。各县区和各单位、部门都要充分认识构建治安防控体系的重要意义，这是新形势下解决治安问题的治本之策，是实现社会治安长治久安，促进社会治安良性循环的根本途径，是构建和谐社会的现实需要。社会治安的根本好转，不能仅靠公安机关单打独斗，必须走专群结合的路子。公安机关也要打破那种重管理、重打击、轻防范的被动局面，科学配置，合理调整，多警联动，充分发挥公安机关在治安防控体系中的主力军作用。
（二）加强领导，提供保障。各级政府、各部门要高度重视，精心组织，把社会治安防控体系建设摆上重要议事日程，切实加强领导，狠抓落实。一方面认真安排部署，周密组织实施。另一方面要切实研究解决具体困难，加大投入，为治安防控工作提供经费和技术保障。通过采取财政分级承担、依托市场化运作、主动与其他重点项目“捆绑、搭车”等方式，多方落实建设经费。要协调综治、建设等部门，有效解决人防、技防、物防平台结构、建设模式、责任分工、政策优惠、运行管理等具体问题。
（三）强化预警，完善机制。市、县区公安机关要完善社会治安形势分析、预警机制。通过加强对各类情报信息的研究、分析和利用，建立科学的社会治安形势评估预警指标和检测通报网络，正确判断社会治安形势，把握犯罪发生变化的规律。通过建立治安防控信息研判机制，强化情报信息工作，实行“两会三通报”预警机制，即抓好每月警情分析会、季度治安形势分析会，实行每日接出警、每日发案、每日警情“三个一通报”，及时掌握各种治安动态。对多发性、可防性案（事）件，每月进行一次综合分析，分析其规律、特点，适时调整防控工作部署。建立治安预警信息制度。定期将治安状况、群众关注的治安热点问题等，以适当方式向社会，提醒群众有针对性地采取安全防范措施。推行社区警情公示、播报制度，社区民警定期将社区的发案情况、特点、防范要点向社区居民公示、播报。
（四）深入宣传，发动群众。宣传部门、新闻单位要利用报刊、电视、广播、新闻图片广泛宣传。各单位、各部门都要采取多种形式，通过各种渠道，层层动员，组织广大群众积极参与治安防控。
单位防控管理制度篇5
摘要：本文阐述了加强消防部队内部会计控制制度建设的重要性，介绍了消防部队内部会计控制及目标，分析了消防部队财务会计活动的特点，并提出了消防部队内部会计控制制度建设的对策，以供参考。
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关键词：消防部队；内部会计；控制制度建设
我国基层消防部队主要肩负地区的消防安全、火灾救援等任务，是属于地方重要的抢险救灾综合保障力量。由于部队在管理中经费来源比较广泛且性质比较复杂，因此若没有形成科学、合理的内部财务会计控制制度，则可能导致消防部队财务管理混乱，从而使得各种经费使用效率低下或者浪费现象，最终可能会影响消防部队的日常管理及任务执行效果。在财务会计管理中有一个自然规律，即：“得控则强、失控则弱、无控则乱”。对于重要的抢险救灾力量，内部会计制度是保证部队正常执行相应任务的基本保障之一，在消防部队内部会计管理中应尊重实际情况并按照部队财务管理原则，以部队实际情况为基础进行自我调整，逐步构建起一个合理的内部会计控制体系，从而提升部队的抢险救灾综合战斗力。
一、加强消防部队内部会计控制制度建设的重要性
消防部队内部控制主要分为管理控制和会计控制。
在消防部队中，会计控制主要作用在于通过实施有效控制保护单位财产物资的安全性、确保财务活动的合法性和会计信息的完整性和真实性，如会计业务、会计报表的可靠性制度等。而管理控制主要是保证消防部队的决策执行，促进技术管理、人力资源管理等活动、目标一致性方面的控制制度。在内部控制中会计控制是至关重要的一个方面，而保证会计信息的完整性和真实性，确保消防部队财务管理的正常运转是会计控制制度安排的主要目的，有利于为消防部队内部决策提供会计依据。
消防部队是一支公安现役部队，是以国家和人民的最高利益为神圣使命，担负着保卫国家利益和人民生命财产安全的重任。而加强消防部队内部会计控制制度建设，能够确保消防部队的资金安全及部队后勤的正常补给，从而确保消防部队顺利完成使命。对于消防部队来说，内部会计制度的作用主要体现在以下三个方面：其一，能够保护资产的完整性和安全性。要保障消防部队的后勤工作就必须依据足够的资金来完成，而这关键在于财务管理。消防部队内部会计制度的有效实施，有利于保障部队资金和资产的安全，以防止资产的流失；其二，有利于消防部队职能的实现。在消防部队后勤保障工作中会计控制是关键的一个环节，要抓住后勤财务管理的核心就必须抓住会计控制制度部队建设。消防部队通过建立一套完善的内部会计控制制度，不但能够确保消防工作正常开展，从而实现消防部队的职责；其三，确保会计资料和财务信息的完整性和真实性。对于消防部队来说，部队的财务信息需要让部队领导及时掌握，并确保财务信息的完整性和真实性。对此，为提供准确和及时的财务信息，消防部队必须抓住内部会计控制这一关键，只有保证准确的财务信息，才有利于部队领导作出正确判断和决策。
二、消防部队内部会计控制及目标
内部会计控制制度是根据单位所属各个控制系统并运用系统理论的方法所建立的，该控制制度与会计信息的完整性和真实性、保护财产物资的安全性及财务活动的合法性有着密切的关系，在单位内部控制中会计控制已成为核心内容。而内部财务会计控制制度是经济社会发展过程中必然产物，其在一个动态发展中通过内部控制制度实现对会计信息生成过程进行控制，进一步增强内部会计制度使用过程中的弹性，在实际执行中可根据本单位实际情况制定符合自身经济利益的相关制度、体系。
要确保消防内部会计控制制度的有效性，必须具备以下条件：首先是部队财力的保障效能得到充分发挥，其次是进一步增强军事经济运行的可控性，以确保经费运行的安全性和预算的全面落实。此外，在工作中还应根据管理部门实际需要完成任务，并确保制度的顺利实施。
三、消防部队财务会计活动的特点
（一）消防部队财务来源
在消防的财务管理体制中主要分为四个层次，即：公安部消防局后勤财务机构、各省总队财务机构、市支队财务机构及中队基层财务机构。其中公安部消防局下属的后勤财务机构主要职责是制定全国各级消防部队财务管理基本制度，并对全国消防部队的财务进行统计预算、划拨等，重点监督各级消防部队的财务执行情况；省级总队财务机构主要职责是落实公安部消防局制定的规章制度，并根据本省消防部队实际情况进一步完善相关控制制度，监督各项财务预算执行及下级财务决算情况；市级消防制度财务部门的主要职责是对本支队内的财务情况进行组织、管理，并按照上级部门要求补充符合自身情况的财务会计内部控制制度并执行相关财务预算、决算，监督下属机构的财务情况，一般情况下下属中队不单独设立财务管理机构。
我国地方消防部队的财务经费来源渠道比较复杂，由于涉及部队自身建设以及执行各种抢险救灾任务，因此在经费保障方面内容相对比较繁杂、项目较多，但总的来说财务经费来源主要有三个方面，如图1所示。
1.消防部队军费。在消防部队军费中主要涵盖建设费用、生活费用、事业费用等等，用于保证消防部队官兵的基本工资、各项津贴、伙食、装备等项目开支。
2.地方事业费。此类费用主要是由地方城府财政部门按照相关标准给予驻地消防部队划拨的业务经费，一般用于消防部队抢险救灾、日常技能训练、防火宣讲及监督等活动。地方事业费是由地方政府财政部门直接划拨并接受监督，使用范围主要为消防部队购置装备和材料、房租水电以及消防安全宣传等其他业务性经费支出。3.行政事业费。此类费用主要是地方消防部门行使政府权力、开展消防监督、培训、宣传等活动而获得的预算之外的经费，该费用主要用于补充业务经费缺口、部队内部培训、购置重型消防设备等，行政事业费需要接受地方财政部门的监督。
（二）消防部队主要的财务会计活动
消防部队财务会计工作相对于其他单位而言比较特殊，日常主要内容一般是围绕消防部队各种内部活动而进行的，工作内容是控制部队内部经费的拨入、收支及偿还等方面，详见图2。
根据笔者多年消防部队财务会计工作经验认为，由于消防部队自身的特殊性，其既要肩负部队值勤战备，同时还需要担任地区抢险救灾的政府职能，因此在内部会计工作方面与其他事业单位相比存在较大的差异性，主要有以下几个方面：
1.由于消防部队属于特殊机构，在财务会计管理方面均采取相对独立、统一的控制体系，整个消防部队自上而下均逐级执行各自的业务管理机制并形成一个整体管理体系。
2.由于消防部队的财务经费属于是国家财政拨款项目，而我们从消防部队性质以及主要经费开支情况来看，其经费存在明显的军事属性，但是国家事业单位财政不属于国防经费，而是按照我国行政事业单位财务管理方式执行的，因此业务经费需要接受地方财政部门的管理、监督。
3.各级消防部队的预算经费是由公安部后勤财务机构进行统一监管，若需要与国家财务部产生经费领报关系，省级、市级消防部队不能直接与国家财政部之间产生领报关系；国家财政部在经费领报过程中需要严格按照人大批准的相关预算标准，直接将相关经费划拨给公安部后勤财务部门，然后有后勤财务部门再根据实际情况逐层下拨相关经费；所有经费的收支均需要严格执行逐层上报决算、核销。
四、消防部队内部会计控制制度建设的对策
（一）营造良好的内部会计控制氛围
1.重视财务会计内控建设。在消防部队内部会计制度建设中，首先需要将部队军政主官作为财务会计管理的责任主体，必须对本单位内部会计资料的完整性、真实性担负主要责任，若出现任何违规会计行为时首先追究主官责任；另一方面则需要根据部队实际情况进一步完善财务会计管理制度、机制，最大限度减少行政力量干扰财务会计的独立性，确保部队财务会计机构及工作人员能够依法独立履行会计职能。
2.培育符合消防部队财务会计特色的文化系统。消防部队的财务会计制度是基于公安部消防局财务部门制定的财务管理制度，根据自身实际情况进一步完善而形成的财务会计控制制度，适用于本级部队所有人员、会计行为；若要让部队的财务会计控制能够实现规范化、合理化，那就必须形成一个自觉学习、遵守的文化氛围，任何个人均必须遵守财务会计制度，并通过内部会计控制制度来检验财务管理效果，从而最大限度发挥会计控制机制的监督、保护以及制衡作用。3.最大化发挥财务审计职能。部队内部财务审计可对所有财务行为实现有效的监督、制约效果，同时还能够保证所有财务会计人员能够顺利行使财务行为，从而营造出一个和谐、健康的内部会计控制氛围。
(二)建立严密的财务管理制度
1.构建不相容职务分离制度。通过构建一个不相容职务分离制度，目的在于预防由一个人担任某个职务时可能出现的舞弊行为或者错误现象，在分离制度下当某个人被授权执行某项涉及经济业务职务或者行为时必须实现权力与执行力分离，具体来说就是将执行职务与审核职务进行分离，执行职务与记载职务分离。实施不相容职务分离制度目的在于实现内部牵制。因此，各级消防部队在完善自身财务会计制度时，首先需要调查那么职务、岗位是不相容的，另外进一步明确各个岗位的职责、权限，并让不相容职务、岗位之间形成一个相互监督、制约机制，从而实现平衡内部财务会计行为目的。
2.明确岗位职责。财务工作的大忌主要体现在岗位管理责权不明确、分工不规范。对此，单位内部财务人员应明确各自的职责，严格实行岗位分工制，为确保领导落实资金管理责任，要依照一级抓一级和按级负责的原则。在管理系统中根据部队财务部门的不同岗位的重要程度，对了于某一岗位的任职时间应进行严格控制，并有一个明确规定，并建立起严格的轮换交接制度。
3.建立经费收支汇报制度。为增强资金安全工作的主动性和预见性，单位党委应将资金安全列入议事日程，听取汇报工作并提出要求，为保证万无一失，后勤部门还要做好检查工作。
4.建立审批控制制度。单位应建立严格的审批控制制度，在授权范围内应明确规定内部的各级管理层必须行使职权。对此，要保证管理制度的有效贯彻、决策的有效运作及权力制衡的有效落实，这就需要单位在具体授权时，必须进行认真研究，并做到准确掌握。
5.构建会计信息控制。一是构建详细的会计凭证控制。对会计凭证格式作进一步规范，并进行连续编号，确保填制会计凭证及凭证流转程序的合理性，凭证的签章及复核会计凭证的合法性、完整性；二是构建详细的会计账簿控制。按相关规定对会计账簿进行设置，在启用账簿时应将相关内容填写完整，会计凭证经审核对无误后进行登记账簿，并对账户或账簿进行连续编号，对于出现的错账按规定的程序和方法进行登记和更正，结账时也要按照相关规定的时间和方法；三是构建详细的会计报表控制。编制会计报表同样按照相关规定的时间和方法，指定相关负责任对会计报表进行审阅和签章，加盖公章后对会计报表装订成册进行保存。
6.建立经费联审会签制度。一般大队及以下单位应建立经费联审会签制定，由教导员和大队长对单位各项开支进行联审，这样一来，不但要以确保决策的正确性，又可以使经费支出更加透明化，从而使经费的使用效益得到进一步提高。有的单位可成立由财务人员、各业务部门内勤人员及纪检人员所构成的经费联审小组，对开支情况、手续等进行查看，看有无出现弄虚作假的现象。同时，建立了标准经费使用考评机制，并对考评方法、考评对象及考评程序作了进一步细化，对有无操作规程不符合规定的现象、有无挤占挪用标准经费现象、有无超标准开支经费现象、有无年终突击花钱等现象进行了重点检查，一旦发现存在上述问题及时给予处理。
7.实行分离式支付制度。在资金管理上实行资金收付与经费预算相分离的模式，在经费使用权、审批权及所有权不变的情况下，实行预算监控权、资金收付权及报销审核权相分离的模式。消防部队在金额、采购数量较大的情况下，可统一各级经费，统一支付采购，这样不但能降低产品价格、确保产品的质量，还能增强采购透明度。针对公办用品、车辆维修等零星支出可通过公务卡办理支付，报销结算时可凭刷卡票据，以此来提高保障效率。此外，分离预算执行监督主体与预算编制主体，使资金收付环节的监控作用得到有效发挥，有利于增强经费预算的约速力，降低一些不合理开支，把有限的资金用在刀刃上，从而提高资金的使用效率。
(三)评估内部会计控制制度有效性
内部会计制度的可操作性是实现有效控制的基础。
在内控过程中对制度本身进行不断评估，可查找内控中存在的问题并对下一年度经费收支进行合理控制。对此，消防部队应将所有编制经费的收支情况进行总结梳理，准确、及时上报上级主管部门，便于上级主管部门准确掌握经费收支情况，有利于加强对经费的合理控制，提升经费的有效利用率，并将此作为一个长效机制执行下去。
总之，消防部队作为我国抢险救灾的中坚力量，为了能够保障消防部队能够正常开展各项业务工作，经费保障是最基础的保证之一。由于消防部队的经费来源比较复杂，为了能够有效监管、合理利用经费，则需要根据部队的实际情况，建立健全一个科学、合理的会计内控制度，进一步加强部队的内部会计控制力度，最终提升部队的战斗力。
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参考文献：
[1]王会波.浅析企业纳税筹划以及相应风险防范[J].财经界，2011.（12）：9-10.
单位防控管理制度篇6
我们引入这一概念是为了使地方病防治科研单位的领导者对本单位的财务管理工作有一个清醒的认识，从一个单位的宏观的、整体的利益角度出发，制定一套符合本单位实际的会计管制制度，来达到加强本单位财务管理工作的目的。现代领导人的素质要求每一位新型的、有效的管理者都具备一定的财务管理知识，这是因为在众多管理事务中财务管理工作是最重要的，若一个单位的财务管理工作做得不好，那么这个单位的中心工作任务就失去了保障。
2.科学地运用会计监督和会计控制的职能 这是为了保证地方病防治事业的经费严格按计划得到合理的使用。会计监督也就是会计把关，总的来讲就是要保护国家的财产不受损失，在国家规定的范围内正确地筹集使用资金，发挥资金的最大使用效果、正确地进行会计核算、预防和控制铺张浪费、贪污盗窃等违法乱纪的行为，防止腐败行为的发生。
会计控制的基本方法主要有政策控制、制度控制、定额控制和计划控制。其中，政策控制，是指按党和国家制定的方针、政策、法令对本单位的经济活动进行控制，目的在于使每个单位都能按政策办事，正确处理国家、单位和个人三者之间的关系，保证完成计划和预算。制度控制，是指按照国家规定的财经制度和办法，对本单位的经济活动进行控制。定额控制与计划控制的具体内容主要是本单位根据实际情况制定的一系列财务管理办法，包括：①会计参与经济决策，进行事前控制；②参与调节经济活动进行事中控制，包括建立内部控制制度，做到有章可循，组织资金运用，节约资金占用，合理地使用资金；③控制经济活动过程，加强核算、审计等控制工作；④结合本单位的具体情况，制定出合理、有效的责任制度和各项具体的工作处理程序，作为日常从事工作必须遵循的规范和准则。
会计监督和会计控制的实质是一致的，都是为了保证国家和本单位的利益不受损失，以提高经济效益为目的。作为我们地方病防治科研单位的会计监督和控制，应该是协助本单位的主要领导人在国家的法律、法规规定的范围内，科学地进行计划、预算并利用会计监督和控制的职能来控制计划、预算的执行，从而也就保证了地方病防治事业的经费严格按计划得到合理的使用。
3.加强国有资产管理，提高仪器设备的利用率 运用科学方法管理好固定资产，为地方病防治业务工作的开展提供有效的后勤保障。国有资产是指由国家资金形成的资产，我们地方病防治科研单位的资产都属于国有资产，是保证我们完成工作任务和事业计划必备的物质基础。因此，我们必须管好用好国有资产，防止国有资产流失，并使其得到保值和增值。国有资产管理是一项专门的技术，需要经常学习、了解和掌握国有资产的运营规律。
4.强化资金管理 财务人员要多方筹措资金，强化资金管理，这就是所谓的开源节流，通过资金的有效利用和科学管理，为地方病防治科研机构中心任务的顺利完成提供资金保障。财务部门的职责是不仅要科学地进行资金的管理，还应该担负起资金筹集的责任，主要是协助单位领导人及专业技术人员进行科研经费、项目经费、事业发展经费，以及维持事业正常运转的事业费的筹集；还应该根据本单位的实际情况为改善职工待遇广开财路，开展创收工作，向领导献计献策，多提合理化建议。还可以进行国有资产管理，盘活资产，用创造经济效益的方法来达到筹集资金的目的。财务管理人员要真正做到科学理财，管好、用好、筹集好资金，为地方病防治科研中心任务的顺利完成提供有效的资金保障。
单位防控管理制度篇7
【关键词】事业单位；内部会计控制；完善途径
内部控制是指单位的管理控制系统，即为保证单位经济活动的正常运行所采取的一系列的管理措施。内部会计控制是内部控制的重要组成部分，建立健全单位内部会计控制是《会计法》的一项法定要求，但长期以来，许多事业单位内控意识十分淡薄，对内部控制建设没有给予必要的重视，导致事业单位管理上出现不少漏洞，严重影响了事业的发展。因此，进一步加强事业单位内部会计控制应成为事业单位财务管理的一项重要任务。
一、加强事业单位内部会计控制的必要性
事业单位担负着管理公共事务、提供公共产品或公共服务、维护和实现社会公共利益等重要的社会职能，理应加强内部管理，尤其应加强内部控制。内部会计控制作为内部控制核心，其对于事业单位的具体意义有以下几个方面：其一，维护单位资产安全完整，防止资产流失。建立一定的制度，采取必要的措施则可防止违法行为的发生，避免单位的资产或资源被浪费、贪污盗窃或无效使用。其二，保证会计信息真实及时，提高其使用价值。内部会计控制通过严格规定各项业务的标准，以及相应的处理程序，则可极大地提高会计信息的质量，进而提高管理决策的正确性。其三，保证国家法律法规以及事业单位内部管理制度的贯彻执行。内部会计控制规定了处理各种业务所必须遵循的程序和手续，因此能推动国家法律法规及单位自身内部规章制度的有效执行。
单位防控管理制度篇8
【关键词】行政单位；内部控制；措施
在当今社会与经济快速发展的同时，政府中逐渐出现各种各样的风险，如行政管理效率不高，和不适当的行政行为，政府的力量失控，严重的信誉损失和腐败等等。因此，中国应该加快政治体制改革，提高政府管理体系，提高政府的服务意识，将中国政府建立法治与服务型政府。行政单位承担公共管理和社会服务功能，所以，完善行政单位的内部控制制度是政府部门提高财政资金使用的服务水平的重要方法与策略。
行政单位是非常重要的在现代社会，加强内部控制的建设是共同的声音，也迫切希望主管部门。随着市场经济的快速发展，行政单位面临着新的更大的挑战。为了更好地满足社会的需要，行政单位需要加强内部控制建设，防止欺诈和腐败的预防，提高公共服务的效率和效果，促进单位的健康发展。行政单位的内部控制建设相对滞后，尽管一些行政单位有很多规章制度，但内部控制的概念和科学有效的控制方法和措施相对薄弱，预算管理、付款管理、资产管理、基金管理、合同管理等方面还没有形成一套完整的有效的内部控制。
一、行政单位内部控制
1.制衡是实现内部控制的基本要素
内部控制规范主要反映了制衡机制，主要表现在以下四个方面：（1）不相容岗位分离，内部授权的考试制度，高度重视监督评价，防止腐败和贪污和腐败现象发生；（2）建立完善决策机制；（3）预算、资产管理、政府采购和其他部门之间的沟通与协调，建立合理的机制相关；（4）提高员工整体素质，建立教育、培训、监督和评估以及旋转机制。这样，单位内部工作职责、业务流程和单元级控制，形成共同参与、相互制约、相互监督和制衡，有利于顺利和有效的内部控制工作。
2.单位领导重视和推动是实施内控规范的关键
实施内部控制规范取决于单位所有员工的积极参与。单位的财务部门、审计部门仅是不够的，还应该在内部独立设置控制功能的组织，专门的组织负责单位内部控制，同时，在这个过程中内部控制工作，建立风险管理更多的防御线，如业务、功能组织的内部控制和审计监督部门，他们想分别扮演自己的角色。只在单位员工积极参与控制工作，内部控制系统才能真正实现付诸实践。全面参与的关键是单位的领导，当然，和头部严重，尤其是去认真对待。行政单位，本身缺乏内生力量，所以领导高度重视内部控制建设的意识是非常重要的，他的重要性与内部控制的成功密切相关的工作，领导和激励的重要性可以构建一个良好的内部控制制度建设的氛围和控制环境的参与在促进内部控制起到了指导作用。
3.信息化是实施内控规范的重要手段
内部控制规范明确提出了“单位应当充分利用现代科学技术来加强内部控制”。行政单位应当用于控制各种经济业务管理信息化系统，通过嵌入系统的内部控制信息系统，可以实现实时控制工作，自动化和高精度。自动化信息系统可以消除人为因素的干扰，防止腐败的发生，腐败的机会，与此同时，需求规范中会自动完成大大加强内部控制的执行工作，确保内部控制规范的实施。信息的使用，当然，也可以大大提高内部管理的效率和水平，使会计信息能够反映及时、透明、准确。同时，信息系统可以处理大量复杂的事务性工作，可以减少员工简单的重复性的工作，大大提高工作效率，可以专注于其他工作需要我们的主观能动性，将管理的方式慢慢从机械日常管理转向主观能动性，这将极大地提高管理水平和水平，可以更好地服务于行政单位内部管理工作。
4.借助外力推进内控工作的实施
从公共管理的角度和金融社会公共行政单位提供的财政资金，也从税收的角度来看，社会所有纳税人为行政单位提供财政资金，所以公众是外部监督的社会基础，行政单位缺乏内生力量同时，公众应该更加支持行政单位的内部控制建设，积极加入外部监督力量，促进法治的立法机制，加强监督。但公众一般不能直接监督和限制支出的单位，这是由于行政单位属性和公共资金的特点，单位和钱，没有直接的控制资产的所有权，所以将会有一个单位的领导不愿意放弃“既得利益者”或“特权”，缺乏主观能动性的内部控制的设计和实现，没有的热情表示信息的利益相关者。针对这种特殊性的行政单位，“阳光是最好的防腐剂”，透明度也是内部控制的最有效手段，是信息披露制度的内容之一，作为内部控制，包括哪些信息需要公开，可以打开，打不开什么信息，如何防止不能公开信息泄漏，也想通过系统。
当然，在外力的帮助下，借助国家立法、政府审计和代表系统指导法律法规的监管系统，同时，也与有经验的帮助下，内部控制高级权威机构和专家的帮助和指导，促进内部控制制度的建设和完善行政单位。
二、行政单位内部控制措施
1.“打铁还需自身硬”
财政部门应积极发挥主导作用，自己的高标准，完成内部控制法规的模型。单位负责人也要带头，高度重视，积极组织和内部控制法规，领导领导下全面参与，真正的提升行政单位内部管理水平，加强诚信建设、风险预防和控制机制。
2.“关口前移”是实现内部控制的主要特点。
内部控制是“未病先防”。制衡机制、梳理流程和信息科学化手段对行政单位经济活动内控管理起到了有效推动作用，当然，凡事要“未病先防”，查找单位经济业务活动的操作风险、法律风险和市场风险等，提前预防、严格控制和监督系统在这个过程中孔填写时间，完善过程管理，消除隐患，不要离开别人犯罪机会的方法。因此，在内部控制制度的设计，控制达到马克，没有疾病预防第一，不仅成本低，损失率低，效果是明显的。实施内部控制，防止国有资产流失，提高资源利用率，改善工作性能的同时，也保护我们的干部。
3.结合自身特点实施内控规范
专注于经济活动的主要风险和选择主要的预防和控制方法，并结合自己的单位经济业务的特点，充分利用良好的内部控制规范体系，应用标准体系和实践结合在一起，充分发挥内部控制规范单位。
4.相关各部门要协调配合
加强指导内部控制的建设，内部控制的实施需要行政单位协调组织的外部实现之间的关系。各级财政部门应积极与审计部门和其他有关部门共同努力，每一个行政单位工作如何更好地促进内部控制更多的沟通，谈判和讨论，并明确划分各部门工作分工，在一起，形成合力，指导和监督的行政单位的内部控制规范实施和执行工作。
5.注重做好舆论宣传和培训工作
行政单位内部控制有效操作的工作，首先要使内部控制意识和深入人心的概念，所以要加强和重视宣传和指导工作，单位内部一般预防风险和责任意识的形成一个良好的氛围，在外面的单位创造良好的社会舆论环境实施内部控制规范。同时，需要全方位的培训工作，充分发挥部门、机构、单位，如积极的计划，培训工作顺利。培训的内容，一定要注重操作实践，为内部控制的工作实践的指导，以便突出培训的实用性和有效性。
三、结束语
我国企业内部控制制度在不断的完善和成熟，和行政单位在内部控制的建设仍在主要的早期阶段，许多问题的过程中行政单位内部管理尚未处理。因此，在如今积极建立和完善行政单位的内部控制制度具有非常重要的现实和老化。添加高效清洁、人民满意的服务型政府建设，大大提高行政单位内部综合管理水平，促进财务管理标准化、科学和信息。
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单位防控管理制度篇9
随着高等教育体制改革的逐步深入，高校办学规模不断扩大，师生数量、资产购置、基建投资规模和经费总量都大幅度增长，高校在招生录取、经费使用、基建工程、物资设备采购、干部聘用等方面拥有越来越多的自主权，高校领导干部和职能部门的权力也越来越大，但与此同时，高校腐败案件呈增长态势，成为腐败问题较为严重的社会领域之一。
一、加强高校廉政风险防控机制建设的重要意义
1.加强廉政风险防控机制建设是落实全面从严治党主体责任和监督责任的题中之义，党的十八届三中全会首次提出了落实党风廉政建设责任制的“两个责任”，党委负主体责任，纪委负监督责任。高校实行党委领导下的校长负责制，通过全面梳理各类党风廉政建设与反腐败斗争的举措，建立系统科学的廉政风险防控机制，有利于高校强化廉政风险防控的顶层设计，有效落实全面从严治党主体责任和监督责任。全面从严治党主体责任和监督责任的落实也为高校建立廉政风险防控管理体系提供了强有力的组织保障，使党委成为廉政风险防控的组织者、推动者、执行者，使纪委回归到监督、执纪、问责的主业。
2.加强高校廉政风险防控机制建设是完善现代大学制度的必然要求。健全现代大学制度是推进教育综合改革，实行现代治理的重点途径。廉政风险防控机制建设重在制度建设，是现代大学制度的重要组成部分。随着全面深化改革向纵深推进，高校管理监督机制相对滞后，后勤领域治理困难、基建领域监管不易、科研经费管理失范等问题凸显。廉政风险主要存在于权力运行和资源配置之中，并且以职务活动为核心，通过将风险管理、负面清单管理和信息管理等理念引入反腐倡廉实践，掌握反腐倡廉建设的主动权，增强反腐倡廉的预见性、可操作性和实效性。通过对苗头性、倾向性问题进行提醒约谈，红红脸、出出汗，以咬耳扯袖的方式进行提前防范，实现从案后惩处逐渐发展到案前预防，充分运行监督执纪“四种形态”，有效遏制腐败增量，提高管理绩效。
3.加强高校廉政风险防控机制建设是健全惩防体系的重要途径，中共中央出台的《建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要》的重中之重，就是在坚决惩治腐败的同时，注重治本，注重预防，注重制度建设。《国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010―2020）》提出“坚持标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防的方针，完善体现教育系统特点的惩治和预防腐败体系”。高校廉政风险预警防控机制建设立足于防，着力于不能腐、不想腐，通过厘清权责清单，规范权力运行流程，排查廉政风险点，提前化解权力运行过程中各种容易诱发腐败的风险，以惩促防，预防为先，防止小问题演变成大错误，教育、提醒、保护好绝大多数。推进廉政风险防控机制建设，是建立健全惩防体系的重要组成部分，也是注重治本、注重预防的重要途径。
二、高校廉政风险防控机制建设机制的基本内涵和原则
（一）高校廉政风险防控机制建设的基本内涵
1.廉政风险点的内涵。任何掌握权力的部门和个人都客观存在发生腐败行为的风险，因而应将预防腐败具体化为防范廉政风险。所谓廉政风险点，就是领导干部在执行公务或日常生活中有可能发生腐败行为的工作领域。根据公共权力的特性及高校腐败行为发生的一般特点和规律，廉政风险点分布在：掌控公共权力或公共资源，能为他人带来直接或间接、近期或分期的不当利益和好处（包括名誉地位），从中牟取私利的单位、部门和工作岗位；权力较大、较灵活，有自由裁量权的单位、部门和工作岗位；权力运行需要公开、需要民主决策、需要行政和监察机构履行职责的单位、部门和工作岗位；没有直接拥有人、财、物的支配权，但可借助工作中的权力和机会牟取私利的单位、部门和工作岗位；在高校腐败案件发生比较频繁的单位、部门和工作岗位。根据以上特点，高校的工程建设、招生考试、科研经费、学术诚信、基建后勤、校产、物资采购、教育收费、干部选拔、职称评定、人才招聘等领域和环节容易滋生腐败，成为重点防控的廉政风险点。高校下设的二级学院从业务职责和日常内部管理运行两个方面着手，构建廉政风险防控机制所涵盖的工作事项包含，集体领导与民主决策、人事管理、教学管理、科研管理、学生管理、资产管理、外事工作、公章管理和其他党政事项审批等9项重点事项。
2.高校廉政风险防控机制建设。廉政风险防控机制建设是一项以促进高校纯洁性为目的，以规范领导干部权力运行为重点，以深化反腐倡廉教育为基础，以现代科技手段为支撑，不断深化高校反腐倡廉建设的工作机制创新，其核心是围绕高校权力运行，通过廉政风险的查找和评估，确定廉政风险点及其风险等级，有针对性地加强教育、完善制度、严格管理、强化监督，有效防范和控制不廉洁行为的发生。
本文所指的廉政风险防控机制建设是指高校以完善惩治和预防腐败体系为目标，以党风廉政建设责任制为抓手，以“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”的方针为指导，扎实推进重点领域廉政风险防控工作，加??制度建设，规范权力运行，提高管理水平，逐步建立起重点防控、逐级管理、责任到位的廉政风险防控体系。
（二）高校廉政风险防控机制建设的基本原则
高校廉政风险防控机制建设的核心是通过机制的制约和制衡，化解和降低廉政风险，同时对机制进行优化，防止主观偏差和客观环境侵扰。具体遵循以下原则。
1.系统性原则。任何系统都具有整体性、关联性和环境适应性三个特征。廉政风险防控机制是一个有内在关联的有机系统，主要包括廉政风险管理设置的组织机构、适应风险防范管理的工作流程、关于风险管理防范的管理知识、人员合理配备的人力资源管理情况等。在整个廉政风险防控机制系统中，抓住工作流程这个关键，以规范和制约权力为核心，以权力运行的重点部门、重要环节和重点岗位为切入点，积极探索重点防控的工作机制。将高校人、财、物权力集中的岗位和关键环节纳入重点监控管理范畴，抓住主要矛盾和矛盾的主要方面，对照职责定位查找业务流程、制度机制和外部环境等方面存在的或可能存在的工作风险，通过明确权责、规范流程、完善监控等手段，探索权责分明、制度有效、监督到位的机制。
2.整合性原则。整合性思考在寻找影响决策的因素的时候，主动寻找与决策相关的潜在关键因素，能够带来新的思路和解决问题的方法，能从诸多关键因素中整合出一个解决问题的方案。廉政风险防范机制是一个系统的工作体系，涉及机构设置、岗位职责、制度建设、风险评估、监督考核、防范措施等众多因素，需要认真分析关键因素和因果关系。通过整合性思考可以发现，廉政风险防控机制的关键在于对制度的有效管理，通过落实各项防控制度，建构起廉政风险防控系统，在预防腐败的关口发挥作用，打造优良环境。
3.创新性原则。党的十八大提出，要以改革创新精神全面推进党的建设新的伟大工程，全面提高党的建设科学化水平。改革创新也是对加强反腐倡廉建设的基本要求，高校反腐倡廉工作要主动适应新形势、新任务的要求，将预防腐败的要求融入各项改革和政策措施之中。
4.有效性原则。根据部门和岗位职责，立足规范管理和“过程防范”，以提高防范能力和防控效果为目标，以工作流程为线、工作环境为点，认真查找每一个岗位在思想道德、岗位职责、制度机制、外部环境等方面可能发生腐败行为的风险点，制定科学有效的管理制度和操作规程，采用切合实际的工作步骤和方法，推进管理的规范化和制度化，进一步提高干部的廉政风险防范意识，扩大廉政风险防范有效范围。
三、加强高校廉政风险防控机制建设的有效途径
（一）提高思想认识，加强组织领导
高校党政领导要高度重视廉政风险防控的重要意义，充分认识开展廉政风险防控工作是从源头上预防腐败，推进党风廉政建设的一项重要举措，它将有助于化解权力运行中的廉政风险，减少腐败行为的发生，最大限度地减少党员干部犯错误机会，从根本上起到保护干部的积极作用。高校党委切实担负起主体责任，成立由党委书记、校长为组长，纪委书记为副组长，学校党政领导班子成员为成员的廉政风险防控领导小组，全面负责廉政风险防控工作的组织领导、工作部署和检查指导。学校党政主要领导负总责、亲自抓，学校主管领导具体抓，各二级单位主要领导认真抓，一级抓一级，层层抓落实。把开展廉政风险防控与加强科学民主管理、深入推进落实“三重一大”决策制度、完善党风廉政建设责任制和惩防体系建设等工作有机结合，党委担负主体责任，纪委担负监督责任，领导班子成员切实履行“一岗双责”，带头查找廉政风险，带头制定和落实防控措施，带头抓好自身和分管范围的廉政风险防控工作。
（二）建立健全制度体系，推动权力运行规范化
以制度建设为核心，从人、财、物等关键部门和重点环节的规范管理入手，制定、修订和完善廉政、管理、监督等各类制度，对业务流程进行倒查，找出管理漏洞和制度缺陷，建立制度“废、改、立”清单，完善内控制度体系，提高制度的执行力，不断完善党风廉政建设和反腐败工作的制度体系。坚持党委领导下的校长负责制，严格执行民主集中制，认真贯彻落实“三重一大”决策议事规则。完善“三重一大”制度的实施细则，制定“三重一大”执行的监督制度。健全程序性制度，严密管理流程设置，加强权力运行标准化建设。实现通过制度来管权、管人、管钱、管事，通过制度的有效实施来压缩风险空间，减少权力的自由裁量度。
（三）规范办事程序，推动操作流程规范化
坚持集体领导和个人分工负责相结合的原则，完善议事规则和决策程序，强化“三重一大”集体决策。完善干部选拔、财务预算、基建采购等办事程序，健全干部选拔任用机制，执行财务预决算制度，规范基建采购办事程序，做到公开透明、规范合理。
（四）创新监督方式，推动廉政监督网络化
单位防控管理制度篇10
【关键词】廉政风险；防控；风险点
供电企业廉政风险防控主要围绕供电生产经营管理工作环节以及对企业形象造成影响的情形，通过强化风险意识、排查风险点、制订防控措施、廉政风险预警，实现具有“五防三控”功能的廉政风险防控目的。现结合基层供电企业实际，就基层供电企业廉政风险防控机制建设存在的问题及对策谈一点认识。
1.基层供电企业廉政风险防控建设存在问题
1.1廉政风险建设责任制落实不到位。一是有的单位对廉政风险工作的重视程度不够，对廉政风险防控建设的意义理解不深，没有真正把廉政风险建设放在全局的高度来考虑，只是简单的走过场应付。二是廉政风险查找不彻底，有的单位在查找廉政风险点时，只是简单的罗列，没有从防范自身业务工作出发开展廉政风险辨识。并且廉政风险防控措施只是定性的描述，没有定量的具体可行措施。三是廉政风险工作全局参与不够，有的单位廉政风险防控建设仅由纪检监察部门一家在作，各部门参与程度不够，没有找到与业务工作的最佳结合点，存在廉政风险建设和业务工作“两张皮”的现象。
1.2廉政风险防控全而不精。一是廉政风险存在大而求全的问题。有的单位在廉政风险防控建设中将全部岗位和业务都囊括进去，上至单位领导一把手，下至门卫、打字员、收费员等岗位。不是说这些岗位不存在廉政风险点，但将这些岗位同一些重点岗位，如领导干部、生产管理、基建管理、物资采购岗位相比较，危害程度显而易见。《国网公司廉政风险防控机制建设基本框架》“五防三控”考虑的是全系统单位，目标面大、全，而基层单位作为具体执行单元，要将精力主要落实在执行上。在具体执行时应根据本单位具体情况，有侧重点地针对实际存在问题研究防控措施，不能将精力放在大而求全上，重点则不突出。二是廉政风险交叉重复。有的单位在廉政风险建设过程中，既包括了岗位廉政风险，又包含了业务廉政风险、行风形象风险、违纪违法风险。业务包含在岗位中，而违纪违法、行风风险也包含于业务办理过程中。虽然针对性各有所不同，其初期查找制定防控措施可以，但是措施制定出来，是抓业务廉政风险还是违纪违法风险，难于同步执行。
1.3廉政风险防控预警作用发挥不够。一是对廉政风险情况掌握不够。有的单位因开展监督检查少、风险信息不畅等因素，不能及时了解本单位、本部门存在的苗头性、倾向性问题。廉政风险工作主动出击意识不够，被动接受工作，因此，廉政风险工作难以做到有的放矢。二是廉政风险预警指标不能及时动态更新。廉政风险预警指标受机构重组整合、岗位人员变化、业务流程及指标值变化、环境形势变化等因素影响，是动态变化的。有的单位因没有开展对预警指标的评估，有时情况已经发生变化，指标值却没有进行实时动态更新，预警不能及时响应。廉政风险委员会应建立风险管理的长效机制，根据组织机构及业务的变化，对廉政风险进行动态评估，及时调整风险等级。
2.基层供电企业廉政风险防控建设对策
2.1获得领导支持和职工参与是关键。单位“一把手”对廉政风险的重视程度决定了风险廉政防控工作开展的广度和深度。各单位在开展廉政风险防控中，一定要将开展廉政风险防控的意义，上级的指导精神积极传达给党政领导“一把手”。只有取得单位领导的支持，才能通过领导干部带头查找廉政风险点，带头制定和落实防控措施，带动其他人员和业务部门抓好自身和管辖范围内的廉政风险防控，形成上下互动，人人查找风险，人人公开风险，人人制定防控措施，共同参与风险防控的良好局面。同时，要充分利用上级单位组织开展的专项治理检查工作，依托上级开展工作的声势，排查本单位存在的廉政风险，扎实开展工作，以专项治理为契机认真查找本单位存在的廉政风险，并制定相关措施堵塞漏洞。